第一篇：烏蘇利XX鎮(zhèn)銀行流動性風險應急處置預案暫行辦法

烏蘇利XX鎮(zhèn)銀行流動性風險應急處置預案暫行辦

法

第一條 目的

為最大限度地減少因流動性原因產(chǎn)生的支付風險及突發(fā)事件給烏蘇利豐村鎮(zhèn)銀行造成的經(jīng)濟損失及聲譽影響，維護本地金融穩(wěn)定和廣大客戶的利益，確保本行各項業(yè)務穩(wěn)健發(fā)展，以適度控制存量、適時調(diào)節(jié)流量為目標，特制定本預案。第二條 依據(jù)

本預案根據(jù)《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關于印發(fā)〈銀行業(yè)突發(fā)事件應急預案〉的通知》、《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會辦公廳關于印發(fā)〈重大突發(fā)事件報告制度〉的通知》、《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關于印發(fā)非現(xiàn)場監(jiān)管指標定義及計算公式的通知》等文件精神制定。第三條 適用范圍

本預案適用于烏蘇利豐村鎮(zhèn)銀行對突發(fā)性支付風險進行預防、預警和處置。

第四條 流動性風險防范堅持的原則

流動性風險防范應堅持防化結合，重在防范的原則。烏蘇利豐村鎮(zhèn)銀行管理部門和監(jiān)管部門應加強對風險的監(jiān)測，督促本行健全內(nèi)部控制制度，依法合規(guī)穩(wěn)健經(jīng)營，努力改善經(jīng)營狀況，提高應對各類突發(fā)性事件的能力。第五條 組織機構

一、成立流動性風險應急處置領導小組 組長：張軍魁行長 副組長：周遐江副行長 成員：梁文軍、亓榮華、康娣

二、本行應急處置領導小組為非常設機構，組成人員相對固定并隨工作崗位變化及時調(diào)整。

三、本行應急處置領導小組下設辦公室，辦公室在風險管理部。

第六條 日常流動性監(jiān)測的內(nèi)容

一、日常應做好如下幾方面的預測：

（一）短期流動性需求的預測。主要是指由季節(jié)性因素引起的資金需求。

（二）周期性流動性需求的預測。指由經(jīng)濟周期性變動因素引發(fā)的資金需求。

（三）意外流動性需求的預測。指由不可預測的非常事件和來自大客戶大額存取款和大額貸款波動引起的資金需求。

（四）趨勢性流動性需求的預測。指未來較長時期內(nèi)的流動性需求。

二、定期對流動性風險等監(jiān)管指標進行監(jiān)測

（一）按月計算存貸款比例、流動性比例、超額備付率，按季計算流動性缺口率、核心負債依存度等監(jiān)管指標。并根據(jù)銀監(jiān)辦的要求，在日常業(yè)務分析報告中對流動性狀況及其變化趨勢進行分析，及時對可能出現(xiàn)的流動性風險進行客觀預測，并采取應對措施。

（二）按季對潛在的存款流失，包括受其他金融市場收益提高影響而流失，存款的季節(jié)性或周期性變化，大額存款機構轉移存款等情景；對央行回籠流動性的力度進一步加大，存款準備金率繼續(xù)上調(diào)；對貸款回收受到重大影響，不良貸款增加較多等。第七條 應采取的自救措施 發(fā)生流動性風險本行應積極采取措施進行自救，避免風險擴散和蔓延：

一、暫時停止除小額信用貸款外的其他貸款的發(fā)放。

二、積極組織回收資金，加大現(xiàn)金庫存。

三、立即賣出持有的國債和其他債券。

四、收回拆放同業(yè)資金。

五、將未到期的債權轉讓給其他金融機構并及時收回債權本息。

第八條 向社會求助

在本行自救難以化解流動性風險的情況下，向相關部門求助：

一、向總行村鎮(zhèn)銀行管理部求助，協(xié)助調(diào)撥調(diào)濟資金。

二、向人民銀行申請動用存款準備金。

三、向人民銀行申請再貸款支持。

四、向縣委、市政府申請協(xié)調(diào)有關部門，對本行進行幫助和扶持。

1、積極幫助我行組織存款，協(xié)調(diào)政府部門存入資金

2、通過組織手段加大對行政機關、事業(yè)單位職工逾期貸款的清收力度。

3、組織協(xié)調(diào)公、檢、法等部門，嚴厲查處可能出現(xiàn)的破壞性宣傳行為，妥善處理可能引起的突發(fā)性事件，維護社會秩序。

4、嚴厲打擊各類逃廢債行為，協(xié)助本行清收盤活不良貸款，提高資產(chǎn)變現(xiàn)能力。第九條 附則

本辦法由烏蘇利豐村鎮(zhèn)銀行負責解釋并自下發(fā)之日起執(zhí)行。

第二篇：流動性風險應急處置預案

流動性風險應急處置預案

第一條 為建立健全（以下簡稱本行）流動性風險管理機制，維護轄區(qū)內(nèi)金融秩序，防范流動性風險產(chǎn)生的支付風險及突發(fā)事件對本行造成經(jīng)濟損失及聲譽影響，確保本行經(jīng)營持續(xù)發(fā)展，特制定本預案。

第二條 本預案依據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》、《銀行業(yè)突發(fā)事件應急預案》、《重大突發(fā)事件報告制度》及《河南銀行業(yè)突發(fā)事件應急預案》等相關法律、法規(guī)。

第三條 本辦法適用于本行對突發(fā)性支付風險進行預防、預警和處置。

第四條 組織架構和職責分工：

（一）組織架構。本行成立“流動性風險應急處置領導小組”(以下簡稱領導小組）。組長由行長擔任，副組長由主管業(yè)務的副行長擔任，成員由總行職能部門主要負責人擔任。

（二）職責分工。領導小組主要負責本行發(fā)生流動性危機時組織、協(xié)調(diào)和處置工作。制定本行流動性風險事件應急預案，發(fā)生流動性風險事件時，組長啟動本應急預案，及時處置和化解流動性風險。各業(yè)務部門負責本業(yè)務范圍內(nèi)流動性風險的預測，出現(xiàn)風險及時上報領導小組。

第五條 流動性風險事件的預防和預警內(nèi)容：

（一）客觀預測可能出現(xiàn)的流動性風險，積極采取應對措施。根據(jù)需要按日、月、季對本行的流動性風險監(jiān)管指標進行監(jiān)測，對流動性狀況及其變化趨勢以及成因進行分析，及時發(fā)出預警信號，尋求應對措施。

（二）提高流動性管理的主動性、預見性。在原有的流動性監(jiān)管周期的基礎上，將現(xiàn)金流錯配細化到每一天以及每一類流動性儲備資產(chǎn)。

（三）加強全行資產(chǎn)負債比例管理，實現(xiàn)資產(chǎn)與負債的合理匹配。預測未來時段資產(chǎn)負債結構狀態(tài)，測算資產(chǎn)負債比例，調(diào)節(jié)資產(chǎn)負債結構，優(yōu)化資產(chǎn)負債狀態(tài)，實現(xiàn)流動性、安全性和盈利性的最佳組合，達到資產(chǎn)負債總量、期限匹配，合理安排貸款投放的頻次及規(guī)模。

（四）定期分析潛在存款變動，防止存款流失。分析存款的季節(jié)性或周期性的變化對本行的影響，計算存款偏離度；分析存款準備金率繼續(xù)上調(diào)對本行的影響；分析貸款未按預期收回或不良貸款增多對本行的影響。

（五）提高聲譽風險的應變能力。制定預案，模擬聲譽風險情形，開展演練；建立客戶投訴監(jiān)督平臺，從維護客戶關系、履行告知義務、及時為客戶解決問題、確保客戶合法權益等方面實施監(jiān)督。

（六）加強業(yè)務創(chuàng)新，既增加本行的競爭力，又拓寬本行資金來源渠道，加速資金周轉，降低流動性風險。

（七）監(jiān)督存、貸款戶變化情況，預測可能出現(xiàn)的流動性風險，如定期存款提前支取情況明顯增多，存款大戶集中清戶轉出資金；超過貸款總額2%的客戶資信下降，短時間貸款集中出現(xiàn)不良。

（八）本轄區(qū)發(fā)生自然災害或公共衛(wèi)生事件，應及時預測波及本行影響程度，造成不穩(wěn)定或受危害的程度。

（九）定期不定期進行壓力測試，提高本行應對流動性風險的 能力。

第六條 流動性風險事件的應急處置：

（一）發(fā)生突發(fā)流動性風險事件應依法、快速啟動應急預案，制止事態(tài)發(fā)展。領導小組統(tǒng)一指揮，相關部門各其職責，服從指揮、做到反應快速，控制局勢、嚴格遵守保密處置原則。

（二）流動性風險事件發(fā)生60分鐘內(nèi)，為防止險情蔓延，應立即口頭或電話形式向領導小組報告（后補書面報告），領導小組立即啟動應急預案，主要采取如下措施：

1．發(fā)生流動性風險，為規(guī)避風險擴大和蔓延應積極采取以下自救措施：

（1）立即派專人親臨現(xiàn)場調(diào)查，判斷流動性風險的嚴重程序；

（2）做好本行員工思想維穩(wěn)工作，要求員工認真履行職責，不得參與擠提存款，并動員員工向親朋好友等做好解釋工作，穩(wěn)定內(nèi)部員工及其密切關系人的存款；

（3）暫停貸款發(fā)放，降低存貸比例；加大貸款管理力度，降低正常類貸款向不良貸款的遷徙率，提高貸款質(zhì)量；

（4）收回拆放同業(yè)資金，同時收回向股東等關系人發(fā)放的貸款；

（5）突發(fā)擠兌事件時，本行各級領導要出面做好客戶安撫以及宣傳和解釋工作，消除謠言造成的不良影響，緩解客戶情緒； 2.本行已采取自救措施而未有效控制風險時，可向監(jiān)管部門、地方政府、同業(yè)行等求助：

（1）及時尋找存款來源，調(diào)整資產(chǎn)組合。向發(fā)起行申請拆借資金、向人民銀行申請再貸款，必要時申請動用法定存款準備金； 向地方政府申請對本行幫助及扶持；

（2）向其他金融機構轉讓本行未到期的債權，并及時收回本息；向債權人披露本行解決支付風險的策略，以達到延期支付；

（3）庫存現(xiàn)金出現(xiàn)不足時，由財會部與其他銀行進行協(xié)商，及時調(diào)運現(xiàn)金確保現(xiàn)金正常支付；

（4）及時協(xié)調(diào)公、檢、法等部門，查處出現(xiàn)的破壞性宣傳行為，妥善處理可能引起的突發(fā)性事件，維護社會秩序。

（5）本行計算機系統(tǒng)或設備出現(xiàn)故障，導致客戶資金無法及時入賬，應立即聯(lián)系科技零售部，及時與運營商聯(lián)系查找原因，進行搶修，并向客戶做好解釋工作；發(fā)生網(wǎng)絡被盜，應立即向小組領導報告，并及時向公安部門報案。

（6）事件發(fā)生后領導小組應第一時間以書面形式向人民銀行、河南銀監(jiān)管及當?shù)卣畧蟾姹拘辛鲃有燥L險發(fā)生的原因、采取的應對措施及效果，并通報公安機關。

第七條 流動性風險事件的后期處置：

（一）恢復運營，嚴防復燃。突發(fā)性流動性風險事件得到處置后，應組織各方盡快恢復正常營業(yè)，把握輿論宣傳導向，降低突發(fā)性風險事件帶來的不良影響，同時，要密切關注流動性情況，嚴防流動性風險事件的再次發(fā)生。

（二）分析成因，追究責任。流動性風險事件處置完畢后，要及時對事件進行徹底調(diào)查，并將調(diào)查結果上報行領導，追究相關人員的責任。要分析發(fā)生流動性風險的成因，啟動的應急預案是否得當，對流動性需求的預測是否充分，有下列情形之一的，對責任人按情節(jié)輕重給予行政或紀律處分： 1．故意隱瞞風險未及時上報領導小組，造成風險蔓延的； 2．風險發(fā)生后未第一時間采取有效措施控制風險的，或未報規(guī)定向監(jiān)管部門上報的；

3．未經(jīng)批準擅自泄露機密，釀成不良社會后果的。

第八條 本預案自公布之日起實施，并由流動性風險應急處置領導小組負責解釋。

第三篇：流動性風險應急處理預案

烏蘇利豐村鎮(zhèn)銀行流動性風險應急處置預案暫行

辦法

第一條目的

為最大限度地減少因流動性原因產(chǎn)生的支付風險及突發(fā)事件給烏蘇利豐村鎮(zhèn)銀行造成的經(jīng)濟損失及聲譽影響，維護本地金融穩(wěn)定和廣大客戶的利益，確保本行各項業(yè)務穩(wěn)健發(fā)展，以適度控制存量、適時調(diào)節(jié)流量為目標，特制定本預案。第二條依據(jù)

本預案根據(jù)《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關于印發(fā)〈銀行業(yè)突發(fā)事件應急預案〉的通知》、《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會辦公廳關于印發(fā)〈重大突發(fā)事件報告制度〉的通知》、《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關于印發(fā)非現(xiàn)場監(jiān)管指標定義及計算公式的通知》等文件精神制定。第三條適用范圍

本預案適用于烏蘇利豐村鎮(zhèn)銀行對突發(fā)性支付風險進行預防、預警和處置。

第四條流動性風險防范堅持的原則

流動性風險防范應堅持防化結合，重在防范的原則。烏蘇利豐村鎮(zhèn)銀行管理部門和監(jiān)管部門應加強對風險的監(jiān)測，督促本行健全內(nèi)部控制制度，依法合規(guī)穩(wěn)健經(jīng)營，努力改善經(jīng)營狀況，提高應對各類突發(fā)性事件的能力。第五條組織機構

一、成立流動性風險應急處置領導小組 組長：張軍魁行長 副組長：周遐江副行長 成員：梁文軍、亓榮華、康娣

二、本行應急處置領導小組為非常設機構，組成人員相對固定并隨工作崗位變化及時調(diào)整。

三、本行應急處置領導小組下設辦公室，辦公室在風險管理部。

第六條日常流動性監(jiān)測的內(nèi)容

一、日常應做好如下幾方面的預測：

（一）短期流動性需求的預測。主要是指由季節(jié)性因素引起的資金需求。

（二）周期性流動性需求的預測。指由經(jīng)濟周期性變動因素引發(fā)的資金需求。

（三）意外流動性需求的預測。指由不可預測的非常事件和來自大客戶大額存取款和大額貸款波動引起的資金需求。

（四）趨勢性流動性需求的預測。指未來較長時期內(nèi)的流動性需求。

二、定期對流動性風險等監(jiān)管指標進行監(jiān)測

（一）按月計算存貸款比例、流動性比例、超額備付率，按季計算流動性缺口率、核心負債依存度等監(jiān)管指標。并根據(jù)銀監(jiān)辦的要求，在日常業(yè)務分析報告中對流動性狀況及其變化趨勢進行分析，及時對可能出現(xiàn)的流動性風險進行客觀預測，并采取應對措施。

（二）按季對潛在的存款流失，包括受其他金融市場收益提高影響而流失，存款的季節(jié)性或周期性變化，大額存款機構轉移存款等情景；對央行回籠流動性的力度進一步加大，存款準備金率繼續(xù)上調(diào)；對貸款回收受到重大影響，不良貸款增加較多等。第七條應采取的自救措施 發(fā)生流動性風險本行應積極采取措施進行自救，避免風險擴散和蔓延：

一、暫時停止除小額信用貸款外的其他貸款的發(fā)放。

二、積極組織回收資金，加大現(xiàn)金庫存。

三、立即賣出持有的國債和其他債券。

四、收回拆放同業(yè)資金。

五、將未到期的債權轉讓給其他金融機構并及時收回債權本息。

第八條向社會求助

在本行自救難以化解流動性風險的情況下，向相關部門求助：

一、向總行村鎮(zhèn)銀行管理部求助，協(xié)助調(diào)撥調(diào)濟資金。

二、向人民銀行申請動用存款準備金。

三、向人民銀行申請再貸款支持。

四、向縣委、市政府申請協(xié)調(diào)有關部門，對本行進行幫助和扶持。

1、積極幫助我行組織存款，協(xié)調(diào)政府部門存入資金

2、通過組織手段加大對行政機關、事業(yè)單位職工逾期貸款的清收力度。

3、組織協(xié)調(diào)公、檢、法等部門，嚴厲查處可能出現(xiàn)的破壞性宣傳行為，妥善處理可能引起的突發(fā)性事件，維護社會秩序。

4、嚴厲打擊各類逃廢債行為，協(xié)助本行清收盤活不良貸款，提高資產(chǎn)變現(xiàn)能力。第九條附則

本辦法由烏蘇利豐村鎮(zhèn)銀行負責解釋并自下發(fā)之日起執(zhí)行。

第四篇：銀行突發(fā)性支付風險應急處置預案

銀行突發(fā)性支付風險應急處置預案

第一章總則

第一條為有效防范、及時控制和化解XX銀行突發(fā)性支付 風險，根據(jù)《國務院關于印發(fā)深化XX銀行改革方式試點方案的 通知》（國發(fā)〔20xx〕XX號）精神和有關法律法規(guī)，制定本預案。

第二條xx銀行突發(fā)性支付風險是指XX銀行突然發(fā)生的非 正常大量提取存款，進而出現(xiàn)支付困難的情況。

第三條處置xx銀行突發(fā)性支付風險遵循如下原則：

(一）統(tǒng)一領導，分工負責。沙洋XX銀行突發(fā)性支付風險 應急處置工作由縣政府統(tǒng)一領導，各有關部門按照職責分工，積 極籌劃落實各項防范化解風險措施，相互協(xié)調(diào)，共同控制和化解 風險，做到責任明確，依法處置。

(二）及早預警，及時處置。對突發(fā)性支付風險做到早發(fā)現(xiàn)、早報告，并釆取果斷措施，及時控制和化解，防止風險的擴散和 蔓延。

(三）防化結合，重在防范。銀行業(yè)監(jiān)管部門應加強對風險 的監(jiān)測，督促XX銀行在健全內(nèi)部控制制度，依法合規(guī)穩(wěn)健經(jīng)營, 努力改善經(jīng)營狀況的同時，進一步提高風險防范意識，增強應對 各類突發(fā)性事件的能力。

第二章應急處理的組織機構及職責

第四條沙洋政府成立由分管副縣長任組長的沙洋XX銀行 突發(fā)性支付風險應急處置工作領導小組，負責統(tǒng)一組織和領導 XX銀行突發(fā)性支付風險的應急處置工作。領導小組成員包括：人民銀行沙洋支行、縣銀監(jiān)部門、縣農(nóng) 村信用合作社聯(lián)合社（以下簡稱信用聯(lián)社）、縣財政局、縣農(nóng)業(yè)局、縣公安局、縣檢察院、縣法院、縣國稅局、縣地稅局等有關部門 負責人。

領導小組下設辦公室，辦公室設在縣人行，由縣人行主要負 責同志任主任，縣銀監(jiān)部門、信用聯(lián)社主要負責同志任辦公室副 主任。

辦公室的主要職責是：具體負責組織轄區(qū)內(nèi)XX銀行突發(fā)性 支付風險的防范和處置工作。

第五條XX銀行突發(fā)性支付風險應急處置領導小組及其辦 公室，作為XX銀行突發(fā)性支付風險的應急處置機構，一旦轄區(qū) 內(nèi)XX銀行發(fā)生突發(fā)性支付風險，立即啟動風險處置預案，并按 照規(guī)定程序開展工作。

第六條縣政府在組織處置轄區(qū)XX銀行支付風險過程中，要積極幫助發(fā)生支付性風險的信用聯(lián)社組織存款、清收不良貸 款、給予稅費減免等優(yōu)惠政策和扶持，協(xié)調(diào)有關債權人延期追償 債務，使信用聯(lián)社提高支付能力，改善經(jīng)營狀況。同時，組織有 關部門做好宣傳解釋工作，維護當?shù)厣鐣刃虻姆€(wěn)定。

第七條信用聯(lián)社負責發(fā)生突發(fā)性支付風險救助資金的調(diào) 度工作，組織風險自救，并在風險自救、系統(tǒng)內(nèi)資金救助仍不能 化解支付風險時，按規(guī)定程序向人民銀行申請動用存款準備金或 發(fā)放緊急再貸款支持。

第八條縣銀監(jiān)部門負責信用聯(lián)社支付風險的監(jiān)測，向當?shù)?政府提供監(jiān)管數(shù)據(jù)及有關信息。對可能出現(xiàn)的風險向信用聯(lián)社提 出風險預警，并及時報告當?shù)卣笇Ф酱傩庞寐?lián)社認真落實 各項處置、化解風險的措施。

第九條縣人民銀行在參考風險監(jiān)測數(shù)據(jù)的基礎上，認真履 行維護金融穩(wěn)定職責，按規(guī)定批準信用聯(lián)社動用存款準備金或發(fā) 放緊急再貸款，并在現(xiàn)金供應等方面向信用聯(lián)社提供便利。

第十條公、檢、法等部門負責維護社會秩序，密切關注社 會動態(tài)，及時處置各種突發(fā)性事件，維護社會穩(wěn)定；打擊各類破 壞金融秩序行為，依法對經(jīng)濟金融犯罪進行司法處置；打擊逃廢 債行為，幫助信用聯(lián)社依法清收不良貸款，提高信用聯(lián)社的支付 能力。

第三章突發(fā)性支付風險監(jiān)測和防范措施

第十一條沙洋應急處置領導小組組織有關部門，制定轄內(nèi) XX銀行突發(fā)性支付風險的應急處置預案，根據(jù)不同風險起因，明確應采取的具體措施和程序，明確參與化解風險各方的具體職 責和要求。

第十二條縣銀監(jiān)部門和人民銀行沙洋支行應按職責建立 XX銀行支付風險監(jiān)測和報告制度，對轄區(qū)內(nèi)XX銀行的支付狀況 進行持續(xù)跟蹤監(jiān)測。密切關注社會、經(jīng)濟動態(tài)，定期、不定期組 織開展風險普查，及時掌握風險底數(shù)，對支付風險做到早發(fā)觀、早報告、早處置、早解決。

第十三條對以下可能引發(fā)XX銀行突發(fā)性支付風險的信 息，信用聯(lián)社及其各基層社要高度重視、密切關注。

(一）已發(fā)生的或可能波及到本轄區(qū)的較嚴重的自然災害；(二）已發(fā)生或可能波及到本轄區(qū)的突發(fā)性公共衛(wèi)生事件；(三）可能引發(fā)突發(fā)性支付風險的各類謠言；(四）新聞媒體對XX銀行的片面報道；

(五）XX銀行撤并及發(fā)生被搶被盜案件，高級管理人員犯 罪、潛逃及意外死亡；

(六）其他金融機構已發(fā)生擠兌或停付、限付；(七）非法金融機構和非法集資被取締；(八）可能引發(fā)突發(fā)性支付風險的其他信息。

第十四條信用聯(lián)社要制定突發(fā)性支付風險處置辦法，及時 化解所轄XX銀行支付風險。

第十五條對信用聯(lián)社備付金比例低于3%,且同業(yè)凈拆入 大于零或存款佘額出現(xiàn)異常下降時，人民銀行沙洋支行和監(jiān)管部 門要重點監(jiān)測，并督促信用聯(lián)社建立按曰、按旬、按月測算資金 頭寸制度。在必要時，縣銀監(jiān)部門可根據(jù)XX銀行支付風險狀況, 派員進行現(xiàn)場檢查，提出有針對性的整改意見。

第十六條縣監(jiān)管部門應根據(jù)《農(nóng)村合作金融機構風險評價 和預警指標體系（試行)》（銀監(jiān)發(fā)〔 2004〕1號）文件的要求，對信用聯(lián)社進行排查，確定可能發(fā)生的突發(fā)性支付風險。

第四章應急處置程序與工作措施

第十七條XX銀行出現(xiàn)下列情形之一者，即視為突發(fā)性支 付風險發(fā)生。

(一）大批儲戶圍堵營業(yè)機構，要求提取存款；(二）因非信貸投放因素，存款備付金連續(xù)5天低于1%，且存款持續(xù)下滑；

(三）定期存款提前支取率明顯上升，連續(xù)數(shù)日超出該機構 正常提前支取率的2倍以上；

(四）短期內(nèi)存款異常大幅下降，10日內(nèi)存款余額下降3% 以上；

(五）存款大戶集中清戶或連續(xù)異常資金轉移，導致出觀較 大支付缺口；

(六）備付金嚴重不足，已不能進行正常的資金清算；

(七）應急處置領導小組認為應進行應急處置的其他情形。第十八條xx銀行發(fā)生突發(fā)性風險后，信用聯(lián)社要立即向

人民銀行沙洋支行和監(jiān)管部門報告情況。每日營業(yè)終了后，向人 民銀行沙洋支行和縣監(jiān)管部門報送《xx銀行突發(fā)性支付風險情 況日報表》見（附件1)，直至風險結束。

人民銀行沙洋支行和縣監(jiān)管部門接到專報后的4小時內(nèi)上 報人民銀行南平中心支行、三明市銀監(jiān)局，報表在次日起逐曰報

人民銀行及銀行業(yè)監(jiān)督管理機構可根據(jù)風險處置情況，要求 XX銀行和聯(lián)社增減專報內(nèi)容和次數(shù)。

專報除按要求內(nèi)容填寫外，還要提供所有相關單位風險處置 的第一責任人的姓名，以及包括辦公電話、住宅電話和手機等詳 細聯(lián)絡方式。

對突發(fā)性支付風險，任何單位、個人不得隱瞞、緩報、謊報 或者授意他人隱瞞、緩報、謊報。

第十九條XX銀行發(fā)生突發(fā)性支付風險時，應急處置領導 小組及其辦公室立即啟動處置突發(fā)性支付風險應急處置程序，立 即實施處置預案，積極釆取措施，保證存款支付。

應急處置預案主要包括以下內(nèi)容：

(一）應急處置領導小組及其辦公室的人員構成及名單和聯(lián) 絡電話；

(二）各部門、各單位的職責分工和應釆取的措施，應完成 的任務及應達到的目標；

(三）各項化解風險措施的組織實施；

(四）化解風險落實情況的督查和指導。應急處置預案應當 根據(jù)支付風險情況的變化的及實施中發(fā)現(xiàn)的問題及時對進行修 改、補充。

第二十條突發(fā)性支付風險應急處置程序啟動后，信用聯(lián)社 和有關部門、單位在應急處置領導小組統(tǒng)一指揮下，各司其職、各負其責，認真落實各項化解措施。

(一）XX銀行高級管理人員必須全部到位，履行工作職責。全體員工堅守工作崗位，保持正常的工作秩序，加強安全保衛(wèi)工 作。管理部門領導要親赴現(xiàn)場指揮，分析了解全面情況，嚴格保 密工作，任何人不得向外泄漏有關風險情況。同時，注意發(fā)現(xiàn)造 謠惑眾和其他犯罪人員，及時向有關部門報告。對儲戶要做好宣 傳解釋工作，必要時可請求沙洋人民政府組織力量，協(xié)助維持秩

(二）信用聯(lián)社要在上級XX銀行行業(yè)管理部門指導下立即 啟動行業(yè)互救方案，人民銀行沙洋支行、縣銀監(jiān)部門要組成由有 關領導帶隊的工作小組到現(xiàn)場，履行有關監(jiān)管責任。在風險已蔓 延到其他地區(qū)，形成區(qū)域性風險時，要請求人民銀行南平中心支 行、三明市銀監(jiān)局派人到現(xiàn)場參與處置協(xié)調(diào)工作。

第二十一條在處置風險過程中，當XX銀行由于各種原因 不能正常履行職責，由人民銀行沙洋支行、銀監(jiān)部門按照管理權 限，根據(jù)《中華人民共和國人民銀行法》、《中華人民共和國銀行 業(yè)監(jiān)督管理法》的有關規(guī)定，建議其上一級聯(lián)社或信用合作管理 部門調(diào)整高管人員或限制其權利，暫停其工作，同時指定臨時負 責人，或組成臨時領導小組，負責有關風險處置工作。人民銀行 沙洋支行、銀監(jiān)部門對XX銀行高級管理人員做出以上決定的，要在決定后2日內(nèi)報人民銀行南平中心支行、三明市銀監(jiān)局備

第二十二條信用聯(lián)社要積極釆取措施，進行風險自救，避 免風險擴散和蔓延。信用聯(lián)社應暫時停止發(fā)放小額貸款以外的其 他貸款，組織回收資金，加大現(xiàn)金庫存。同時，立即賣出持有的 國債或其他債券?，收回拆放同業(yè)資金和社員（股東）、理事（董 事）、監(jiān)事、管理人員及其關系人發(fā)放的貸款；對未到期的債權 轉讓給其他金融機構的及時收回債權本息。

做好與到期債務的債務人妥善協(xié)商，并如實向債權人披露解 決支付風險的決心與措施，力求達成延期或分期支付的協(xié)議。

第二十三條在信用聯(lián)社自救難以化解支付風險的情況下，按以下順序給予信用聯(lián)社資金救助：(一）協(xié)助調(diào)撥調(diào)劑資金

(二）XX銀行的債券變現(xiàn)和央行特種存款的提取。

(三）向人民銀行申請動用存款準備金，人民銀行分支機構 按規(guī)定批準其動用存款準備金；

(四）申請中央銀行再貸款支持。

第二十四條縣政府組織協(xié)調(diào)有關部門，對信用聯(lián)社進行幫 助和扶持。

(一）積極幫助信用聯(lián)社組織存款，協(xié)調(diào)政府部門存入資金, 規(guī)定轄屬部門和單位對在信用聯(lián)社的存款除正常的支取外一律 不得提取，并協(xié)調(diào)做好穩(wěn)定其他存款大戶的工作；

(二）會同XX銀行協(xié)調(diào)有關債權人延期追償債務；

(三）通過組織手段加大對行政機關、事業(yè)干部個人逾期貸 款的清收力度；

(四）組織協(xié)調(diào)公、檢、法等部門，嚴厲查處可能出現(xiàn)的破 壞性宣傳行為，妥善處置可能引起的各類突發(fā)性事件，維護地方 社會秩序；

(五）嚴厲打擊各類逃廢債行為，協(xié)助信用聯(lián)社清收盤活不 良貸款，提高資產(chǎn)變現(xiàn)能力；

(六）控制輿論導向，做好宣傳解釋，防止新聞媒體對風險 機構進行不利報道，督促新聞媒體加強對XX銀行的正面宣傳。

第二十五條突發(fā)性支付風險發(fā)生后，人民銀行按規(guī)定對信 用聯(lián)社的現(xiàn)金供應做到隨到隨提，確保現(xiàn)金供應充足；對政府協(xié) 調(diào)到信用聯(lián)社存款的單位及時開立賬戶，實行應急處理政策，待 支付風險平息后再進行規(guī)范；對信用聯(lián)社提出動用存款準備金申 請和緊急再貸款申請，應按照特事特辦的原則抓緊審核上報。

第二十六條人民銀行和銀監(jiān)部門在突發(fā)性支付風險處置 過程中要及時掌握風險情況，主動協(xié)調(diào)地方政府及相關部門落實 救助責任；要切實加強監(jiān)管，監(jiān)督XX銀行認真落實各項補救措 施，積極進行自救；監(jiān)督其他金融機構不得以任何方式、任何渠 道對客戶進行誤導宣傳，維護當?shù)亟鹑谥刃蚍€(wěn)定；認真做好支付 風險的監(jiān)測，及時向政府報告有關風險情況，并提出化解風險的 建議。

第二十七條建立支付曰（周）報制度。信用聯(lián)社對支付風 險的發(fā)展情況、釆取的措施、收到的效果等，要以曰（周）報形 式向當?shù)貞碧幹妙I導小組報告。日報是否改為周報或停報，應 聽取市應急處置領導小組的意見，由縣應急處置領導小組根據(jù)支 付風險的變化和化解風險工作的進展情況研究決定。

第五章化解風險成果的鞏固

第二十八條突發(fā)性支付風險平息后，信用聯(lián)社要加強經(jīng)營

管理，嚴格控制成本費用，大力組織存款，清收盤活不良貸款，增強資金實力，提高抗風險能力，鞏固和擴大化解風險的成果。要積極組織資金，認真做好農(nóng)戶小額信用貸款、農(nóng)戶聯(lián)保貸款等 支農(nóng)貸款的發(fā)放工作，把支持當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展與改善XX銀行的形 象有機結合起來，鞏固和提高XX銀行的社會地位和信譽。

第二十九條縣銀監(jiān)部門要加強對風險機構高級管理人員 的監(jiān)管、考核，督促其認真履行職責，盡快使機構恢復正常經(jīng)營。對在突發(fā)性支付風險處置過程中沒有正確履行化解風險職責的 高級管理人員，督促其上級管理部門予以調(diào)整。

第三十條政府及有關部門要繼續(xù)給予信用聯(lián)社各項優(yōu)惠 政策和幫扶措施，幫助信用聯(lián)社減少支出，降低資金成本，增加 收入，提高盈利能力，并進一步組織好對XX銀行的正面宣傳工

第三十一條應急處置領導小組對突發(fā)性支付風險產(chǎn)生的 原因、造成的后果以及應急處置工作的有效性、科學性進行認真 分析和總結，吸取經(jīng)驗教訓，更加有效地做好XX銀行風險的防 范和處置工作。

第六章責任追究

第三十二條任何單位和個人在處置突發(fā)性支付風險時，有 下列行為之一的，視其情節(jié)輕重和責任大小，由有關部門、單位 按照有關規(guī)定進行處理。構成犯罪的，移交司法機關并依法追究 其刑事責任。

(一）沒有及時發(fā)現(xiàn)引起突發(fā)性風險苗頭，沒有按要求制定 突發(fā)性支付風險應急處置預案的部門和人員；

(二）不服從應急處置領導小組指揮、調(diào)度，或對突發(fā)性支 付風險防范處置不當、工作失職瀆職的部門和人員；

(三）發(fā)生突發(fā)性支付風險后未依照本辦法的規(guī)定，履行報 告職責的部門和人員；

(四）故意隱瞞、緩報、謊報或者授意他人隱瞞、緩報、謊 報突發(fā)性支付風險情況，報告內(nèi)容不準確、不完整，導致錯誤信 息傳遞、造成不良后果的部門和人員；

(五）未嚴格執(zhí)行保密制度規(guī)定，導致泄密、失密，并造成 支付風險加劇的部門和人員；

(六）沒有及時釆取措施啟動突發(fā)性支付風險行業(yè)互救方 案，導致互救資金不能及時到位的部門和人員；

(七）在風險處置中進行誤導性宣傳的金融機構，以及散布 虛假消息、惡意夸大風險、直接或間接參與擠提，造成風險蔓延 的金融系統(tǒng)員工；

(八）釆取惡意謠傳、鼓動擠提等惡性行為直接或間接引發(fā) 突發(fā)性支付風險，或在支付風險期間散布虛假消息、擾亂社會秩 序而導致支付風險進一步惡化的單位和個人；

(九）因管理層軟弱無力或存在嚴重違法違規(guī)行為。引發(fā)突 發(fā)性支付風險的風險機構管理人員；

(十）應急處置領導小組成員及辦公室工作人員濫用職權、玩忽職守的行為；

(十一）應急處置小組認定應追究責任的其他有關行為。第七章附則

第三十三條本辦法自公布之日起施行，由沙洋XX銀行突 發(fā)性支付風險應急處置領導小組負責解釋。

附件1 xx銀行突發(fā)性支付風險情況日報表 序號 主要措標 指標數(shù)據(jù) 1 各項抒款余額 2 短期T予款儲W?子款 各項貸款余額 5 中長期貸款備付金總額流動性資產(chǎn)流動性負債 流動性負債凈額拆入資金 拆出資金13 14 15

1、流動負債凈額=流動負債-流動資產(chǎn)

2、拆入資金凈額=拆入資金-拆出資金 拆入資金凈額 準備金仔款

超額準備

庫存現(xiàn)金

第五篇：縣農(nóng)村信用社流動性風險應急預案

濮陽市商業(yè)銀行流動性風險管理應急預案

為加強濮陽市商業(yè)銀行的流動性風險管理，維護濮陽市商業(yè)銀行的安全穩(wěn)健運行，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《商業(yè)銀行流動性風險管理指引》、《銀行業(yè)突發(fā)事件應急預案》以及其他有關法律和行政法規(guī)，結合我行實際，特制定本預案。

一、組織機構

為加強對流動性風險管理工作的領導，成立“濮陽市商業(yè)銀行流動性風險管理工作領導小組”。組長：×××，副組長：××× 成 員：×××，領導小組下設辦公室，辦公室設在×××，負責流動性風險管理的日常風險預警、跟蹤、監(jiān)測，在出現(xiàn)突發(fā)性事件時，及時啟動應急預案，落實工作措施，確保處置效果，避免風險進一步擴大。

二、目的

為了最大限度地減少因流動性原因產(chǎn)生的支付風險及突發(fā)事件給濮陽市商業(yè)銀行造成的經(jīng)濟損失，維護金融穩(wěn)定和廣大客戶的利益，確保濮陽市商業(yè)銀行穩(wěn)健發(fā)展，以適度控制存量、適時調(diào)節(jié)流量為目標。

第三條 適用范圍

本預案適用于××縣農(nóng)村信用社對突發(fā)性支付風險進行預防、預警和處置。

第四條 突發(fā)性支付風時

積極籌劃落實各項防范化解風險措施，相互協(xié)調(diào)，共同控制和化解風險。

第六條 組織機構

一、成立流動性風險應急處置領導小組

組長：由聯(lián)社理事長擔任

副組長：由聯(lián)社主任擔任

成員：由聯(lián)社副主任，及風險管理部、財務會計部、市場拓展部、稽核監(jiān)察部、安全保衛(wèi)部、辦公室、人力資源部等部室主任組成

二、聯(lián)社應急處置領導小組為非常設機構，組成人員相對固定并隨工作崗位變化及時調(diào)整。

三、聯(lián)社應急處置領導小組下設辦公室，掛靠在聯(lián)社辦公室。

第七條 應急處置內(nèi)容

一、日常應做好如下幾方面的預測：

1．短期流動性需求的預測。主要是指由季節(jié)性因素引起的資金需求。

2．周期性流動性需求的預測。指由經(jīng)濟周期性變動因素引發(fā)的資金需求。

3．意外流動性需求的預測。指由不可預測的非常事件和來自大客戶大額存款和大額貸款波動引起的資金需求。

4．趨勢性流動性需求的預測。指未來較長時期內(nèi)的流動性需求。

二、定期對流動性風險等監(jiān)管指標進行監(jiān)測

1．按月計算存貸款比例、流動性比例、超額備付率，按季計算流動性缺口率、核心負債依存度等監(jiān)管指標。并根據(jù)銀監(jiān)辦的要求，在日常業(yè)務分析報告中對流動性狀況及其變化趨勢進行分析，及時對可能出現(xiàn)的流動性風險進行了客觀預測，并采取應對措施。

2．按季對：⑴潛在的存款流失，包括受其他金融市場收益提高影響而流失，存款的季節(jié)性或周期性變化，大額存款機構轉移存款等情景。⑵央行回籠流動性的力度進一步加大，存款準備金率繼續(xù)上調(diào)。⑶貸款回收受到重大影響，不良貸款增加較多 ······（。收藏《縣農(nóng)村信用社流動性風險應急預

摘要]目前，農(nóng)村信用社的資產(chǎn)結構不均衡，變現(xiàn)能力差，流動性不佳，要么流動性過剩，要么流動性不足，其原因主要是信用社流動性管理意識淡薄，管理理念滯后。為此，農(nóng)信社應樹立正確的流動性管理目標，增強風險管理意識，采用主動的流動性管理策略，多渠道化解流動性風險，完善流動性風險的分析指標體系，建立有效的風險預警系統(tǒng)和應急處置機制，以更好地均衡流動性與盈利性之間的關系。

[關鍵詞]農(nóng)村信用社，流動性風險，流動性管理，風險預警，風險處置

流動性是指資產(chǎn)即時轉變?yōu)楝F(xiàn)金的能力，它不僅指資產(chǎn)本身即時變現(xiàn)的能力，還包括隨時從外部獲得現(xiàn)金的能力。流動性風險是指農(nóng)村信用社沒有足夠的現(xiàn)金來彌補客戶取款需要和未能滿足客戶合理的貸款需求或其他即時的現(xiàn)金需求，從而引發(fā)擠兌風潮或信譽喪失的可能性。這種可能性一旦轉化為現(xiàn)實，農(nóng)村信用社的損失和在社會上的惡劣影響就難以彌補和消除，就會使農(nóng)村信用社的生存和發(fā)展受到影響，嚴重時會導致其破產(chǎn)。綜觀銀行危機的歷史，不論危機的原因如何，其最終都以流動性不足進而引入困境或破產(chǎn)而表現(xiàn)出來。流動性風險是農(nóng)村信用社經(jīng)營過程中最主要的風險之一，其伴隨于農(nóng)村信用社經(jīng)營的全過程。因此，加強流動性管理就成為農(nóng)村信用社經(jīng)營工作的重中之重。

一、農(nóng)信社流動性現(xiàn)狀

農(nóng)村信用社的流動性表現(xiàn)為兩方面：一是資產(chǎn)的流動性，主要表現(xiàn)為信用社資產(chǎn)的變現(xiàn)能力及成本，資產(chǎn)變現(xiàn)能力越強，所付成本越低，則流動性越強。

二是負債的流動性，是指農(nóng)村信用社隨時籌措所需資金的能力及成本，籌措資金的能力越強，所付的成本越低，則流動性越強。

目前，農(nóng)村信用社的流動性則表現(xiàn)出令人擔憂的狀況，具體表現(xiàn)在以下幾個方面：

(一)資產(chǎn)流動性不佳

資產(chǎn)的流動性對農(nóng)村信用社至關重要。資產(chǎn)流動性綜合反映了農(nóng)村信用社的應變能力，資產(chǎn)的流動性越高，其變現(xiàn)能力越強，自然應付突發(fā)的客戶提現(xiàn)等事件也就越強。但是，信用社保持高流動性，雖然能滿足客戶的流動性需求，卻減少了收益。保留的高流動性資產(chǎn)越多，其機會成本損失就越大。因此，如何使資產(chǎn)保持最佳的流動性是農(nóng)信社面臨的重要問題。而目前農(nóng)村信用社的資產(chǎn)結構不均衡，變現(xiàn)能力差，造成資產(chǎn)的流動性不佳。

1.資金分布不均衡。農(nóng)村信用社的資產(chǎn)分為現(xiàn)金資產(chǎn)、證券投資、貸款、固定資產(chǎn)等項目。一般來說，現(xiàn)金資產(chǎn)的流動性最強，證券投資的流動性次之，貸款的流動性更次之，固定資產(chǎn)則不具有流動性。從資金運用和資產(chǎn)流動性的要求上看，農(nóng)信社對其資產(chǎn)應進行合理分布，使資產(chǎn)分布具有一定的層次性，既可以保持資產(chǎn)的流動性，又能兼顧資產(chǎn)的盈利性，但實際工作中，大部分信用社則很難做到，資金分布呈現(xiàn)不均衡的狀態(tài)。具體表現(xiàn)在：被稱為一級準備金的現(xiàn)金資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重普遍較高，有的信用社甚至接近20%，而國外的花旗銀行、匯豐銀行這一指標僅僅維持在2%以內(nèi)。被稱為二級準備金的證券投資雖然變現(xiàn)能力強，且具備一定的盈利能力，但是占總資產(chǎn)的比重很小，甚至有的信用社根本就沒有。資產(chǎn)分布的不均衡，使信用社的支付壓力都集中于一級準備上，這就使得信用社必須留存充裕的一級準備金，當然，這是以犧牲信用社的盈利能力為代價的。

2.一級準備與實際的現(xiàn)金需求之間難以做到最佳平衡。雖然保留充裕的一級準備對資產(chǎn)的流動性能夠起到很好的作用，但仍不能有效地解決與現(xiàn)金需求間的最佳平衡問題，要么出現(xiàn)流動性過剩，要么出現(xiàn)流動性不足。其原因有以下幾點：

其一，農(nóng)信社的現(xiàn)金需求波動性較大。儲蓄存款在農(nóng)信社的存款總量中占絕對比重，資金穩(wěn)定性差，易受農(nóng)村春季、秋季以及節(jié)日的影響；農(nóng)信社貸款的需求也易受季節(jié)性因素的影響，這兩方面共同促成農(nóng)信社現(xiàn)金需求的波動性較大，對信用社留存的一級準備形成巨大的支付壓力，要么留存過多，要么留存過少。

其二，人民銀行的再貸款和同業(yè)拆入資金的剛性償付加劇了一級準備金的支付壓力。在不良資產(chǎn)擠占大量資金、存款波動嚴重的情況下，信用社往往采用向人民銀行申請再貸款和向同業(yè)拆入資金的做法來緩解頭寸的壓力。事實上，許多信用社的一級準備金并不是來源于自身吸收的資金，而是過度依賴于人民銀行的再貸款和同業(yè)拆入資金。這種方法對緩解農(nóng)信社的支付壓力雖然可以起到立竿見影的效果，但在到期償付時對農(nóng)信社的支付也會起到雪上加霜的負面效應。

3.資產(chǎn)變現(xiàn)能力差。如上所述，農(nóng)村信用社用于保證支付的資金基本上完全依賴于一級準備金，在資金緊張時，除了舉債籌措資金外，也可以考慮將部分信貸資產(chǎn)進行變現(xiàn)。但是，農(nóng)信社的信貸資產(chǎn)中，積壓的不良貸款較多，有限的正常貸款也會由于合同期限的因素無法隨時變現(xiàn)，因此，信用社的信貸資產(chǎn)變現(xiàn)能力差就成為一個不爭的事實。

(二)負債流動性差

農(nóng)村信用社的負債可以分為存款類負債和其他負債。存款類負債包括單位存款和儲蓄存款兩類，是農(nóng)村信用社在經(jīng)營過程中利用自身的業(yè)務向客戶(包括政府機構、企業(yè)和居民)吸收的資金，屬于被動式負債。其他負債包括向中央銀行借款、同業(yè)拆入資金和臨時占用的資金，屬于主動式負債，這部分資金的多少可以反映信用社主動籌措資金的能力。存款類負債越多，資金越穩(wěn)定，信用社的支付壓力就越小。其他主動性負債越多，緩解支付壓力的能力越強。但目前農(nóng)信社的負債結構并不盡如人意。

在農(nóng)村信用社的資金來源中，存款類負債占絕對優(yōu)勢的地位，占比在60%-70%，且1年期以下存款的比例較高。被動負債的高比例和非穩(wěn)定性給農(nóng)村信用社的支付帶來了極大的壓力，也給農(nóng)村信用社的流動性管理埋下了極大的安全隱患。再加上近兩年股市行情高漲，投資基金、國債的收益遠大于存款收益，由此出現(xiàn)了罕見的“存款大搬家”現(xiàn)象。據(jù)央行統(tǒng)計顯示，在2007年4月和5月股市火爆的兩個月中，我國居民儲蓄存款分別下降了1674億元和2784億元，而在6月份居民儲蓄存款搬家的現(xiàn)象出現(xiàn)了“急剎車”，1678億元的資金重新回流到銀行。但從總體來看，2007年上半年，居民戶存款增加8271億元，同比仍少增5938億元。在存款搬家的風潮中，信用社的存款也未能幸免，被股市分流了部分資金，特別是位于縣城范圍內(nèi)的信用社，更是出現(xiàn)存款下降勢頭。存款持續(xù)下降，使信用社的支付壓力大大增加。

在一級準備金難以保證正常支付時，信用社會對外主動籌措資金，向人民銀行申請再貸款或向同業(yè)拆入資金，以緩解支付的壓力。但再貸款和同業(yè)拆入資金也會受到一些因素的影響，如人民銀行的貸款規(guī)模、同業(yè)資金的充裕狀況以及信用社的償債能力等，無形中也會增加信用社主動負債的難度。

(三)資產(chǎn)負債結構不匹配

資產(chǎn)流動性的大小取決于負債流動性的大小，也可以說，負債流動性的強弱決定了資產(chǎn)流動性的強弱，因此，資產(chǎn)結構與負債結構應進行合理配置，才能做到真正的流動性管理，把流動性風險控制到最低狀態(tài)。這里的合理配置除了數(shù)量匹配外，還包括結構、期限匹配。但是，農(nóng)村信用社目前還沒有做到資產(chǎn)負債結構的合理配置。具體表現(xiàn)在：

第一，數(shù)量不匹配。如存貸款比率過高或過低，流動性比率過高等。

第二，結構不匹配。如信用社的資金來源渠道主要依賴于儲蓄存款，穩(wěn)定性差，且高成本資金占主要部分；而信用社長期形成的不良貸款數(shù)量較大，占壓時間較長；固定資產(chǎn)占用資金量較大，較多地超出了監(jiān)管部門對信用社要求的固定資產(chǎn)比率不超過50%的比例；資金來源的短期化與資產(chǎn)運用的長期化之間的矛盾日益凸現(xiàn)；資金運用方式較單一，盈利資產(chǎn)主要為貸款；貸款總額中，占相當比重的是不良貸款；投資渠道沒有得到運用。資金來源的過度集中與資金運用的不合理，使得信用社的營運資金越來越少，沉淀的資金越來越多，隱含的風險越來越大。

第三，期限不匹配。長款短用、短款長用的情況多有存在，不能有效地預測資金的變化情況，進而匡算頭寸的多少。

二、農(nóng)村信用社流動性管理存在的問題

(一)流動性管理意識淡薄

農(nóng)村信用社管理人員的素質(zhì)偏低，未能理解流動性管理的真正含義，只是簡單地認為流動性管理就是保證信用社不會出現(xiàn)支付危機，因此，為了保證資金的流動性，往往保持較高的超額準備，以犧牲資產(chǎn)的盈利性為代價來獲取資金的流動性，提高資金的機會成本。不能合理地預測頭寸，在資金緊張時，只能被動地用高成本資金來緩解資金矛盾，更削弱了信用社的盈利能力。在資金充裕時，較少關注閑置資金的出路，缺乏高效管理意識，不能很好地把握流動性與盈利性之間的平衡關系。

(二)流動性風險管理理念滯后

流動性對金融機構來說非常重要，流動性風險管理歷來被商業(yè)銀行視為重中之重。流動性風險管理理論經(jīng)歷了資產(chǎn)管理理論、負債管理理論和資產(chǎn)負債綜合管理理論三個階段。但是，改革開放以來，我國商業(yè)銀行相繼采用過資產(chǎn)管理策略、負債管理策略，但沒有真正實施過資產(chǎn)負債綜合管理策略，而且我國銀行業(yè)的資產(chǎn)、負債管理與國外商業(yè)銀行不同，它不是一種流動性管理策略，而是一種總量、計劃和規(guī)模管理策略，因此，迄今為止，我國商業(yè)銀行還沒有開展過真正嚴格意義上的流動性管理。而農(nóng)村信用社與商業(yè)銀行相比，在流動性管理方面更遜一籌，根本稱不上什么流動性管理，只能算是一種粗放式管理方式而已。

(三)流動性管理指標體系有一定的局限性，難以起到準確地預警作用

流動性評價指標主要是存貸款比例、備付金比例、流動性比例和中長期貸款比例。這些指標只能從某一個側面反映農(nóng)信社資產(chǎn)的流動性狀況，而不能全面地反映出流動性水平，更不能反映出信用社的融資能力，具有一定的局限性。

1.存貸款比例的高低反映了農(nóng)信社將吸收的存款用于貸款的比例。一般來說，該比例越高，說明資金運用越充分，流動性越差；比例越低，說明資金運用越少，流動性越強。但目前該比例的高低已經(jīng)不能準確地反映出信用社運用資金的程度。

其一，該比例的計算依據(jù)是某一時點(月末、季末或年末)的存貸款數(shù)量。而存款的時點數(shù)由于受期末存款任務考核的影響會大大高于平時的存款余額，因此，在存款時點數(shù)額虛高的情況下，存貸款比例會有所降低。

其二，目前信用社的資金運用渠道除了以往單一的貸款渠道外，還有對外投資渠道，甚至有的信用社對外投資的數(shù)額較大，這樣勢必會造成存貸款比例大大降低。

2.備付金比例的高低反映了信用社留存的備付金在吸收存款總量中所占的比例，比例越高，支付能力越強，但是，該指標存在一定的局限性。

其一，用于計算該指標的存款總量只是賬面數(shù)，而不是實際數(shù)。因為許多信用社的定期存款被當作股金納入核算。如果將這部分存款式股金計算在內(nèi)，則信用社的備付金比例會有所降低。

其二，在信用社的備付金主要來源于再貸款和拆入資金的情況下，備付金率不能客觀地反映出信用社留存的備付金對再貸款和拆入資金的依賴程度，因為依靠再貸款和拆入資金而形成的高備付金率并不能代表很強的支付能力。因此，備付金率反映出的支付能力的高低帶有一定的片面性。

3.流動性比例只能反映流動性資產(chǎn)與流動性負債之間的數(shù)量匹配關系，但不能客觀反映二者在結構、期限方面是否匹配。如果流動性比例達到了流動性管理指標的要求，但二者在期限或結構上并不匹配，那么，信用社的流動性仍然不會令人滿意。另外，農(nóng)信社資產(chǎn)負債表中的流動資產(chǎn)項目設計不太合理，某些項目流動性較差。如待處理抵債資產(chǎn)從本質(zhì)上說是農(nóng)信社的逾期貸款和呆滯貸款形成的，這些抵債資產(chǎn)的變現(xiàn)能力差，且變現(xiàn)過程中的成本也很高，因此，將這部分抵債資產(chǎn)列入流動資產(chǎn)項目，一是虛增了流動資產(chǎn)的總量，二是提高了流動性比例，造成農(nóng)信社流動性很強的假象。目前，許多農(nóng)信社流動性比例較高均與此有一定的關系。

4.流動性管理指標以固定的比例作為最低評價標準不盡合理。這是因為，信用社的流動性風險要受諸多因素的影響，如果指標高于最低控制比例，并不能說明信用社就沒有了支付風險；如果指標低于最低控制比例，也不能說明信用社一定會出現(xiàn)支付危機。

雖然評價流動性管理的指標體系存在一定的局限性，但在實際工作中，各信用社又要按照要求去套用、完成這幾項流動性指標，并以此作為評價流動性管理水平高低的依據(jù)，這樣，自然就失去了流動性管理的真正意義。

(四)流動性管理的信息不充分

信息充分是流動性管理確保有效的前提和基礎。目前，農(nóng)信社的統(tǒng)計數(shù)據(jù)和報表信息主要是時點數(shù)，無法反映農(nóng)信社在一段時期內(nèi)資金的變化情況或資金的流量情況。運用這些資金的時點狀態(tài)來作為判斷信用社流動性狀況的依據(jù)，是不能準確判斷信用社的支付能力的。信息的不充分大大限制了信用社對流動性風險的防范能力，在出現(xiàn)支付問題時，監(jiān)管部門也很難準確區(qū)分農(nóng)信社是暫時的流動性不足還是清償能力不足的狀況。

三、加強流動性管理的措施

(一)樹立正確的流動性管理目標，增強風險管理意識

正確的流動性風險管理的目標應該包含兩層含義：

其一，適度控制存量。“適度”的存量不僅是合理的也是必要的，存量過大，流動性過高，就意味著農(nóng)信社盈利性喪失，利潤降低；反之，存量過小，流動性不足，客戶合理的流動性需求得不到滿足，又必然危及農(nóng)信社的正常經(jīng)營，甚至使其陷入流動性危機。

其二，適時調(diào)節(jié)流量。當資金流入量大于流出量而導致資金盈余時，需要及時調(diào)度資金頭寸，擴大對盈利性資產(chǎn)的投入，以保持資金存量的適度性；當資金流入量小于流出量而導致資金存量不足時，就必須以較低的成本、較快的速度彌補資金缺口，以重新建立平衡。

風險管理是農(nóng)信社經(jīng)營的一個永恒的主題，不能有絲毫的懈怠。流動性風險是農(nóng)信社其他風險的集中和最終表現(xiàn)，危害甚大，信用社應對此有充分的認識和警覺，主動采取措施控制流動性風險。因此，農(nóng)信社應加強風險的宣傳教育，強化流動性風險管理意識，牢固樹立風險第一的思想，在經(jīng)營中力求穩(wěn)健，正確處理好安全性、流動性和盈利性的關系，在確保資金安全和正常流動的前提下，提高農(nóng)信社的盈利水平。

(二)采用主動的流動性管理策略

一是要實行資產(chǎn)與負債的精細化管理，實現(xiàn)資金來源與資金運用在期限、利率、規(guī)模等方面的合理匹配，使資產(chǎn)與負債保持均衡狀態(tài)。

二是要實行資產(chǎn)的主動管理，在資金的運用上預先規(guī)劃，綜合統(tǒng)籌，運用渠道多元化，使不同的資金運用渠道保持一定的比例關系，建立起快速有效的調(diào)整機制。

三是要處理好三個關系，即處理好富余資金在信貸市場、債券市場和貨幣市場之間的收益分配和風險均衡關系；處理好保證支付與對外資金運作之間的關系，即如何在保證支付、減少頭寸閑置的基礎上，實現(xiàn)對外資金運作數(shù)量的最大化；處理好資金管理中流動性與盈利性的關系，即建立多層次的流動性儲備，實現(xiàn)流動性與盈利性的協(xié)調(diào)管理。

(三)增加流動性管理的工具，多渠道化解流動性風險

第一，要提高債券持有量，增加二級準備，實現(xiàn)流動性和盈利性的有效組合。國債、金融債券屬于二級準備，既具備較高的流動性，又具備一定的盈利性和安全性。農(nóng)信社購買債券，參與債券市場的交易(如債券回購、現(xiàn)券買賣等)既有利于資金頭寸的靈活調(diào)度，增強流動性，又能夠有效地降低經(jīng)營成本，實現(xiàn)利潤最大化。

第二，要積極參與貨幣市場，拓寬流動性供給的渠道。快速發(fā)展的國內(nèi)貨幣市場(同業(yè)拆借市場、同業(yè)票據(jù)市場等)為農(nóng)信社提供了多種資金融通的渠道。資金規(guī)模較大的市聯(lián)社可以直接參與貨幣市場的交易，使它成為提高資金運用效率，優(yōu)化資產(chǎn)結構的有效途徑；資金規(guī)模較小的市聯(lián)社可以通過委托代理的方式間接參與貨幣市場，化解流動性風險，降低交易成本。

(四)制定合理的流動性計劃

為了提高流動性管理的效率，農(nóng)信社必須制定科學合理的流動性計劃。要根據(jù)各方面的信息，預測農(nóng)信社未來的流動性缺口；經(jīng)過對成本和收益進行分析比較后，從中評選出最優(yōu)的獲取流動性的方式；在對未來的流動性進行預測與流動性來源進行分析的基礎之上，制定出與農(nóng)信社整體發(fā)展計劃相符合的長期流動性計劃，然后將長期的流動性計劃分解成較短期的流動性計劃以便于實施。在執(zhí)行過程中，農(nóng)信社可以根據(jù)經(jīng)濟、政策及市場的不斷變化，依據(jù)實際情況對流動性計劃不斷加以修正。

當然，預測未來一定時期的流動性需求，制定合理的流動性計劃并不是農(nóng)信社的最終目的，這些只不過是滿足流動性需求、最大限度地減少流動性風險、保證既定收益的手段。

(五)科學合理地匡算頭寸

流動性管理的關鍵環(huán)節(jié)就是對頭寸的匡算。科學、合理的頭寸匡算是保證流動性、實現(xiàn)盈利性目標的重要手段。對頭寸的匡算可以區(qū)分為短期匡算和中長期匡算兩種情況。

短期頭寸的匡算是通過測算短期內(nèi)農(nóng)信社在央行的存款增減變動量來進行的，預測期一般在7天以內(nèi)。在測算時，應盡可能周全考慮直接影響頭寸變化的各項因素，才能保證頭寸匡算的準確性。在日常管理中，應由各基層信用社根據(jù)本社短期內(nèi)現(xiàn)金流量的變化情況，進行資金頭寸的每日預測、分析和上報，聯(lián)社根據(jù)上報的情況編制短期頭寸變動表來進行每日的估算，從而實現(xiàn)全轄頭寸的及時調(diào)度。

中長期頭寸的預測是通過預測一段時間內(nèi)存貸款的變動趨勢來進行的。在實際操作中，市聯(lián)社可通過對貸款的統(tǒng)一管理來掌握其變動的主要情況，而總存款變化的預測則主要考慮季節(jié)性因素。通過抓存穩(wěn)貸，合理安排貸款期限等措施來保障長期流動性。

(六)完善流動性風險的分析指標體系，建立有效的風險預警系統(tǒng)和應急處置機制

第一，完善流動性分析指標體系，做好對流動性的預測和分析。流動性分析指標是流動性管理者的決策依據(jù)，信用社應該完善流動性分析指標的不足，借鑒西方商業(yè)銀行成熟的經(jīng)驗，采取科學的預測和度量方法，建立一套科學實用的流動性預警界定監(jiān)測指標體系，以便在日常業(yè)務管理中準確地監(jiān)測和分析流動性風險。

第二，建立科學有效的風險預警系統(tǒng)。市聯(lián)社根據(jù)各項流動性分析指標進行流動性風險的綜合評估，在綜合評估的基礎上建立流動性風險的預警系統(tǒng)，準確地監(jiān)測流動性風險，一旦發(fā)現(xiàn)風險達到警戒線就及時發(fā)出預警，以爭取時間采取有效補救措施，盡量把風險控制在最小范圍內(nèi)。

第三，建立有效的應急處置機制，提高避險能力。對可能發(fā)生的流動性風險，信用社必須有一套完善的應急處置預案。在支付風險出現(xiàn)后，要及時上報；應急處理領導機構立即啟動應急處理程序，組織有關部門進駐現(xiàn)場，并制定風險應急處理方案；風險信用社和有關部門、單位根據(jù)應急處理方案規(guī)定的職責要求，服從指揮，各司其職，各負其責，在限定時間內(nèi)采取有效地措施進行補救，盡量把風險控制在最小范圍內(nèi)。