第一篇：商業銀行理論與實務復習題

《商業銀行實務》復習題

考試題型

一、名詞解釋（每題3分，計15分）

二、判斷題（每題1分，計10）

三、單項選擇（每題2分，計20分）

四、簡答題（4個共25分）

五、論述題：（三選2共30`分

一 名詞解釋b 信托

表外業務

流動性風險

租賃

中間業務

貸記卡

信用風險

商業銀行 存款保險制度 保證貸款

信用分析 資本充足率 審貸分離

信托:信托是一種以資產為核心、以信任為基礎、以委托為方式的財產管理制度。融資性租賃也叫金融租賃或資本性租賃。它是以融通資金為目的的租賃是一種不帶維修設備附加條件的租賃。

表外業務：是指商業銀行所從事的、按照通行的會計準則不計入資產負債表內，不影響資產負債總額，但能改變當期損益及營運資金、從而提高銀行資產報酬率的活動。

流動性風險：是指資產在到期日不能無損失地變現的風險。

租賃:租賃業務是指由財產所有者出租人按照契約規定將財產租讓給承租人使用承租人按照契約按期支付租金給出租人的經濟行為。

中間業務：不構成商業銀行表內資產、表內負債、形成銀行非利息收入的業務。貸記卡：可以透支的卡。

信用風險：是指交易在到期日下不完全履行其義務的風險。

商業銀行：是以吸收公眾存款、發放貸款、辦理結算為主要業務的企業法人、是以追求利潤最大化為經驗目標，以貨幣信用業務和綜合金融服務為經營對象的綜合性多功能的金融企業。

存款保險制度:作為一種金融保障制度是指由符合條件的各類存款性金融機構集中起來建立一個保險機構各存款機構作為投保人按一定存款比例向其繳納保險費建立存款保險準備金當成員機構發生經營危機或面臨破產倒閉時存款保險機構向其提供財務求助或直接向存款人支付部分或全部存款從而保護存款人利益、維護銀行信用、并穩定金融秩序的一種制度。保證貸款:是指按《中華人民共和國擔保法》規定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償 還貸款時按約定承擔一般保證責任或者連帶責任而發放的貸款。

信用分析是對債務人的道德品格、資本實力、還款能力、擔保及環境條件等進行系統分析以確定是否給予貸款。

資本充足率：是衡量商業銀行資本是否充足的指標，一般以商業銀行的資本凈額與加權風險資產總額之比來衡量。

審貸分離：由不同部門分工負責、獨立操作、相互制約、從而有利于防范和控制貸款風險。

五、簡答題

1、簡述商業銀行的形成途徑？

答：1.舊的高利貸性質的銀行逐漸適應新的條件，轉變為資本主義性質的商業銀行。例如，17世紀中葉以前的銀行主要的貸款對象是政府，以解決政府財政支出的需要，同時也貸款給個人，以滿足個人消費需要，但是利率很高。在漫長的的經濟發展過程中，這種舊銀行逐漸適應新的生產方式，演變為資本主義性質的商業銀行。2.按照資本主義生產方式要求的股份制形式組建的銀行。最早的商業銀行制度是1964在英國倫敦創辦的英格蘭銀行。英格蘭銀行的成立，標志著現代商業銀行制度的建立。我國的商業銀行出現較晚，知道1845年才出現第一家由英國人開設的現代商業銀行，如麗如銀行，又叫東方銀行。我國開辦的最早的現代商業銀行是1897年在上海設立的中國通商銀行。

2、簡述商業銀行的職能？

答：信用中介功能、支付中介功能、信用創造功能、金融服務功能

3、商業銀行業務經營有哪些特點？

答：資產業務：現金資產、商業銀行的證券投資、消費貸款——商業銀行的新興業務。負債業務：吸收存款、發行債券。中間業務：支付結算等9類。

4、簡述商業銀行的三大經營原則及其相互關系？ 答：三大原則：盈利性、流動性、安全性。

相互關系：

1、統一協調關系。盈利性是核心，安全性是基礎，流動性是象征。2.矛盾與制約的關系。一般地說，盈利性與安全性、流動性是對立的。

5、簡述商業銀行資產管理理論？

答：商業貸款理論、可轉換理論、預期收入理論

8、影響商業銀行資本需要量的因素 答：資本金來源有保障是指銀行籌集資本的各個渠道應盡力保持暢通和穩定。銀行的資本金來源分為外部和內部兩部分。外部籌資是指通過發行股票以及資本性債券和票據方式募集資金，內部籌資是指銀行通過增加盈利和節制分紅方式留存盈余資金。外部籌資既依賴于資本市場的發達程度，又取決于銀行的經營效益，內部籌資也主要依靠較好的經營帶來的利潤的增加，因此銀行在努力提高經營效益的基礎上，充分利用資本市場籌措外部資金，在兼顧股東分紅要求的前提下合理地留存部分盈余資金，確保資本金來源渠道暢通。

10、商業銀行貸款的規范化程序是什么

答：貸款調查、貸款審查、貸款審批、貸款發放、貸后管理

11、貸款定價的基本方法都有哪些？

答：成本相加貸款定價模型、價格領導的貸款定價模型、風險補償的計算、最高利率的貸款定價模型、成本——收益貸款定價模型 12、中間業務對商業銀行的積極作用都有哪些

答：1.為客戶提供多元化的金融服務2.有效地防范和轉移風險3.增加資金的流動性4.創造信用，增加資金的來源渠道

13、我國商業銀行貸款的種類有哪些

答：按用途分：流動性貸款、固定資產貸款。按來源分：國內貸款、國外貸款。按償還期限分：短期貸款、中期貸款、長期貸款。按保障程度分：信用貸款、擔保貸款、票據貼現。按質量（風險程度）分：正常貸款、關注貸款、次級貸款、可疑貸款、損失貸款。按貸款對象的部門分：工業貸款、農業貸款、商業貸款。按占用形態分：正常貸款、逾期貸款、呆滯貸款、呆賬貸款。按償還方式分：一次性償還貸款、分期償還貸款。

14、商業銀行資產的作用。

答：1.資產是商業銀行獲得收入的主要來源2.資產的規模是衡量一家商業銀行實力和地位的重要標志3.資產質量是銀行前景預測的重要指標4.資產管理不善是導致銀行倒閉、破產的重要原因之一。

六、論述題：500字以上

1、論述我國銀行風險種類及對信用風險的防范措施。

2、試述商業銀行營銷管理的內容

3、什么是商業銀行貸款五級分類？為什么要實行貸款五級分類方法

4、分析我國商業銀行不良貸款的形成原因，并提出化解不良貸款的方法。

5、什么是利率敏感性?怎樣進行利率敏感性缺口的管理？

6、商業銀行經營風險的成因 與 經營風險的防范有哪些?

8、商業銀行的中間業務 有有哪些?為什么要開展中間業務？

第二篇：財務會計理論與實務期末復習題

《財務會計理論與實務》要點知識(2013)

1、你是否認可“會計是一種藝術，而不是一門科學”這一論斷？試闡述。

2、閱讀IASB的《編報財務報表的框架》，歸納其要點并與我國的《企業會計準則——基本準則》進行比較。

3、關于會計準則制定方法的思考:原則導向還是規則導向？試闡述。有

4、財務會計概念框架與GAAP關系剖析。有

5、如何看待IASC的概念框架只涉及了兩項會計基本假設：權責發生制與持續

經營？有

6、目前會計環境條件下，會計基本假設受到的沖擊及對會計假設的新設想？有

7、從改進財務報表的角度分析如何協調相關性與可靠性兩者之間的關系。

8、如何評析資產負債觀和收入費用觀？用我國會計實務釋義資產負債觀。

9、如何評析當期營業觀和全面收益觀？用我國會計實務釋義全面收益觀。

10、是否需要設置現金流量表要素？有

11、從會計要素的設置的全面性與非交叉性，結合會計目標、會計假設、會計環境評析我國的會計要素的設計。

12、如何理解會計確認的三個階段、時間基礎和一般標準？

13、公認的會計計量屬性有哪些？如何評價公允價值？

14、什么是會計收益與經濟收益？如何評價？

15、結合會計目標談談現行財務報告模式的改進。

16、如何評析權責發生制是會計要素的確認時間基礎？

第三篇：國際貿易理論與實務期末考試復習題

2012年國際貿易理論與實務期末考試卷習題集總匯新

一、單項選擇題

1、國際貿易額是由__B____組成。A、各國進出口總額B、各國出口總額 C、各國進口總額D、各國貿易總額

2、一國一定時期內某商品的進口量小于出口量稱為 A、凈進口B、凈出口 C、貿易順差D、貿易逆差

3、幾個發達國家進行專業化協作，聯合生產，這種分工是的國際分工。A、垂直型B、水平型 C、混合型D、交叉型

4、跨國公司為減輕稅賦而逃避東道國外匯管制，在公司內部購買商品時使用的價格叫 D

A、壟斷價格B、協定價格 C、內部價格D、轉移價格

5、“以進口保護出口”是提出的論點。A、凱恩斯B、克魯格曼 C、布朗德與斯潘塞D、普雷維

6、對于同一進口商品來說，下列稅率中最高的是A、最惠國稅率B、普惠稅 C、特惠稅D、普通稅率

7、《國際反傾銷法》是在通過的。A、狄龍回合B、肯尼迪回合 C、烏拉圭回合D、東京回合

8、通過出口國實施的限制進口的非關稅壁壘是 A、進口配額制B、出口自限 C、進口許可證制D、出口配額

9、以拋售國內市場不能售出的“剩余貨物”為目的的傾銷一般屬于AA、偶然性傾銷B、間歇性傾銷 C、長期性傾銷D、剩余性傾銷

10、國際小麥協定采用的經濟條款是 A、緩沖存貨B、出口限額的規定

C、多邊合同D、出口限額與緩沖存貨相結合的規定

11、關貿總協定中最為重要的原則是A、磋商調解原因B、非歧視原則 C、公平貿易原則D、取消數量限制原則

12、按照世界貿易組織的規定，新加入世界貿易組織的成員其加入須經部長會議_B_____以上多數表決通過。

A、半數B、2/3C、3/5D、4/5

13、在交易蹉商的四個過程中，從法律上被稱為“要約”的是指 這一交易過程。

A、邀請發盤B、報價C、還盤D、接受

14、在國際貿易實務中，并不是所有的報價都是由賣方發出的。由買方發出的發盤一般被稱為D。

A、發盤B、報盤C、還盤D、遞盤

15、《1932年華沙—牛津規則》是國際法協會專門為解釋術語合同而制定的。A、FOBB、CFRC、CIFD、CIP16、在《2000通則》中解釋的13個術語中，按照賣方交貨責任大小依次排列，其中賣方責任最大的是C

A、EXWB、FOBC、DDPD、DDU17、在下列術語中，只有需要由賣方辦理進口報關并承擔有關費用。A、EXWB、DDUC、DDPD、FOB18、在《跟單信用證統一慣例》中規定，如果合同中數量前加有“大約，左右”等有伸縮性的字眼，則表示該數量CA、可以有不超5%的增減幅度B、可隨意增減數量 C、可以有不超過10%的增減幅度 D、不能改變合同中有關數量的規定

19、根據《跟單信用證統一慣例》的規定，如果信用證中沒有明確地說明是否可以分批裝運，那么可以理解為AA、可以分批裝運B、不可以分批裝運 C、由賣方決定是否分批裝運D、由船方決定是否分批裝運 20、根據《跟單信用證統一慣例》的規定，在分批裝運中，賣方應嚴格按照規定發貨，如果其發貨中的任何一批沒有按規定發貨，那么C

A、賣方可以繼續發貨、可以在以后的發貨中補足 C、以后各批貨均告失效D、只能重新再發一次該批貨物

21、下列日期為一個已裝船提單的出單日期。A、貨物于5月24日送交船公司 B、貨物于6月24日開始裝船 C、貨物于5月24日全部裝完 D、貨物于5月24日抵達日本

22、“空白抬頭，空白背書”的指示提單是指 A、To order of，不加列被背書人名稱 B、To order，不加列被背書人名稱 C、To order of，加列被背書人名稱 D、To order，加列被背書人名稱

23、為防止貨物在運輸途中被竊，應該投保A、一切險、偷竊險 B、水漬險

C、平安險、偷竊險

D、一切險、平安險、偷竊險

24、某貨輪在航運途中，A艙失火，船長誤以為B艙也同時失火，命令對兩艙同時施救。結果，A艙共裝的兩批貨中，甲批貨物全部焚毀，乙批貨物為棉織被單全部遭水浸泡，B艙貨物也全部遭水浸泡。則C

A、A艙乙批貨與B艙貨物都屬于單獨海損 B、A艙乙批貨與B艙貨物都屬于共同海損 C、A艙乙批貨屬共同海損，B艙貨物屬于單獨海損 D、A艙乙批貨屬單獨海損，B艙貨物屬于共同海損

25、銀行匯票是指 A、受票人B、出票人C、受款人D、付款人

26、根據《跟單信用證統一慣例》的規定，如果一個信用證中未表明可否撤銷，則可以被理解為 C

A、可撤銷B、由開證行決定 C、不可撤銷D、由開證申請人決定

27、我國出具不可抗力事故證明的機構為 A、商會B、仲裁機構 C、商檢局D、貿促會

28、報關時提交的單據主要有

A、報關單、裝貨單、發票、保險單 B、報關單、商檢證、裝貨單、保險單 C、報關單、裝箱單、發票、商檢證 D、報關單、裝貨單、保險單、出口許可證

29、在下列拍賣方式中，只有一種方法是不公開競買的，它 A、增價拍賣B、減價拍賣 C、荷蘭式拍賣D、密封遞價拍賣 30、不享受獨家專營權的代理是 A、總代理B、獨家代理 C、一般代理D、以上都不對

1.在交貨數量前加上“約”或“大約”字樣，按《UCP500》的規定，這種約定可解釋為交貨數量不超過(A)的增減幅度。A．10％B．5％C．2.5％D．1.5％

2.在品質條款的規定上，對某些比較難掌握其品質的工業制成品或農副產品，我們多在合同中規定(C)。A．溢短裝條款B．增減價條款 C．品質公差或品質機動幅度D．商品的凈重

3.憑賣方樣品成交時，應留存(B)以備交貨時核查之用。A．回樣B．復樣C．參考樣D．對等樣品

4.《1932年華沙一牛津規則》是國際法協會專門為解釋(C)合同而制定的。

A．FOBB．CFRC．CIFD．FCA

5.CIF Ex Ship's Hold與DES相比，買方承擔的風險(A)。A．前者大B．兩者相同

C．后者大D．買方不承擔任何風險

6.在交貨地點上，《1941年美國對外貿易定義修訂本》中對(C)的解釋與《2000年通則》中對FOB的解釋相同。A．FOB Under TackleB．FOB

C．FOB VesselD．FOB liner Terms

7.某外貿公司對外以CFR報價，如果該公司先將貨物交到貨站或使用滾裝與集裝箱運輸時，應采用(C)為宜。A．FCAB．CIPC．CPTD．DDP

8.對于大批量交易的散裝貨，因較難掌握商品的數量，通常在合同中規定(B)。

A．品質公差條款B．溢短裝條款C．立即裝運條款D．倉至倉條款

9.合同中未注明商品重量是按毛重還是按凈重計算時，則習慣上應按(B)計算。

A．毛重B．凈重C．以毛作凈D．公量

10.某外貿公司與外商簽訂了一份出口某商品的合同，合同中規定的出口數量為500公噸。在溢短裝條款中規定，允許賣方交貨的數量可增減5％，但未對多交部分貨物如何作價給予規定。賣方依合約規定多交了20公噸，根據《公約》的規定，此20公噸應按(B)作價。

A．到岸價B．合同價C．離岸價D．議定價

11.我國現行的法定度量衡制度是(B)。A．公制B．國際單位制C．英制D．美制

12.按《UCP 500》解釋，若信用證條款中未明確規定是否“允許分批裝運”、“允許轉運”，則應視為(B)。

A．可允許分批裝運，但不允許轉運B．可允許分批裝運和轉運

C．可允許轉運，但不允許分批裝運D．不允許分批裝運和轉運

13.海運提單日期應理解為(C)。

A．貨物開始裝船的日期B．貨物裝船過程中任何一天C．貨物裝船完畢的日期D．簽訂運輸合同的日期14.CIC“特殊附加險”是指在特殊情況下，要求保險公司承保的險別，(B)。A．一般可以單獨投保B．不能單獨投保

C．可單獨投保兩項以上的“特殊附加險”D．在被保險人同意的情況下，可以單獨投保

15.某批出口貨物投保了水漬險，在運輸過程中由于雨淋致使貨物遭受部分損失，這樣的損失保險公司將(C)。A．負責賠償整批貨物B．負責賠償被雨淋濕的部分C．不給予賠償

D．在被保險人同意的情況下，保險公司負責賠償被雨淋濕的部分

1.出口100箱貨物至科威特，每箱50美元CFRC3%科威特。客戶要求改報FOBC5%上海價，該貨物每箱體積為 42cm×28cm×25cm，總毛重為20，000千克，海運運費按W／M（11級），出口地至科威特11級貨基本運費為70美元，港口附加費20％。試求FOBC5%上海價是多少？

2.某公司出口貨物共200箱，對外報價為每箱438美元CFR馬尼拉，菲律賓商人要求將價格改報為FOB價，試求每箱貨物應付的運費及應改報的FOB價為多少?(已知該批貨物每箱的體積為45cm×35cm×25cm，毛重為30千克，商品計費標準為W／M，每運費噸基本運費為100美元，到馬尼拉港需加收燃油附加費20％，貨幣附加費10％，港口擁擠費20％。)解：（1）45cm*35cm*25cm=0.0394m3

因為0.0394>0.03基本運費的計費方法是W/M，應選擇0.0394m3來計算運費

單位運費=計費標準*基本運費*商品數量*（1+各種附加費率）=0.0394*100*(1+20%+20%+10%)=23.29美元

（2）FOB=CFR—運費=438—23.29=414.7美元

1．某進出口公司出口商品一批，合同和信用證都規定不準分批裝運，數量為20公噸，紙箱包裝，每箱20公斤，共1000箱，按《跟單信用證統一慣例》規定，賣方可否多交或少貨物？理由何在？

按《跟單信用證統一慣例》39條B款規定，賣方不能多交或少貨物。因為本案例是以包裝單位計數的。

2．一份買賣日用品的CIF‘合同規定“9月份裝運”，即期信用證的有效期為10月15日。賣方10月6日向銀行辦理議付所提交的單據中，包括9月29日簽發的已裝船清潔提單。經銀行審核，單單相符、單證相符，銀行接受單據并支付了貨款。但買方收到貨物后，發現貨物受損嚴重，且短少50箱。買方因此拒絕收貨，并要求賣方退回貨款。問：(1)買方有無拒收貨物并要求退款的權力?為什么?(2)此案中的買方應如何處理此事才合理?

買方無權拒收貨物并要求退款，因為賣方已履行合同義務。此案中的買方可向運輸公司或保險公司索賠。1．憑樣成交的出品商品的品質條款應力爭（）

（1）Quality as per seller’s sample（2）Quality as per buyer’s sample（3）Quality as per sample

2．出口生絲、羊毛，計算重量的方法一般采用（）（1）毛重（2）公量（3）理論重量（4）凈重 3．定牌中性包裝是指在包裝上（）（1）沒有生產國別、地名、廠名和商標牌號。（2）沒有生產國別，但有國外廠商名稱。（3）沒有生產國別，但有買方指定的商標牌號。

4．在國際貿易中，最常用的貿易木語有FOB、CIF和CFR種，按正常貿易做法，我出口方按合同把一批貨物裝上船，這時（）

（1）若該批貨是采用CIF價格成交的，我出口方仍須負擔其風險。

（2）若該批貨是采用FOB或CFR成交，我出口方仍須負擔其風險。

（3）不管采用哪種價格成交，我出口方都不負擔其風險。5．買賣雙方按CIF價格條件交，合同規定數量為1，000箱、允許賣方有5％的增減幅度。賣方按約交運并取得船方簽發的1,000箱的已裝船清潔提單。事后，買方來電稱：貨抵目的港時經驗收短少56箱，并已取得船公司的短量證明，要求賣方補償。賣方的正確答復應該是（）

（1）請買方同船公司或保險公司在買方所在地的代理聯系。（2）我正與承運人及保險公司聯系中，詳情函告。（3）短少56箱，將在下次補裝。

6．在國際貿易運輸保險業務中，單獨海損失僅涉及受損貨物所有人單方面的利益，因而僅由受損方單獨承擔損失。這種損失（）

（1）是部分損失（2）是全部損失（3）有時是全部損失，有時是部分損失

7．按照慣例，信用證（）

（1）未規走可否撤銷，即為不可撤銷；未規定可否轉讓，即為可轉讓。

（2）未規定可否撤銷，即力可撤銷；未規定可否轉讓，即為不可轉讓。

（3）未規定可否撤銷，即為可撤銷；未規定可否轉讓，即為可轉讓。

（4）未規定可否撤銷，即為不可撤銷；未規定可否轉讓，即為不可轉讓。

8．仲裁協議是仲裁機構受理爭議案件的必要依據（）（1）仲裁協議必須在爭議發生之前達成（2）仲裁協議只能在爭議發生之后達成（3）仲裁協議可以在爭議發生之前達成，也可在爭議發生之后達成9．出口人向船公司換取正本已裝船提單的憑證是（）（1）Shipping Order（2）Freight Receipt（3）Mate’s Receipt

10．在對等貿易中，購買技術設備的一方用該技術設備投產后生產出來的產品償還技術設備的部分或全部價款，這種方式稱為（）

（1）易貨貿易（2）互購（3）回購（4）抵銷參考答案：

單選題：1、2、3、3、1、1、4、3、3、3 從外貿公司的角度分析出口代理制的利弊。2.信用證審核的依據是什么？通常應審核哪些內容？ 3.構成一項法律上有效的發盤必須具備哪些條件？ 4.簡述FOB、CFR、CIF與FCA、CPT、CIP的主要區別。5.請具體說明在進出口業務中避免匯率風險的辦法有哪

幾種？

1． 代理制比起收購制有它特有的優點：外貿公司只負責具體業務流程、不承擔法律責任，能減少風險，不占用或少占用資金；缺點：外貿公司不掌控出口渠道和價格、利潤率過低、手續繁瑣等。

2．兩大類依據A：總體審核：政策、法規、雙方訂約意圖等。B具：體內容審核：信用證格式、有效期、當事人信息、金額大小寫、幣種、條款與合同的一致性、軟條款、票據條款。

3．訂約旨意的明確性、向一個或一個以上特定的人提出、內容十分確定、傳達到受盤人

4．運輸方式（2分）、交貨與風險轉移地點（3分）、裝卸費用負擔（2分）、運輸單據（3分）

5．a．幣種的選擇（出口用硬幣，進口用軟幣），b.壓低進口價或提高出口價，c.外匯保值條款：計價貨幣與支付貨幣均為同一軟幣、軟幣計價硬幣支付、軟幣計價軟幣支付（一攬子匯率保值）。

1． 某貨原報價每公噸1250美元CIF紐約，客戶打算自己安排保險，要求改報CFR價，但原報價保險包括水漬險并附加淡水雨淋險，其費率分別2.4%和0.1%, 按CIF加一成投保,請計算CFR紐約價。

2． 某出口商品的進貨成本為每打人民幣750元，商品流通費為50元，出口銷售價為每打165美元CIF鹿特丹，其中包括保險費25美元，運費8美元。求該商品每打出口換匯成本及盈虧率。（設：US＄100＝RMB￥821.48～826.45）

1．CIF=CIF-保險費=1250-1250×110%×（2.4%+0.1%）=1215.625（美元）

2．出口換匯成本=（750+50）/（165 – 25（750+50）]/800×100%=35.5%一

第四篇：國際貿易理論與實務復習題及答案

1．按照赫－俄原理，一國應該出口（A）A．豐裕要素密集的商品

2．在關稅同盟中，下列說法正確的是（A）A．成員對非成員實行統一的關稅壁壘

3．主張多出口、少進口，以達到積累貨幣財富的目的，這種思想屬于（C）C．重商主義 4．在同美國進行貿易時，若要取得運費上的優惠，可采用（D）D．OCP條款

5．普雷維什認為，發展中國家實施保護貿易政策的理論依據之一是（A）A．中心－外圍理論 6．D／P指的是（A）A．付款交單

7．進口關稅配額的含義是指（B）B．對關稅配額內的進口征收低關稅，對關稅配額外的進口征收高關稅 8．對在中國境內的外資公司，規定其產品的出口比例，這違反了WTO的（C）C．《與貿易有關的投資措施協議》

9．國際貿易中最常見的計重辦法是（B）B．凈重

10．我國進口貨物大多數采用的貿易術語是（D）D．FOB 11．品質機動幅度條款一般用于某些（B）B．初級產品交易 12．減價拍賣又叫（B）B．荷蘭式拍賣

13．定牌中性包裝是指包裝上（A）A．有商標、牌號，無產地、廠名

14．在進出口業務中，能夠作為貨物所有權憑證的運輸單據是（B）B．海運提單 15．世界貿易組織已達成的協議有（A）A．農產品協議 16．某合同的價格條款為“每公噸CIF新加坡100美元”，這種價格是（C）C．凈價 17．普惠稅是（B）B．發達國家對從發展中國家進口的商品給予的稅收優惠 18．持票人將匯票提交付款人要求承兌或付款的行為是（A）A．提示 19．具有雙重保證的信用證是（D）D．保兌信用證 20．在中國的某些旅游景點，外國旅游者的門票價格高于國內旅游者，這種做法不符合WTO協定中的（B）B．國民待遇條款

21．按一般慣例，合同的罰金數額不宜超過貨物總金額的（B）B．5％ 22．信用證開立的依據是（D）D．買賣合同 23．下列屬競賣的貿易方式是（D）D．招標

24.根據《公約》的規定，合同成立的時間是（A）A.接受生效的時間

25．珠寶、首飾等商品具有獨特性質，在出口確定其品質時(C)。C．最好看貨洽談成交 26．《1NCOTEMS 2000》C組貿易術語與其它各組貿易術語的重要區別之一是(C)。C．風險和費用劃分的地點相分離

27．按FOB術語簽訂的合同，采用程租船運輸的大宗貨物，應在合同中具體訂明(A)。A．裝船費由誰負擔 28．各國在進行貨物貿易統計時，計算出口額的依據一般都是（C）C．FOB金額 29．國際貨物運輸中運用最廣泛的運輸方式是（C）C．海洋運輸

30．一般情況下，隨著一國參與國際分工的程度加深，其對外貿易依存度將會（C）。C．不變 1．根據世界貿易組織的分類，屬于服務行業的部門有（ABC）A．商業 B．建筑 C．運輸 2.FOB、CFR、CIF和FCA、CPT、CIP術語的主要區別是（ABCD）。A.適用的運輸方式不同 B.風險轉移的地點不同 C.裝卸費用的負擔不同 D.運輸單據不同 3.租船運輸包括（AD）。A.定期租船 D.定程租船

4．某海輪在航行途中失火，艙中有布匹和面粉，滅火后發現部分布匹被燒毀，面粉被救火時沖水浸濕，則下列說法正確的有（AD）A．燒毀的布匹屬于單獨海損 D．浸濕的面粉屬于共同海損 5.共同海損分攤時，涉及的受益方包括（ABC）。A.貨方 B.船方 C.運費方

6．根據西方的國際分工理論，一國應該出口本國（AD）A．比較成本低的產品 D．豐裕要素密集型產品 7．合同有效成立的條件有（ABCDE）A．當事人必須在自愿和真實的基礎上達成協議 B．買賣雙方當事人應具有法律行為的資格和能力 C．合同必須以雙方互惠、有償為原則 D．合同的標的和內容必須合法 E．合同的形式必須符合法律規定的要求

8．按照出票人的不同，匯票分為（AD）A．銀行匯票 D．商業匯票

9.當進口總額超過出口總額時，可稱之為(BCE)B.貿易逆差 C.貿易赤字 E.入超

10．按CIP術語成交的合同，賣方交貨后辦理交單議付，必須提交的單據包括(ABC)。A．商業發票 B．保險單 C．提單

11.國際貿易產生的必要條件是（BCD）A.科學技術的發展 B.社會生產力和社會分工的發展 C.商品生產和交換的擴大

12．CIF貿易術語與DES貿易術語的區別主要有(ABCD)。

A．交貨地點不同 B．風險轉移界限不同 C．費用構成不同 D．前者是裝運合同；后者是到達合同 13．各國制定對外貿易政策的目的在于（AB）。A.保護本國市場 B.擴大本國產品的出口市場 14．班輪運輸的運費應包括(AD)。A．裝卸費 D．平艙費.理艙費

15．為防止運輸途中貨物被偷竊，應投保(BDE)。B．一切險 D．水漬險加保偷竊險 E．平安險加保偷竊險

1、對外貿易促進經濟增長的機制和條件是什么？

進口對外貿易促進經濟增長的機制有三條：

1.技術和設備的進口將直接促進國內生產的發展和生產率的提高，其作用類似于創新對增長的刺激，而且還節省了創新成本。

2.新產品的輸入對本國的生產和消費活動可能產生“示范”效應，因而可加速本國的新產品開發和進口替代型生產，促進經濟增長。

3.持續的進口產品的激烈競爭，必將加速代低效率企業退出市場的過程，并促使高效率的企業達到合理的規模，從而優化本國的市場結構，改善本國企業的實績。

出口對外貿易促進經濟增長的機制有六條： 1.出口的擴大，意味著本國收入的增加，從而可將更多的投資用于擴大再生產，增強經濟活動的基礎，加快經濟增長。

2.出口發展，使一國趨于按比較優勢原則配置資源，提高生產專業化程度，從而提高勞動生產率，促進經濟增長。

3.出口的擴大意味首市場的擴大，使企業能夠擴大生產規模，提高生產效率，降低單位成本，獲取規模經濟利益，增加利潤，增強國際競爭力，這無疑有經濟的增長。

4.出口擴大，可以加強出口部門與其他產業和地區的聯系，使出口擴張的影響輻射到整個經濟中去。5.出口擴大，有助于鼓勵外交注入，解決國內投資不足，并促進先進技術和管理知識的引進。

6.出口擴大和市場擴大，可使創新流動所能獲得的收益上升，從而揧本國企業的產品的技術創新，促進經濟增長。

對外貿易促進經濟增長的條件有六條： 1.國民經濟結構必須較為合理。2.市場機制必須比較健全

3.企業必須具有追求利益的精神。

4.出口產業與國內經濟其他產業部門在生產、技術和市場等各方面必須有著較為密切的聯系。

5.貿易量必須足夠大和持續的時間足夠長，以保持足夠的出口收入及其收入的穩步增長，從而保持對國內經濟持續的中、足夠的刺激。

6.要實現對外貿易對經濟增長的促進作用，還必須保證本國能夠獲得來自貿易的利益。

2、試析區域經濟一體化的內部影響和外部影響？ P224 內部影響：

1.促進了集團內部貿易的增長。2.改變國際貿易的地區分布。

3.有利于經濟一體化國家整體貿易地們的提高。4.成員國經貿政策的自主權相應受到約束。外部影響：

1.一體化對區外非成員國經貿活動的積極影響。

區域性集團實現內部經濟一體化后，其成員國自身會增強經濟活力，促進經濟加速發展，擴大對外需求，從而在一定程度上促進了世界貿易總量的增長。

2.一體化對區外非成員國經貿活動的不利影響。

1.區域經濟一體化以加強對區外國家的保護為特征之一。擴大內部貿易是以犧牲與集團外國家的部分貿易額為代價的，使得區外國家本可以進入區內的商品和勞務受到嚴厲的保護主義打擊，這反映了其固有的排他性和歧視性。

2.區域經濟一體化還改變了國際直接投資的地區流向。由于貿易轉移影響，原來以出口方式進入市場的外國跨國公司，因受到歧視而改為直接投資取代出口，在一體化區域內部直接生產。

3.區域經濟一體化不利于多邊貿易體系的改進和完善，從而影響全球貿易環境。世界經濟區域化、集團化趨勢，將使若干個實力相當或相近的區域性經濟集團出現在世界經濟大舞臺上。

3、國際分工如何影響國際貿易的發展? P19 1.園陵分工影響國際貿易的發展速度。

2.國際分工影響國際貿易的市場結構。3.國際分工影響國際貿易的商品結構。4.國際分工影響國際貿易的利益分配。

5.國際分工影響一國對外貿易依存度和世界貿易依存度

4、簡述戰略貿易論的基本論點 P107 1.由于國際貿易中不完全競爭的規模經濟存在，國際市場競爭逐漸變為幾個具有規模經濟優勢的少數廠商之間的競爭與博弈，因而市場份額對這些廠商而言就變得更為重要，因為誰占領市場，誰就獲得超額利潤。

2.由于市場對一些企業的外部經濟效應缺乏足夠的反應，由政府干預來克服這種反應不足，可建立一種環境，使革些企業的行為組其化企業帶來好處，從而推動其他企業的發展。

5、簡述非關稅壁壘的作用。P172 發達國家的非關稅壁壘的作用：

1.作為防御睡武器，限制外國商品進口，用以保護國內陷入結構性危機的生產部門，如農業部門。2.在國際貿易談判中用作砝碼，逼迫對方妥協讓步，以爭奪國際市場； 3.是用作對其他國家實行貿易歧視的手段，甚至作為實現政治利益的手段。發展中達國家的非關稅壁壘的作用： 1.限制非必需品進品，節省外匯；

2.限制外國進口品的強大競爭力，以保護民族工業和幼稚工業；

3.發展民族經濟，以擺脫發達資本主義國家對本國經濟的控制和剝削。發展中國家的經濟發展水平與發達國家相距敬而遠之，完全不在同一條起跑線上，因而設置非關稅壁壘有其合理性和正當性。

6、試述發達國家對外貿易政策的發展趨勢。P136 1.管理貿易日益成為貿易政策的主導內容； 2.對外貿易政策與對外關系相結合的趨勢加強； 3.“公平貿易”、“互惠主義”將代替發達國家的“自由貿易”和“多邊主義”； 4.以非關稅壁壘為主要手段；

5.政府推動高科技產業發展和鼓勵出口成為推動外貿活動的主導措施； 6.建立經濟一體化，實行共同的對外貿易政策；

7、出口替代戰略的成功實施，需要具備哪些條件？你如何評價出口替代戰略？ P126-127 條件: 內部條件：一定的工業基礎，一定數量和質量的特殊生產要素，一系列的出口鼓勵政策等。

外部條件：較好的地理位置,與世界市場有較穩固的貿易金融聯系，籌措資金較容易。評價：優勢：

1.有利于較為合理地配置資源； 2.有利于提高產品的國際競爭力； 3.有利于改善國際收支善； 400有利于提高就業。

不足： 1.出口替代主要面向國際市場，因而加深了這些經濟部門對國外市場、資金和技術的依賴性；

2.出口替代戰略的實施加劇了經濟發展的不平衡；

3.發展出口替代工業引進大量外資，使本國主要經濟部門為外國醬所控制，從而使大量利潤外流，外債急劇增長；

4.實施出口替代戰略，以往不均現象同樣存在，新興工業化國家的地區的出口替代工業化只給少數的資產階級帶來利益，廣大勞動者仍然很貧困，階級矛盾尖銳，蘊藏著深刻的社會危機。

8、簡述保險索賠的主要程序。P313-314 1.損失通知：被保險人獲悉貨損后，應立即通知保險公司或保險單上指明的代理人。

2.向承運人等有關方面提出索賠：被保險人除向保險公司報損外，還應向承運人及有關責任方（如海關、理貨公司等）索取貨損貨差證明，如系承運人等方面責任的，則應及時以書面方式提出索賠。

3.采取合理的施救、整理措施：被保險人應采取必要的措施以防止損失的擴大，保險公司對此提出處理意見的，應按保險公司的要求辦理。

4.備妥索單證，提出索賠要求：索賠單證除正式的索賠函以外，應包括保險單證、運輸單據、發票，以及檢驗報告、貨損貨差證明等，時效一般為兩年。

9、簡述對國家競爭優勢說的評價 P88-89

1.波特提出的國家競爭優勢決定因素系統為分析一國競爭優勢的基礎、預測其競爭優勢的發展方向以及潛力提供了一個十分有用的分析框架。

2.國家競爭優勢說強調動態的競爭優勢，彌補了以強調靜態比較利益、注重現有要素稟賦為特征的傳統比較優勢理論的不足；

3.國家競爭優勢說注重國內需求的重要性，并強調國家在決定企業競爭力方面的關鍵作用。

計 算 公 式

實際成本?(1?增值稅)

1?增值稅率?出口退稅率購貨成本?(1?增值稅率?出口退稅率)實際成本?1?增值稅率購貨成本退稅收入??出口退稅

1?增值稅率FOB FOB完稅價格?1?出口稅率購貨成本?CFR完稅價格?CFR?運費 1?出口稅率CIF完稅價格?CIF?運費?保險費 1?出口稅率保險費?保險金額?保險費率

保險金額?CIF(CIP)貨價?（1?保險加成率）FOB　C?實際成本?國內費用

1?利潤率?傭金率?銀行費用率實際成本?國內費用?海洋運費 CFR　C＝1?利潤率?傭金率?銀行費用率CIF　C?實際成本?國內費用?海洋運費

1?利潤率?傭金率?銀行費用率?(1?加成率)?保險費率傭金?含傭價?傭金率?含傭價?凈價

出口換匯成本?出口總成本（人民幣元）出口外匯凈收入（美元）出口人民幣凈收入-出口總成本?100%

出口總成本出口商品盈虧率??銀行外匯買入價?出口商品盈虧率???1??100%

?出口換匯成本?實際成本?進貨成本-退稅金額 ?進貨成本?退稅金額???退稅率 ???1?增值稅率??

第五篇：電大中央銀行理論與實務期末復習題名詞解釋

重點名詞：

1．中央銀行：以制定和執行貨幣政策為期主要職責的國家宏觀經濟調控部門

2．一元中央銀行制：是一國只設立獨家中央銀行和眾多的分支機構執行其職能，它是由總分行組成的高度集中的中央銀行制度。

3．二元中央銀行制：單一中央銀行制度中的一種。是指在中央和地方設立兩級中央銀行機構，中央級機構是最高權力或管理機構，地方級機構也有其獨立的權力。

4．復合中央銀行制：集中央銀行業務和職能與商業銀行業務和職能于20．非自愿失業：勞動者愿意接受當前的工資水平和現行的就業條件，但仍難以找到工作。

21．摩擦性失業：由于勞動力市場上的供求結構矛盾而造成的失業。它包括勞動力需求與供給的種類失衡、地區失衡、季節失衡等，也包括勞動力轉換和流動過程中出現的失業狀態。

22．國際收支平衡：一個國家或地區在一定時期內對其他國家或地區全部貨幣收入和全部貨幣支出相抵后基本平衡，即略有順差或略有逆差。

23．菲利普斯曲線：表示失業率與通貨膨脹率之間負相關關系的曲線。一身的體制。

5．.跨國中央銀行制：中央銀行制度的一種。即與一定的貨幣聯盟相聯系，是參加貨幣聯盟的所有國家共同的中央銀行，而不是某一個國家的中央銀行。

6．中央銀行的相對獨立性：中央銀行既不能完全受制于政府，也不能不受政府約束，而是應在政府的監督和國家總體經濟政策的指導下，獨立的制定和執行貨幣政策

7．貨幣替代：由于金融抑制，金融時常不發達。效率低下，以及政治經濟不穩定等原因引發的國內公眾躲避本國貨幣的行為

8．中央銀行貸款：是指中央銀行應商業銀行、政府財政或其他非銀行金融機構的要求，向其發放的，以緩解其暫時性流動資金緊張局面的貸款。中央銀行通過發放或收回貸款可以起到調節貨幣供給量，進而調控經濟的目的。

9．再貼現：也叫“重貼現”，是指商業銀行為彌補營運資金的不足，將其持有的通過貼現取得的商業票據提交中央銀行，請求中央銀行以一定的貼現率對商業票據進行二次買進的經濟行為。

10．公開市場業務：是中央銀行重要的貨幣政策工具之一，是指中央銀行通過在公開市場上買賣有價證券來發放和回籠貨幣，以此來調節和控制貨幣供給量，從而調節宏觀經濟的行為。

11．備付金：即支付準備金，是商業銀行和非銀行金融機構 為保證存款支付和票據清算而保留的貨幣資金。包括庫存現金和 在中央銀行清算戶的存款。

12．存款準備金制度：是指依據法律所賦予的權力，中央銀行規定商業銀行等金融機構繳存中央銀行存款準備金的比率和結構，并根據貨幣政策的變動對既定比率和結構進行調整，借以間接地對社會貨幣供應量進行控制，同時滿足宏觀貨幣管理的需要、控制金融體系信貸額度的需要以及維持金融機構資產流動性的需要的制度。13．發行庫：是指中央銀行的發行基金保管庫。

14．業務庫：是各商業銀行的基層行為辦理日常業務收付現金而設立的金庫。

15．存款準備金：商業銀行為滿足客戶提取現金和轉賬結算的要求而持有的現金資產，包括庫存現金和其在中央銀行的存款。

16．儲備貨幣：即基礎貨幣，即流通中現金與商業銀行存款準備金之和，它是貨幣擴張和收縮的基礎或源頭。

17．超額準備金：商業銀行的準備金總額中扣除法定準備金之后的剩余部分，也稱剩余準備金或業務備付金。

18．清算業務：中央銀行的業務之一，是指各商業銀行及其他金融機構都在中央銀行開立存款準備金賬戶，相互之間發生的資金往來和債權債務關系都由中央銀行辦理。

19．貨幣政策：中央銀行通過控制貨幣和信貸總量，調節利率水平和匯率水平，以期影響社會總需求和總供給，從而實現宏觀經濟目標的方針和措施的總稱。

24．奧肯法則：由奧肯發現的失業率與自然失業率之差和實際國民收人與潛在國民收入之差之間存在的負相關的經驗關系

25．貨幣政策工具：中央銀行為了實現貨幣政策目標而采取的一系列旨在調解貨幣和信用的政策手段或措施的總稱。

26．準備金政策：中央銀行通過調節法定存款準備金率來影響銀行信貸和貨幣供應量的貨幣政策手段。

27．再貼現政策：中央銀行通過變動再貼現率和再貼現業務其他條件來調節市場利率和貨幣供應量的貨幣政策手段。

28．公開市場業務：中央銀行通過在公開市場買賣有價證券來調節貨幣供應量和市場利率的

29．直接信用控制：中央銀行以行政命令或其他方式強制干預金融機構業務活動，以實現政策目的的貨幣政策手段。

30．道義勸說：中央銀行利用其在金融體系中的地位和影響，通過各種非強制性的方式，誘導或勸說金融機構,順從其政策意圖調整業務決策的貨幣政策手段。

31．窗口指導：日本銀行經常采用的通過指導性計劃貫徹政策意圖的輔助性貨幣政策工具。它類同于一般所謂的“道義勸說”。

32．基礎貨幣：又稱高能貨幣。是銀行體系創造貨幣的基礎，包括流通中現金和商業銀行的存款準備金兩部分。

33．貨幣擴張系數：即貨幣乘數，也稱貨幣擴張倍數。是貨幣供應量與基礎貨幣的比值，反映每一單位基礎貨幣可以創造的貨幣數量的多少。程或機制。

34．流動性比率：指期末流動性資產平均余額與流動性負債平均余額之比，反映銀行流動資產滿足客戶隨時支付的準備能力。

35．貨幣購買力指數：指單位貨幣在報告期所買的商品和勞務的數量與基期所買的商品和勞務數量之比。

36．準貨幣：是指流動性略遜于現金和活期存款，不能直接充當流通手段和支付手段，但變現能力又較強的貨幣。包括在狹義貨幣M1之外，但屬于M：構成項目的那些流動性比現金和活期存款差的各類存款。

重點問題：

1．中央銀行產生的客觀經濟基礎

(1)銀行券發行問題。銀行業競爭的激烈和跨地區商品交易的發展要求由一家實力雄厚、信譽卓著的大銀行集中發行能在全國范圍流通的銀行券。

(2)票據交換問題。銀行之間債權債務關系日益復雜，結算效率降低，信用糾紛增多，要求建立一個統一的銀行間票據交換和資金清算中心。

(1)

（2）各國中央銀行的政治、經濟情況不同，與政府的關系也不相同。中國人民銀行是國務院的直屬機構，國家通過其對全國金融業實施管理。中國人民銀行應向全國人大或人大常委會報告工作，并接受監督。

（3）為了適應我國社會主義市場經濟體制的客觀要求，進一步發揮中國人民銀行的調控作用，保持并不斷加強其獨立性是非常重要的。

6．中央銀行資產業務的基本內容。

中央銀行資產付。

(3)最后貸款人問題。銀行的頭寸管理越來越困難，流動性風險日益增加，客觀上要求有人為發生支付困難的銀行提供資金支持。

(4)金融管理問題。銀行業市場規模的擴大和市場關系的復雜，日益需要政府制定統一、公平的“游戲規則”，并由專門的機構監督執行。2．中央銀行制度的類型

(1)復合的中央銀行制。把中央銀行的業務和職能與商業銀行的業務和職能集于一家銀行來執行。又可分為兩種形式：①一體式中央銀行制，集中央銀行和商業銀行的全部業務和職能

于—身；②混合式中央銀行制，既設中央銀行，又設專業銀行，中央銀行兼辦一部分專業銀行業務。

(2)單一的中央銀行制。一個國家單獨設立專門的中央銀行，全權發揮作用。又可分為兩種形式：①一元中央銀行制，由總機構和各級分支機構組成的單一法人、高度集中的中央銀行

②二元中央銀行制，在中央和地方設立兩級中央銀行機構，地方—級機構也有其獨立的權力。（3）跨國中央銀行制。與一定的貨幣聯盟相聯系，是參加貨幣聯盟的所有國家共同的中央銀行。

(4)類似中央銀行的機構?；蛘呤且粋€通貨局，不制定和執行貨幣政策，也不要求商業銀行上繳存款準備金；或者是介乎通貨局與中央銀行之間的機構。3．中央銀行的特征

(1)它代表國家制定和執行貨幣政策，監督金融機構的 活動。其領導人由國家任命。

(2)它是居于超然地位的、有一定特權的特殊法人。

(3)其業務活動的對象主要是金融機構和政府，不以營利為目的。(4)它雖為金融機構提供存款、貸款和清算服務，但發揮的不是普通的支付中介和信用中介作用，而是控制信用、調節貨幣流通的作用。(5)中央銀行吸收存款一般不支付利息，為政府及金融機構提供服務一般也不收費。

(6)中央銀行資產應保持較大的流動性。

4．什么是中央銀行中央銀行的相對獨立性，保持中央銀行的相對獨立性要遵循哪些原則？

中央銀行中央銀行的相對獨立性既不能完全受制于政府，也不能完全獨立于政府之外，而應在政府的監督和國家總體經濟政策的指導下，獨立地制定、執行貨幣政策。這就是當代中央銀行的相對獨立性。

保持中央銀行的相對獨立性要遵循兩個原則：(1)經濟發展目標是中央銀行活動的基本點。中央銀行不僅要考慮自身所擔負的任務和承擔的責任，還要重視國家的利益。(2)中央銀行貨幣政策要符合金融活動的規律性。防止為特定政治需要而不顧必要性和可能性，犧牲貨幣政策的穩定性

5． 試論我國中央銀行的相對獨立性。

（1）中央銀行相對獨立性是指商業銀行與政府的關系應遵循兩條原則：其一是國家經濟發展目標是中央銀行活動的基本點；其二是中央銀行貨幣政策要符合金融活動的規律。

業務主要包括中央銀行貸款和再貼現、證券買賣業務、金銀和貴金屬業務以及外匯儲備業務等內容。中央銀行貸款和再貼現是中央銀行向商業銀行等部門提供短期融資的經濟行為。中央銀行買賣證券一般都是通過其公開市場業務進行，它與前一項業務共同構成了中央銀行貨幣政策的重要工具，為宏觀經濟調控服務。金銀外匯儲備業務則以平衡本國國際收支 和穩定本幣幣值及匯價為主要目的。

7．貼現與再貼現之間的關系如何

貼現是商業銀行買進工商企業持有的未到期商業票據，以提供給工商企業流動資金的一種行為；再貼現是指商業銀行為彌補營運資金的不足，將其由貼現取得的商業票據提交中央銀行，請求中央銀行以一定的貼現率對商業票據進行二次買進的經濟行為。中央銀行接受再貼現即為買進商業銀行已經貼現的商業票據，因此貼現是再貼現的基礎。

8．中央銀行貸款的特征有哪些?

中央銀行作為特殊的金融機構，其貸款也體現出獨有的特征：(1)以短期貸款為主，一般不經營長期貸款業務；(2)不 以營利為目的；(3)應控制對財政的放款；(4)一般不直接對：工商企業和個人發放貸款。9．再貼現與中央銀行貸款有什么共同點?區別又表現在哪些方面?

在中央銀行貸款和再貼現兩種業務過程中，中央銀行都是貸出資金，對商業銀行進行資金融通，因此，從廣義上講，再貼現屬于中央銀行貸款的范疇。但二者還是有區別的，具體體現在兩個方面：第一，再貼現業務中商業銀行實際是預先向中央銀行支付利息，而且只能獲得票據面額的部分資金，而貸款業務中商業銀行是到期歸還本息，且可獲得貸款的全額資金；第二，再貼現本質上相當于中央銀行對商業銀行發放的抵押貸款，而中央銀行貸款既包括抵押放款，又包括信用放款，在范疇上比再貼現要寬得多。

10．中央銀行保管(持有)外匯儲備的意義或作用何在?

(1)穩定幣值；(2)穩定匯率；(3)調節國際收支。

11．中央銀行證券買賣業務的意義何在?在實際操作中應注意哪些問題?

(1)意義或作用：①調節和控制貨幣供應量。②與準備金政策和再貼現政策相配合。

③緩解財政收支季節性波動的不利影響。④協助政府債券的發行與管理。

(2)應注意的問題：

①不能在一級市場購買有價證券。②不能購買流動性差的證券。③不能購買末上市證券。④一般不能購買國外的證券。

12．試述我國中央銀行現行公開市場業務的操作目標及其存在的問題和發展趨勢。

(1)中央銀行公開市場業務的操作目標是指中央銀行的直接調控目標，其主要目的是通過操作目標控制中介目標。從目前的情況看，中央銀行公開市場業務操作只能選取基礎貨幣作為操作目標，并通過基

礎貨幣的調節影響和控制貨幣供應量的變動。

(2)目前我國公開市場業務以基礎貨幣為操作目標實際上并非理想的選擇，與西方發達國家相比，在中國公開市場業務操作目標的選擇上，面臨以下幾個問題：一是利率未市場化；二是中國公開市場業務不發達；三是貨幣需求不穩定。因此，在中國公開市場業務發展較成熟的時候和能夠大規模操作的前提下，中央銀行應該迅速過渡到以非借人準備金為操作目標，而隨著利率市場化和同業拆借市場不斷完物價變動率之間存在非此即彼的關系。

(2)物價穩定與經濟增長的關系。從長期來看，物價穩定與經濟增長之間具有一致性。從短期來看，對物價穩定與經濟增長的關系，理論界有不同的看法。

(3)物價穩定與國際收支平衡的關系。由于影響國內經濟因素與影響國際經濟關系的因素各不相同，中央銀行同時實現這兩個目標較為困難。善，同業拆借市場利率也應該成為一個重要的操作目標。13．存款準備金制度的基本內容是什么?(1)確定存款準備金制度的適用對象。(2)規定法定準備金率。(3)規定準備金的構成。

(4)規定準備金的計提基礎。(5)確定準備金的付息標準。

(6)規定考核辦法。14．中央銀行經理國庫業務的主要內容是什么? 預算收入的吸納、劃分、報解；

(2)預算支出的撥 15..簡述人民幣發行的原則

(1)集中發行；(2)經濟發行；(3)計劃發行。

16.簡述貨幣發行準備制度的類型及各種準備制度的優缺點。貨幣發行準備制度主要有5種類型

(1)彈性比例制。指增加發行的鈔票數超過了規定的現金比例時，國家對超過法定現金準備部分的發行征收一定的超額發行稅。

(2)保證準備制。是指貨幣發行要以政府公債、短期國庫券、短期商業票據等國家信用作為發行準備。

(3)保證準備限額發行制。指在規定的發行限額內，可以全部用政府債券作為發行準備，但超過限額的任何發行都必須用充足的現金作準備。(4)現金準備發行制。指貨幣的發行必須以100％的現金作為準備。(5)比例準備制。指規定貨幣發行準備中現金與其他有價證券各占相應的比例。

17.試述中國人民銀行經理國庫的職責及主要業務內容。(1)中國人民銀行作為經理國庫的機關，其職責如下：

第一，準確及時地收納國家預算收入；第二，審查辦理財政庫款的支撥；第三，對各級財政庫款和預算收入進行會計賬務核算；

第四，協助財政、征收機關組織預算收入及時繳庫，監督財政預算收入的退庫；第五，組織管理和檢查指導下級國庫和國庫經收處的工作及其他同國庫有關的業務，總結交流經驗，及時解決存

在的問題；第六，協助財政稅務機關監督企業單位，同時向國家繳納款項。

(2)國庫業務的主要內容包括：①預算收入的吸納、劃分和報解。②預算支出的撥付。

18.中央銀行業務基本經營原則

(1)不以營利為目的。(2)不經營一般銀行業務。(3)一般不支付存款利息。

(4)資產具有較強流動性。(5)定期公布業務狀況。(6)在國內設立相應分支機構。

(7)保持相對獨立性。

19.各國法律對中央銀行業務有哪些共同的限制規定？

(1)不得直接從事商業票據的承兌業務。

(2)不得直接從事不動產(非自用)買賣業務。

(3)不得直接從事不動產抵押放款業務。

(4)不得直接對個人和企業發放貸款。

(5)不得收買本行股票。

(6)不得以本行的股票為抵押進行放款。

20．試分析物價穩定、充分就業、經濟增長、國際收支平衡等貨幣政策目標之間的關系

物價穩定與充分就業的關系。菲利普斯曲線的存存說明失業率與

(4)經濟增長與國際收支平衡的關系。促進經濟增長的政策舉措會對國際收支帶來方向不同的雙重影響；解決國際收支逆差，往往需要壓縮國內總需求，減少對進口的依賴，會影響國內經濟增長。

(5)經濟增長與充分就業的關系。根據奧肯法則，在失業率與自然失業率之差和實際國民收入與潛在國民收入之差之間存在一種負相關關系。這說明，經濟增長與充分就業是正相關的。21．簡述準備金制度的基本內容。

(1)確定存款準備金制度的適用對象，即哪些金融機構受到準備金制度的約束。

(2)規定存款準備金率，即法定存款準備金率。

(3)規定存款準備金的構成。多數國家規定法定準備金只能是金融機構在中央銀行的存款，而不包括其庫存現金。

(4)規定存款準備金的計提基礎，即規定哪些存款應該保留法定存款準備金以及計提的基數。

(5)規定存款準備金的付息標準，即中央銀行是否為其支付利息以及利率水平。

(6)規定存款準備金持有期的考核辦法，即要確定在一個考核期內，是考核全部時點，還是考核平均余額或者只考核期末余額。22．簡述再貼現政策的內容。

(1)規定再貼現的對象。即要確定中央銀行貼現窗口接受哪些類型的票據。

(2)規定再貼現票據的條件。即要確定金融機構在什么情況下可以獲得貼現貸款，特定條件下可以獲得哪種類型的貼現貸款。

(3)制定再貼現率。首先要確定是實行統一再貼現率，還是實行差別再貼現率制度，其次是要適時調整再貼現率。23．選擇性貨幣政策工具主要有哪些?

(1)證券市場信用控制。指中央銀行通過規定和調節信用交易、期貨交易和期權交易中的最低保證金率，以刺激或抑制證券交易活動的政策手段。

(2)消費者信用控制。是中央銀行通過規定和變動耐用消費者分期付款購買時的最低首付率和最長付款期限，以鼓勵或抑制信用消費的政策手段。

(3)不動產信用控制。是中央銀行通過規定和變動不動產信用的最高貸款限額、最長貸款期限及首付率，以鼓勵或抑制不動產信用消費的政策手段。

24．試述準備金制度的作用機制和政策效果。

(1)存款準備金制度對信貸和貨幣供應量的控制是通過調整法定存款準備金而實現的：a．調整法定存款準備金率會改變貨幣乘數，進而改變貨幣供應量；b．改變法定存款準備金率影響到利率，從而影響支出；c．具有直接的宣示效果。

(2)優點：a．作用速度快而有力；b．作用呈中性；c．特定條件下可以起到其他貨幣政策工具無法替代的作用；d．可以為其他貨幣政策工具的順利運行創造有利條件。

(3)不足之處：a．作用效果過于猛烈；b．易于受到商業銀行和金融機構的反對；c．受到中央銀行維持銀行體系目的的制約——降低法定存款準備金率容易，提高法定存款準備金率難。

1)25．試述再貼現政策的作用機制和政策效果。

(1)作用的途徑有三條：a．它是中央銀行投放基礎貨幣的一個渠道；b．再貼現率的變動對利率和各種資產收益率發生影響；c．具有宣示作用。(2)優勢在于：a．有利于中央銀行發揮最后貸款人作用；b．可以起到一定的結構調整作用；c．作用效果緩和，可以配合其他政策工具，避免引起經濟的巨大波動。

(3)不足：a．具有順周期特征；b．主動權在商業銀行，而不在中央銀行；c．宣示作用模糊。

26．試述公開市場業務的作用機制和政策效果。

(1)作用途徑：a．通過影響基礎貨幣進而影響貨幣供應量；b．通過影響利率水平和利率結構來達到調控經濟的目的。

(2)主要優點：a．利用公開市場業務可以進行貨幣政策的微調。b．具有靈活性；中央銀行可以用它進行經常的、連續的、日常的貨幣政策操作，迅速調轉方向的操作都是完全可行的；c中央銀行具有主動性。(3)局限性：a．公開市場業務的開展需要有一個發達的金融市場，特別(1)是發達的國債市場；b．如果沒有形成一個同政府債券市場相連的、全國統一的同業拆借市場，公開市場業務的政策效力就會受到影響。

27．簡述影響基礎貨幣變動的主要因素。

(1)由于基礎貨幣是中央銀行資產負債表中的貨幣性負債，并對應中央銀行的貨幣性資產，所以觀察和分析中央銀行資產負債表的變動情況，可以看出影響基礎貨幣量變動的主要因 素。

(2)中央銀行對國外的資產和負債。當中央銀行對國外的資產增加時，基礎貨幣量增加；相反，當中央銀行對國外的資產減少時，基礎貨幣量減少。

(3)中央銀行對政府的資產和負債。中央銀行對財政的資產增加，而負債減少，基礎貨幣增加；相反，中央銀行對財政的資產減少，而負債增加，基礎貨幣減少。

(4)中央銀行對金融機構的資產和負債。中央銀行對金融機構的債權增加，基礎貨幣增加；相反，中央銀行對金融機構的債權減少，基礎貨幣等額減少。

(5)其他因素。其他資產增加，負債減少，基礎貨幣量增加；其他資產減少，負債增加，基礎貨幣減少。

28．簡述選擇貨幣政策中介指標應堅持的原則。

(1)可控性。就是中央銀行通過運用貨幣政策工具，可以直接和間接地控制和影響其目標變動狀況和趨勢。

(2)可測性。就是指貨幣政策標的有明確而合理的內涵和外延，能迅速收集有關數據進行定量分析。

(3)相關性。就是選定的貨幣政策標的與最終目標之間有穩定、較高的統計相關度。

(4)抗干擾性。就是選定的貨幣政策標的在中央銀行運用貨幣政策調節過程中，受其他非貨幣政策因素的干擾度較低。

(5)適應性。就是選定的貨幣政策標的要適應本國的社會經濟、金融體制和當時的金融市場、金融產品等實際情況。29．試分析影響貨幣乘數變動的主要因素。

(1)現金比率c。影響c值的因素有社會大眾可支配的收入水平的高低、用現金購買或用支票購買的商品和勞務的相對價格的變化、大眾對通貨膨脹的預期、地下經濟規模的大小、社會 的支付習慣等。在其他條件不變的情況下，c值越大，貨幣乘數越??；相反，c值越小，貨幣乘數越大。

(2)定期存款與活期存款的比率t0,t值的大小同銀行的存款利率高低、(2)

人們的通貨膨脹預期有較密切的關系。

(3)超額準備金率re，re值的大小取決于商業銀行自身的經營決策。一般來說，商業銀行愿意持有多少超額準備金，主要取決于以下因素：一是持有超額準備金的機會成本的高低，即生息資產收益率的高低；二是借入準備金的成本高低，主要是中央銀行再貼現率的高低；三是商業銀行的流動性狀況；四是銀行拆借資金的能力。

(4)活期存款法定準備金率rd和定期存款的法定準備金率rt其數值大小是由中央銀行決定的。rd和rt值越大，貨幣乘數就越小；rd和rt值越小，貨幣乘數就越大。

(5)以上分析說明，貨幣乘數的大小是由c、t、re、rt等因素決定的，而這些因素則是中央銀行、金融機構、財政、企業以及個人各自行為決策的結果。因此，制定和實施貨幣政策必須考慮除中央銀行以外的經濟主體行為決策變化的影響。30．簡述金融監管應遵循的主要原則。

依法監管。一方面要做到依法監管，另一方面要做到違法必究。(2)適度競爭。既要反壟斷，又要避免惡性競爭。

不干涉金融業內部管理。要盡可能少影響金融機構正常的經營活動。

(4)自我約束與外部強制結合。要充分發揮金融機構的自我約束能力。(5)安全穩健與經濟效益相結合。要把防范金融風險與提高金融機構的經濟效益相結合。

31．簡述金融監管體制的主要類型。

(1)雙線多頭監管體制。是指中央和地方都擁有一部分金融監管權，同時每一級又有若干機構共同行使監管職能的監管模式。

(2)單線多頭監管體制。是指全國的金融監管權集中在中央，地方沒有獨立的權利，在中央一級由兩家或兩家以上機構共同負責的監管模式。(3)集中單一監管體制。是指由一家機構承擔所有金融監管職責的監管體制。這一機構可以是中央銀行，也可以是獨立于中央銀行的專門監管機構。

32．請列出貨幣發行及回籠方面的主要統計指標。

(1)貨幣發行累計額。

(2)貨幣回籠累計額。

(3)貨幣凈發行(或凈回籠)。

33．說明中國人民銀行對商業銀行資產負債比例管理監控指標中“資產流動性率”的含義和監控值。

(1)資產流動性比率=（流動性資產旬末平均余額/ 流動性負債旬末平均余額）*100％

(2)流動性資產指1個月(含1個月)可變現的資產；流動性負債指1個月(含1個月)到期的存款和同業凈拆入款。

(3)資產流動性比率不得低于25％。

34．簡要說明金融統計資料三級匯總的步驟或內容

第一級，將金融統計資料分別根據貨幣當局資產負債表、存款貨幣銀行資產負債表和特定存款機構資產負債表的子項進行適當合并形成貨幣當局概覽、存款貨幣銀行概覽和特定存款機構概覽。

第二級，將貨幣當局概覽和存款貨幣銀行概覽合并形成貨幣概覽。

第三級，將貨幣概覽和特定存款機構概覽合并形成銀行概覽。35簡述目前中國人民銀行公布的貨幣供應量資料的層次和口徑。

Mo=流通中現金

M1=Mo+活期存款

M2=Ml+定期存款+儲蓄存款+其他存款