第一篇：農村合作金融機構關于對公賬戶風險排查情況報告

安徽省銀監局合作處：

根據省銀監局合作處文件《轉發中國銀監會合作部關于印發農村中小金融機構對公存款賬戶風險排查要點的通知》要求，省聯社高度重視，認真貫徹落實2011年3月l6日銀監會召開的江西鄱陽農村信用聯社案件情況通報（電視電話）會議精神，迅速行動、統一布置，組織全省農村合作金融機構全面開展對公存款存款賬戶風險

排查工作，現報告如下：

一、成立組織、加強領導

各行社認真學習銀監會副主席周慕冰講話精神，加強認識、提高警惕，分別成立了以董（理）事長為組長，行長（主任）為副組長，財務會計、監察保衛、審計稽核、辦公室等部門負責人為成員的對公存款賬戶全面風險排查領導小組，切實加強排查工作的組織領導。

二、認真研究、制定方案

認真研究《農村中小金融機構對公存款賬戶風險排查要點》，結合行社實際情況，從至少包涵對公賬戶管理的合規情況、對公賬戶交易業務操作規范性、銀企對賬的有效性、全面排查核對財政性存款賬戶等4個方面內容及要點制定風險排查方案。選調能力棒、責任心強的業務精英組成排查組，開展對營業網點和對公賬戶全覆蓋的現場風險排查工作。

三、總體情況。

全省本次排查網點3020個，對公存款賬戶為105941戶，其中：基本存款賬戶66989戶、一般存款賬戶24994戶、專用存款賬戶10484戶、臨時存款賬戶3474戶，正常交易88342戶，財政性存款賬戶6642戶。本次排查應對賬戶82285戶，占正常交易戶93.14%；發出對賬單72761戶，占應對賬戶88.43%，收回有效對賬單67035戶，占發出對賬單92.13%，二級對賬2488戶。正常交易財政性存款賬6088戶，占比財政性存款賬戶91.66%，本次排查應對賬5725戶，發出對賬單5603戶，占應對賬戶97.87%，收回有效對賬單5352戶，占比發出對賬單戶數95.52%，二級對賬1094戶。

通過排查情況來看，各行社能夠按照《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》（以下簡稱為《辦法》）規定加強對公存款賬戶的開立、使用、變更和撤銷管理，無出租、出借或轉讓賬戶情況。能夠按照授權管理規定規范對公存款賬戶交易操作行為，履行分級授權審批制度。按規定進行銀企（政）對賬，保障資金安全，重點加強財政性存款賬戶管理。

四、排查中發現的主要問題

（一）對公賬戶管理的合規情況。

1.開銷戶不合規。存在鄉鎮常設機構無完整、有效證明文件，未按《辦法》規定經人行核準開立單位存款賬戶；同一個企業在同一個網點既開立基本存款賬戶又開立一般存款賬戶，如居巢聯社壩鎮社、休寧農合行溪口支行；備案類賬戶逾期或未向人行賬戶管理系統備案；賬戶銷戶未事先辦理人民幣銀行結算賬戶系統銷戶手續。

2.賬戶資料不完整。開戶申請書、賬戶管理協議書簽章不全，填寫不完整；一般、專用或臨時賬戶缺少基本賬戶證明文件和批文等；法人或單位負責人有效身份證件無有聯網核查記錄。

3.開戶資料缺乏有效性。對客戶資料審查不嚴，存在開戶許可證與營業執照法人信息不一致；對公賬戶未及時年檢重新收集有效資料，存在營業執照、組織機構代碼、稅務登記證等過期。

4.賬戶管理不規范。賬戶存在未與客戶簽訂《賬戶管理協議書》，賬戶銷戶后，預留印鑒卡未作銷戶檔案管理；未預留開戶單位熱線聯系人資料；印鑒卡預留印鑒與開戶資料公章不一致，如廬江、含山。

5.業務與賬戶兩系統信息不一致。全省綜合業務系統上線后，所有對公賬戶賬號發生變動，因人行賬戶管理系統對舊賬號無法批量變更，導致兩個系統對公賬戶賬號信息不一致；因操作人員不嚴謹，存在兩系統存儲賬戶性質不一致現象。

6.變更不及時、手續不完備。賬戶名稱、法人信息變動未及時變更賬戶開戶許可證信息；更換印鑒未提供書面申請、授權書、法人及代理人身份證件等。

7.預留印鑒管用分離執行不到位。實行統合柜員制的柜員各持有一套預留印鑒卡，未嚴格執行管用分離及交接制度。

8.久懸賬戶管理不合規。業務系統有超過1年以上未發生收付業務的長期不動戶，余額未及時轉入久懸專戶管理，未在賬戶管理系統加注久懸標識。

9.代理開戶無授權書。存在代理人無授權委托書代理客戶開立對公賬戶，如和縣農合行。

（二）對公賬戶交易業務操作規范性。

1.臨時存款賬戶超期使用。注冊驗資賬戶超半年未作轉戶或銷戶處理，賬戶款項未成功未按規定退還出資人；核準類臨時賬戶超過有效期使用，未作展期或銷戶處理。

2.賬戶使用不規范。有先使用后核準或超期備案現象；基本存款賬戶有未按《辦法》規定辦理支付業務；非預算類專用賬戶辦理取現業務不合規；一般存款賬戶有取現

第二篇：城東支行對公存款賬戶風險排查工作總結

西鄉農村合作銀行城東支行 對公存款賬戶風險排查工作總結

西鄉農村合作銀行：

根據西合銀發［2011］91號【轉發陜西銀監局關于開展農村中小金融機構對公存款賬戶風險排查的通知】文件要求，城東支行對轄內8個網點的對公存款賬戶再次進行了徹底檢查，現將檢查情況總結報告如下。

一、加強組織領導，落實工作責任，確保對公存款風險檢查工作扎實開展。

根據文件要求，城東支行將存款風險滾動檢查作為一項常規性工作來抓，結合當前全行開展的單位銀行結算賬戶年檢工作，落實專人負責該項工作。為了確保城東支行對公存款賬戶風險排查工作認真扎實開展進行，防范欺詐、盜竊和挪用客戶存款案件發生，根據總部對該項工作開展要求，城東支行成立了對公存款風險排查工作領導小組，組長由支行行長張銀家同志擔任，副組長由副行長蒲義軍同志擔任，成員由支行主辦會計譚文霞、各分理處主任組成，并確定支行主辦會計譚文霞同志為對公存款賬戶風險排查的具體檢查人，具體負責實施對公存款排查工作。要求各分理處（部）成立分理處主任為組長，會計、出納為成員的對公存款風險排查工作領導小組，由各分理處會計負責本分理處（部）的對公存款風險排查自查工作，從2011年5月4日至2011年 1 5月11日開展自查工作，并要求自查面達到100%，在自查工作中發現問題和疑點要及時上報，支行根據各分理處（部）的自查情況進行檢查，發現問題堅持“一查到底”原則，確保對公存款風險排查工作扎實開展。

二、檢查基本情況。

（一）、對公存款賬戶基本情況的檢查。截止2011年5月10日全轄8個網點單位結算賬戶為118個：其中基本賬戶60戶、一般賬戶為2戶、專用賬戶為54戶，臨時存款賬戶為2戶；有8戶為備案類結算賬戶，2戶為注冊驗資開立的臨時存款賬戶，未報人民銀行進行報批外，其余108戶單位結算帳戶全部報人民銀行進行了審批，118戶對公存款賬戶中有47戶為財政性存款賬戶；所有單位結算賬戶開戶資料齊全，并能一戶一冊專夾保管，并建立了賬戶資料目錄卡；賬戶管理均能按《人民銀行結算帳戶管理制度》進行操作，無違規操作行為。

（二）、開銷戶制度執行情況檢查。在我支行轄內網點單位結算帳戶開立時，我們認真遵循“了解客戶”原則，所有開戶資料收集齊全，對所收集的資料、經辦人、單位負責人的身份信息進行了聯網核查，確保相關公民身份信息真實，無內部員工代理客戶開立賬戶、無超出規定的業務范圍為客戶開立賬戶，不存在亂開戶等現象。

（三）、對公存款管理檢查。截止2011年5月10日全轄8個網點對公存款余額達1372.49萬元，其中：財政性存款余額為186.15萬元。在具體檢查工作中，我們遵循了“三 2 優先”原則，即財政性存款優先檢查的原則、對公存款異常變動優先檢查的原則、重點賬戶存款變動優先檢查的原則，對2011年1月至4月份對公單位賬戶的資金劃轉進行了重點檢查，檢查中未發現違規現象。

（四）對賬制度及結算賬戶管理情況的檢查。本次檢查我支行重點對單位印鑒卡、支票戶管理以及單位結算賬戶對賬情況進行了重點檢查，經查：全轄共有單位結算帳戶118戶，均能堅持按月對賬，對賬單收回率達100%，符合規定要求，在對賬過程中我們能堅持記賬與對賬分離，杜絕風險隱患，所收回對賬單印章、要素齊全，余額核對均相符一致，未發現內外帳不符問題；在結算賬戶管理方面認真堅持執行支付結算原則，“誰的錢進誰的帳，由誰支配，銀行不墊款的原則”，未發現不按規定進賬、墊支、延壓票據等問題，臨柜人員能認真堅持執行折角驗印規定。

（五）反洗錢制度執行情況的檢查。根據檢查內容要求，對大額對公存款賬戶異常存款和異常賬戶進行檢查，經查：各機構均能按大額數據報告制度規定要求，堅持按天上報，按月上報反洗錢月報表，未發現有其它異常現象，本期從2011年1月1日至2011年4月30日對公單位結算賬戶共查大額交易3筆，金額72.35萬元，可疑交易4筆228.25萬元，從反洗錢管理系統甄別、反饋信息來看，沒有異常現象。

三、存在的問題。

1、單位結算賬戶未能按時、及時進行年檢。單位結算賬戶管理相對來說管理較好，但是單位結算賬戶年檢目前只能 3 通過手工年檢的方式進行，無法進行系統操作年檢，部分機構對單位結算帳戶年檢工作沒有高度重視，沒有及時加強與開戶單位的聯系,致使目前單位結算賬戶年檢率不高。

2、此次對公存款賬戶風險排查結合當前全行開展的單位銀行結算賬戶年檢工作，在單位銀行結算賬戶年檢過程中，部分開戶單位的開戶有關證明文件及證照已過期或未年檢，但由于一些特殊原因，開戶單位不能及時的提供有效地的證明文件及證照，相關網點的經辦人也對此不予重視，不加強對開戶的督促和聯系，只是在單位結算賬戶年檢表上加蓋年檢章，敷衍了事。

3、部分臨柜人員對反洗錢工作不夠重視，反洗錢知識掌握不夠，特別是對公存款賬戶的大額可疑交易活動難以有效識別。在實際反洗錢工作中，沒有較強的分析判斷能力，對單位存款賬戶的資金往來，也只是進行機械的單純性的大額現金支付登記，對可疑交易活動難以有效識別，不能及時發現。

四、后期改進措施。

1、繼續加強臨柜人員對《銀行結算賬戶管理辦法》、《開銷戶制度》、《反洗錢法》、《對賬管理辦法》等規章制度的學習和培訓，杜絕在存款業務操作中違規行為發生，防范金融案件和洗錢案件在轄內發生。

2、把對公存款風險排查工作作為一項常規性工作堅持開展，杜絕盜用、挪用客戶資金案件發生。要求各機構對對公存款風險排查工作作為一項常規性工作高度重視，堅持對 4 公存款檢查的“三優先”原則，找出操作漏洞、存在的隱患，及時上報與糾改。

3、加強單位結算賬戶年檢工作力度，按時完成單位結算帳戶的年檢工作。對客戶提交的帳戶開立、年檢資料的真實性和合法性，認真審查，規范單位銀行結算賬戶的開立、變更、撤銷和使用，遏制違規帳戶開立，防止反洗錢等違法行為發生，促進廉政建設和和諧社會建立。

4、加強臨柜人員反洗錢知識的培訓，提高員工反洗錢能力。經常性地組織員工進行反洗錢知識學習，系統了解反洗錢知識和相關政策法規，提高員工對反洗錢工作的認識，提升反洗錢工作人員的綜合素質和技能水平，熟練掌握各種反洗錢法則的具體要求，建立和嚴格執行大額和異常支付交易監測報告制度，特別是對對公存款大額現金支付進行臺賬詳細登記，加大反洗錢監控力度，為反洗錢工作提供一個有力保證。

二〇一一年五月十一日

第三篇：銀行財政賬戶風險排查報告

銀行財政賬戶風險排查報告

根據通銀監辦發[2011]63號文件關于《中國銀監會辦公廳關于財政賬戶風險排查情況的通報》要求，我行對已開立的所有對公存款賬戶，著重對財政性存款賬戶進行了一次風險排查，現將自查情況匯報如下：

一、帳戶開立及管理情況

我行現存單位結算帳戶151戶。財政類賬戶17戶，其中：基本存款帳戶6戶，一般存款帳戶8戶，專用存款帳戶3戶。通過檢查，我行能認真執行人民銀行關于規范人民幣銀行結算帳戶的管理內容和管理規定。開立帳戶的單位提供的申請資料完整、真實、有效；開戶申請資料保管齊全、合規；無違規為單位、企業及個體戶開立各類銀行結算帳戶的行為；在帳戶使用上，一般存款賬戶無違規支取現金的行為。所有帳戶不存在存款人出租、出借銀行結算帳戶和利用銀行結算帳戶套取現金及公款私存的行為。

二、帳戶資金支付情況

對公帳戶日常資金收付均逐筆核實對公賬戶預留印鑒，保證款項支付的合法合規性。同時逐筆進行大額支付核實并登記臺帳，由專人妥善保管相關登記簿。經查我行沒有發現侵吞、挪用資金等違規資金支付行為；在日常處理業務過程中，按照我行大額交易報告審批制度，經排查，我行沒有資金流向與企業經營范圍明顯不符的賬戶；沒有出現存取現金的數額、頻率及用途與其正常現金收付明顯不符的現象等可疑支付交易。

三、銀企對賬情況

我行一直以來都按規定與對公帳戶實行定期對賬制度，按季、按月向對公客戶簽發對賬單并按期收回，在收回時均認真進行要素核對，防止虛假對賬。針對此次排查，對近3個月未發生任何業務、也未對賬的對公帳戶以上門派發對賬單的方式對賬，現我行財政賬戶對賬率已達100%，且均為有效對賬。

通過此次排查，不僅有效的防控了賬戶風險，也使我行在自查的過程中規范自身操作。我行將在此后的工作中對對公存款帳戶的大額資金提現、匯劃，以及對賬方面更加嚴格的監督，不讓授權流于形式，發現問題及時報告，及時整改，防微杜漸，不留隱患。

第四篇：對公帳戶風險排查報告

南溪分社對公賬戶風險排查報告

根據云銀監辦發[2011]79號《關于農村中小金融機構對公存款帳戶風險排查要點的通知》要求，我社對已開立的所有對公存款賬戶，著重對財政性存款賬戶進行了一次檢查和自查，現將自檢查情況匯報如下：

一、帳戶開戶及管理情況

我社從2005年1月1日至今，共計開立單位、企業存款帳戶

戶，已銷不合規帳戶

戶。通過清理，現有人民銀行核發許可證的結算帳戶

戶，其中：基本存款帳戶

戶，備案類的一般存款帳戶

戶，專用存款帳戶 戶，久懸賬戶

戶。通過檢查，我社能認真執行人民銀行關于規范人民幣銀行結算帳戶的管理內容和管理規定，服從聯社對帳戶規范工作的安排和指導。經查，開立帳戶的單位提供的申請資料完整、真實、有效；信用社對結算帳戶建立了開銷戶登記制度，開戶申請資料保管齊全、合規；無違規為單位、企業及個體戶開立各類銀行結算帳戶的行為；在帳戶使用上，一般存款賬戶無違規支取現金的行為。所有帳戶不存在存款人出租、出借銀行結算帳戶和利用銀行結算帳戶套取現金及公款私存的行為。預留印鑒卡在營業期間放在柜臺實時核對，營業終了放入保險柜入庫保管；更換印鑒時按規定填寫印鑒更換申請書，并于當天送發對賬單核對。對公賬戶銷戶時已按規定將所有重要空白憑證及開戶許可證收回并妥善保管銷戶資料。

二、對公帳戶交易業務操作情況

一是能夠執行《現金管理暫行條例》規定的使用現金范圍辦理現金收付業務。對一日一次性從對公帳戶提取現金3萬元（含3萬元）以上的，核實對公賬戶預留印鑒及收款人有效身份證件并進行聯網核查，保證款項支付的合法合規性。同時我社逐筆進行大額現金支付臺帳登記，并妥善保管有關資料。經查我社沒有發現將貸款轉入保證金賬戶用以虛增貸款形式增加單位存款及空存實取侵占資金等違法違規行為；不存在內部職工使用自制憑證私自將客戶資金在客戶帳戶間相互轉帳、侵吞、挪用資金的情況。在日常處理業務過程中，做到逐筆登記上報大額交易報告，審查登記客戶基本資料，杜絕匿名和假名帳戶。經排查，我社沒有資金收付流向與企業經營范圍明顯不符的賬戶；沒有出現存取現金的數額、頻率及用途與其正常現金收付明顯不符的現象等可疑支付交易。

三、銀企對賬情況

我社一直以來都按規定與對公帳戶實行定期對賬制度，按季、按月向對公客戶簽發對賬單并按期收回，在收回時均認真進行要素核對，防止虛假對賬。針對此次排查，我社將對近3個月未發生任何業務、也未對賬的對公帳戶進行對賬。但我社存在較多一年僅發生一到兩筆或從來不發生業務的對公帳戶，對這些帳戶我社也電話聯系單位負責人并上門送發對賬單。

四、財政性存款帳戶排查情況

在此次檢查中我社著重對財政性存款帳戶進行了檢查。我社每個月都按時對財政性存款帳戶簽發對賬單，檢查了最近一個對賬期內對賬單的要素，確保對賬單有效無誤。沒有執行對賬的財政性帳戶我社也電話聯系負責人重新進行對賬。

通過此次排查，我社將在此后的工作中對對公存款帳戶的大額資金提現、匯劃，以及對賬方面更加加強監督，不讓授權流于形式，發現問題即查既糾，對涉嫌案件按規定及時報告，及時整改。確保風險排查徹底，風險處置到位，不留隱患。

XX分社

2011-5-24

第五篇：農村合作金融機構合規風險管理

合規風險是銀行經營面臨的主要風險之一，合規風險管理是商業銀行一項核心的風險管理活動。農村合作金融機構合規風險管理工作才處于起步階段，和國有或股份制商業銀行相比還存在較大差距，本文對當前農村合作金融機構的合規風險管理存在的問題做出了分析，并提出了加強合規風險管理的對策和建議。

一、合規與合規風險的內涵

“合規”一詞在中文詞典中找不到有關解釋或定義，單從字面上解釋，“合”的字義為不違背；“規”的字義為法則，章程，標準，合規也就是合乎規范的含義。2005年4月29日，巴塞爾銀行監管委員會發布了《合規與銀行內部合規部門》文件。文件引言對“合規風險”的表述為：“合規風險”是指銀行因未能遵循法律、監管規定、規則、自律性組織的有關準則，以及實用于銀行自身業務活動的行為準則而可能遭受法律制裁或監管處罰、重大財務損失或聲譽損失的風險；中國銀行業監督管理委員會于2006年11月發布了《商業銀行合規風險管理指引》。指引中對合規和合規風險的定義是：“合規”是指商業銀行的經營活動與法律、規則和準則相一致。“合規風險”是指商業銀行因沒有遵循法律、規則和準則可能遭受法律制裁、監管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險。

二、當前農村合作金融機構合規風險管理存在的主要問題

近年來，在銀監會積極倡導和推動下，包括農村合作合作金融機構在內的廣大銀行業金融機構啟動了合規建設，注重和加強了對合規風險的管理。農村合作金融機構通過合規建設推進年等活動的開展，合規風險管理工作取得了初步成效，表現在合規風險管理的組織架構初步搭建，高級管理層的合規風險意識有所增強，內控合規制度逐步完善，合規文化開始形成。但也不容忽視，農村合作金融機構的合規風險管理工作才剛剛起步，存在著合規風險意識淡薄、管理資源有限人才匱乏、合規部門獨立性不強以及合規風險管理有效性差的問題，合規風險管理工作與監管要求、與業務發展需要、與管控風險的需要相比還存在很大差距。

（一）合規風險管理意識淡薄，合規文化缺失。由于管理體制、經營機制和人員素質等方面原因，農村合作金融機構還處于過去傳統的經營和管理模式中，從高級管理層的高管人員到分支機構的一般操作柜員，對合規風險的理解還存在模糊，“合規從高層做起”、“全員主動合規”、“合規人人有責”、“合規創造價值”等先進的合規理念還沒有得到深入貫徹，沒有自覺地把合規風險當做一項重要風險源去管控，合規風險管理工作的主動性和積極性不高。

（二）合規管理力量不強。一是大部分農村合作金融機構未按照《商業銀行合規風險管理指引》的要求成立專職的合規風險管理部門，合規風險管理工作仍由風險管理、審計稽核或監察保衛等部門承擔；二是從事合規風險管理工作的人員較少，管理力量單薄，表現在合規管理部門專職管理人員達不到要求，分支機構層級設置的合規風險管理崗位多數為兼職；三是農村合作金融機構配備的合規管理人員大多是信貸、審計、監察等部門中的崗位輪換人員，未接受過合規風險管理的專業學習與培訓，缺乏合規管理應具備的水平、資質、經驗和能力。

（三）合規管理工作的獨立性不夠。表現在農村合作金融機構合規風險管理部門和管理人員的定位不準，職責不清晰，合規風險管理部門只是充當了業務部門、審計稽核部門等防范操作風險的一個“替補”（身份），所從事的工作只限于在制定制度、參加內部審計檢查、信貸責任認定、反洗錢等方面。由于機構設置、人力資源等方面的條件限制，農村合作金融機構業務條線管理部門和分支機構層級的合規管理崗位人員多為兼職，集“運動員”與“裁判員”于一身，自身仍參與操作與經營，形成了經營者對自己經營合規性進行監督的局面，合規風險管理的獨立性大打折扣，難以發揮合規風險管理的職能作用。

（四）合規風險管理的有效性較差。一是目前農村合作金融機構合規管理的實質性功能尚不具備，獨立于其他檢查的合規風險檢查機制尚未建立，獨立檢查尚未開展，合規風險管理部門組織開展的專項合規檢查較少，對一些違法、違規問題的調查受到所屬業務部門或機構負責人的干擾或影響，達不到合規風險管理職責的要求；二是農村合作金融機構對合規風險管理技術的認識和應用尚在起步階段，合規風險管理的方法與手段落后，有關合規風險管理的識別、監測、計量、控制技術嚴重缺乏，遠達不到監管要求；三是合規風險管理部門與業務、審計稽核、風險管理和監察等部門尚未形成資源信息共享、溝通合作、協同配合的機制。

三、農村合作金融機構合規風險管理的建議和對策

（一）進一步完善合規風險管理體系框架建設，建立獨立高效的合規風險管理組織體系。農村合作金融機構要結合其經營范圍、組織結構和業務規模，成立專司合規風險管理工作的部門，配備相應的管理力量，有條件的地方可將合規管理的組織架構鋪設到分支機構等業務經營的一線，設置合規管理的專門崗位，配備專門的管理人員，獨立于所在經營機構和經營的業務，徹底改變由經營者對自己經營的合規性進行自我監督的現狀。同時，把稽核審計部門的職責擴展至合規風險管理的審計，由審計稽核部門對合規風險管理職能的履行情況、適當性和有效性進行監督。

（二）完善合規風險管理的技術與手段。科技進步是推進合規風險管理長效機制建設的重要途徑，農村合作金融機構應改進合規風險管理的方法、技術和手段，在進一步完善核心業務系統、信貸管理系統和財務管理系統的基礎上，適時引進或開發合規風險管理技術系統，可考慮借鑒國有或股份制商業銀行合規風險管理的先進技術手段，提高合規風險管理的技術含量，運用科技手段對合規風險進行識別、計量和監測，及時發現合規風險線索，完善合規管理工作程序，提規合規風險管理的有效性。

（三）加快合規風險管理隊伍建設。一是在現有員工中選拔懂得金融、財務、會計、法律等知識的專業人才，充實到合規風險管理崗位，鼓勵現有在崗人員通過自學、培訓等途徑提升素質；二是招聘具有國家法律職業資格、企業法律顧問執業資格的專業人才，為合規風險管理培養后備力量；三是選拔派遣骨干力量到國有商業銀行、股份制商業銀行合規管理部門掛職或進修，學習他行先進的合規管理經驗，并進行嚴格的考核；四是和監管部門實行互動和對接，參與監管部門的合規風險檢查，分享監管現場檢查重大案例信息，提升農村合作金融機構合規管理人員的資質、經驗、專業技能和個人素質；五是加大省級聯社等行業管理機構對合規風險管理的指導與培訓力度，拓寬培養合規風險管理人才的途徑，造就一批活躍在法人行社的合規風險管理隊伍，為農村合作金融機構合規風險管理提供組織和智力上的保證。

（四）培育良好的合規風險文化。健康向上的合規風險文化是商業銀行實現有效合規風險管理的基礎保障。農村合作金融機構需采取多種手段加強合規風險管理知識教育和技能培訓，加大合規宣傳力度，倡導和強化全員合規風險意識，樹立誠信與正直的價值觀念，讓員工充分認識自己是合規操作和管理的第一責任人，堅持合規操作和管理是每個部門、每位員工的神圣職責，讓每位員工都自覺養成按章辦事、遵紀守規的良好習慣，杜絕有章不偱、違規操作的現象，逐步樹立起良好的合規風險控制文化。

四、結論

當前形勢下，農村合作金融機構合規建設任重道遠，只有結合農村合作金融機構的體制改革和經營機制的完善，進一步加強合規風險管理工作，才能適應新形勢下業務發展和風險管控的需要，實現農村合作金融機構的可持續發展。