第一篇：中國農業銀行金融超市管理辦法

中國農業銀行金融超市管理辦法

(農銀發〔2001〕第97號2001年6月26日)

第一章 總則

第一條 為促進農業銀行個人業務的健康發展，規范經營行為，提升經營層次，提高經營效益，根據國家法律法規及人民銀行有關規定，制定本辦法。

第二條 金融超市是農業銀行根據當前市場發展需要，結合自身特點在全系統推出的多功能、高科技的理財經營方式。其目的是通過銀行在負債、資產及中間業務方面為客戶提供優質、安全、高效、便利的個性化金融服務，加大全行資源配置力度，創造新的利潤增長點，增強農業銀行在市場同業中的競爭力。

第三條 金融超市必須做到五個統一：管理辦法統一、服務標準統一、業務流程和應用系統統一、硬件配置及標識裝潢統一、對外營銷宣傳統一。

第二章 開辦條件

第四條 開辦金融超市必須具備以下條件：

(一)經濟條件較好、個人金融市場需求較大的城區支行；

(二)地理位置處于城市繁華地段，社會治安穩定，業務輻射半徑大，營業大廳面積不少于200平方米；

(三)資產、負債和中間業務量達到當地農行中上水平，經營管理基礎好；

(四)崗位設置科學，權責明確，制訂了相應的考核辦法；

(五)配備有自助銀行設備、VIP貴賓室或個人理財專柜；

(六)與保險、公證、車管、房管等部門簽訂了合作協議；

(七)配備了具有相關專業技能和工作經驗的工作人員。

第三章 審批程序

第五條 金融超市須按以下程序報批：

(一)由申報行進行市場需求調查，并進行量本利分析預測，寫出可行性報告并提出組建方案；

(二)申報行將可行性報告連同市場需求量調查論證報告、營業場所、配備人員、超市內部崗位設置及職責、超市具體管理辦法等資料，上報省(市)分行審批；

(三)省(市)分行審查批準后，報總行備案。總行對各分行的金融超市進行年度抽查，對不合格的金融超市較多的分行，除限期整改外，收回該分行的審批權限。

第四章 業務范圍

第六條 金融超市業務涵蓋全部個人金融服務，包括負債、資產、中間業務。

(一)個人負債業務，主要包括本外幣儲蓄業務。

(二)中間業務，主要包括：

1.代理業務(如代收代付、代理保險、保管箱、代客理財等)

2.個人實盤外匯買賣業務

3.其他個人中間業務

(三)個人資產業務，主要包括：

1.住房消費貸款

2.汽車消費貸款

3.綜合消費貸款

4.個人質押貸款

5.旅游消費貸款

6.耐用消費品貸款

7.教育助學貸款

8.其他消費信貸業務

第五章 崗位設置及職責

第七條 金融超市工作人員應具備良好的職業道德和業務素質。管理人員要求年齡在40歲以下，本科以上學歷，有三年以上的獨立經營管理經驗；臨柜人員要求年齡在35歲以下，具有相應的業務管理經驗和操作能力。

第八條 為確保金融超市業務的正常運行，金融超市應本著精簡、高效的原則，設置功能服務區及崗位。功能服務區包括：自助銀行區、個人貸款區、個人理財區、在線服務區等。

第九條 超市預設開放式基金的代理銷售和債券柜臺交易等業務，按有關規定設置崗位；開辦個人貸款業務實行審貸崗位分離，嚴格授權管理。超市設置的主要崗位包括：

(一)業務咨詢崗(或稱代客理財崗)。職責是介紹業務品種、中間業務理財組合、貸款條件、各種還款方式以及有關辦理程序，客戶貸款方案、代客投融資組合等理財咨詢策劃。

(二)VIP(貴賓)柜員崗。職責主要是辦理一定金額(具體金額各地可根據實際情況確定)的本外幣存款，包括存款組合計劃、代理結算、約定轉存等。

(三)貸款調查崗、貸款審查崗和貸款審批崗。

1.貸款調查崗。職責是接受客戶的貸款申請，了解客戶的基本情況，建議客戶準備必要的資料，并對客戶提供的資料進行審核和調查，提出貸款發放與否的建議。

2.貸款審查崗。職責是對貸款調查崗提供的調查資料(包括借款人基本證件資料、申請資料、購房購車等協議資料、抵押、質押或第三方保證資料、信用等級評定資料以及保險、公證資料等)，進行合法、合規及完整性審查，對貸款是否發放提供決策參考。

3.貸款審批崗。對貸與不貸、貸款額度、期限、利率等作出最終決策，對貸款負審批責任。

4.貸款發放崗。根據審批意見與客戶簽訂借款合同，審定客戶委托劃款、扣款協議書，辦理貸款發放手續。負責客戶手工還款、提前還款、還逾期貸款等單據的簽發及客戶還款對賬單的提供。

(四)風險監管崗。分析貸款發放及還款信息，提供客戶風險分類情況，追蹤監控重點客戶還款動態；根據還款異常現象適時認定貸款風險，提出防范、化解風險的建議；對貸款逾期的客戶，定期發出到期貸款催收通知書。

(五)綜合管理(或稱內勤)崗。個人貸款檔案的保管，信息資料的收集與整理，報表分析與上報等。

第十條 超市可結合業務發展實際以及人員情況，設置和制定更加具體完善的崗位及職責。

第六章 業務管理及主要工作流程

第十一條 金融超市貸款審批權執行總行規定的轉授權制度，具體權限由省級分行根據每個超市業務發展情況和管理水平，分別予以授權。凡超過轉授權限或原貸款未還清而第二次貸款的，必須按有關規定程序辦理并上報主管行的有權審批人審批。

第十二條 金融超市經辦的所有貸款，必須以戶建檔、編號、專人負責管理；有關存單、有價證券、購車發票和《房屋產權他項權證》等質押物品，必須實行逐件編號登記、指定專人入庫管理并嚴格交接手續。個人貸款檔案管理，要嚴格執行《中國農業銀行個人住房貸款檔案管理規定》(農銀辦［2001］58號)等有關文件。

第十三條 各金融超市必須及時反映業務動態和按規定按時完成上報統計報表。會計科目的使用及有關核算程序，必須按有關規定執行。

第十四條 消費信貸作為金融超市中的主要業務，其工作流程如下(如圖)：開放式基金代銷等其他業務的開辦，按有關管理辦法設置工作流程。

第七章 考核與獎懲

第十五條 金融超市的主管部門，必須對金融超市的業務增長、資產質量、本息收回率、內部管理和經營效益等內容設置科學的量化指標進行年度考核。

第十六條 對各崗位責任人未能有效履行有關職責，影響業務正常進行或造成損失的，視情節輕重，給予相應的經濟處罰、經律處分或其他處理。構成刑事犯罪的，依法追究其刑事責任。

第十七條 對責任人調離金融超市工作崗位后，發現在原崗位期間存在違規、違紀和違法行為的，仍須視情節追究責任。

第十八條 金融超市違反有關規定造成惡劣的社會影響，或因經營管理不善連續兩年出現虧損的，取消“中國農業銀行金融超市”資格，作摘牌處理。

第八章 附則

第十九條 本辦法由總行負責修訂、解釋，各分行可根據本辦法制定實施細則，并報總行(個人業務部)備案。第二十條 本辦法自下發之日起執行。

第二篇：中國農業銀行不良貸款管理辦法

中國農業銀行不良貸款管理辦法

第一章 總則

第一條 為規范不良貸款清收管理，加大不良貸款清收、盤活、保全力度，提高全行資產質量和經營效益，根據《中華人民共和國商業銀行法》、《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國擔保法》、《貸款通則》等法律法規和中國農業銀行有關規章制度，特制定本辦法。

第二條 不良貸款清收管理的對象是全口徑不良貸款，重點是四級分類的呆滯貸款、呆賬貸款，實行五級分類后的可疑類、損失類貸款及其表內外應收未收利息。

第三條 不良貸款清收管理實行行長負責制，機構專設，人員專職，專項考核。遵循因地制宜、分類指導，規范管理、有效運作，嚴格考核、績效掛鉤的原則。

第二章 不良貸款清收管理的標準

第四條 不良貸款清收管理包括不良貸款的清收、盤活、保全和以資抵債。

第五條 不良貸款清收是指不良貸款本息以貨幣資金凈收回。清收的標準為：

（一）以現金、銀行存款收回不良貸款本息。

（二）票據兌付或貼現后、有價證券變現后收回不良貸款本息。

（三）原“７４４科目以資抵債貸款”資產以租賃、拍賣、變賣等方式獲取貨幣收入，沖減不良貸款本息。

（四）確需自用的原“７４４科目以資抵債貸款”資產，按農業銀行購建固定資產管理有關規定辦理審批手續后，經折價入賬沖減不良貸款本息。

第六條 不良貸款盤活是指通過債務重組、注入資金等方式，增強債務主體歸還貸款本息的可能性。盤活的標準為（必須同時符合）：

（一）債務主體合格，銀企關系正常。

（二）企業生產經營正常，有凈利潤或較以前虧損大幅下降。

（三）企業按時支付當期利息，落實貸款本金及原欠利息還款計劃并按期償付。如有新增貸款，企業必須按時還本付息。

（四）有足值有效的抵押、保證擔保。

（五）貸款形態由不良轉為正常。

第七條 不良貸款保全是指在債權或第二還款來源已部分或全部喪失的情況下，重新落實債權或第二還款來源。保全的標準為：

（一）原懸空或有法律糾紛的貸款重新落實了合格的承貸主體。

（二）原擔保手續不符合法律法規的貸款或原不符合條件的信用貸款重新辦理了合法有效的擔保手續。

（三）原已失去訴訟時效的貸款重新恢復了訴訟時效。

第八條 不良貸款以資抵債是指在依法收貸過程中，通過合法途徑取得借款人、擔保人或第三人的合法有效的資產，用于低償貸款本金和利息。以資抵債的標準按《中國農業銀行抵債資產管理辦法》第五條執行。

第三章 不良貸款清收管理的組織實施

第九條 不良貸款清收管理實行集中清收與屬地清收相結合，以集中清收為主的方式進行。集中清收是指不良貸款占比２０％以上和不良貸款余額３０００萬元以上的縣級支行成立或指定專職負責集中清收管理轄內不良貸款；大中城市行成立或指定專職機構負責集中清收管理城區不良貸款。集中清收管理機構（以下簡稱清收機構）可以是基層經營單位，也可以是職能部門，如：風險資產管理部、資產經營（保全）部、信貸管理部等。屬地清收是指資產質量相對較好，未設立清收機構的經營行，由各貸款經營機構負責不良貸款清收管理工作。

第十條 不良貸款清收管理人員主要是指組織安排、內部競聘的專職清收人員。造成不良貸款的主觀責任人，堅持人隨業務走，作為清收機構兼管人員，清收責任貸款。

第十一條 不良貸款清收管理實行行長領導下的部門分工負責制。風險資產管理部門是負責不良貸款清收管理的主要職能部門。經營行成立的清收機構，作為風險資產管理部門職能的延伸，隸屬風險資產管理部門領導、管理；人事、客戶、信貸管理、財務會計、法規、稽核、科技等部門要按照職能分工負責，為不良貸款清收管理工作提供必要的資金、法律、財務、人員、技術支持。

第十二條 清收管理權限。

（一）抵債資產的接收和處置權限按《中國農業銀行抵債資產管理辦法》執行。

（二）依法起訴權限按各級行每年法律事務授權執行。

（三）注資盤活不良貸款，按照信貸授權和我行信貸管理規定，由各有權行貸款審查委員會審議，行長審批。

（四）呆賬貸款核銷審批按《中國農業銀行呆賬貸款管理及核銷暫行辦法》執行。

第十三條 建立健全清收管理監測體系。經營行建立不良貸款分戶臺賬，逐戶記載不良客戶的經營情況以及在我行貸款情況。總行制定風險資產管理監測報表，監測各級行不良貸款清收盤活計劃執行情況。

第十四條 在不良貸款清收管理過程中，對有弄虛作假、越權操作、造成國家資產流失等違法違規行為的工作人員，要按照中國農業銀行有關規章制度進行嚴肅處理。構成犯罪的，依法追究刑事責任。

第四章 不良貸款集中清收管理的程序

第十五條 實行不良貸款集中清收，各貸款經營機構要將轄內不良貸款本息移交到清收機構。移交不良貸款原則上按照動態移交、逐戶拆分進行。動態移交是指以確定時點的不良貸款本息為首次移交數，以后新發生不良貸款隨時移交。逐戶拆分是指對每戶貸款進行拆分，只移交不良貸款部分，不移交正常貸款部分。

第十六條 不良貸款移交程序包括申請、審查、審批、移交和注銷（或返交）五個環節。

（一）申請。貸款所在經營機構逐筆填列《中國農業銀行不良貸款集中清收管理移交表》（以下簡稱《移交表》）報清收機構。移交２０００年１０月底（《中國農業銀行不良貸款認定管理暫行辦法》下發實施）以后發生的不良貸款要附《中國農業銀行不良貸款認定申報表》復印件。首次移交可集中處理，貸款所在經營機構提交書面申請移交報告，列出移交清單，報清收機構。

（二）審查。清收機構按照集中清收管理的范圍和條件，進行認真審查認定，在《移交表》簽署是否同意接收的意見報主管行長。２０００年１０月底以后發生的不良貸款，必須嚴格按照中國人民銀行《不良貸款認定辦法》和《中國農業銀行不良貸款認定管理暫行辦法》規定，履行認定程序，落實清收管理措施，處理造成不良貸款的主觀責任人。

（三）審批。不良貸款移交由主管行長批準。

（四）移交。經批準移交的不良貸款，由貸款經營機構移交至清收機構管理。具體移交方式由各行按照有利于不良貸款清收管理的原則自行制定。

（五）注銷（或返交）。清收不良貸款，清收機構及時注銷貸款本息；以資抵債不良貸款，清收機構及時注銷貸款本息，轉登待處理抵債資產臺賬，負責抵債資產的管理和處置工作，直至資產變現；盤活不良貸款，清收機構逐筆填列《中國農業銀行不良貸款集中清收管理返交表》，并提交反映貸款現狀的書面材料，報信貸管理部門，經研究同意，行長批準后，貸款返交指定貸款經營機構管理。

第五章 不良貸款清收管理的措施

第十七條 不良貸款清收管理以銀行資產損失最小化為目標，采取經濟、行政和法律手段，力求實效。

第十八條 依法催收和保全信貸資產。依法收貸適用于債權債務關系明晰、訴訟時效有效、借款人確有可執行財產的不良貸款。根據我國法律規定，可以采取以下法律措施，對不良貸款進行催收：

（一）無擔保人的借款，以借款人為被申請人向人民法院申請支付令。

（二）有擔保人的主債權，向人民法院起訴借款人、保證人。

（三）行使代位權、撤銷權、抵銷權和不安抗辯權。

（四）申請破產。

（五）在符合法律規定的條件下，向人民法院申請強制執行借款人、保證人的財產或申請生效的法律文書（如：支付令、判決書、調解書等）。

對無效擔保貸款，補辦有關手續，重新確定擔保方式和簽訂擔保合同。對已失去訴訟時效或超過保證期間的貸款，向債務人、保證人主張債權，重新恢復訴訟時效或延續保證期間。

第十九條 借助社會力量清收。

（一）在逃廢懸空銀行債權嚴重，社會信用環境差的地區，可通過人民銀行、銀行同業公會和新聞媒體，采取包括聯合制裁、內部發布黑名單、公告催債、公開曝光等方式間接清收。

（二）對從事社會公共事業、當地經濟支柱產業的企業的不良貸款，以及因逃廢懸空銀行債權而形成的不良貸款，可借助地方政府行政力量清收。

（三）對個體工商戶、私營企業、農戶、城鎮居民的不良貸款，可委托行外機構、人員代理清收。

第二十條 資產重組。可推進優勢企業兼并困難企業，進行資產重組，使困難企業恢復償還銀行貸款的能力。

（一）參與企業兼并與收購。幫助企業尋找兼并與收購對象；向收購公司或目標公司提供交換價格和非價格條件咨詢；幫助收購公司獲得必要的資金，為收購融資。

（二）發揮銀行的信貸作用，在特定條件下向兼并企業發放“過橋”貸款和并購后的流動資金補充貸款。

（三）開發新的金融產品和服務，為企業資產重組提供財務顧問、投資咨詢、方案策劃等業務。

（四）幫助困難企業列入國家兼并、重組、破產計劃，獲得核呆、免息和緩息等優惠政策。

資產重組時，各行要與債務人協商一致，就原債務合同簽訂變更合同；同時，就變更后的債務合同與保證人、抵押人、質押人簽訂新的保證、抵押、質押合同，需要變更抵押、質押登記的應當變更登記，以落實擔保責任。

第二十一條 以資抵債。對現有抵債資產，采用租賃、拍賣和變賣等方式，加快處置步伐。債務人無貨幣清償能力，現有財產又暫時難以變現的，可與債務人達成協議或經司法機關、仲裁機構裁決，形成生效法律文書，以企業的有效資產辦理以資抵債手續。２０００年１２月１日起新增的抵債資產按照《中國農業銀行抵債資產管理辦法》的規定進行接收、管理、處置和財務處理。

第二十二條 呆賬核銷。符合呆賬核銷條件的呆賬貸款，履行規定申報審批手續后核銷。

第六章 不良貸款清收管理的考核獎勵

第二十三條 不良貸款清收管理計劃是指不良貸款本息清收、盤活、保全（含以資抵債）計劃。計劃一年一定，年初下達，年末考核。計劃執行情況是考核一行行長工作業績的主要指標，也是上級行對下級行進行費用、人員、固定資產、授權等資源配置時的主要參考指標。每年按計劃執行情況評選不良貸款清收管理先進單位和先進個人。各行每年獎勵晉級指標優先用于獎勵在不良貸款清收管理中表現突出、成效顯著的清收人員。

第二十四條 不良貸款清收管理獎勵分為行內獎勵和行外獎勵兩部分，以單筆貸款清收管理小組為獎勵單位。單人清收，按標準獎勵單人；多人清收（含行內、行外共同清收），按標準獎勵小組，再以個人清收盤活額占該筆貸款清收盤活額的比例計算個人應得獎勵。

第二十五條 行內獎勵。

（一）獎勵對象：行內不良貸款清收人員，清收管理計劃內不良貸款實行工效掛鉤，超額完成計劃給予逐筆獎勵。

（二）獎勵渠道：在崗清收人員獎勵，在單位效益工資總額中列支。下崗（待崗）清收人員獎勵，在“其他營業支出”科目的子目“手續費支出”據實列支。

（三）獎勵標準：

１．清收不良貸款：

（１）清收已核銷呆賬貸款本息，最高按收回金額２０％兌現獎勵。

（２）清收呆賬貸款本息，最高按收回金額１０％兌現獎勵。

（３）清收１９９５年７月１日以前的呆滯貸款本息，最高按收回金額５％兌現獎勵；清收１９９５年７月１日以后的呆滯貸款本息，最高按收回金額３％兌現獎勵。

２．盤活不良貸款：

（１）盤活１９９５年７月１日以前的呆賬貸款本息，最高按盤活金額５％兌現獎勵；盤活１９９５年７月１日以后的呆賬貸款本息，最高按盤活金額３％兌現獎勵。

（２）盤活１９９５年７月１日以前的呆滯貸款本息，最高按盤活金額３％兌現獎勵；盤活１９９５年７月１日以后的呆滯貸款本息，最高按盤活金額１％兌現獎勵。

３．保全和以資抵債不良貸款不給予獎勵。“７９５待處理抵債資產”處置變現后，按本條第一款視同不良貸款清收進行獎勵。

４．責任清收人員清收責任貸款，按照《中國農業銀行工作人員違反貸款規章制度的處理辦法》的有關規定執行，不適用本辦法獎勵政策。

第二十六條 行外獎勵。

（一）獎勵對象：行外人員、機構清收不良貸款，按不良貸款清收額扣減清收費用后的一定比例，逐筆獎勵。

（二）獎勵渠道：在“其他營業支出”科目的子目“手續費支出”據實列支。

（三）獎勵標準：與行內人員清收不良貸款執行相同標準。

第七章 附則

第二十七條 本辦法由總行制定、解釋和修訂，各分行可根據本辦法制定實施細則。

第三篇：中國農業銀行授信額度管理辦法

中國農業銀行客戶授信額度管理辦法（試行）

第一章 總 則

第二章 授信原則

第三章 授信的對象與種類

第四章 授信的審批程序

第五章 授信額度的核定

第六章 授信額度的期限、調整與中止

第七章 授信的監督管理

第八章 罰 則

第九章 附 則

各省、自治區、直轄市分行，各直屬分行：

為了貫徹二季度全國分行行長例會精神，落實人民銀行《關于印發商業銀行授權、授信管理暫行辦法的通知》要求，規范我行授信管理，總行制定了《中國農業銀行客戶授信額度管理辦法（試行）》（以下簡稱《辦法》），現印發給你們，并就有關事項通知如下，請認真遵照執行。

一、對客戶實行授信額度管理是一項新的銀行業務，其主要目的是為了規避、防范企業信用風險，提高銀行的信貸資產質量，保護社會公眾和商業銀行的合法權益。為此，各級行要認真領會客戶授信額度管理辦法的精神實質，在開展授信業務時，要目標明確、工作積極、權責明晰、任務落實，促進客戶授信管理工作的順利進行。鑒于授信額度管理是一種新的業務管理方法，各級行宜分步穩妥地推行，先在信用等級A級以上的客戶中試行，待總結經驗后，再逐步推廣。

二、實行客戶授信額度管理，是各級行在授權范圍內，對客戶信用額度的內部控制，不是銀行對客戶承諾的必保的信用額度，銀行在核定的額度內，根據企業的實際需要，按規定審核辦理。

三、授信額度管理辦法與我行其他信貸管理辦法是密切聯系的，各級行必須在堅持原有信貸管理辦法的基礎上，按照本辦法的要求，加強對客戶授信額度的管理，實行全面風險控制，不得因實行授信額度控制而放松對客戶的信貸管理。

四、各行應按照《辦法》的要求，結合當地實際制定實施細則，在執行過程中有什么問題，請及時向總行反映。

附：

中國農業銀行客戶授信額度管理辦法（試行）

第一章 總 則

第一條 為規范和加強中國農業銀行（以下簡稱農業銀行）內部監督控制，增強防范、抵御風險能力，提高銀行業務經營管理水平，根據中國人民銀行《商業銀行授權、授信管理辦法》、《中國農業銀行授權管理暫行辦法》、《中國農業銀行資產負債管理辦法》及農業銀行其他有關制度，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱授信，是指在一定時間內農業銀行各經營行在上級行授權范圍內對單個客戶規定的內部控制信用的最高限額。

第三條 本辦法所稱授信人是指農業銀行各級信貸業務經辦行，受信人是指與農業銀行有信貸業務關系，農業銀行給予授信額度的客戶。

第四條 本辦法業務范圍適用于農業銀行的本外幣信用業務，具體包括本外幣貸款、貼現、信用卡透支、承兌、國內外信用證、對外擔保、進出口押匯和擔保提貨等。

第二章 授信原則

第五條 授信應遵循區別對待、動態調整的原則。

（一）根據不同客戶的生產經營情況、財務狀況、資產負債比例、貸款方式、債務償還能力以及法人代表的素質、管理水平、風險意識，核定不同的授信額度。

（二）在核定的授信額度內，根據客戶的實際資金需要、還款能力及有關的信貸政策，具體確定單項業務的授信額度。

（三）根據客戶所在地區的金融風險和信用變化情況，及對客戶經營情況的影響，調整對客戶的授信額度。

（四）根據客戶生產經營情況和信用情況的變化，及法人代表的變更，調整對客戶的授信額度。

第六條 農業銀行未實行授信管理的客戶原則上不得增加信用額度。

第三章 授信的對象與種類

第七條 授信對象即受信人，是指經工商行政管理機關核準登記，實行獨立核算、在農業銀行開立存款賬戶的企業法人。

第八條 授信種類包括貸款業務授信、貼現業務授信、承兌業務授信和擔保業務授信。

（一）貸款業務（含打包貸款）授信是指授信人根據國家和農業銀行信貸政策、客戶的生產經營狀況、法人代表的素質與管理水平，以及一定時期內預計受信人貸款總需求量核定的貸款最高限額。

（二）貼現業務授信是指授信人根據國家和農業銀行信貸政策，以及一定時期內預計受信人票據貼現的總發生額核定的購買未到期銀行承兌匯票的最高限額。

（三）信用卡授信是指授信人根據國家和農業銀行信貸政策、受信人（特指持卡的企業法人）的資信程度和擔保情況，給予受信人信用卡透支的最高限額。

（四）承兌業務授信是指授信人根據國家和農業銀行信貸政策，以及客戶在一定時期內預計需要銀行提供承兌的總量核定的承諾在銀行承兌匯票到期日支付匯票金額累計的最高限額。

（五）國內外信用證業務授信是指授信人根據國家和農業銀行信貸政策，以及一定時期內預計受信人申請國內外信用證的總額核定的開出國內外信用證及辦理信用證項下進出口押匯、擔保提貨的最高限額。

（六）對外擔保授信是指授信人根據國家和農業銀行信貸政策，以及一定時期內預計向受信人的其他債權人承諾在受信人不能履行債務時，代為償付債務的總額所核定的對客戶擔保的最高限額。

第四章 授信的審批程序

第九條 授信額度的審批實行逐級審批制，各級行在上級行的授權范圍內對客戶進行授信額度的管理，總行授予各省、自治區、直轄市分行和各直屬分行授信額度的審批權限；分行授予所轄地市行授信額度的審批權限，依次類推。分行授信額度的審批權限為：

一類行：單一客戶總授信額度5億元人民幣以下（含外幣）。

二類行：單一客戶總授信額度4億元人民幣以下（含外幣）。

三類行：單一客戶總授信額度2億元人民幣以下（含外幣）。

以外幣為結算單位的業務授信額度按業務發生日國家外匯管理局公布的外幣匯率折算成人民幣。

第十條 授信的審批程序包括：

（一）受信人向銀行提供基本情況；

（二）信貸部門對受信人進行評估，提出信用管理的初步方案；

（三）貸款審查委員會審查，核定授信額度；

（四）經批準后，形成授信書。授信書不與客戶見面，由農業銀行內部保管。授信書內容包括：

1.授信人全稱；

2.受信人全稱；

3.授信的類別、金額及期限；

4.授信復核時間；

5.授信人認為應規定的其他內容。

第五章 授信額度的核定

第十一條 總授信額度的最高限額不超過受信人賬面總資產的75％或所有者權益的3倍。

第十二條 單一客戶總授信額度不得超過對其實行授信管理行各項貸款總余額的10％。單一客戶總授信額度等于各單項業務授信額度之和。總授信額度中以抵押、質押為基礎的部分不超過客戶提供擔保物變現總額的70％。單項授信額度核定如下：

（一）短期貸款（含打包貸款）授信額度不超過客戶有效資產乘以上期末資產負債率之積的50％。

（二）長期貸款授信額度不超過項目固定資產投資的70％。

（三）貼現授信、信用卡透支授信、1年期以內進口信用證業務授信視同短期貸款授信管理，納入短期貸款授信額度之內，信用卡透支授信額度不得超過信用卡透支限額。

（四）承兌授信額度原則上不超過上期商品（材料）購進總額的30％。

（五）國內信用證、國內擔保業務授信視同承兌授信管理，納入承兌授信額度之內。

（六）對外借款擔保、融資租賃擔保、補償貿易項下現匯履約擔保、透支擔保、1年以上延期付款擔保、遠期信用證業務授信視同長期貸款管理，納入長期貸款額度之內。

第四篇：中國農業銀行金融理財產品的調查報告

中國農業銀行金融理財產品的調查報告

客觀上講，農行還沒有完全按照現代商業銀行的要求來設置內部機構，業務上雖然設置了前后臺，但只是從控制信貸風險的角度來考慮，并未真正從市場營銷角度來設置內部機構。現對拓寬個人存款來源、借記卡、電子銀行等營銷方面出現的問題及現狀進行一些探討。

一、金融產品開發缺乏個性化

個人金融產品開發面對的是不同背景的個人客戶，在設計開發新產品時銀行應站在個人客戶的立場對市場進行細分，設計出具有個性化的個人金融產品。但從農行新近推出的產品看，陸續有親子卡，青田僑商卡等，但后續的理財功能等設計沒有跟上，即使開發出了產品，也是圍繞金融產品來增加服務項目。這種以產品為中心的開發模式造成各家銀行雖然推出了很多金融產品，但實際業務范圍還是較為狹窄。在推出新產品時，大多從銀行自身利益出發，從而有意無意地做出種種對客戶不利的限制，不能滿足不同客戶的需求，最終導致能享受個人金融服務的只是客戶群中的很少一部分。個人金融業務從單純的消費信貸擴大為包括結算、擔保、投資管理、個人理財、咨詢等廣泛內容。個人金融業務收入成為各商業銀行利潤的主要來源。同時要不斷研究開發適應客戶需求和有特色的金融產品，網絡進一步提供旅游、信息、交通和娛樂等個性化服務。

二、市場營銷工作乏力

目前各網點均配備了客戶經理，理財經理，隨著2011年7月AFP理財師培訓班的結業，各網點，各部門涌現了大批量的理財師，向商業化、市場化經營邁出了一大步，但客戶經理工作的規范化、系統化及主動性還有很大差距。客戶經理離客戶很遠，營銷部門對客戶缺乏主動了解，開發新客戶全憑關系和酒席，對宣揚我行金融產品和服務底氣不足，更沒有完整的營銷理念來支撐客戶經理的行為。

首先，農行青田分行的弱勢主要表現為營銷理念落后和缺乏新的營銷手段。在青 田分行，理財員和儲蓄員的差別并不大，都是在柜臺前等待客戶，為客戶辦理業務，這種認識顯然是有偏差的。但恰恰是這種認識上的偏差導致了個人金融業務營銷方式的單一化，即仍然遵守傳統的柜臺式推銷，完全沒有個人金融業務所必須的市場營銷理念，當然也談不上售前、售中、售后服務一體化的概念了。

其次，金融市場競爭日趨白熱化，一家銀行推出新產品后，很快就被其他銀行仿效。所以從產品品種來看，各家銀行大同小異，關鍵看營銷手段。還是缺乏對營銷市場的細分和新的營銷手段。

三、結論與建議

（一）成立理財中心，強調自己的品牌。很多商業銀行都成立私人銀行，進行集中理財，集中設計、開發、辦理私人客戶的金融服務。個人理財業務目前在我國還處于起步階段，但發展迅速，市場前景十分廣闊。放眼青田個人理財爭奪戰就已經是硝煙彌漫：銀行、保險等金融機構的理財中心扎堆而起，另外，新的投資熱點也不斷涌現，目前，黃金理財已經成為人們關注的熱點，實際上為不同類型的投資者提供了良好投資機遇。我們必須抓住機會打響青田的“金鑰匙”個人理財品牌。

商業銀行推出的個人理財業務

調查顯示27%的人有個人理財服務的需求。這部分人群關注的內容是金融資產如何分配、如何增值，需要銀行的理財專家提供各種金融產品的風險、收益率及流動性等指標。調查中有32%的居民需要銀行提供個人理財咨詢，36%的居民需要銀行代做投資理財。

（二）加強營銷力度

一是在個人客戶定位上，有所側重。重點推薦：富有的工商業主、投資人士、高層管理人員、高層經理人員和技術人員、高層公務員等優良客戶。二是在爭奪優秀人才上，大力招攬有銀行從業經驗的優秀人才和市場營銷人員。在職的商業銀行業務骨干、受過良好教育的大學畢業生、研究生、留學生。對客戶經理提供晉職機會、培訓機會。重視其個人價值以吸引優秀的金融業務管理人才、營銷人才和業務能力強的復合型人才。培養出一批能支持業務發展的專家集團和一支能拼善戰的營銷隊伍。三是后期產品設計。推出專屬理財卡，個性選號等，也可針對不同的客戶，學生族，年輕族，兩人世界，創業族，成功人士，銀發族推出不同的套餐和促銷活動。推出“健康”、“親情”、“汽車”、“時尚”、“理財”等主題 3 活動，打響“金鑰匙”理財品牌。

第五篇：中國農業銀行對賬管理辦法

中國農業銀行對賬管理辦法

第一章

總 則

第一條

為加強中國農業銀行對賬工作管理，確保內、外賬務數據的真實、準確、一致，有效控制風險，保障資金安全，根據《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》及中國農業銀行有關制度、規定，制定本辦法。

第二條

存款人在農業銀行各級營業機構開立的結算賬戶、農業銀行與其他金融機構之間開立的結算賬戶，以及農業銀行系統內上、下級行之間的資金往來賬戶之間的對賬，適用本辦法。

本辦法所稱結算賬戶，是指農業銀行為存款人開立的，辦理本、外幣資金收付結算的活期存款賬戶，包括存款人以單位名稱開立的銀行結算賬戶、個體工商戶憑營業執照以字號或經營者姓名開立的銀行結算賬戶，以及存款人憑個人身份證件以自然人名稱開立的銀行結算賬戶（不含銀行卡賬戶及存折類賬戶）。

本辦法所稱其他金融機構，是指與農業銀行之間因資金清算或代理結算需要而開立結算賬戶的人民銀行分支機構、商業銀行、城市信用合作社、農村信用合作社、其他金融機構及政策性銀行。

本辦法所稱對賬，是指農業銀行與存款人之間、與其他金融機構之間以及系統內上、下級行之間，就某一具體日期雙方結算賬戶的賬面余額，以及某一時段內雙方結算賬戶明細發生額進行核對的工作。第三條

本辦法適用于中國農業銀行各級管理機構與營業機構。

第二章

基本規定

第四條

對賬工作遵循以下原則：

重要性原則：實行賬戶分類，對余額較大、活動頻繁的重點賬戶，農業銀行從對賬方式、對賬頻率等方面進行重點管理和服務。

及時性原則：農業銀行在規定的時間內向存款人發送對賬單據或對賬信息，協助和督促存款人在規定的時間內進行對賬，并反饋對賬結果。

連續性原則：結算賬戶存續期間，農業銀行都與其對賬。全面性原則：結算賬戶無論余額大小、明細發生額多少，農業銀行都與其對賬。

第五條

對賬工作由各級對賬中心按照分級組織、集中開展、專業運作、協調配合的方式，統一管理、集中實施。

第六條

農業銀行要與存款人簽訂對賬服務協議，明確雙方的權利與責任，約定對賬周期，明確對賬方式。

第七條

發出的對賬單據，農業銀行要加蓋對賬專用章及經辦人員名章。

對賬專用章由一級分行統一刻制，各級對賬中心負責保管、使用。

第八條

收回的對賬單據回執，存款人應加蓋約定的專門用于對賬的相關印鑒。

第三章

組織與職責

第九條

二級分行成立對賬中心，其中，未設二級分行的，一級分行成立對賬中心。縣級支行可根據需要成立對賬中心，縣級支行以下單位不設立對賬中心。

對賬中心掛靠同級運營管理部門。后臺中心建立后，對賬中心納入監控中心管理。

第十條

對賬工作由對賬中心、營業機構、客戶部門及科技部門分工協作、共同完成。

對賬中心負責組織、開展對賬工作；對轄內對賬工作進行管理、監督；處理對賬過程中發現的異常情況；受理客戶對賬查詢；負責對賬工作檔案管理。

營業機構負責與客戶簽訂對賬協議；收集、整理、規范、保存賬戶信息；配合對賬中心處理對賬過程中發現的異常情況；受理客戶對賬查詢；及時發送賬戶明細對賬單。

客戶部門協助營業機構做好賬戶信息的整理、完善，以及與客戶簽訂對賬協議；配合對賬中心做好上門對賬工作；協助對賬中心發送、回收對賬單據與回執，對逾期未收回的對賬單據回執進行催收。

科技部門根據對賬要求，及時提取、分發對賬數據，并負責對賬管理系統的開發、升級以及運行、維護。

第十一條

對賬中心職責

（一）一級分行要設立機構或安排專人負責管理對賬工作，組織、協調、指導和監督轄屬機構開展對賬工作。終了后50日內向總行書面上報對賬工作總結，總結內容包括對賬工作開展情況、對賬單據回執收回率、存在的問題、工作措施與建議等。一級分行設立對賬中心的，對賬中心職責在此基礎上，可參照二級分行對賬中心管理。

（二）二級分行對賬中心負責轄內重點賬戶，以及二級分行所在城市分支機構普通賬戶與其他賬戶對賬工作；對縣級支行對賬中心對賬工作進行指導和監督。每半年（6月末、12月末）終了后45日內向一級分行書面上報對賬工作總結，總結內容包括：應對賬賬戶數、實際發出對賬單數、對賬單收回率、對賬中存在的問題、工作措施與建議等。

（三）縣級支行對賬中心負責轄內除重點賬戶以外的賬戶對賬工作，配合二級分行對賬中心做好轄內重點賬戶的對賬工作。每季度終了后50日內向二級分行對賬中心書面上報對賬工作開展情況。

第十二條

各級行對賬中心應根據賬戶數量、地域范圍等具體情況，配備一定數量的專職對賬人員。

第十三條

對賬人員的要求

（一）政治思想好，責任心強，堅持原則；

（二）熟練掌握對賬制度和對賬流程；

（三）具有一定柜面工作經驗以及與客戶交流能力，能熟練操作電子驗印系統、對賬管理系統等應用系統。

第十四條

對賬中心專職對賬人員工作滿3年的，要進行崗位輪換。

第四章

內外部往來對賬

第十五條

賬戶分類。各一級分行要根據賬戶余額、發生額、發生頻率等數據，對賬戶進行分類，將需對賬賬戶至少分為重點賬戶、普通賬戶、其他賬戶、特殊賬戶等不同類別。

原則上日均存款50萬元（含）以上，以及上門服務的賬戶，都要納入重點賬戶管理；日均存款在1萬元（含）以上、50萬元以下的賬戶，納入普通賬戶管理；日均存款1萬元以下的賬戶，納入其他賬戶管理。

保證金賬戶、“睡眠賬戶”、驗資賬戶等賬戶，由于其變動具有特定原因，或具有特定的使用范圍與要求，作為特殊賬戶進行對賬管理。

第十六條

對賬周期。各行在賬戶分類的基礎上，可針對不同類型的賬戶采取不同的對賬周期。重點賬戶的對賬周期不超過一個季度，其中，日均存款300萬元以上的，按月對賬。普通賬戶的對賬按季進行，其他賬戶每年至少核對一次。

每年年終決算前，必須進行一次內、外部往來全面對賬。第十七條

對賬單據回執收回管理。重點賬戶對賬單據回執收回率應達到100%；普通賬戶對賬單據回執收回率不低于90%；其他賬戶對賬單據回執收回率不納入考核，各行應根據自身實際加強管理。特殊賬戶的對賬，根據賬戶的性質區別管理。

第十八條

對賬方式。各行可根據自身實際或管理需要，采取銀行上門對賬、郵寄或投遞對賬、網上對賬等方式進行周期性對賬。

銀行上門對賬的，必須堅持雙人辦理，對賬中心對賬人員與客戶經理各一名。

第十九條

對賬中心對賬流程

（一）對賬數據的提取。一級分行對賬工作管理機構（或對賬中心）根據對賬周期或管理要求，向本行科技部門提出對賬數據需求。一級分行科技部門根據需求，及時、準確采集所需對賬數據信息，并將對賬數據信息加工整理后發送各二級分行（或一級分行）對賬中心。

（二）對賬單據的輸出。二級分行對賬中心按照賬戶類別，以及轄內各對賬中心對賬范圍，對一級分行下發的對賬數據信息進行整理、分發。其中，重點賬戶及二級分行所在城市普通賬戶余額對賬單據由二級分行對賬中心集中打印、制作，其他的余額對賬單據由二級分行或縣級支行對賬中心打印、制作。

（三）對賬單據的發送。二級分行、縣級支行對賬中心根據各自對賬范圍，會同本行客戶部門發送余額對賬單據。其中，重點賬戶及二級分行所在城市分支機構普通賬戶余額對賬單據，由二級分行對賬中心與本行客戶部門發送，其它的余額對賬單據由縣級支行對賬中心與本行客戶部門發送。上門對賬的，對賬中心還要同時出具賬戶明細對賬單。

（四）對賬單據回執的收回。重點賬戶及二級分行所在城市分支機構普通賬戶對賬單據回執由二級分行對賬中心與本行客戶部門負責收回；普通賬戶對賬單據回執由縣級支行對賬中心、客戶部門收回。

（五）對賬單據回執的審核。收回的對賬單據回執由對賬中心通過系統進行集中審核。審核內容包括印鑒的審核和賬戶余額的審核。系統審核未通過的，由對賬人員進行手工處理。

回執應于收回后5個工作日內審核完成。

（六）對賬不符的處理。經未達賬項調整后對賬不符的，對賬人員要與營業機構會計主管、客戶部門共同查找原因，及時處理，并詳細登記處理情況。

（七）檔案管理。對賬中心按季對收回的對賬單據回執進行裝訂、歸檔，按照會計檔案管理要求進行保管。

第二十條

對賬單據的輸出、發送、收回，也可以委托第三方處理。委托第三方處理的，對賬信息由二級分行（或一級分行）對賬中心根據轄內各對賬中心的對賬范圍加工處理后提供給第三方。

各行要與第三方服務商、客戶簽訂三方協議，明確對賬單據回執的收回時間，以及各自的責任。銀行要嚴密與第三方服務商的信息交接手續，切實做好賬戶信息的保密工作。

第二十一條

發出的對賬單據，必須以系統打印格式為準。系統無法打印時，手工補制的對賬單據必須換人復核，并經對賬中心負責人審核簽章確認。

第二十二條

對賬單據應在該對賬周期次月月初的5個工作日內制作完成。重點賬戶對賬單據回執應在當月全部收回，普通賬戶對賬單據回執應在45日內收回。

第二十三條

對賬單據丟失的，對賬中心要查明原因，由對賬人員補制對賬單，經對賬中心負責人審核后重新發送。

第二十四條

因賬戶信息不準確造成對賬單據無法送達或被退回的，對賬中心應及時反饋營業機構或客戶部門。營業機構或客戶部門要在2個工作日內完成賬戶信息的核實工作。核實后重新進行對賬。

第二十五條

其他金融機構存放農業銀行各級行的款項，納入重點賬戶進行對賬管理。其中，與人民銀行往來的對賬，遵循人民銀行當地分支機構的規定。

第二十六條

營業機構存放其他金融機構款項的，在收到其發送的對賬單據或對賬信息后，要安排雙人逐筆勾對，無誤后審核人員簽章確認，對賬單據回執加蓋預留該金融機構印鑒后按時返還該金融機構。

第二十七條

單位定期存款賬戶、協議與協定存款賬戶、通知存款賬戶等特殊賬戶，在賬戶開立時，由營業機構與存款人或其他金融機構約定對賬周期與對賬方式。營業機構應將該類賬戶對賬方式與對賬周期及時報告所在對賬中心。第二十八條

“睡眠賬戶”、驗資賬戶等特殊賬戶在本對賬周期內出現借方發生額的，會計主管或安排專人應逐筆勾對，查明賬戶變動原因。

第二十九條

保證金賬戶實行雙線對賬。對賬中心將保證金賬戶視同結算賬戶與存款人進行核對，并按月與相關業務管理部門核對臺賬。保證金賬戶發生變動時，必須逐筆勾對明細發生額。

第三十條

集團客戶內用于資金歸集的“零余額”下級賬戶對應客戶提出對賬需求的，營業機構只負責提供該下級賬戶的流水賬，并與客戶約定是否出具余額為零的余額對賬單。

第三十一條

委托第三方處理的，對賬單據回執收回率應達到90%以上。其中，重點賬戶收回率應達到100％。達不到標準的，要查明原因，及時采取有效措施，或改用上門對賬方式。

第五章

系統內往來對賬

第三十二條

系統內往來對賬，是指農業銀行系統內上、下級行之間各種資金往來的對賬。

第三十三條

系統內往來對賬要指定專人負責。手工記賬的往來資金賬戶必須逐筆勾對明細。

第三十四條

各級行不得跨越直接上級管理行到更高級別上級管理行開立賬戶。

第三十五條

對賬流程

（一）一級分行轄內資金往來對賬 各級行通過中國農業銀行綜合應用系統正確維護上、下級資金賬戶對應關系，每日通過相關交易核對系統內往來資金余額；上、下級資金往來賬戶的明細核對至少每月進行一次。

（二）總行與一級分行資金往來對賬

1、各一級分行人民幣往來資金對賬根據賬戶類別，采用按日核對和按月核對兩種方式。按日核對以當日收到的對賬單為準，逐筆核對明細，存在在途資金的，應編制對賬余額調節表；按月核對以當月月末余額對賬單為準，于下月度初10日前，將當月系統內往來核對情況上報總行。書面反饋須經部門負責人簽字并加蓋公章后，寄送總行。

2、在總行開立外幣賬戶（包括子賬戶）的分行，根據SWIFT系統當日收取的總行對賬報文（MT950），核對本行賬務系統的外匯資金。對于在途資金應編制對賬平衡表，并與當日對賬單一并裝訂歸檔。發現差額應立即查明原因，如有疑問應及時向總行查詢。

一級分行每季度書面反饋一次。各開戶行以各幣種本季度最末的對賬報文為準，在下季度初10日前將上季度各賬戶余額核對整體情況，經部門負責人簽字并加蓋公章后上報總行。

（三）每年年終決算前，必須進行一次系統內往來全面對賬。第三十六條 系統內往來對賬不符的，會計主管（或有關負責人）要查明原因及時處理，并在系統內往來余額核對表上注明差錯原因及處理結果。第三十七條

系統內往來對賬，要嚴格堅持雙人核對、互相監督的原則。

第三十八條

系統內往來對賬相關單據，各級行及有關部門專夾保管，定期裝訂。

第六章

監督與管理

第三十九條

各級行要將對賬工作作為全行重要的基礎性工作，切實加強管理。各級行主要負責人作為第一責任人，要切實做好指導和協調，督促各相關部門明確職責、落實責任、密切配合，促進對賬工作深入細致開展。

第四十條

各級行要加強對對賬工作的管理與指導，定期監督、檢查對賬制度執行情況，發現問題及時處理。收集對賬工作存在的問題，集中研究解決，確保對賬工作規范、細致、有效開展，保證資金安全。

第四十一條

總行每年對各行對賬工作開展落實情況組織不定期抽查，抽查結果在全行通報。

第四十二條

一級分行（含）以下分、支行要將對賬工作納入常規檢查與審計監督范圍，認真組織監督檢查。

第四十三條

對賬中心負責人要按月（季）對對賬單據回執的收回情況進行檢查、統計；對回執的核對情況予以抽查。

第四十四條

各級行在對賬過程中，發現重大問題或存在風險隱患的，應及時報告上級行；情節嚴重的，可直接向一級分行或總行報告。

第七章

罰

則

第四十五條

各級行未按規定成立對賬中心、未明確部門責任，或部門之間相互推諉造成對賬單據未能及時發出、對賬工作未能有效開展影響對賬的，對單位主要負責人進行嚴肅處理。

第四十六條

對賬中心不認真執行規章制度，出現對賬單據回執收回率低，收回的對賬單據回執加蓋印鑒與約定印鑒不符，檔案管理混亂，對賬不符處理不及時等情況，上級管理行可視情節進行通報批評，并責令糾改。

第四十七條

對賬中心因工作不到位出現重大漏洞，造成應揭露而未揭露案件的，在全國通報批評，并追究其直接上級管理行責任，相關責任人按照《中國農業銀行員工違反規章制度處理辦法》進行處理；情節嚴重的，移送有關部門處理。

第四十八條

對賬人員在對賬過程中，出現制作虛假對賬單據或對賬信息、偽造存款人回執、與存款人勾結等行為的，按照《中國農業銀行員工違反規章制度處理辦法》進行處理；情節嚴重的，移送有關部門處理。

第八章

附

則

第四十九條

本辦法由中國農業銀行負責制定、解釋和修改。

第五十條

各一級分行可結合自身實際制定實施細則，但不得與本辦法相抵觸。二級分行（含）及以下分支機構不得再制定實施細則或執行標準。

第五十一條 本辦法自2009年1月1日起施行。原《中國農業銀行對賬管理辦法（試行）》（農銀發?2006?378號）同時廢止。