第一篇：我國商業銀行存在的問題及其對策

我國商業銀行風險管理存在的問題與對策

摘要：《巴塞爾協議III))出臺后，商業銀行的定位也有了新的變化，其功能不再是原來簡單的金融服務和信用中介，而是風險管理。因此可以說，風險管理成為現代商業銀行的核心功能和基本任務。花旗銀行總裁沃爾特·瑞斯頓也表示說銀行家主要從事的就是經營風險的職業，非常直白地印證了風險管理的重要性。就微觀上而言，商業銀行風險管理的出發點應該是防止或減少損失，以保障商業銀行經營活動得以順利進行，因而處置和控制風險則顯得尤為重要；就宏觀而言，商業銀行風險管理的出發點要保證整個商業銀行體系的正常運轉，確保金融秩序的穩定，以促進國民經濟的健康持續發展，這就需要單個商業銀行保證自身的穩健經營，防止單個商業銀行倒閉的多米諾骨牌現象的發生。我國商業銀行一個主要特征是長期屬于國有，政策保護下的運行模式，造就了風險意識淡薄和風險管理的實踐與經驗匱乏的現象。尤其是與西方國家的商業銀行比較起來風險管理意識和風險管理水平方面有著不小的距離，有待于更大水平的提高。因而，分析我國商業銀行風險管理的現狀及所存在的問題，同時借鑒國際商業銀行風險管理的成功經驗，有針對性的提出提高我國商業銀行風險管理水平的方法和措施，已經成為我國商業銀行面臨的重大、緊迫的現實課題。

1、我國商業銀行風險管理存在的問題

我國還沒有實現完全的市場經濟，金融體系也不夠完善。發展到今天，對我國商業銀行來講，盡管發展趨勢已經逐漸清晰起來，但是仍然存在很多問題，風險狀況并不樂觀，風險管理經驗還不成熟，缺乏風險管理方法。與國外發達國家比起來，我國商業銀行風險管理水平遠遠落后，許多問題亟待解決。為解決我國商業銀行風險管理存在的主要問題，就必須對我國商業銀行的風險管理現狀有個清晰的認識才能夠有效的找出存在問題的原因，才能夠找出行之有效的對策建議以改善我國商業銀行的現狀，提高風險管理水平。

《巴塞爾新資本協議》頒布實施，其創新之處在于對操作風險關注起來，并進行銀行資本監管。自此開始，商業銀行等金融機構關注的不再只是針對信用風險和市場風險的風險管理而是對同樣關鍵的操作風險在內的三大主要風險的監督控制。在這樣的前提下，本文主要根據收集的數據列舉出這三大風險管理在我國商業銀行的具體表現，了解我國商業銀行風險管理的現狀，以便于實現對風險管理所存在的問題逐個進行具體分析。

1．1信用風險管理存在的問題

合約的一方當事人由于本方不愿或無力履行合約規定，這種違約行為會造成合約的另一方付出損失即信用風險，又可以直接理解為違約風險。

1．1．1不良貸款率

信用風險主要表現為不良貸款率。不良貸款比率是銀行財務指標，不良貸款與總貸款之比，其高低與銀行經營穩定性成反比。通常，不良貸款率應小于5％。在我國不良貸款存在的問題，不僅對單個銀行和銀行業發展的構成隱患，也使得金融市場甚至是宏觀經濟都面臨危險發生的可能。如果市場經濟環境有所改變，難免商業銀行不會面臨信用風險的威脅。如今，通過我國主要商業銀行持續摸索發展，不良貸款率有了很大的改善，己經從2008年的2．42％降低到2012年的0．95％，具體不良貸款余額變化和不良貸款率變動的情況見下圖：

從上表我們可以看出，從2008年至2012年五年間，我國商業銀行不管是在不良貸款余額的年末存量上還是在不良貸款率上都表現出了明顯的減小趨勢

1．1．2資本充足率 計算公式為：

資本充足率=(核心資本+附屬資本)／加權風險資產總額×100％(≥8％為達標)

從上面的統計圖中，可以清晰的看到，我國商業銀行資本充足率達到8％的銀行數在03年僅為8家，截至2010年12月份末，我國281家商業銀行資本充足率水平全部超過8％。從數據上來看，我國商業銀行已經達到在《巴塞爾協議Ⅲ》中對商業銀行資本充足率的要求，在風險管理方面取得了可喜的成績。然而事實上，為了達到監管要求的目標，商業銀行對資本市場進行過度依賴的再融資，使得目前銀行資本金不足的現狀暫時得到緩解。然而這種治標不治本一次又一次的大規模融資只是緩兵之計，看似達標的資本充足率存在隱患，要真正實現資本充足率監管滿足要求，商業銀行最關鍵的不是單純的追求數量上的增長，而是應該增強自身核心競爭力，我國商業銀行的抵御風險能力才能真正得到提高。

2、商業銀行風險管理問題的原因分析

盡管我國商業銀行監管風險的能力有了一定的提升，但也不得不面對嚴峻的事實，在第二章中對我國商業銀行風險管理的現狀分析后，可以看到長期以來不良資產率居高不下、資本充足率低下等，這就足以說明我國的商業銀行風險管理方面不容樂觀，依然面臨著很多問題，有待于改善和提高。下面就從銀行的內部和外部兩個角度著手分別對存在問題的原因進行歸納分析。2、1銀行外部原因 2．1．1一金融體制不健全 2．1．2金融監管不到位 2．1．3經濟增長模式差 2．1．4社會誠信水平低 2．2銀行內部原因 2．2．1風險管理文化缺失 2-2．2高素質風險管理人才匱乏

2．2-3風險管理方法單一，風險管理工具少 2、2．4風險管理組織構架還不夠完善

l、缺乏有效的公司治理結構

2、內控管理機制不完善

4、風險宏觀控制和微觀管理

5、風險管理內容簡單

6、滯后的風險管理信息系統

3、完善我國商業銀行風險管理的對策 3．1營造良好的風險管理外部環境

由于我國特殊的國情，在1992年之前一直實行的都是以計劃經濟為主體的經濟體制，相比較市場經濟發育比較成熟的國家，我國商業銀行的外部環境則較為特殊，為幫助我國商業銀行擺脫外界環境中消極因素的負面影響，保證其能夠集中精力專注于完善自身內部組織體系以增強抵風險能力，那么，創造一個良好的利于發展的趨向寬松、公平、透明的風險管理環境的措施

3．2制定明確的風險管理戰略

在前面我們知道銀行的高級管理層負責銀行的經營發展，需要依賴于的經營戰略和風險管理戰略。因而為促進銀行更好的經營發展，銀行董事會應該根據經濟環境和市場狀況，做出一定時期內清晰的符合自身發展的經營規劃和風險管理規劃。做好風險規劃首先要進行的就是要確定其所要實現的目標，準確掌握風險可承受范圍，制定并把握好相關的依據標準；其次是對資本金方面做好規劃以及規劃實施過程中的成本做好預算。

3。3完善商業銀行的公司治理結構

完善公司治理結構，要求對所有權和經營權予以分離，在此基礎上，提高董事會的決策和監督的力度，以實現內部人控制行為得到有效遏制，進而有效監督和制衡銀行經營管理層的經營執行權。

3．4建立獨立的風險管理組織體系

在樹立完善公司治理結構的意識并提出相關建議的基礎上，應該付諸行動。并以此為后盾，服從董事會、風險管理委員會和監事會共同領導，我國商業銀行的風險管理體系具體從總行、分行和基層行三個層面進行構建。

3．5健全風險管理理念，充實風險管理文化 3．6完善風險內部控制管理體系

創建適應當前社會經濟發展的新的風險內部控制體系代替過去舊的落后的體系，結論

商業銀行風險管理絕不是一項簡單易做的事情，增強風險管理能力、提升風險管理水平、完善商業銀行風險管理體系也不是一蹴而就的事，是一項長期重大的意義深遠的艱巨任務。一方面要有科學合理的理論做基礎予以支持、指導、配合，另一方面要配合現實經歷，在發展中不斷總結經驗、探索前進。商業銀行風險管理工作是一項持久的系統的不易簡便操作的工作，由此觀之我國商業銀行風險管理工作復雜而艱巨，仍有諸多問題需要并值得我們繼續深入研究。

第二篇：我國商業銀行內部審計存在問題及對策

我國商業銀行內部審計存在問題及對策

摘要：各銀行制定了一系列賬戶管理制度，適應了經濟發展的客觀需要，規范了市場秩序，促進了銀行業的健康發展。但是銀行執行這些賬戶管理制度的過程中也發現了許多問題。近年來，我國商業銀行內部審計內容不斷深化，獲得了很大發展，但是與國際先進銀行相比還有一定的不足，本文就我國商業銀行內部審計現狀進行分析。

關鍵詞： 商業銀行 內部審計 問題 對策建議

正文：商業銀行作為特殊的貨幣經營企業，風險聚集性較其他行業更強，但同時也是國家經濟的命脈，在社會和經濟穩健發展方面起著重要作用。隨著我國金融體制改革的不斷深入和對外開放的進一步擴大，銀行業面臨著巨大的機遇和挑戰。商業銀行逐步脫離了國家保護，業務不斷豐富和復雜化，經營風險逐步加大，這些都對商業銀行的風險管理和審計水平提出了更高的要求。

內部審計是一箱獨立公正的客觀評價體系，引入科學系統的方法對企業內部進行評價，及時有效的揪出經營管理中的漏洞和薄弱環節，并采取各種防范對策來避免風險損失，從而改善內部控制和風險管理，所以它是商業銀行系統運轉正常的重要保障。雖然近年來，內部審計的飛速發展促使我國商業銀行相繼進行體質改革，逐步建立了以企業整個業務運行系統為核心。以管理為導向的內部審計體系，但與當今金融業的整體發展相比，我國商業銀行內部審計仍存在這很 1 多缺陷和不足。針對商業銀行自身特有的運行模式，如何加強和完善銀行內部審計機制，解決目前存在的問題成為所有商業銀行當前面臨的重大課題。

一、目前我國商業銀行內部審計的現狀及存在的問題

（一）． 銀行內部控制存在嚴重漏洞

目前，我國國有商業銀行所采取的不合理的監督制度和監督力度導致銀行內部控制存在嚴重漏洞，同時這些缺陷給某些心存雜念的員工有了可趁之機。由監督制度缺陷所引起的犯罪案件有很多，內部控制存在的漏洞以及相關的不必要監督檢查工作，嚴重的影響了商業銀行的運營安全，大大的提高了運營成本。

（二）． 內部審計局限性大，獨立性弱

目前，我國大多數商業銀行尚未建立起獨立的內部審計體系，即使是較為正規的銀行，內審也僅僅是對經營管理層負責，它的權限受到了很大的限制，導致監督和審計只能浮于表面，在形式上花足功夫，卻沒起到實質性的效果。，銀行內部的權利失衡，獨立性之弱，信息鏈過長，導致上下行之間信息流通的困難。目前很多銀行的審計機構雖然在形式上能夠監督銀行的正常運作，但在相關事宜中不能將出現的問題繼續上報或采取相關措施，銀行內部各個部門相互隱瞞，掩耳盜鈴，使審計工作在實施過程中有較大的困難。

在審計工作中，獨立性是內部審計的基礎，只有審計部門與運營 部門保持嚴格獨立，內部審計體系才能得以改善。

（三）． 審計技術和審計理念的落后

目前，我國商業銀行的內審基本上采用詳細或抽樣審計方法的賬目基礎審計，這種內審缺乏科學性，隨意性大，從而導致審計成本高、效率低下、計期長等一系列后遺癥。而且我國并沒有全面運用計算機審計，這樣就會形成不測試數據真實性、就數據審數據、不評價計算機系統的不良現象。商業銀行業務在短時間內發生著日新月異的變化，而變化緩慢的審計內容已經沒有辦法再滿足商業快速發展的需要。

（四）． 人員素質有待提高

自制度改革后以來，我國的商業銀行對內審人員的質量提出了更高要求。在審計過程中，相關審計人員應當具備良好的專業素養，熟知相關電腦操作以及相關業務知識。目前，我國商業銀行內審人員數量嚴重不足，相關審計知識嚴重缺乏。然而在當下，人員素質卻是一個企業成功與否的根本保證。因此，擴充審計團隊、提高人員素質迫在眉睫。

二、強化我有商業銀行內部審計的對策

正所謂亡羊補牢，為時不晚。我們雖然起步晚，但面對我國商業銀行內部審計現在所存在的種種弊端，我們只要認清現狀，改正不足，3 借鑒西方國家先進的內審理念，建立符合我國國情的內審機制，就可完善我國商業銀行的內部審計。

（一）．健全內部控制體系，防止內部審計出現漏洞

健全內部控制，明確管理職責邊界，形成齊抓共管局面。準確把握各項職能的位置，形成內外相協調合作。要不斷完善激勵機制，增強控制操作風險。要優先發展非現場審計工作大力推進非現場審計工作。要創新內部控制工作方式，把內控評價和日常各項審計工作有機結合起來，強化基層行、分行和總行三級相交互，使資源整合優勢得到充分發揮。內部審計是內部審計機構及審計人員，對公司內部控制和風險管理的有效性、財務信息的真實性和完整性以及經營活動的效率和效果等開展的一種評價活動。公司及控股參股公司依法實行內部審計制度，以加強內部管理和監督，遵守國家財經法規，維護公司合法權益；促進改善經營管理、提高經濟效益。

（二）． 改進和創新內審的理念合技術，加強內審的獨立性

首先賬項、制度和風險基礎相結合的審計方式將逐步代替賬項基礎審計，一步步地向全面風險導向審計邁進。其次牢牢抓緊企業信息基礎設施建設，有條不紊的進行軟件開發管理必不可少，使銀行內審信息傳輸網絡化、審計過程電子化、審計工作管理微機化盡早實現。運用計算機實現信息管理和傳遞運用計算機的查詢、數據分析；監督，監測、評價各分行及業務部門、支行、營業網點的風險狀況，分析、4 預警并提出對策。在總行委員會的領導下，確立審計的內審垂直管理體制；通過建立內部審計章程來明確內審的地位；設立由銀行監事會直接領導的薪酬、人事、財務部門和分支行相對獨立的內審機構，從而避免各級部門的相互包庇、相互依賴；內審部門應從日常內控過程和被審計活動中分離出來，帶頭領導，起主導作用。

（三）． 完善內審的體系，提升審計人員業務水平

為完善內審的體系，我國商業銀行應按《巴塞爾資本協議》的要求，主動調整內審機構的職能，確保內審職能不再分散以適應公司治理結構。為實現內審從監督模式向服務模式的真正轉變，國有商業銀行應從多方面入手，加強各方面審計的發展。

對于審計相關工作人員，應當定期給予相關培訓、信息指導，學習國際國內最新審計技術，學習完成后應進行考核工作，督促審計人員具有應有的業務水平和實際操作的能力。

（四）． 提高內部審計人員素質

為提高我國商業銀行內部控制效率和質量，就需要一批綜合業務素質高和業務能力強的內部審計人員。一是我國商業銀行應確立優越的條件吸引優秀人員加入內審隊伍；二是嚴格把關，將專業水平高、業務工作能力強的綜合型人才吸收到內審隊伍中；三是建立嚴厲的獎懲責任制，使審計人員始終嚴于律己，公正廉潔；四是加強審計人員培訓，確保他們按期接受專業培訓或自學教育并參加專業知識考 5 試，達標者方可上崗。

三、結束語

本文提出的建議只是一部分概念性的，有些建議還要在以后的實踐中得以體現，有待于進一步完整改善，建立更科學、完整、可操作的實踐體系。

四、參考文獻

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第三篇：我國商業銀行中間業務存在的問題及對策

我國商業銀行中間業務存在的問題及對策

內容摘要：隨著我國金融體制改革的深入，為應對我國加入WTO后外資銀行大量進入帶來的競爭壓力，我國商業銀行必須重視發展中間業務。開展中間業務不但可以為銀行帶來豐厚收益，還可以提高銀行的社會化服務水平，因此，大力發展中間業務是我國商業銀行發展的必然選擇。本文分析了我國商業銀行的發展現狀和不足,我國商業銀行中間業務發展水平與先進外資銀行相比還存在較大差距,我國商業銀行中間業務的發展目前還面臨著很多問題。最后闡述了我國商業銀行發展中間業務的必要性,對我國商業銀行中間業務的發展提出了幾點政策性建議。

關鍵字：商業銀行 中間業務 問題 對策

我國中間業務暴露的問題

一 對傳統的中間業務依賴過大，中間業務作用沒有完全發揮出來。

雖然近幾年銀行中間業務發展比較迅速，但是對傳統中間業務依賴還是過大，我國銀行業仍然保持著主要依靠利息收入的傳統盈利模式。利息收入過分依賴，中間業務對于總體收入貢獻率較低。利率非市場化使國內的存貸款利差一直處于較高的水平，按目前一年期存貸款利率計算，利差達306個基本點。各行更愿意發展傳統的資產負債業務賺取較高的利差收入。中間業務在銀行總收入中所占比重較低。例如，2007年，工商銀行非利息收入對營業收入占比為11.7%，占有國際結算優勢的中國銀行為15.46%，都遠低于美國銀行業40%以上的水平。以招商銀行為列，通過招商銀行2004年報表可以看出招商銀行的主要收入也是來自于利息收入,雖然公司已經開始注重新型中間業務收入比重的提高,但利息收入比重仍然高達74.6%,而國外成熟銀行利息收入占比都在50%以下,如匯豐和花旗銀行利息收入比例還不到40%，我國商業銀行開辦的260多個中間業務品種中，傳統的結算，匯兌，代理收付等傳統的中間業務占據了半壁江山，而新型中間業務還不足0.1，那些高收益而且具有規避金融風險的新型中間業務，例如：利率互換，期貨，期權等還沒有完全開展，而國外一些金融體系發展比較完善的國家更加重視規避風險效果比較好，收益較高的新型中間業務。對利息收入過分依賴，中間業務對于總體收入貢獻率較低。利率非市場化使國內的存貸款利差一直處于較高的水平，按目前一年期存貸款利率計算，利差達306個基本點。各行更愿意發展傳統的資產負債業務賺取較高的利差收入。中間業務在銀行總收入中所占比重較低。例如，2007年，工商銀行非利息收入對營業收入占比為11.7%，占有國際結算優勢的中國銀行為15.46%，都遠低于美國銀行業40%以上的水平

二 規模小，業務范圍比較窄，沒有形成規模效應。

中間業務品種單調，拓展的廣度不夠。首先是業務品種單一。由于在農村信用社實習了將近兩個月，所以對農信社的中間業務有些了解，在這以農信社為例，農信社的中間業務還是僅停留在代理、結算等業務，僅能為客戶提供簡單的中介性質服務，而咨詢、評估、財務顧問、信息服務、擔保、代客理財等新興中間業務幾乎還是空白，不能實現品種的多樣化和服務的多元化，無法吸引黃金客戶；其次是檔次不高。一般性業務居多，中高檔業務很少，并且環節多、手續繁，如在代理業務方面，局限于為少數單位代發工資、代收個別機關行政事業性收費；在結算業務方面，只為客戶提供現金、匯款、轉賬結算服務，而且在途時間較長；再次是范圍狹窄。受服務和業務的區域限制，服務對象僅限于開戶單位和轄內農戶，使中間業務的收益性大打折扣,，雖然近幾年各商業銀行中間業務發展迅速，品種增多，市場有所擴大但發展速度較國外緩慢，規模偏少，沒有形成規模效應。在這我們可以從信用卡這項銀行中間業務為例。信用卡的單位成本隨著發行量的增加而減少，可以說信用卡的前期成本比較高，需要建立龐大的查詢系統和清算體系，而這往往會造成成本比較高，所以銀行要收回信用卡的成本那么就要形成一定的業務規模，中國信用卡市場目前還處于其發展的初級階段，市場規模較小，市場結構呈現出兩寡頭主導的壟斷競爭格局，市場交易結構和收入結構還有待完善，四大國有商業銀行中，只有中國工商銀行在中國信用卡市場上取得一定的成績。所以我國商業銀行中間業務的規模和經營范圍需要進一步擴大。

三 業務創新能力較發達國家緩慢，技術人才支持不夠

目前我國商業銀行的中間業務仍處在較務大多集中在匯兌結算票據承兌、代理收付

銀行卡等收益水平較低、大量占用勞動力和系統資源的產品上；同時我國銀行新型中間業務創新主要集中在支付結算等傳統的、附加值較低的中間業模仿，缺乏市場。

而針對我國商業銀行電子網絡和設施的功能不完善，高層次專業人才短缺，嚴重制約著中間業務發展的現狀，主要表現為兩點，第一點：銀行在硬件和軟件建設缺乏科學專業的技術指導，表現為，各自為政，重復建設，規模效益差，資源無端浪費。第二點：各商業銀行現有的技術支持與當前市場需要相脫節，一方面不能滿足市場需要，另一方面產生過剩，缺乏高效的信息管理系統又缺乏專業知識扎實，創新能力強的復合型人才。業內人士認為，加快金融電子化步伐，在實現區域性、系統性聯網的基礎上，形成全國性的信息共享通訊網絡已經勢在必行了。同時，努力培養有創新意識和創新能力的高素質專業技術人才，注重和珍惜人力資本的開發和利用，以此提高中間業務的科技含量，形成自身的獨特優勢和品牌效應，實現規模經營，提高工作效率和經濟效益經過十多年的發展，我國商業銀行中間業務品種雖有較大增加，但與外資銀行相比，與市場需求相比，品種仍然較少缺乏創新。實習時在農村信用社，所以在這以農村信用社為例，目前人才匱乏、員工素質偏低已成為農村合作銀行發展中間業務的主要障礙，與中間業務發展的要求不相適應，主要表現在：一是業務上，中間業務是一項綜合性業務，要求從業人員既要精通傳統基本業務，又要懂得金融非銀行業務等專業知識，還要具備較高的政治理論水平和金融政策水平，并兼備操作性和理論性，而從當前農村合作銀行員工隊伍的現狀看，難以達到上述要求；二是思想上，中間業務對多數員工來說是一個新課題，涉及范圍廣，而現有人才對其認識和掌握尚處于粗淺階段，思維更新跟不上中間業務的發展要求；三是技術上，缺少具有較強的綜合分析、預測、決策和公關開拓能力的復合型、開拓型人才。

四 中間業務發展層次比較低，發展不健全

雖然近幾年各大商業銀行加大了中層和高層產品的開發但是業務品種集中且類似。各行中間業務多集中于收入附加值較低的業務，如代理類業務、資金清算等業務。此類業務類似勞動密集型產業，成本較高但回報相對較少。而美國銀行業非利息收入業務種類豐富、組合多元化，產品技術含量高，不局限于傳統銀行所經營的貨幣市場領域，更多地指向資本市場。上海銀監局指出，目前中資商業銀行中間業務存在的主要問題一是產品單

一、層次較低。中資商業銀行經營的中間業務大多集中在匯兌結算、票據承兌、代理收付、銀行卡等收益水平較低、大量占用勞動力和系統資源的產品上，而在利用經濟金融信息、技術和人才等軟因素為客戶量身定制提供高層次服務方面相當不足，可供選擇的產品也較為有限。二是中資商業銀行中間業務創新能力有待提高。中資商業銀行中間業務創新主要集中在支付結算等傳統的、附加值較低的中間業務上，許多創新產品技術含量低，科技化程度不高，易被模仿，缺乏市場競爭力。現有商業銀行中間業務主要局限于層次比較低的結算、匯兌、代收代付以及信用卡、信用證、押匯等品上，這些約占中間業務種類的60%。而在利用商業銀行信息、技術和人才等為客戶提供高質量和高層次服務方面，則還比較欠缺；咨詢服務類、投資融資類及衍生金融工具交易類等高技術含量、高附加值中間業務發展明顯不足，覆蓋面窄。

五 金融監管不到位。

.金融監管不完善。目前，對國有商業銀行在金融監管還不到位，不完善。我國國有商業銀行在金融創新的許多方面還不規范，自我約束性不強，經常出現違規行為。我國金融法規仍不健全，金融監管手段仍很落后，還沒有將金融創新活動納入正常軌道，缺乏統籌容易造成銀行之間的惡性競爭，金融監管的獨立性不夠，監管目標不夠明確金融監管機構協調性差。從金融監管機構的設置來看，我國基本上屬于分業監管模式。但是，這些部門的職責缺乏嚴格的界定，相互間缺乏協調。因而在實際操作中，常常導致監管過程脫節，多頭、分散，使監管環節出現諸多漏洞。所以加強金融法制建設，改進和完善金融監管手段，加強金融監管的創就成為一項重要的任金融監管部門對銀行中間業務監管不到位，目標市場不明確，缺乏協同一致、高效率的營銷運行機制。一個準確的金融市場營銷目標代表一家商業銀行明確的市場定位。目前，我國商業銀行的營銷比較盲目，為了取得所謂的競爭優勢，在幾乎所有的業務領域、所有的市場機會上都使出渾身的解數，投入大量的人財物，從經營種類多樣化、手段現代化等方面積極參與競爭，但卻沒有一個建立在系統、科學的市場細分基礎上的確切的市場目標、客戶目標和產品目標。目標市場不明確，使商業銀行競爭策略針對性不強，個性不足。與大量的投入相比，銀行并未贏得理想的競爭優勢。

導致這些問題的原因所在

一 沒有形成合理的定價機制

中間業務產品定價關系到中間業務的可持續發展。當前，我國中資商業銀行新型中間業務產品定價管理在觀念、體制和定價模式方面存在許多缺陷。隨著利率市場化進程的加快，商業銀行資產業務、負債業務的定價機制逐漸完善，各中資商業銀行紛紛建立了基于成本和風險溢價覆蓋的定價模型和垂直管理體系，而中間業務產品的管理和定價機制還普遍存在著諸多缺陷。國內的絕大多數商業銀行在中間業務定價上較為隨意，缺乏系統性。未能實現全成本核算，中價業務產品的定價缺乏準確依據。由于一些新型中間業務缺乏統一的收費標準，不少商業銀行將中間業務作為爭奪存貸款份額的手段，以至于在競爭和經營實踐中出現隨意確定收費標準、少收費、無償服務甚至墊付資金的惡性競爭方面。僅就前段時間跨行查詢收費問題鬧得沸沸揚揚，其主要原因就是中間業務的定價機制不完善。2001年出臺的《商業銀行中間業務暫行規定》在中間業務缺乏可操作性，沒有運用到實際操作中來，導致商業銀行沒有定價權，市場沒有充分發揮市場的調節作用，中間業務的收費標準比較混亂，沒有體現普通客戶與優質客戶的區別，對普通客戶收費比較低廉而對優質客戶的收費上存在無序競爭，是銀行無法合理定價。要在短期改變這種狀況存在一定困難 中間業務定價能力較薄弱。各行自主定價能力較弱，定價大多采取市場跟隨策略，普遍將減免中間業務收費作為營銷客戶、拓展資產負債業務的輔助手段。而美國銀行業價格管理已經成為其業務發展手段而非單純的定價工具，定價時關注細分客戶、差異化定價、產品組合及捆綁銷售定價等，且注重利用大量歷史數據，對價格和業務量進行詳細分析等。

二 經營觀念陳舊,市場營銷乏力長期以來處于壟斷地位缺乏競爭

一些銀行從本行實際出發，進行了市場定位，明確了目標客戶群體；一些銀行進行市場細分，推出了特色服務項目，成效顯著。但由于國內商業銀行推行市場營銷時間較短，經驗不足，總體上仍處于起步階段：表現為

１．市場營銷意識淡薄，認識不到位。

市場營銷并不是產品之爭，而是觀念之爭。營銷觀念是一種貫穿于銀行經營管理活動始終的經營哲學，是一種時時處處都要體現以市場為導向、以客戶為中心、以效益為目的的經營理念，而不是一時一地的權宜之計。目前，我國商業銀行在市場營銷活動中還存在著一些陳舊的甚至錯誤的觀念，如把營銷簡單看作推銷，把營銷看作僅僅是營銷部門的事，內部各部門之間缺乏營銷配合，影響整體合力的發揮；把市場營銷片面地理解為廣告與促銷，其實廣告與促銷僅是銀行營銷方式之一，而不是市場營銷的全部內容。

2.觀念陳舊制約了該項業務的發展 受體制、觀念、思維方式和實踐經驗的制約，國內部分商業銀行的管理層對國際銀行業中間業務快速發展的趨勢認識不足，對利率市場化步伐加快和金融市場全面開放后商業銀行面臨的生存和發展的壓力認識不足，對《巴塞爾新資本協議》的實施，資本約束給商業銀行資產負債業務帶來的影響認識不足，重資產負債業務，輕中間業務，仍然把中間業務當成拓展傳統存貸

三.服務品種單一，功能不全，科技含量不高，服務對象層次劃分不細

據悉，全國已開辦的中間業務品種多達260多種，但起主導作用的仍是那些籌資功能較強、日常操作簡單的結算類、代理類業務，而具有高附加值的融資顧問類業務即為市場提供智力服務的中間業務比較少，很多業務尚處于初級狀態，如銀行卡業務，從數量上看增長很快，但絕大部分是借記卡，有的行全部是借記卡，并且商業銀行普遍反映大約有三分之一的卡是死卡。有的商業銀行看似開發了不少品種，但量很小，有的甚至僅搭了個架子而已，有的根本不收費，形成有架子無內容，有內容不收費的局面。款業務的輔助手段，對中間業務思考、研究、投入不多，發展中間業務的主動性、緊迫性不強。

四 大部分商業銀行沒有專門管理機構，制度不健全

當前商業銀行中間業務管理大致有四種情況，第一是成立了專門的中間業務管理機構，管理辦法和相關制度建設較為完善，能夠對全行中間業務的發展制定系統的規劃；第二是成立了專門機構，但管理辦法和相關制度建設不完善、不系統，即所謂的扎好了架子；第三是沒有成立專門機構，但明確了主管部門，主管部門只是進行業務之間的聯系和協調，沒有整體的發展規劃；第四是既沒有成立專門機構，也沒有明確主管部門，中間業務自發、零亂地發展。

面對我國商業銀行暴露的問題提出對策 一 國家的對策

一方面，國家需要進一步完善和發展《商業銀行法》，逐步理順分業經營和混業經營的矛盾和關系，明確商業銀行發展投資銀行業務的法律地位。立法的目標要體現保護客戶利益、維護銀行安全、鼓勵平等競爭。商業銀行要建立健全規范的中間業務會計處理和信息傳遞制度，嚴格劃分表內業務與表外業務，單設表外業務會計和統計報表，正確全面地反映表外業務的類別及明細。要按照國際銀行業通行的準則和業務規范，形成較完備的中間業務管理辦法和操作程序。要將中間業務納入法人授信范疇，保證依法合規經營。要建立中間業務風險預警和補償機制，加強對表外業務的監控，表外業務應提取一定額度的風險基金，以促進中間業務健康發展，逐步建立起法律體系和制度體系，進一步加強法制性國家的建設。

另一方面，國家應該審時度勢，面對各種經濟形勢制定合理的財政政策，同時和中央銀行合作制定相應的貨幣政策，積極出臺政策鼓勵中間業務的創新和應用。2008年全球經濟承繼2007年全面爆發的次貸危機，繼而又發生百年一遇的金融危機，在中國2008年初政府為了防止經濟過熱施行貨幣從緊、次貸危機、金融脫媒、中國金融業全面開放等多重背景中，混業經營（包括金融控股、綜合經營）的趨勢下，中國銀行業的改革不得不從傳統的信貸業務模式向中間業務擴張，從公司業務逐漸向私人業務拓展，與此同時，銀行機構與保險公司、證券公司的關系也正變得微妙，而這種形勢或多或少、或直接或間接地受到了監管當局的鼓勵

二

銀行自身的對策

1.轉變經營理念、提高服務水平。

實現“兩個轉變”：轉變經營觀念和轉變經營機制要從思想觀念上轉變對中間業務的認識。發展中間業務是國有商業銀行的戰略選擇，是與國際接軌的客觀需要，是完善銀行服務功能的需要，它有利于銀行拓展競爭空間，有利于防范風險，有利于促進資產負債業務的發展，要改革完善中間業務管理體制。結合銀行內部勞動組織和人事制度改革的要求，明確中間業務的主管職能部門，專司統一管理的職能。要制定出對分支機構、職能部門發展中間業務的指標考核體系，納入經營狀況評價、行長綜合目標責任考核的范圍。要明確客戶經理發展中間業務的職責和任務。在目前發展相對滯后的情況下，要實行適度傾斜政策，加大績效掛鉤力度。要從戰略角度重視中間業務對商業銀行整體經營的重要性，牢固樹立中間業務與銀行發展息息相關的理念，因地制宜結合各行的實際情況制定合理的中間業務發展規劃，目標。考核任務。

2.加快金融創新的步伐，擴展金融產品層次

各行要立足本行實際情況要逐步開發高層次的中間業務市場。由于我國目前的中間業務仍處在較低層次發展階段，應逐步推進創新中間業務，慎重培養和發展一些知識密集型、技術密集型的中間業務，如信息咨詢、評估結算、投資銀行業務等，并隨著國家政策的松動，逐步進入交易性的以金融衍生工具為主的市場，發展高層次、高收益，適應國際化要求的中間業務。積極探索新路，努力開拓中間業務市場。當前要著重于重新清理評估現有產品，對業務量小、收益差、無發展前途的產品要停辦，對有一定市場前景的產品要進行補充、重組和挖掘，并規范手續費的收取標準，應該收取的手續費必須收取。要在市場調研的基礎上，按照地區經濟發展程度和不同客戶的需求，積極開發適應市場需求、具有自身特色的中間業務品種，如客戶渴求不出家門就能享受到的便捷的金融資訊、余額查詢、轉賬結算等服務，以農村合作銀行為例，發展“電話銀行”、“網上銀行”就很有前途；隨著農民經紀人的崛起，他們“帶”著農產品走南闖北，對信息的需求十分強烈，農村合作銀行開辦信息咨詢、咨信評估業務十分必要。

3建立科學的中間業務定價策略。

中間業務產品品種很多，也有不同的劃分方法。由于業務和產品的性質不同，定價決定因素不同，自主定價權不同，所以商業銀行必須選擇適當的定價策略，并根據業務的具體情況靈活運用。同時，積極發揮中國銀行同業協會的作用，建立統一規范的收費標準，第一要在金融法規上明確收費標準，是有關收費有法可依，第二，要從金融法規出發，以成本為基礎制定適合各行的收費標準，是銀行業保持適度競爭的狀態。改變過去中間業務收費偏低或不收費的現狀，營造一個公平、公正、合理的市場秩序，進一步規范銀行業中間業務的發展，為中間業務的發展創造一個良好的公平環境。借助全社會力量，對銀行的收費標準進行論證監督；出臺規范中間業務收費的相關政策時應當慎重，要考慮到廣大客戶的接受能力；商業銀行的中間業務收費應該以銀行投入的全部成本為底線，并且適當考慮銀行合理利潤、風險補償和服務差別，最高標準通過銀行業協會自律規定，并參考國外銀行的收費標準，形成我國商業銀行合理的中間業務收費標準和價格形成機制；規范中間業務收費應與利率市場化進程相適應。利率市場化，將導致存款利率上升，商業銀行的存貸利差逐步縮小，為保證經營收益，銀行必然要提高和增設銀行服務收費，以彌補成本。

4重視專業人才的培養，加大中間業務的科技含量

目前,國內商業銀行從事中間業務的人員較為匱乏已成為我國銀行業不能開展技術含量高的品種業務的“瓶頸”。中間業務的發展需要及理論與實踐于一體的多層次，復合型人才，比如理財顧問,就要求對銀行、保險、證券、房地產、外匯、國內外經濟形勢都有較全面的掌握,這方面的人才在我國金融界非常稀缺。而國外商業銀行則擁有一大批優秀的中間業務高端人才,其所從事的業務更主要集中在與資本市場相關、科技含量高、附加值大的中間業務領域。因此,壯大中間業務隊伍中間業務缺乏自上而下、統一有效的規劃、管理和協調，使基層農村合作銀行的中間業務發展存在著一定的自發性和隨意性；二是制度不完善。很多商業銀行沒有制定完整的中間業務操作和管理辦法，導致在實際經營中無章可循、分工不清、責任不明，要立足于現實,采取多渠道、多形式的辦法對現有員工行業務培訓,提高從業人員素質,在必須是可以為領導決策提供科學依據和方法。三，要在內部公開選拔,挑選精通業務、年富力強、善于鉆研且具有開拓意識的人安排到中間業務崗位上來,并通過國內培訓和國外培訓相結合、理論研修和實務培訓相結合等方式,對他們進行中間業務、外語、計算機、公關藝術等較高層次的知識培訓使這些人才所學知識與時代發展相適應，建立科學的發展觀，與時俱進。四，要廣納人才，面向社會公開招聘,引進一些具有較高理論知識和豐富實踐經驗的專門人才,充實到中間業務開發隊伍中來。四完善激勵懲罰機制,做到獎懲分明,促進優秀人才的不斷流入,為中間業務的健康有序、快速發展提供強有力的保證。

加強中間業務產品的科技含量也很重要。我國商業銀行中間業務品種單調，創新能力有待提高，在推行中間業務產品創新的過程中，應注重我國的實際情況，面向廣大客戶的需要，具體可向咨詢業務、信息咨詢業務、國際金融擔保業務、一些衍生金融產品類等高附加值的產品上發展同時加強金融電子化的步伐，建立和完善金融信息網絡系統，加速建設集業務處理，客戶服務，經營管理為一體的信息化，自動化的計算機應用系統，為中間業務的發展提供技術支持。

四

監管部門，要完善金融監管，制定相關的規章制度

本次金融危機源于美國次貸危機，通過各類金融產品、金融機構和金融市場等渠道，迅速在全世界蔓延。由此可見，加強中間業務的金融監管是防范金融風險最有力的外部約束力量。由于商業銀行中間業務風險“非零性”的特性,監管機構應嚴控中間業務市場準入關。即金融監管當局要根據市場發展變化以及客戶的需求,做好有關中間業務審批或備案工作,推動商業銀行中間業務的開展。首先,對中間業務的風險監管實行“分類指導”的原則,根據商業銀行開辦中間業務的風險和復雜程度,分類制定不同的風險系數和費率系數。其次,要根據審慎原則,加強對中間業務的風險監測和控制,從市場特點和產品特點出發,適時調整有關風險系數,做到動態監管風險,改善金融監管方法,提高金融監管水平。第三,建立有效的監控、預警制度,通過先進的電子化手段,建立可靠的預警體系,提高金融預測及化解風險的能力。第四,隨著中間業務廣泛深入的開展,商業銀行逐步向證券、保險等多種業務滲透,這就要求我們實行監管體系的改革,以適應監管國際化的需要。

除此之外，.建立完備的中間業務監管法規,增強可操作姓。隨著金融創新活動的增加,使得金融機構之間的業務區分日益模糊,業務交叉逐步增多,這就對金融監管體制提出了新的要求。為了保證商業銀行中間業務的平穩發展,需要建立更加完善的中間業務法規.如:《商業銀行中間業務暫行規定實施細則》等,增強基層央行監管的可操作性,加大現行分業監管的協調力度,統一有關政策法規要求,促進銀行業、證券業、保險業的共同發展,充分發揮金融業的整體功能。隨著互聯網的發展，加強中間業務計算機網絡的監管也逐漸提到日程上來。隨著全球計算機科技的迅猛發展，商業銀行實現電子化網絡后，正日益受到來自各方面的威脅。如：今年3月，法國銀行信用卡系統受到的嚴重威脅，今年3、4月份美國網站受到黑客的襲擊。而我國商業銀行電子化中間業務處于剛剛起步階段，各種風險防范措施很不完善，如：網上銀行支付系統、信用卡系統等商業銀行中間業務系統都面臨被攻擊的危險。因此，必須從技術和管理方面加強安全防范和監督，在商業銀行引進先進的電子金融技術，創新中間業務的同時，監管部門相應建立配套的風險防范制度和安全預警系統。

結束語：有商業銀行發展中間業務，要從中國的國情和實際情況出發，要確定以效益為目標、以客戶為中心的發展策略，要明確近期以代理業務為主、中期以資產業務為主、長期以金融衍生產品為主的發展步驟。近期要以擴大市場份額、提高服務水平、增加科技投入、培養復合型人才、增強競爭實力為重點；中期以慎重培育和發展技術密集型、知識密集型的中間業務為重點；長期以發展高效中間業務為重點，逐步實現中間業務高效益、低風險的兩大發展目標。大力發展中間業務是世界銀行業的總體趨勢，有利于銀行加快體制改革步伐。我國商業銀行中間業務在經歷了入世和這次美國的次貸危機的考驗，正逐步完善，充分發揮中間業務的作用。

注釋：

① 信息來源：新華網 新浪網

② 信息來源：和訊網 證券時報 作者唐曉

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Abstract：With the deepening of China's reform of the financial system，Chinese commercial banks must attach importance to the development of intermediate business to deal with the competitive pressure taken by A large number of foreign banks’ entrying after China's accession to the WTO.For intermediate business for the bank will not only bring huge gains, but also improve the bank's level of social services.Therefore, vigorously develop the intermediate business of Chinese commercial banks is the inevitable choice.This paper analyses the development of China's commercial banks of the status and insufficient,to China's commercial banks there are still a wide gap compared to foreign banks on the level of intermediate business’s development.Chinese commercial banks still faces many problems on developing intermediate business.Finally this paper develops the necessity of developing intermediate business, makes a few policy recommendations on developing Chinese commercial banks’ intermediate business.Keywords: commercial bank;intermediate business;problems;countermeasures

第四篇：我國商業銀行信貸業務存在問題及對策研究

我國商業銀行信貸業務存在問題及對策研究

摘要：信貸業務是商業銀行的主體業務，信貸業務的管理在銀行經營管理中居于重要的地位。整體上來講我國商業銀行在取得快速發展的同時，自身的內部管理相對滯后，管理水平有待提高。特別是在信貸管理方面，缺乏貫穿從貨款調查到貸后管理整個信貸過程的精細化管理，信貸管理模式相對粗放，風險防范意識低，信貸風險預警不及時，難以有效支持商業銀行信貸業務的深入開展和銀行的可持續發展。當前我國商業銀行信貸管理中存在諸多問題，如:貸前審查不到位;事后資金監控有待完善;對于信貸人員的管理有待強化。為進一步完善我國商業銀行的信貸管理工作，應更新信貸管理理念，樹立信貸風險意識;完善信貸管理流程，做好貸前、貸中及貸后管理;提高管理水平，加強信貸隊伍的建設。對于我國商業銀行而言，實施信貸管理是我國商業銀行在激烈的競爭中提高自身實力，成為真正的國際性大銀行的必然選擇。在信貸管理項目前后，商業銀行必須立足自身實際，全盤考慮，放眼未來，這樣才能使信貸管理為商業銀行發揮更大的作用。

關鍵詞: 商業銀行;信貸管理;貸前審查;資金監控;信貸人員;對策分析

一、我國商業銀行信貸業務

（一）商業銀行信貸業務簡述

信貸業務又稱為信貸資產或貸款業務，是商業銀行最重要的資產業務，通過放款收回本金和利息，扣除成本后獲得利潤，所以信貸是商業銀行的主要贏利手段。

信貸是體現一定經濟關系的不同所有者之間的借貸行為，是以償還為條件的價值運動特殊形式，是債權人貸出貨幣，債務人按期償還并支付一定利息的信用活動（通過轉讓資金使用權獲取收益）。信貸有廣義和狹義之分。廣義的信貸是指以銀行為中介、以存貸為主體的信用活動的總稱，包括存款、貸款和結算業務。狹義的信貸通常指銀行的貸款，即以銀行為主體的貨幣資金發放行為。

由于放款脫離了銀行的控制，不能按時收回本息的風險較大，所以對信貸應在遵守合同法和貸款通則的基礎上，建立嚴格的貸款制度，其主要內容是：建立貸款關系，貸款申請，貸前調查，貸款審批及發放，貸后檢查，貸款收回與展期，信貸制裁等制度。

（二）我國商業銀行信貸業務管理的現狀

1、貸前審查不到位

市場經濟條件下，商業銀行貸款的投放需以市場需求作為其根本導向，因此在審核貸款發放與否，保障信息的真實性和有效性是關鍵。當前我國正處于經濟轉型的關鍵時期，統一的社會主義信用體系尚未健全，信息相對于閉塞。商業銀行對于申請貸款的企業或其他單位缺乏必要的信息溝通，各商業銀行間也缺少一個系統完善的信息交流與共享平臺。因此，從一定程度上來講貸前信息的來源及對其的把握都有賴于信貸人員的業務能力、經驗及職業道德水平的高低。

然而單憑個人是難以對于申報材料及受評者經營情況的好壞、發展的前景、信用等級、償債能力等作出客觀全面的評價，因此造成商業銀行在放貸時難以對于企業的組織結構和資本情況有充分和深入的了解。部分商業銀行也存在著對于中介機構的資信證明或相關審計報告過于信賴的情況而放松了對于企業貸款條件的審查。由于貸前缺少嚴格的論證，客戶和項目評價質量不高，貸時的審查又流于形式，商業銀行的信貸風險程度不斷提升，前期把關有待加強。另外，風險分析工具較少，缺乏對于信貸風險評估的定量分析，量化標準和風險指標體系建設落后，難以對受評對象的未來償債能力及特定風險做出有效的評估，對于潛在風險的事前控制和防范能力不強。

2、事后資金監控有待完善

在實際信貸操作流程中，商業銀行“重貸輕管”的問題沒有得到根本性解決，在貸款發放后缺乏對借款人的持續監控，加上監控能力和手段的有限，商業銀行的貸后管理仍流于形式，貸后監控依舊是制約商業銀行持續發展的薄弱環節。部分商業銀行沒有建立起獨立的貸款使用管理的崗位，難以有效掌握貸款的實際運用情況，導致存在客戶未按照約定用途使用貸款的現象。信貸資金被挪用，甚至違規進入股市房地產等市場，對于信貸資產安全造成嚴重威脅，給商業銀行的經營管理體系帶來了危及安全的不良因素。

再者，我國商業銀行在發放貸款后，未能積極主動地參與貸款企業的整個生產經營中，與客戶建立長期的信貸合作關系。同時，對于不良貸款處理的策略上，我國商業銀行的普遍作法是清收，而非積極促進其轉化。當借款人出現不利于還款因素時，銀行往往不是及時采取有效措施盡量幫其搞好經營以維護貸款安全，轉向依靠處置抵押物或訴諸司法途徑以抽出貸款。這樣一來，不僅加劇了借貸方的經營困境，另一方面也有可能使不良資產變成真正的損失，不利于商業銀行資本的優化和持續運行。

3、對于信貸人員的管理有待強化

作為商業銀行信貸業務中最重要的主體之一，信貸人員工作的質量直接關系到銀行信貸管理工作的有效性，因信貸人員個人因素造成銀行信貸風險的例子時有發生。部分基層信貸人員由于受業務能力、知識水平等的限制，在貸前對于信息真實性及有效性的把握不到位，難以提供準確可靠的調查資料;有些信貸人員責任心不強，對于貸款者的資質調查，或草草了事，或盲目聽從借款人的自我介紹，導致信貸審查的低效率，極易造成大的信貸風險。與國外銀行相比，我國商業銀行用人機制不健全，存在諸多弊端。

對于商業銀行信貸人員的管理理念與手段落后，在人員制約方面更側重于對于人員的控制，激勵作用不明顯，信貸人力資源流失嚴重。特別是相當數量的中小城市商業銀行仍未建立起完整有效的績效考核體系，甚至有的激勵措施本末倒置，不僅難以保障商業銀行信貸業務的順利和持續開展，同時是以削弱銀行信貸管理水平和風險識別能力為代價。

三、完善我國商業銀行信貸管理的對策(一)更新信貸管理理念，樹立信貸風險意識

商業銀行作為經營風險的特殊企業，實現對信貸風險的有效管理是促進商業銀行正常發展不可或缺的重要因素。理念是行動的先導，只有我國商業銀行中普遍存在的不正確信貸管理理念得到糾正，信貸管理理念得到更新，我國商業銀行的信貸管理工作的完善和水平的提高才有進一步的可能。

當前，我國商業銀行要認真貫徹“三個辦法一個指引”中的原則性規定，重新樹立正確的信貸風險觀念，自上而下改變傳統的信貸思維和信貸營銷觀念，正確處理好信貸風險管理與提高運作效率的關系，化被動式的風險防范為內在式的主動風險防御管理，提高商業銀行的信貸管理水平。

(二)完善信貸管理流程，做好貸前、貸中及貸后管理

通過各部門的全力配合，對于貸款流程進行有效梳理和優化，確定涉及貸款流程的各個環節，包括賬戶開立、授信審批、發放支付審核等的詳細實施細則和操作規程，從制度上為信貸管理打好基礎。1． 強化貸前調查。

充分運用風險分析工具和量化的標準化指標體系，按照科學的計算方法，對企業的盈利能力和未來償債能力進行分析，全面了解和掌握借貸者的財務及經營狀況，有效預測企業發展前景和趨勢，實現信貸風險的正確評估。在綜合考慮客戶守信度、財務風險度、經營風險度的基礎上確定對客戶的授信等級。推行嚴格的專家審批制度，強化貸款審批環節，提高發放和支付的審核力度，最大限度地發揮支付審核在控制貸款資金流向方面的作用。2． 做好貸中管理。

建立健全客戶信貸的檔案管理機制，積極鼓勵提倡信貸人員深入客戶的日常經營管理活動中，密切關注客戶經營狀況，幫助客戶進行精細化管理、節約財務費用，與客戶建立起長期共

贏的合作關系。對于不利于還款因素的出現，要及時采取措施，控制和化解信貸風險，使信貸資產處于優化狀態。3． 注重貸后管理。

要充分意識到貸后管理的重要性，克服“重貸輕管”的錯誤理念，提高對貸后管理的認識。按照“一戶一策”原則，制定針對性強的差異化貸后跟蹤管理方案，實現貸后管理的精細化。

建立起動態的監控機制，提高對客戶的監測頻率，變事后管理為超前管理，實現貸款風險管理監控的到位。加強對貸后管理流程中關鍵性風險點的檢查力度，主動查找信貸管理中存在的問題，一發現問題，落實好檢查整改工作。

(三)提高管理水平，加強信貸隊伍的建設

商業銀行信貸管理的核心是對人的激勵，切實積極落實以人為本、激勵與約束并重的人力資源管理理念，提高商業銀行的信息經營管理水平。建立長效的信貸培訓機制，定期組織相關的培訓，內容涉及業務能力、知識水平及職業道德建設各個方面等，提高信貸人員的綜合素質，防止由于個別信貸人員的個人因素而產生錯誤的貸款決策。

加強信貸人員的選拔工作，為信貸隊伍不斷地注入新鮮的血液，提高其活力。同時可通過考試選拔的方式挑選專業的評估人員，保障評估人員隊伍的專業性。再者，建立健全合理有效的信貸績效考核和激勵機制，使得信貸工作人員的工作價值得到肯定和回報，充分調動信貸工作人員的工作積極性和主動性。(四)強化內控制度執行的有效性

商業銀行內控制度再好再嚴密若沒有得到認真的貫徹執行，或是執行過程中出現各種各樣的偏差都會直接影響內控機制建設的進程和效果。在進一步加強商業銀行內控制度建設的基礎上，加快銀行內部組織機構的改革，各部門間逐步形成權責明確、相互牽制的統一體，為內控制度的貫徹實施做好組織基礎，確保內控制度落實到每個個體避免有令不行，行而不嚴的現象。對于違反相關內控規章制度規定的不良行為，根據其情節嚴重程度做出處罰決定，并做好系統內部典型負面事件的宣傳以起到警戒作用，保障制度的嚴肅性和提高制度執行的有效性。(五)強化監督職能

商業銀行內控機制的建設及完善必須有一個強有力的內控機制監管部門，對銀行各項經營活動進行有效監控和實時監控，才能真正建立起商業銀行可持續發展的長效內控機制。商業銀行要逐步推進自身改革的不斷深入，建立起符合市場經濟要求的現代公司治理結構，實現董事會、監事會的雙重監管。充分利用現代計算機技術在內控機制建設中的積極作用，利用計算機輔助系統對于各項業務前、中、后過程進行全過程的時時監控，特別是要實現以補救為主的事后檢查向以預防為上的事前防范的轉變。明確確立內部稽核工作的權威性地位，實現稽核監督的獨立性、超脫性和超前性，對銀行內控機制的建設進行經常性的檢查評價，并及時檢查情況進行反饋。

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第五篇：我國商業銀行服務收費存在問題及解決對策

我國商業銀行服務和收費 存在問題及解決對策

近年來，隨著銀行金融業務不斷創新發展，我國商業銀行服務項目愈來愈多，收費價格也在日益增長。銀行作為一種特殊行業，不斷擴大服務功能，收取費用是一種正常的經營行為，但與此同時，銀行暴利、服務亂收費等問題也層出不窮。規范商業銀行服務收費行為對于維護人民群眾的切身利益，促進經濟的發展十分必要。本文就開展商業銀行服務檢查和對商業銀行開展中間業務的調研中發現的問題，探究其產生的原因，提出解決問題的對策和建議。

一、商業銀行服務和收費存在的問題

1、將應由銀行承擔的房屋抵押登記費轉嫁給客戶。將應由銀行承擔的房屋抵押登記費轉嫁給客戶在各商業銀行中比較普遍，開展房屋抵押貸款業務的銀行幾乎都將房屋抵押登記費轉嫁給客戶承擔。根據國家發改委、財政部發布的《關于規范房屋登記費計費方式和收費標準等有關問題的通知》，在抵押權登記過程中，購房者與貸款銀行簽訂的抵押合同中，抵押登記費只能向登記為房屋權利人的一方收取。而權利人通常為銀行，因此，房地產抵押登記費由銀行支付。商業銀行在開展房屋抵押貸款業務中，采取由房地產開發商或銀行客戶經理向貸款客戶（抵押人）代收的方式，將這一費用轉嫁由貸款客戶（抵押人）承擔。部分銀行在《房屋抵押借款合同》中明確載明房屋抵押登記費由貸款客戶（抵押人）承擔。商業銀行的這一做法顯然違反了國家發改委、財政部關于房屋抵押登記費管理的規定。

2、把自身應履行的職責變為有償服務，收取費用。2013年8月，中國銀監會下發《關于整治銀行業金融機構不規范經營的通知》明確指出“銀行業金融機構應依法承擔貸款業務及其他服務中產生的盡職調查、押品評估等相關成本，不得將經營成本以費用形式轉嫁給客戶”。部分商業銀行利用其優勢地位，將一些理應由其自身承擔的經營成本轉嫁給客戶，混淆了銀行本身職責和服務的界限，將其自身的職責作為服務內容向客戶收費。如相關法律、法規和政策規定銀行應對貸款資金是否按貸款合同約定的用途使用進行監管，但有的商業銀行在履行這一工作職責時，通過與借款人簽訂《資金監管/托管協議》的形式，由借款人將貸款資金“委托”給銀行監管，商業銀行則按貸款金額的一定比例收取資金監管/托管費。

3、利用貸款之機強制服務，或以與貸款捆綁方式變相強制服務并收費。部分商業銀行利用貸款優勢地位，在貸款過程中借機附加收取不合理費用或強制客戶接受與其真實需要不符的服務而收取費用。商業銀行在企業、個人貸款過程中強制收取貸款承諾費、財務顧問費、融資顧問費等，將實際交納或同意交納這些費用作為發放貸款的前置條件。在外圍調查中，貸款單位反映，各銀行雖然收取了財務顧問費等費用，也與貸款單位簽訂了所謂格式化合同，但并沒有專門為客戶提供財務顧問服務的團隊或者專門機構。貸款單位其實并不需要銀行提供合同上所簽訂的服務內容，均反映不交財務顧問費，就貸不了款。

4、收費后不服務或少服務，表現為銀行向客戶提供的服務缺乏個性化或無實質性內容。商業銀行向貸款企業收取財務顧問費或融資顧問費、咨詢費，其收費標準多為協議收取（格式合同），只收費不服務或少服務問題突出。有的銀行向企業（客戶）收取高額的顧問或咨詢類服務費，但是提供服務僅限于印送紙質的金融資訊類資料，或通過電子郵件定期向客戶群發電子版的金融資訊類資料。這些金融資訊類資料主要是總行編撰的電子雜志或宏觀經濟分析資料，商業銀行沒有針對企業（客戶）提供個性化服務；有的銀行雖然有限的提供財務分析報告，但其內容多為從企業（客戶）的財務報告中摘抄，幾乎沒有針對客戶的生產或經營現狀以及客戶資金運行情況提供原創性的財務分析報告。

5、對明令禁止的收費項目繼續收費。2011年10月12日國務院第175次常務會議明確禁止商業銀行對小型微型企業收取承諾費、資金管理費，但部分商業銀行有令不行、有禁不止，繼續向小型微型企業違規收取相關費用，增加了小微企業的融資成本。此外，部分商業銀行在2011年7月1日后繼續收取明令取消的人民幣個人賬戶密碼掛失費、存折工本費，簽約工資賬戶年費等。

6、自立項目、提高標準收費。按照《商業銀行服務價格管理辦法》第十二條規定：“實行市場調節價的商業銀行服務價格，應當由商業銀行總行制定和調整。分支機構不得自行制定和調整服務價格。”部分商業銀行的分行、支行擅自設立收費項目、改變計費方式或提高收費標準。

二、我國商業銀行服務和收費存在問題的原因

（一）商業銀行與貸款客戶之間的地位不對等

在金融市場上，企業貸款有求于銀行，導致銀行跟企業之間關系不對稱。盡管金融市場竟爭的態式初步形成，但是商業銀行在資本市場中處于優勢地位的現狀短期內不會改變。一方面我國企業融資渠道相對比較狹窄，民間資金進入資本市場的方式仍然在觀望，商業銀行之間缺乏充分競爭；另一方面我國經濟程現的特點，使企業增加投資的動力仍然強勁，另外點多面廣的基礎設施建設使社會對資本的需求不減，這使得中國龐大的貨幣量仍然顯得供不應求，資本市場仍然是賣方市場，融資難在短期內不會改變。一些商業銀行利用自身的強勢市場地位，強制或變相地強制通過不規范的經營方式向借款人收費，表現為銀行收費名目繁多，推高了企業融資成本。

（二）中間業務任務指標考核壓力大

銀行業傳統的收入是存貸款的利差。發達市場經濟國家銀行業的收入已經由以存貸款利差為主，逐步轉向以中間業務收入為主。近年來，隨著金融體制改革的不斷深化，對商業銀行來說僅依靠傳統存貸利差收入已經難以保持長期競爭力。為增加非利差收入，完善服務功能、提高服務水平，各商業銀行都大力發展中間業務，對中間業務增速的要求也日漸提高。一些商業銀行總行制定相關的業務考核政策，對基層行下達中間業務考核指標。部分商業銀行把中間業務與員工工資、獎金甚至評先、晉級等績效掛鉤，形成了環環相扣的利益鏈條。但因銀行開展報中間業務品種單

一、結構不合理等原因的限制，使銀行業務收入渠道狹窄，很難達到總行下達的中間業務指標考核要求，為完成考核任務，各分支行想方設法增加中間業務收入。他們一方面在存貸款利差收入的結構上做文章，將部分利息收入轉為中間業務收入的一部分（息轉費），以期完成中間業務收入的考核任務；另一方面借發放貸款之機變相強制客戶簽訂咨詢顧問類服務協議，并收取咨詢顧問類服務費。有的分行甚至下發文件強化這種與貸款捆綁收費的方式。

從對商業銀行服務價格執行情況的檢查來看，咨詢顧問類服務收費是銀行中間業務收入的重要組成部分。咨詢顧問類業務指商業銀行依靠自身在信息、人才、信譽等方面的優勢，收集和整理有關信息，并通過對這些信息以及銀行和客戶資金運行的記錄和分析，形成系統的資料和方案，提供給客戶，以滿足其業務經營管理或發展的需要的服務活動。由此可見，中間業務是一項需要銀行依托人力資本和技術含量來為客戶提供金融服務的業務。從我國商業銀行的現狀來看，能適應這些中間業務需要的高端人材仍比較缺乏，部分銀行的咨詢顧問類服務對客戶的需求來說，沒用實質性的幫助，咨詢顧問類服務的水平不高，對客戶來說這些服務質價不相符。我國商業銀行在開展咨詢顧問類業務方面要走的路仍然很長。

（三）商業銀行在金融服務中依法合規收費的意識不強 據調查，部分商業銀行基層行的領導和工作人員認為，根據中國人民銀行的規定，貸款利息可以在基準利率基礎上上浮4倍，目前商業銀行執行的利率只是在基準利率基礎上上浮10%-20%，銀行加收一些企業財務顧問費、個人理財顧問費或咨詢費，只是將部分利息轉化為收費而已，并沒有增加群眾和企業的負擔”。但是，調查中多數群眾和企業都認為這些收費不合理，不該收，客戶對商業銀行不交費就不給貸款的行為感到無奈。此外，有的商業銀行缺乏公平、透明、收費服務自愿的意識，銀行網點收費信息標示不充分，服務信息不透明，沒有切實保障消費者的知情權和選擇權，也是造成銀行亂收費的原因。

（四）政府有關部門監管能力不強，監管缺位。

1.價格主管部門對商業銀行執行價格和收費政策的監管弱化。根據《價格法》，各級政府價格主管部門是商業銀行服務價格的監管主體。隨著政府對商業銀行服務價格的進一步放開，除人民幣基本結算類業務仍實行政府定價或政府指導價外，銀行金融機構的服務價格和收費均實行市場調節價。在價格放開的同時，價格主管部門對商業銀行價格行為的監管弱化了。表現在實行市場調節價的情況下，價格主管部門查處銀行金融機構價格違法行為的難度加大，價格行政執法能力不夠強。

2.中國銀行業監督管理委員會（簡稱：銀監會）是銀行金融業的監管機構。銀監會在對銀行金融業進行監管的同時，對商業銀行服務價格的監管有加強的趨勢。在管理實踐中，由于銀監會在各銀行金融機構中其地位一定程度上等同于業務主管部門，因此銀監會對商業銀行服務價格的監管存在缺失。

從上述兩點可見，政府層面對商業銀行服務價格監管不到位，特別是對商業銀行服務價格和收費行為監督檢查不到位，是商業銀行出現價格和收費問題比較嚴重的原因之一。

三、治理商業銀行亂收費的對策

治理商業銀行亂收費問題，既要提高銀行的服務意識，也要打破“壟斷”，既要靠內部行業自律，又要靠外部監督。

（一）深化金融管理體制改革，推進多元化融資渠道,打破銀行的壟斷地位。中國金融業的發展和改革相對于實體經濟快速發展的需要而言還不夠充分。要從根本上解決銀行亂收費問題，需要深化金融改革，引入多層次的資本市場，讓企業融資渠道變得多元化，營造銀行金融充分競爭的局面，增加市場上的信貸主體。進一步推動利率市場化改革，降低銀行業進入門檻，讓民間資本可以合法進入銀行業，抑制銀行業暴利，構建更合理的中小企業融資渠道。要引入多層次的資本市場，讓企業融資渠道變得多元化，增加商業銀行的競爭，增加市場上的信貸主體，使金融服務于實體經濟，形成大銀行為大企業服務，小銀行為小企業服務，其他金融機構提供別的金融服務的合理無縫隙結構。

（二）強化價格監管的主體資格，加大政府監管的力度。價格主管部門要加強對銀行金融機構服務價格的監管力度，進一步完善價格監管政策，定好規則，并對各銀行金融機構執行政策情況進行監督。2014年2月10日，中國銀監會、中國央行、國家發改委三部委聯合推出《商業銀行服務價格管理辦法》，該辦法著重規范商業銀行服務價格行為，保護群眾對商業銀行服務收費的知情權、自主選擇權和監督權。但這些辦法要發揮作用關健是政策的執行力和監管力度。

（三）加強監督檢查力度，建立長效的監管機制。價格主管部門應加強對商業銀行業中間業務收費執行情況的監督檢查，省級價格主管部門可采取委托檢查的形式委托下級價格主管部門對當地銀行中間業務服務收費進行檢查，把檢查、處理權下放，以提高當地價格主管部門開展銀行中間業務服務收費檢查的積極性和權威性。堅持清理與處罰并重原則，對仍然不規范服務價格行為、仍然收取不合理費用的，一旦查到或者有人舉報，將嚴格依法進行處罰。2013年國家發改委組織開展的全國商業銀行服務收費專項檢查中，嚴肅查處了一批銀行金融機構在金融服務中巧立名目亂收費、不按照規定提供服務而收費、提高收費標準等價格違法行為。這一專項執法行動，引起各大銀行、金融機構的高度重視，促使銀行金融機構在高級管理層重新審示這幾年大力開展銀行中間業務服務的得失，為進一步規范銀行金融機構的價格行為具有重要的作用。

（三）引導商業銀行合理合規經營

2014年7月23日國務院常務會議明確要求要清理整頓銀行業金融機構的不合理收費,對直接與貸款掛鉤、沒有實質服務內容的收費,一律取消。中國銀行等四大國有銀行及交通銀行、招商銀行等11家股份制商業銀行、中國郵政儲蓄銀行、北京銀行等共計15家商業銀行總行在8月初率先下發落實會議精神的文件，采取一系列措施規范服務收費，支持實體經濟發展。他們取消了一批收費項目，對小微企業免除、停收部分收費，降低部分收費標準，規范貸款過程中的評估、登記等收費。可見，引導銀行合理合規經營對于促進商業銀行業健康持續發展具有積極作用。

（四）引導消費者充分了解收費標準，維護切身利益 通過新聞媒體廣泛宣傳經營者和消費者在接受和選擇銀行金融服務時依法享有的權益。面對各大商業銀行名目繁多的服務項目、高低不同的服務價格，經營者和消費者要主動去了解各家銀行的服務價格政策，在接受和選擇銀行的金融服務前應該查詢相關服務項目的內容和收費標準；提高經營者和消費者維護切身利益的意識。在遭遇銀行的“霸王條款”時，應積極與銀行的有關部門交涉，或向消費者協會、價格主管部門以及銀監會投訴。