第一篇：內蒙古農村信用社金牛借記卡管理辦法

內蒙古農村信用社

金牛借記卡管理辦法（修訂稿）

第一章

總則

第一條

為加強內蒙古農村信用社金牛借記卡業務管理，根據中國人民銀行頒布的《銀行卡業務管理辦法》、《銀行卡業務管理辦法的補充規定》、《內蒙古自治區農村信用社金牛借記卡章程》及《內蒙古農村信用社會計工作基本制度》特制定本辦法。

第二條 凡辦理金牛借記卡業務的旗、縣、市、區農村信用合作聯社、農村信用社聯合社、農村信用社聯社、農村商業銀行、農村合作銀行（以下簡稱旗縣級法人機構）均須遵守本辦法。

第二章

定義和分類

第三條

本辦法所稱的金牛借記卡是指內蒙古自治區農村信用社聯合社（以下簡稱自治區聯社）受旗縣級法人機構委托，由自治區聯社申請的統一品牌的銀行卡，是向單位和個人發行的具有存取現金、消費結算、轉賬支付、賬戶管理、授信用信等全部或部分功能，不具有透支功能的金融支付結算工具。

第四條 金牛借記卡按照發行主體的不同，可分為普通借記卡和聯名卡。

（一）普通借記卡是指旗縣級法人機構獨立發行的借記 卡。

（二）聯名卡是與交通、通訊、百貨、旅游、酒店、保險、地產、醫院，以及政府部門、學校、社團或慈善機構等盈利和非盈利性知名機構合作（以下稱聯名機構）聯名發行的銀行卡，屬“金牛卡”系列產品。

第五條 金牛借記卡按其使用對象不同可分為個人卡和單位卡。

（一）個人卡包括個人主卡和個人附屬卡。主卡持卡人可申領多張附屬卡，并可規定其附屬卡的應用等級。

（二）單位卡可申領若干張,每張單位卡的可用金額均可由單位指定或調整，所有單位卡的可用金額累計不能超過單位卡賬戶余額。

第六條 金牛借記卡按照持卡人等級與服務內容的不同，區分為普通卡和白金卡。白金卡除了具備普通借記卡一切服務功能以外，持卡人還可以享受發卡機構為其提供的專項服務，并可在內蒙古農村信用社指定的特約商戶消費時享有一定的優惠折扣。

第七條 金牛借記卡按功能不同可分為普通借記卡和授信用信卡。授信用信卡包括富民一卡通、福農卡，是為有貸款需求的客戶定制的專用卡。除了具備普通借記卡一切服務功能以外，還可以通過預先授信，核定信用額度和期限，當持卡人有貸款需求時，在授信額度及期限內隨用隨貸，貸時起息。

第三章 組織管理

第八條 自治區聯社職責：

（一）負責全區金牛借記卡業務管理。包括:卡片管理、用卡環境及渠道建設；

（二）負責制定金牛借記卡業務發展規劃、年度計劃并制定實施市場營銷方案；

（三）負責擬訂金牛借記卡業務的各項規章制度及操作流程；

（四）負責金牛借記卡產品的創新、設計；

（五）負責對旗縣級法人機構進行業務指導和培訓；

（六）負責指導旗縣級法人機構進行自助服務設備的營銷布放和市場拓展；

（七）負責做好與中國銀聯等系統外單位相關業務的商洽拓展工作；

（八）負責金牛借記卡異常交易監控系統、卡種定制系統、惠民資金管理系統、pos管理平臺等銀行卡業務系統的研發、維護、升級等；

（九）負責對金牛借記卡異常大額交易進行監控，對監控到的異常交易賬戶進行臨時鎖定和解鎖；

（十）負責聯名卡的發行審批、業務管理和風險管理，定期對聯名卡的業務運作進行檢查，督導旗縣級法人機構進行聯名卡業務的評審；

（十一）負責對旗縣級法人機構上報的ATM、POS差錯確認憑證進行差錯調賬；

（十二）負責全區農村信用社其它與銀行卡業務管理有關工作的組織實施。

第九條 旗縣級法人機構主要職責：

（一）貫徹執行自治區聯社關于發展銀行卡業務的各項政策，執行自治區聯社下達的發卡、創利計劃及市場拓展戰略；

（二）按照自治區聯社的有關工作方針和業務管理辦法，制定旗縣級法人機構業務發展計劃以及業務管理、操作實施細則；

（三）負責轄內銀行卡業務統計分析和上報工作；

（四）負責轄內銀行卡業務交流和業務人員培訓；

（五）提出新產品開發需求，完善產品服務，拓展銀行卡業務功能；

（六）結合當地市場特點，采取靈活多樣的營銷手段，制訂完善的營銷方案；

（七）為持卡人提供方便、快捷、優質的服務，積極聽取客戶意見、及時解決客戶投訴，樹立良好形象，提升客戶滿意度；

（八）加強與特約單位的聯系，創造優良的用卡環境；

（九）統一組織對自動取款機、自動存款機、自動存取款機、多媒體自助終端、存折補登機、銷售點終端等銀行卡自助設備的業務管理；

（十）協助會計部門，搞好金牛借記卡的會計核算和資金清算；

（十一）負責聯名卡的市場調研和發行，負責本機構聯名卡的業務管理和風險管理，定期對本機構聯名卡的業務運作進行自查，定期對本機構聯名卡業務進行評審；

（十二）負責對轄內機構上報的ATM、POS差錯通過行內差錯處理平臺進行確認。

第十條

發卡網點的主要職責：

（一）辦理金牛借記卡柜面業務；

（二）管理持卡人申請資料及其他資料；

（三）受理客戶咨詢、投訴并及時解答、處理；

（四）協助自治區聯社聯系通過銀行卡異常交易監控系統監控到的異常賬戶持卡人，負責對自治區聯社通過銀行卡異常交易監控系統臨時鎖定的賬戶辦理正式掛失手續或解除鎖定狀態；

（五）負責對本機構布設的ATM、POS產生的差錯進行客戶投訴登記長款上劃及差錯交易核實;

（六）在旗縣級法人機構主管部門的指導下，努力拓展銀行卡市場，包括發展持卡人，增加卡中間業務的品種和數量，發展特約商戶。

第四章 發卡管理

第十一條

凡經審核符合申領金牛借記卡條件的單位和個人均可向內蒙古農村信用社各發卡網點申領金牛借記卡。其中申領富民一卡通、福農卡產品的單位和個人，根據授信需求向發卡聯社提供擔保。第十二條

申領金牛借記卡應按照國家實名制有關規定執行。

（一）申領人必須遵守《內蒙古農村信用社金牛借記卡章程》的有關條款，并按規定填寫《內蒙古農村信用社銀行卡（個人借記卡）/個人銀行結算賬戶申請表》。

（二）申領個人卡必須提供本人有效身份證明原件及復印件。有效身份證明包括：居民身份證、臨時居民身份證、護照、軍官證及警官證等符合國家法律、行政法規和有關規定的有效身份證明。

（三）申領單位卡應出具營業執照、稅務登記證、組織機構代碼證和單位法定代表人或授權人的書面證明，并由被授權人出示有效身份證件。

（四）代理他人申領個人金牛借記卡，必須提供代理人的有效身份證明原件及復印件。

（五）申領附屬卡由主卡持卡人持相應主卡、有效身份證明、附屬卡申領人有效身份證明，填寫《內蒙古農村信用社銀行卡（個人借記卡）/個人銀行結算賬戶申請表》，辦理申領手續。個人卡的主卡持卡人可為其配偶及其家庭成員申領不超過兩張的附屬卡。單位卡的主卡持卡人可為其下屬部門及分支機構申領不超過五張的附屬卡。主卡持有人對附屬卡負有全責，有權限制附屬卡的單筆交易額度、日交易額度、日交易次數、月交易額度和期間交易額度以及卡賬戶余額查詢等功能，并有權止付、注銷其附屬卡。

第十三條 申領富民一卡通、福農卡時，持卡人除了填 寫《內蒙古農村信用社銀行卡（個人借記卡）/個人銀行結算賬戶申請表》外還須與發卡網點簽訂《內蒙古農村信用社富民一卡通/福農卡授信合約》方可領卡。申領沒有關聯授信額度的福農卡時申領流程同普通金牛借記卡申領流程。

第十四條 申領人申辦金牛借記卡時，應按規定如實填寫有關申請材料，發卡網點對申請人所填內容及所提供的資料審查通過后準予領卡。

第十五條 惠農一卡通發卡

（一）惠農一卡通發卡需根據旗縣財政部門提供的補貼戶基本信息建立開戶信息，開卡前由旗縣級法人機構營業部進行補貼戶身份聯網核查，核查通過的進行批量開卡。

（二）旗縣級法人機構營業網點要設專人、專柜保管惠農一卡通憑證，隨時了解農牧民返鄉情況并及時將惠農一卡通發送到戶。

（三）補貼戶根據當地財政部門事前公示的補貼花名到旗縣級法人機構營業網點領卡。領卡時，必須持本人有效身份證件，不準村組干部或他人代領惠農一卡通卡片。

（四）補貼戶領卡時，旗縣級法人機構營業網點人員應指導補貼戶填寫《內蒙古農村信用社銀行卡（個人借記卡）/個人銀行結算賬戶申請表》辦理領卡。補貼戶第一次申領惠農一卡通后，旗縣級法人機構營業網點要告知客戶及時修改密碼并正確保管惠農一卡通卡片。

（五）惠農一卡通賬戶變更由旗縣級法人機構營業網點執行，惠農一卡通丟失后在旗縣級法人機構營業網點辦理掛 失，操作柜員及時登陸惠民一卡通平臺做賬戶變更并及時將信息發送財政。有在途發放數據時不允許變更賬戶信息。

（六）惠農一卡通一般不允許做憑證銷戶。如遇客戶自然死亡，其家屬持死亡證明到當地財政部門做惠農資金清冊核對事宜，信用社開卡網點收到財政部門確定該卡無相關資金數據后，按照儲蓄管理條例的有關規定可辦理銷戶。

第十六條 白金卡發放對象為能給內蒙古農村信用社提升品牌價值和社會形象的具有高收入、高消費特征的高端客戶。

第十七條

代收代付等中間業務集中批量開辦的金牛借記卡，持卡人應及時持有效身份證件到柜面或自助機具上辦理密碼修改后才能使用。

第十八條

金牛借記卡起存金額不限，金牛借記卡可零金額開卡，可隨時續存。賬戶為結算賬戶，申領時必須預留密碼，密碼為符合系統規定的6位數字。

第五章 賬戶及交易管理

第十九條

個人金牛借記卡集多儲種、多賬戶、多功能于一體，在ATM、POS等自助設備上使用時，默認為人民幣活期存款賬戶。定期賬戶支持所有定期業務種類。

第二十條

單位金牛借記卡賬戶為活期結算賬戶，不能存取現金。單位金牛借記卡存款必須從其基本賬戶轉賬，銷戶必須為轉賬銷戶，銷戶時單位金牛借記卡資金轉入基本賬戶。第二十一條

金牛借記卡限合法持卡人本人使用，不得轉讓或轉借他人。

第二十二條

金牛借記卡所有交易均須聯網實時操作，通過個人密碼確認，在持卡人賬戶中實時記賬。

第二十三條

在交易處理過程中發生通訊等故障時，要及時為持卡人查詢余額，發現長、短款交易應及時主動與上級管理部門或自治區聯社聯系，查詢查實業務處理結果，保證資金安全。

第二十四條

持卡人憑金牛借記卡和密碼可在內蒙古農村信用社營業網點柜面和自動柜員機上辦理存取現金、消費結算、轉賬、查詢余額、修改密碼等全部或部分業務。

第二十五條 持卡人持金牛借記卡和密碼可在帶有“銀聯”標識的自動柜員機上跨行辦理取現、轉賬和查詢。每卡每日累計取現金額不得超過20000元人民幣，轉賬時應正確輸入轉入方卡號，并需兩次輸入轉入方卡號確認，跨行只可查詢賬戶余額，不可查詢交易明細。

第二十六條 持卡人憑富民一卡通、福農卡和密碼在營業網點柜面支取授信額度時，需特別說明。支取活期存款賬戶余額時支取流程同普通金牛借記卡。

第二十七條

有卡存取款時，持卡人無需填制存取款憑證，只需將卡（若存款同時交出現金）交經辦員并告知其存取款金額。業務處理完畢存款人需認真核對后簽字確認。

第二十八條

無卡存款時，存款人（代理人）應持有效身份證件辦理，并在個人內蒙古農村信用社個人儲蓄存款憑 條上填寫銀行卡卡號、持卡人姓名、有效證件類型、證件號碼、存款金額等要素。業務處理完畢存款人（代理人）需認真核對后簽字確認。金牛借記卡不提供柜面和自動取款機無卡取款或轉賬業務。

第二十九條

持卡人可與發卡機構簽訂協議,委托發卡機構代理水費、電費、煤氣費、電話費，代發工資、低保、勞務費等代收代付中間業務，發卡機構不為持卡人墊付資金。

第三十條 旗縣級法人機構可委托自治區聯社與中國移動、中國聯通、中國電信等運營商簽訂短信通業務通訊費扣劃協議，開通短信服務功能。持卡人持有效身份證件和金牛借記卡到開卡機構柜面填寫《內蒙古農村信用社特殊業務申請書》開通短信通知服務。

第三十一條 持卡人開通電話銀行、ATM、網上銀行轉賬及辦理無卡自助消費、賬戶密碼重臵等特殊業務，持有效身份證件及有效金牛借記卡到開戶網點填寫《內蒙古農村信用社特殊業務申請書》辦理開通手續。

第三十二條

對同一張借記卡，持卡人如一日內在各種交易渠道連續3次輸入交易密碼不正確，發卡機構有權按有關規定鎖定該賬戶，持卡人須持本人有效身份證件到內蒙古農村信用社任意營業網點申請解除鎖定，方可重新開通賬戶。

第三十三條 同一張借記卡持卡人一日內或連續幾日內在各種渠道辦理取現、轉賬及消費交易，其交易速度、頻 率達到銀行卡異常交易監控系統監測值時，自治區聯社客服中心負責聯系持卡人，經持卡人確認后可對其賬戶進行臨時鎖定，確保資金安全。

第三十四條 特約商戶結算手續費費率參照中國人民銀行《銀行卡業務管理辦法》和“銀聯”手續費標準執行。

第三十五條 持卡人在加入“銀聯”的特約商戶購物消費后要求退貨的，應提供原始交易憑證及特約商戶認可的其他退貨有效單據。商戶經辦人員在原交易發生的POS終端上刷卡，輸入退貨金額、原交易日期、交易流水號等要素。持卡人輸入密碼，無誤后打印退貨交易憑證，交持卡人簽字確認，將憑證回單聯及銀行卡交持卡人。

第三十六條

持卡人可在賓館類的特約商戶辦理預授權交易，發卡機構如果在預授權有效期內沒有收到預授權撤銷或預授權完成，自交易日起第31日對預授權凍結金額進行解凍。

第三十七條

金牛借記卡系統內資金清算由核心業務系統自動處理，跨行資金由自治區聯社和銀聯進行清算。差錯交易按系統內和系統外差錯處理有關規定執行。

第三十八條

持卡人在自動柜員機上辦理業務時，因機器故障、操作失誤或發卡機構發出吞卡指令造成吞卡的，持卡人應在卡被吞后次日起3個工作日內憑本人有效身份證件、交易憑條到自動柜員機所屬網點申請領卡。吞卡后第4日，自動柜員機所屬營業機構將對被吞卡剪角作廢處理。剪角是指沿卡片背面左上角磁條下且與水平不大于45度角方 向進行剪角。

第三十九條 屬于下列情況之一的，各網點可為持卡人辦理銷戶：

（一）持卡人憑本人有效身份證件和密碼，交回金牛借記卡，要求取消其金牛借記卡賬戶。

（二）持卡人辦理書面掛失七天后，憑本人有效身份證件或密碼，要求結束其賬戶。

（三）持卡人因死亡、失蹤等原因，按照儲蓄管理條例的有關規定辦理銷戶。

第四十條 持卡人銷戶可在各網點辦理，銷戶后的卡同時取消該卡所有關聯關系。

第四十一條 富民一卡通、福農卡的授信機構與開卡機構必須為同一機構。一個客戶只能在一個機構申領一張富民一卡通或福農卡，不允許一個客戶在多個機構申領富民一卡通或福農卡，也不允許一個客戶申領多張富民一卡通或福農卡。

第四十二條

發卡網點不向持卡人寄送對賬單。持卡人可到各營業網點申請開通短消息服務功能，及時通過手機短信的方式核實賬戶變動信息。也可通過內蒙古農村信用社柜臺、自助設備（ATM、CDM）、電話銀行、網上銀行查詢賬戶余額和交易明細。

第四十三條 白金卡開卡流程同普通金牛借記卡，開卡后需要與購買的附加服務捆綁登記，記載服務使用時間、次數與卡片受理機構名稱，準確掌握、核定服務內容的使用情 況。

第四十四條 旗縣級法人機構可委托自治區聯社統一購買白金卡增值服務，由旗縣級法人機構自行向客戶選擇提供。

第四十五條 白金卡除具備存取現金、轉賬結算、購物消費等基本功能外，還包含優先優惠、投資理財、保險保障、白金服務專線等增值服務功能。

第四十六條

金牛借記卡被盜或遺失，持卡人可辦理口頭或書面掛失；密碼遺忘可辦理密碼掛失。受理掛失必須登記掛失登記簿，以備查詢。受理掛失前金牛借記卡已被他人冒用所造成的損失由持卡人負責。

（一）口頭掛失。持卡人可憑卡號及密碼通過柜面或客服電話96688辦理口頭掛失，口頭掛失有效期為5天，5天后自動解掛。

（二）書面掛失。持卡人申請書面掛失應提供本人有效身份證件和個人密碼，到原發卡網點辦理。持卡人身份證件遺失的，要求持卡人在掛失申請時填寫有關資料，提供其他身份證明，憑密碼辦理。

（三）持卡人辦理書面掛失七日后，持卡人可憑掛失申請書和有效身份證件到原發卡網點換領新卡。

（四）富民一卡通、福農卡掛失時應由持卡人（代理人）辦理掛失，掛失七日后必須由持卡人本人辦理補發業務。補發新卡后卡號為新卡號，賬戶信息不變。

（五）持卡人遺忘密碼，可提供本人有效身份證件，辦 理密碼掛失及密碼重臵。

第四十七條

金牛借記卡掛失后又找到遺失卡，仍想繼續使用的，須到掛失網點申請撤銷掛失。撤銷掛失須憑掛失申請書回執和有效身份證件，發卡網點受理后方可繼續使用原卡。經過電話銀行（96688）進行口頭掛失后5日內，找到遺失的金牛借記卡并急需使用其賬戶資金時，可到開卡網點進行書面掛失，掛失后進行掛失撤銷即可使用原卡。

第四十八條 出現下列情況之一的，發卡網點可對金牛借記卡進行止付。

（一）持卡人掛失止付；

（二）法定部門按照法律程序凍結止付。

第六章 空白卡、成品卡領用管理

第四十九條

金牛借記卡空白卡應建立專用賬戶視同重要空白憑證管理。庫管員應及時登記《空白卡出入庫登記簿》，并入庫保管。制卡領用時，要有嚴格的出庫交接手續。

第五十條

各旗縣級法人機構根據業務實際，統計轄內預發卡數量，填制《金牛借記卡空白卡片定制需求確認書》，由旗縣級法人機構法人簽字加蓋公章確認后傳真至自治區聯社電子銀行部。

第五十一條 自治區聯社根據旗縣級法人機構報送的卡片需求，制定打卡文件加密傳送至制卡廠商制成品卡。成品卡由制卡廠商寄送至各旗縣級法人機構。旗縣級法人機構接收核對無誤后填寫《金牛借記卡到貨確認函》寫明卡種、卡 片號段及數量加蓋公章后傳真至自治區聯社進行卡片出庫。

第五十二條

旗縣級法人機構營業網點向上級機構領取成品卡時需嚴格履行交接手續。

第五十三條

作廢卡、損壞卡各發卡機構要在卡片背面左上角磁條下且與水平不大于45度角方向進行剪角處理，破壞磁條，致其無法使用，并逐張登記。旗縣級法人機構將收回的廢卡按相關規定銷毀。

第七章 計息和收費

第五十四條

按照中國人民銀行規定利率和計、結息方法計付利息，并依法代扣代繳利息所得稅。

第五十五條 持卡人在POS機上消費不需支付任何手續費。

第五十六條 持卡人在系統內同城跨聯社安裝的自助設備（ATM、CDM）上取款、金牛借記卡與金牛借記卡轉賬，不向持卡人收取手續費。持卡人在系統內異地柜面或自助設備上存取款、轉賬手續費按內蒙古農村信用社通存通兌收費標準收取。

第五十七條

持卡人在區內其他銀行布設的自助設備（ATM、CDM）上交易，按中國銀聯有關規定收取手續費。持卡人在區外其他銀行布設的自動柜員機（ATM、CDM）上交易，除了按中國銀聯有關規定收取手續費外加收《內蒙古農村信用社金融服務收費辦法》中規定的異地交易手續費。

第五十八條

各旗縣級法人機構應及時將經有關部門 審批后的收費項目及收費標準按規定向公眾公告。收費項目、收費標準、收費方式發生變動時，旗縣級法人機構營業網點應按有關規定將變動內容在相關營業場所公告，自公告之日起10個工作日后生效。持卡人不接受該變動的，可在公告期滿次日起20日內辦理銷戶手續。超過此期限仍未辦理銷戶手續的，視為接受。

第五十九條

金牛借記卡根據卡種不同設臵有效期。

第六十條

卡片出現損壞，持卡人可持有效身份證件及原卡到營業網點申請換領新卡。

第六十條

卡片書面掛失時不收取費用。

第六十一條

持卡人進行交易時產生的手續費用，均由發卡機構在持卡人賬戶中直接扣除。

第六十二條 富民一卡通、福農卡授信期限內的貸款利率，執行授信合約中約定的利率，具體利率在人民銀行規定的同期同檔次法定基準利率基礎上，由各旗縣級法人機構自行確定浮動比例。授信期限內合同利率不變。

第六十三條 授信額度內貸款的計息，從借款人實際借款日算起，按約定的利率和期限進行計息。既可以實行按月、按季結息，也可以利隨本清。

第八章 風險管理與責任

第六十四條

營業網點應嚴格按照《個人存款賬戶實名制規定》辦理開卡及存款業務。對客戶提出的不符合實名制規定要求開立金牛借記卡的，應予以拒絕。第六十五條

營業網點應遵守服務規范，認真做好客戶業務受理及日常服務，發現假冒卡、偽卡、或被盜卡以及其他有可能構成嚴重風險的情況，應及時沒收并報告。

第六十六條

發卡網點應妥善保管金牛借記卡的客戶資料，不得擅自外泄或對外提供（法律法規另有規定除外），嚴格保障客戶的資料安全。

第六十七條 各發卡機構要采取積極措施，維護網絡穩定，當卡交易發生網絡故障交易不成功時，受理機構不得反復刷卡，避免造成資金風險。

第六十八條

在發展特約商戶時，各旗縣級聯社要將相關情況以文字形式上報至自治區聯社核準，并對特約商戶POS操作人員進行相關業務培訓考核合格后才可開展收單業務，以保證客戶資金安全。

第六十九條

因網絡故障、操作失誤等原因造成持卡人卡賬面余額大于實際余額時，經辦機構要及時向發卡機構、自治區聯社發出緊急止付申請，共同采取有效措施，積極組織追款。必要時可以通過司法機關訴訟程序追償。

第九章 附則

第七十條

本辦法由內蒙古自治區農村信用社聯合社理事會制定、解釋，社員大會批準、修改。

第七十一條

本辦法自下發之日起執行，原《內蒙古農村信用社金牛卡業務管理辦法》廢止。

第二篇：借記卡管理辦法

借記卡管理辦法

第一章 總 則

第一條 為加強農村商業銀行股份有限公司借記卡管理，保證銀行卡業務健康發展，根據國家有關文件規定和《借記卡業務管理辦法》的相關規定，制定本辦法。

第二條 借記卡由農商行委托江蘇省農村信用社聯合社（以下簡稱省聯社）申請發行，農商行授權轄內各營業網點向社會公開發行。借記卡具有存取現金(單位卡除外)、轉賬結算、消費、查詢功能，不得透支使用。

第三條 借記卡是人民幣銀聯標準卡，分個人卡和單位卡。第四條 借記卡是集存取現金（單位卡除外）、轉賬結算、購物消費和查詢等多種功能的綜合性電子化支付工具，使用時聯線作業、實時入賬、先存后取，不具有透支功能。

第五條 借記卡個人卡一卡多戶，可同時開設活期賬戶、定期賬戶、專有賬戶等。借記卡單位卡僅可開設活期主賬戶。

第六條 農商行業務拓展部負責全轄卡業務拓展。科技部負責本轄范圍的銀行卡的制作與分發、卡業務的技術支持、卡業務機具管理和庫存卡檢查。財務管理部負責卡業務賬務處理。

第二章 賬戶及交易管理

第七條 凡具有完全民事行為能力的個人和經營效益、信譽等良好的單位，均可向轄內營業網點申領借記卡及附屬卡，無需擔保。

受理借記卡申請的網點即為借記卡發卡網點，對申領人的資信資料負有審核、保密責任。

第八條 個人卡賬戶管理

（一）個人卡憑本人有效身份證件申領，有效身份證件包括：居民身份證、軍官證、警官證、戶口簿、護照、港澳臺同胞回鄉證等符合人民銀行儲蓄實名制規定的身份證件。個人卡開戶原則上不得代為辦理。

（二）個人卡起存金額為1元人民幣，多存不限，可隨時續存，賬戶內資金只限于以其持有的現金存入或以其工資性款項及其他合法收入轉賬存入。

第九條 單位卡賬戶管理

（一）單位卡可憑中國人民銀行核發的基本賬戶開戶許可證、單位組織機構代碼證、營業執照和單位法定代表人或授權人的書面授權指定，由被指定人出示有效身份證件申領，申領人應如實填寫申請表，經網點確認無誤后，對符合條件的準予領卡。單位卡持卡人由申領單位法定代表人或其委托代理人書面授權指定，申領單位可同時指定多個持卡人，持卡人用卡產生的債權債務關系由申領單位負責。

（二）單位卡起存金額為1000元人民幣，賬戶內資金一律從其基本存款賬戶轉賬存入，不得存取現金，不得將銷貨收入存入單位卡。單位卡可辦理商品交易和勞務費等款項的支付結算，單筆交易超過規定起點的，按有關規定辦理。

第十條

借記卡個人卡卡內專戶資金來源主要為貸款發放、個人現金存入、轉賬存入。貸款專戶具有一次授信、循環貸款、專款專用的特點。專戶資金只能用于定向轉出和指定商戶消費，不可取現。

第十一條 對批量發卡的客戶須采取密碼信封方式傳遞初始密碼，并提醒客戶領卡后立即更換密碼。

第十二條 借記卡憑密碼使用，持卡人賬戶實時記賬，簽名僅作為持卡人認可交易的輔助措施，不作為風險責任劃分依據。

第十三條 柜面交易管理

借記卡持卡人可以在銀行網點柜面辦理現金存取（單位卡除外）、轉賬等交易，具體操作按《江蘇省農村信用社銀行卡臨柜操作流程（試行）》辦理。大額交易還須根據《反洗錢法》、《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》、中國人民銀行以及江蘇省農村信用社有關規定和要求辦理。

第十四條

電子銀行交易管理

借記卡電子銀行交易渠道包括自動柜員機（包括ATM、CDM等現金類自助設備，下同）、POS終端、轉賬電話、自助查詢終端、3

網上銀行、網上支付、手機銀行、電話銀行（96008）、短信銀行等。網點須按各電子銀行交易渠道相關規定和操作流程為申請開通相應電子銀行服務的持卡客戶辦理開通手續。

第十五條 持卡人可在轄內網點、特約單位辦理代收、代付業務，操作可參照轉賬交易處理，也可根據協議委托轄內網點辦理代收、代付業務。網點通過借記卡辦理的各項代理業務，不得為協議單位和持卡人墊付資金。

第十六條 網點不向持卡人寄送對賬單。持卡人可以通過發卡網點柜面、自助柜員機、網上銀行、手機銀行、電話銀行（96008）等渠道查詢賬戶余額、交易明細等信息。如果持卡人對賬戶余額或交易明細等提出異議，網點須根據交易記錄向持卡人做出回復。

第三章 掛失、止付、換卡、凍結管理

第十七條 掛失管理

（一）口頭掛失

借記卡被盜或遺失，持卡人可通過網點柜面、電話銀行（96008）、網上銀行等渠道辦理口頭掛失。掛失前造成的損失由持卡人負責。口頭掛失有效期為5日，持卡人或其委托代理人應在口頭掛失后5日內持有效身份證件至原發卡網點辦理辦理書面掛失手續，否則，口頭掛失自動失效。

（二）書面掛失

借記卡被盜或遺失，持卡人可直接或在口頭掛失后5日內，4

持本人有效身份證件或代理人持本人和持卡人有效身份證件至原發卡網點辦理書面掛失。持卡人申請書面掛失應填寫《掛失申請書》，經辦人員經認真審核，確認掛失申請書內容完整，并與開卡資料一致，為持卡人辦理書面掛失。發卡網點受理掛失必須登記《掛失登記簿》，以備查詢。

（三）密碼掛失

持卡人遺忘密碼，須持卡片和本人有效身份證件到原發卡網點辦理密碼掛失。經辦人員應在核實持卡人身份后，立即為其重臵密碼。

（四）掛失撤銷

持卡人辦理掛失后尚未換領新卡前又找回原卡的，可申請撤銷掛失。口頭掛失撤銷可通過網點柜面、電話銀行（96008）等渠道辦理；書面掛失撤銷由持卡人或委托代理人憑掛失申請書回執和有效身份證件（代理人需持本人和持卡人的有效身份證件）到原發卡網點辦理。辦理掛失撤銷時，須填寫撤銷掛失申請書，待發卡網點受理后方可繼續使用原卡。

第十八條 止付管理

（一）持卡人對已遺失卡片辦理掛失手續后，發卡網點對掛失卡片進行止付。

（二）單位法定代表人或委托代理人申請對單位卡止付時，發卡網點可對其卡片進行止付。

（三）持卡人通過ATM、自助查詢終端自助辦理業務連續三次輸錯交易密碼，在柜面、ATM、自助查詢終端等渠道辦理業務連續五次輸錯交易密碼，網點有權對該借記卡進行鎖定并止付。

（四）當止付原因不復存在時，網點可憑相關書面通知撤銷止付，已經撤銷止付的借記卡可繼續使用。

第十九條

換卡管理

（一）借記卡辦理書面掛失后，持卡人可憑掛失申請書和本人有效身份證件到原發卡網點填寫換卡申請表換領新卡。

（二）若遇卡片損壞，持卡人可持卡片和本人有效身份證件到原發卡網點申請換領新卡。

（三）單位卡如因工作變動或其他原因更換持卡人時，應由開戶單位開具更換持卡人的證明，并及時到原發卡網點辦理換卡手續，在此之前發生的風險和損失，由開戶單位承擔。

第二十條 凍結管理

任何單位和個人不得隨意凍結持卡人賬戶，人民法院因審理或執行案件，檢察院、公安機關因查處經濟犯罪案需要凍結持卡人賬戶的，須提供《協助凍結存款通知書》、本人工作證或執行公務證，并經行長（主任）簽字后，方可執行。經辦人員受理凍結時須嚴格檢查《協助凍結存款通知書》各項內容，如有不符則退回。凍結期限不能超過6個月，如有特殊原因需延長的，決定凍結單位須辦理續凍手續，續凍期限最長不超過6個月，逾期不辦 6

理續凍手續的，視為自動撤銷凍結。凍結期限內如需解凍，應以決定凍結單位的《解除凍結存款通知書》為憑，不得自行解凍，具體執行相關規定。

第四章 銷戶管理

第二十一條 屬于下列情況之一的，網點可為持卡人辦理銷戶：

（一）持卡人憑本人有效身份證件和密碼，交回借記卡，要求注銷其借記卡賬戶；

（二）持卡人辦理書面掛失后，憑本人有效身份證件，要求注銷其借記卡賬戶；

（三）個人卡持卡人死亡、失蹤等情況，可按照儲蓄管理條例的有關規定辦理銷戶；

（四）單位卡法定代表人或其書面委托人書面申請銷戶。第二十二條

持卡人辦理銷戶須持有效身份證件和借記卡卡片至原發卡網點，填寫銷戶申請書，交回卡片。

持卡人委托代理人代為銷戶的，須憑持卡人有效身份證件、書面委托書、代理人有效身份證件及復印件辦理。

（一）附屬卡銷卡，取消對應關聯賬戶關聯關系。

（二）個人有折主卡銷卡，須首先將所申領的附屬卡銷卡，再辦理主卡卡內其他賬戶銷戶（除主賬戶外），最后辦理主卡銷卡，取消對應主賬戶關聯關系。

（三）個人無折主卡銷卡，須首先將所申領的附屬卡銷卡，再辦理主卡卡內其他賬戶銷戶（除主賬戶外），最后辦理主卡銷卡，取消對應主賬戶關聯關系，同時結清主賬戶余額，將對應主賬戶銷戶。

（四）單位卡主卡銷卡，須首先將所申領的附屬卡銷卡，再辦理主卡銷卡，取消對應主賬戶關聯關系，結清主賬戶余額，將對應主賬戶銷戶，且主賬戶余額（連同利息）轉入基本存款賬戶，不得提取現金。

第二十三條

借記卡個人卡卡內專戶一般不允許銷戶。專戶銷戶須在專戶余額結清后，并經開卡網點主管授權方可進行。

第五章 卡片管理

第二十四條 借記卡卡片視同重要空白憑證，納入表外科目核算，以一卡一元為記賬單位，實行“統一印刷、專人管理、入庫保管”。每日營業終了，管理人員應認真清點各類卡片的使用和結余數量，做到日結日清，確保總分核對相符、賬實核對相符、賬表核對相符。

第二十五條 空白卡管理

（一）總行收到空白卡片后應立即清點并辦理登記入庫手續、將領取單證作為附件裝訂至當日傳票后，并按卡片種類設立分戶賬，及時登記重要空白憑證登記簿，詳細記錄入庫明細。

（二）營業網點領卡，須填寫《重要空白憑證領用單》并蓋 8

章，由業務人員（雙人）至卡管理部門領取，營業網點業務人員領卡后須核對卡片數量并簽字。業務人員將卡片領回網點后須立即向有關人員辦理移交手續，并于當日登記登記簿。

第二十六條 作廢卡管理

（一）作廢卡保管

回收作廢卡必須剪角或打洞（破壞磁條信息），機打作廢卡必須由打卡員確認每張作廢卡為當日應打卡后，會同作廢卡保管員作剪角或打洞處理。當日營業終了，全部作廢卡抄列清單交作廢卡保管員入庫保管，并登記借記卡作廢登記簿，注明日期、作廢原因、作廢卡號(卡號不清則空）及數量，同時記載表外科目。

（二）作廢卡銷毀

作廢卡銷毀應做到以下幾條：

1、作廢卡實際數與借記卡作廢登記簿核對無誤后，方可銷毀；

2、作廢卡銷毀應經卡管理部門負責人申請，由行長批準，并指定專人（卡管理部門、會計、稽核、監察、保衛等部門）共同負責銷毀；

3、作廢卡應定期銷毀，銷毀時要認真清點核對，嚴防散失，銷毀后，由銷毀人員、監銷人員在作廢卡銷毀清單上簽名蓋章。

第二十七條 檢查監督

（一）重要空白憑證管理人員調動時，必須在有關領導監督下進行重要空白憑證交接并逐類清點明細，核對有關賬表并作好 9

記錄，確保賬實相符、賬賬相符。

（二）堅持查庫制度，采取定期與不定期兩種方法，業務主管每月至少對空白卡進行一次檢查。

第六章 收費管理

第二十八條 借記卡暫不設有效期，根據有關規定收取年費、開卡（包括補卡、換卡）工本費等相關費用(暫不收取)。

第二十九條 網點為持卡人辦理借記卡密碼掛失和卡片掛失時，按規定收取費用。

第三十條

借記卡持卡人在辦理存取款、轉賬等業務時，須支付相應手續費，手續費由發卡機構直接從持卡人賬戶扣收，手續費具體標準按有關規定執行。

第七章節 附 則

第三十一條

本辦法未盡事宜依照國家有關政策、法律、法規及江蘇省農村信用社聯合社的有關規定辦理。

第三十二條

本辦法由江蘇農村商業銀行股份有限公司負責解釋、修訂。

第三十三條 本辦法自印發之日起執行。

第三篇：農村信用社聯合社金牛卡業務管理辦法(暫行稿)

附件五

內蒙古自治區農村信用社 金牛卡（借記卡）業務管理辦法

（征求意見稿）

第一條 為加強金牛卡（借記卡）（以下簡稱金牛卡）業務管理，保證金牛卡業務健康發展，根據中國人民銀行制定的《金牛卡業務管理辦法》以及《內蒙古自治區農村信用社金牛卡（借記卡）章程》、《農村信用社基本會計制度》等規定，制定本辦法。

第二條 金牛卡屬借記卡，是“銀聯”會員卡，持卡人憑密碼可在內蒙古自治區農村信用社聯網的營業機構、有“銀聯”標識的自動柜員機（ATM）和特約商戶POS機上使用。金牛卡可依附于存折，開立一折一卡，與存折并用，也可開立單卡戶。

第三條 凡在內蒙古自治區各旗（縣、市、區）農村合作金融機構（含農商行、農合行，以下簡稱旗縣聯社）及其營業機構開立個人結算賬戶的城鄉居民均可憑本人有效身份證件和活期賬戶存折到原開戶機構申請領用金牛卡，單位金牛卡申請時需在本營業機構開立基本賬戶。有效個人身份證件包括：居民身份證、軍官證、警官證、文職干部證、士兵證、戶口簿、護照、港澳臺同胞回鄉證等符合法律、行政法規以及國家有關規定的身份證件；有效對公證件包括：開戶許可證、營業執照、組織機構代碼證。第四條 凡申請使用金牛卡的客戶，其活期存款賬戶必須預留密碼,卡、折可設置不同的密碼（密碼不得少于六位）。金牛卡的存款按中國人民銀行規定的同期同檔次利率和計息方法計付利息，按照稅務機關規定的稅率代扣代繳利息所得稅。

第五條 申請領用金牛卡，應持有效證件，按規定的要素填寫申請書，受理機構經審核無誤后，即時為申請人開卡，該受理機構即為持卡人的發卡機構。金牛卡卡片出現損壞，可隨時到原開卡機構換卡，換卡時，收取工本費。

凡在申請機構已開立活期儲蓄存款賬戶并設定密碼的，須提供原存折和有效身份證件，如實填寫申請表并確認已開立的儲蓄賬戶為個人結算賬戶即可申領金牛卡。對已開立個人結算賬戶的客戶，按規定如實填寫申請，并提供有效身份證件和原存折，在開戶機構直接申領金牛卡。

單位集中辦理申請開卡時，由申請單位收集個人信息或填寫申請表，并附上個人身份證件復印件，提交各旗縣聯社營業機構操作人員審核后，辦理批量開卡。批量開卡系統設置統一的初始密碼。

第六條 金牛卡具有現金存取（單位卡除外）、轉賬結算、消費、查詢等功能。

第七條 金牛卡是銀聯標準卡，持卡人可在有“銀聯”標識的自動柜員機（ATM）上使用。金牛卡限于合法持卡人使用，不得轉讓或轉借。第八條 持卡人憑金牛卡和密碼可在有“銀聯”標識的自動柜員機（ATM）上支取現金，每卡每日累計取款金額不得超過20000元（含）人民幣。

持卡人可在有“銀聯”標識的自動柜員機（ATM）上辦理轉賬業務。轉出時，應正確輸入轉入方卡號，并需兩次輸入轉入方卡號確認。如因持卡人輸錯轉入賬號或卡號錯誤而造成資金損失，由持卡人負責；持卡人可在有“銀聯”標識的自動柜員機（ATM）上查詢卡余額；持卡人可在本系統的自動柜員機（ATM）上修改個人密碼；持卡人可在“銀聯”的特約商戶POS機上購物消費。

持卡人一天內若連續5次輸入密碼錯誤，系統自動鎖定該卡。鎖卡后持卡人可到內蒙古自治區農村信用社所轄聯網任意柜面營業機構，憑有效身份證件及正確密碼辦理解鎖或申請密碼掛失。在申請解除密碼鎖定時，如果持卡人仍然記得原來的密碼，并且輸入的密碼是正確的，授理營業機構必須為持卡人立即開通賬戶，不得以密碼掛失或者其他名義向持卡人收取任何費用。

第九條 持卡人應在其存款賬戶中保持足夠余額以備支付。持卡人消費及存取現金等一切收付款項均在其存款賬戶中實時辦理。發卡機構不為持卡人墊付資金。

第十條 金牛卡交易提供對賬單，卡折對應賬戶對賬方式為補登存折。

第十一條 持卡人在旗縣聯社營業機構存款時,經辦人員首先詢問持卡人交存現金總額并清點現金無誤后,通過磁條讀寫器 刷卡讀取卡號，錄入存款金額，交易成功后，打印存款憑條，核對憑條內容無誤后交持卡人簽名確認，然后將憑條回單及金牛卡給持卡人。

持卡人或委托代理人在無卡的情況下辦理存款，由存款人填寫卡號、持卡人姓名、身份證號碼和存款金額，由經辦人員審核身份證原件無誤后，錄入卡號，打印憑條交由存款人簽字確認。委托代理人存款還需簽代理人姓名及身份證號碼確認。

持卡人在旗縣聯社營業機構柜面取款時, 受理機構操作人員在問明取款金額后，刷卡，輸入取現金額，請持卡人輸入個人密碼，打印憑條交持卡人簽名確認后付款，并將憑條回單、卡和現金交付持卡人。如取款金額在5萬元(含)以上,還需持卡人出示有效身份證件,雙人復核確認。

持卡人在旗縣聯社營業機構柜面辦理轉賬業務時,應認真填寫轉賬憑條。經辦人員須認真審核存款憑條，確認無誤后，正確錄入信息，打印憑條交持卡人簽名確認，然后將憑條回單和卡交給持卡人。

第十二條 持卡人可與發卡機構簽訂協議書,委托發卡機構代繳水費、電費、煤氣費、固定電話費、移動電話費，還可委托發卡機構代發工資、代收各項勞務費等。

第十三條 持卡人在異地旗縣聯社營業機構或自動柜員機（ATM）上支取現金或辦理轉賬時，須參照內蒙古自治區農村信用社規定的標準交納手續費。持卡人在其他金融機構有“銀聯” 標識的自動柜員機（ATM）取款時，按照銀聯機構相關規定收取手續費。

手續費的收取方式由異地存款和異地取款交易不同而不同，異地現金存款手續費由持卡人現金交納；異地取款從持卡人賬戶中直接扣收，信用社受理機構不再收取現金；持卡人在標有“銀聯”標識的其它金融機構自動柜員機（ATM）做取現、轉賬業務時，按銀聯跨行收費標準收取手續費。

第十四條 持卡人在“銀聯”的商戶刷卡消費時，商戶經辦人員刷卡，輸入消費金額。由持卡人輸入個人密碼，打印憑條，交持卡人簽名確認，將憑條回單和卡交付持卡人。

商戶結算手續費率參照《金牛卡業務管理辦法》和“銀聯”出臺的手續費標準執行。

第十五條 持卡人在“銀聯”的商戶購物消費后要求退貨，必須在原交易發生的POS機上進行。商戶經辦人員刷卡，輸入原交易金額、交易日期、交易流水號，持卡人輸入個人密碼，無誤后，打印退貨憑條，交持卡人簽名確認，將憑條回單聯、金牛卡交持卡人。

第十六條 持卡人憑卡和密碼在自動柜員機（ATM）上所做的一切交易均須本人負責，所以應謹記個人密碼，不可隨意告知他人。

持卡人在自動柜員機（ATM）上辦理業務，應按提示操作，若操作不當或服務超時，系統將自動吞卡。被吞卡后，持卡人須 憑本人有效身份證件，10天內到自動柜員機（ATM）所在營業機構取卡，吞卡后第11日，自動柜員機（ATM）所屬營業機構將對被吞卡做剪角或打洞處理。

第十七條 金牛卡被盜或遺失，持卡人必須攜帶本人有效身份證件及復印件到原發卡機構申請辦理書面掛失，并支付掛失手續費。持卡人也可先到內蒙古自治區農村信用社所轄聯網任意柜面網點或通過24小時客服熱線申請口頭掛失，但必須在5天內補辦書面掛失手續，否則，口頭掛失自動失效。發卡機構受理口頭或書面掛失后，金牛卡即被停止支付。辦理書面掛失手續7天后可補發新卡。

在營業機構或客服熱線受理掛失手續之前所造成的資金損失，由持卡人承擔；如掛失后，持卡人在補辦新卡前又找回原卡，可憑有效身份證件、掛失回執和密碼向發卡機構申請恢復使用原卡。

第十八條 持卡人遺忘個人密碼，必須攜帶本人有效身份證件及復印件到原發卡機構申請辦理書面掛失，并支付掛失手續費。持卡人也可先到內蒙古自治區農村信用社所轄聯網任意柜面網點或通過24小時客服熱線申請口頭掛失，但必須在5天內補辦書面掛失手續，否則，口頭掛失自動失效。發卡機構受理掛失后，金牛卡即被停止支付。辦理書面掛失手續7天后可重置密碼。

第十九條 屬下列情況之一的，發卡網點可為持卡人辦理銷戶：

1、持卡人要求注銷其金牛卡賬戶，須憑本人有效身份證件和密碼，并交回金牛卡；

2、持卡人辦理書面掛失7天后，憑本人有效身份證件或密碼，要求注銷其賬戶；

3、持卡人委托代理人按照1、2的規定代為銷戶，須憑持卡人有效身份證件、書面委托書、代理人有效身份證件及復印件辦理；

4、金牛卡銷戶時卡內余額按客戶需求或取現或轉賬處理，賬務核算參照《內蒙古自治區農村信用社金牛卡（借記卡）會計核算辦法》；

5、持卡人死亡、失蹤等原因，按照《儲蓄管理條例》的有關規定辦理銷戶。

第二十條 持卡人辦理銷戶必須回原發卡機構填寫銷戶申請書，并對銷戶前該卡發生的一切賬務負責。

信用社營業機構對收回的金牛卡，應予以注銷。注銷時，經辦人員應當場將注銷卡剪角或打洞，以示作廢。并將廢卡交專人專夾保管，定期上繳聯社，按相關管理辦法集中組織銷毀。

第二十一條 出現下列情況之一的，發卡機構可對金牛卡進行止付操作。

1、持卡人掛失止付；

2、法定部門按照法律程序凍結止付；

3、單位法定代表人或其委托代理人對單位卡止付；

4、按合同約定進行活期圈存的賬戶部分或全部止付。第二十二條 當止付原因不復存在時，發卡機構可憑書面通知撤消止付。已經撤消止付的金牛卡可繼續使用。

第二十三條 金牛卡成品卡的管理。

金牛卡成品卡管理按《內蒙古自治區農村信用社重要空白憑證管理辦法》及《內蒙古自治區農村信和社金牛卡業務操作規程》中成品卡管理規定執行。

第二十四條 金牛卡業務的資金清算。包括兩個部分：系統內通存通兌資金清算和跨行業務資金清算。

1、系統內的資金清算，是指內蒙古自治區農村信用社核心業務系統自上而下的分級核算。凡在本系統內發生的卡業務通存通兌交易（包括異地交易），均在系統內進行資金清算。清算辦法參照相關規定執行；

2、跨行業務資金清算，按照中國人民銀行關于《金牛卡聯網聯合業務規范》執行。

跨行業務的資金清算，是以“銀聯”信息交換中心的清算數據為依據，信息交換中心的清算數據根據中心交易記錄和收單行上送的清算文件產生。當聯網成員與信息交換中心對賬不符時，以信息交換中心數據為準先行清算，清算后查實差錯，按差錯處理有關規定處理。

第四篇：信用社(銀行)借記卡管理辦法（范文）

信用社(銀行)借記卡管理辦法

第一章總則

第一條 為了加強轄內××借記卡（以下簡稱借記卡）業務的管理，促進××借記卡業務健康發展，維護信用社和客戶的利益，根據中國人民銀行頒布的《銀行卡業務管理辦法》和《××市農村信用社××借記卡章程《××市農村信用社××借記卡業務管理辦法（試行）》及有關政策、法規規定，特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱借記卡，是指××市農村信用社向社會發行的具有儲蓄、消費、轉賬結算、代收代付等功能的人民幣支付和結算工具，在使用中不允許透支。

第三條 聯社中間業務部門負責全轄的借記卡業務的組織管理。各信用社（部）財務部門負責本社借記卡業務的管理（即卡業務主管部門），并對聯社中間業務部門負責。第二章 借記卡的申請、開戶

第四條 凡在發卡社開立基本存款賬戶的單位，憑中國人民銀行核發的開戶許可證申領單位借記卡，單位借記卡持卡人由申領單位法定代表人或其委托代理人書面指定。申領單位可同時指定多個持卡人，持卡人用卡產生的債權債務關系由申領單位負責。

第五條 個人憑本人有效身份證件可申領個人借記卡。有效身份證件包括：居民身份證、戶口簿、軍人證、外籍公民憑護照、居住證等符合法律、行政法規以及國家有關規定的身份證件。

第六條 符合借記卡章程規定條件的單位和個人申領借記卡，必須向發卡社提出書面申請。發卡社臨柜人員在受理借記卡開戶申請時，應及時審查有關內容，查驗工商營業執照原件或身份證件原件（單位卡項復印存檔）。經審核無誤后方可辦理開戶（申請表和工商營業執照或身份證復印件作第一筆存款傳票附件），根據申請表內容在《借記卡發卡登記簿》上登記后，方可發卡，申報請人應在《借記卡發卡登記簿》上簽收。代理他人開戶還應提交代理人身份證原件，并在《借記卡發卡登記簿》上注明。

第七條 各營業網點在發放借記卡時，應向客戶提供發卡社客戶服務電話。

第三章 借記卡的發卡

第八條 借記卡的發卡由聯社中間業務部門統一負責。

第九條 各社（部）領到借記卡后，應及時與領卡清單逐張核對，并作為重要空白憑證納入綜合業務網絡系統進行管理。以一張一元計價，通過表外科目“101重要空白憑證”戶核算。

第十條 發卡社要建立“借記卡發卡登記簿”詳細記載借記卡的發行情況。

第四章 借記卡業務的處理

第十一條 借記卡業務處理采用電腦聯網即時扣賬、實時更新賬戶余額的方式，不得脫機操作。具體業務處理見《××聯社××借記卡業務操作規程》。

第五章 借記卡業務的計算及收費；

第十二條 借記卡內的存款按照人民銀行公布的相應存款利率檔次計息。如遇利率調整，借記卡內的存款利率按照人民銀行統一規定的利率和計息辦法計付利息。

第十三條 申領人使用借記卡按有關規定收費，各發卡社必須統一執行市聯社制定的收費標準，不得隨意提高或降低收費標準，也不得以任何理由或借口強制持卡人改變使用借記卡的結算方式。持卡人在××市農村信用社的所有營業網點范圍內存、取款免收手續費，在他行交易的手續費按市聯社統一制定的收費標準執行。第六章 借記卡特殊業務的處理

第十四條客戶資料的修改。客戶因有效身份證件、電話號碼、通訊地址等變更要求修改資料，需客戶本人提出書面申請并出示本人身份證件后方可辦理。發卡社不能自行修改。

第十五條 吞沒卡的管理

（－）借記卡在ATM柜員機上吞沒，管轄社應在“吞沒卡登記簿”進行登記，并納入“101”表外科目核算。

（二）ATM所屬機具社負責暫時保存被吞卡片，持卡人卡可在吞卡后3個工作日內，憑有效身份證件及其他可以證明為卡片持有者身份的材料到該ATM所屬網點辦理領卡手續；當委托他人代領時，還需持代領人身份證件及授權委托書，在“吞沒卡登記薄”上簽收，銷記“101表外科目”。

（三）ATM所屬機具社暫時保存被吞卡片。對在吞卡片后次日起4個工作日內無人認領的及按吞卡指令所吞的卡片，ATM所屬機具社對卡片作剪角處理，并填寫《吞卡清單》一式兩份，一份連同被剪角處理后的卡片上交本信用社卡業務主管部門，另一份留存備查。

第十六條 報廢卡的管理

（一）報廢卡指制卡過程中出現的廢卡、持卡人交回的無效卡、超過三月仍未領的沒收卡、超過半年未領的新申請卡等。

（二）報廢卡一律在磁條處剪角并逐張登記。

（三）各信用社（部）每月應將報廢卡及報廢卡清單上交聯社中間業務部門，經聯社匯總后交卡中心，集中銷毀。

第十七條 借記卡的掛失

（一）持卡人因各種原因丟失借記卡可向申領卡網點申請掛失。在辦理借記卡掛失時，可先通過電話向發卡社申請辦理非正式掛失。對賬戶辦理口頭掛失，五日內再回發卡杜補辦書面掛失，在辦理書面掛失七日后，方可補卡或換卡。

（二）持卡人密碼遺忘，持卡人應到原發卡社辦理密碼書面掛失。在書面掛失七日后，客戶可到發卡社重新設置密碼。

（三）對卡折共用戶，持卡人存折丟失，應到原發卡社申請書面掛失，主副卡不能交易，待掛失期滿后發新折后主副卡方能交易。持卡人主卡丟失，應到原發卡社申請書面掛失，折與副卡不能使用，待掛失期滿后可補發主卡，存折和副卡方能交易；掛失期滿后換主卡存折能交易則副卡必須重新申請，持卡人副卡掛失，主卡和存折可交易。

（四）卡、折和密碼掛失手續按有關規定辦理。因密碼泄露造成的經濟損失，由持卡人自行負責。

第十八條 更換新卡

持卡人如遇借記卡損壞，應攜卡連同本人有效證件到原發卡社辦理換卡或補卡。補換卡時，收費標準按有關規定執行。

第十九條 查詢

儲戶持卡憑密碼可以查詢：（1）存款余額；（2）歷史交易明細；（3）存款賬戶信息等。

第二十條銷戶

（一）銷戶須到原發卡社辦理

（二）客戶要求銷卡的，請客戶要交回借記卡進行銷卡。有卡發折戶需交回存折，如有副卡的客戶，請客戶需交回副卡后方可辦理銷戶。

（三）客戶要求銷戶的，須填寫銷卡申請書，交回借記卡，有折戶的交還存折，結清活期賬戶。第七章 卡業務的資金清算

第二十一條 ××市農村信用社融資中心，負責轄內業務的資金清算；借記卡業務交易產生的資金清算，均使用在市聯社融資中心開立的備付金賬戶或同業存放款項賬戶進行清算，賬戶必須保證足夠的清算資金。具體清算辦法參照《××市農村信用社資金清算管理辦法》執行。

第二十二條 各發卡社之間的資金清算以市聯社融資中心的清算數據為依據，苦與融資中心對賬不平時，先以融資中心的清算數據為準進行清算，清算一結束后，通過與融資中心核對流水賬，查實后，通過差錯處理程序進行更正。

第二十三條 資金的清算由融資中心按照××市農村信用社與中國銀聯間簽定的協議執行，融資中心與轄內之間清算按照《××市農村信用社資金清算管理辦法》執行。第八章 借記卡風險管理

第二十四條聯社和各信用社（部）應加強對特約商戶和發卡社業務人員的技術培訓，提高風險防范能力，建立風險報告制度。在辦理借記卡業務過程中發生的惡性案件、發現假冒卡或空白卡、成品卡丟失、被盜以及其他有可能構成嚴重風險損失情況，各信用社應立即口頭和書面向聯社和市聯社上報。

第五篇：內蒙古農村信用社會計委派制管理辦法

內蒙古農村信用社會計委派制管理辦法

第一章 總 則

第一條 為了加強農村信用社內部管理，健全內控制度，提高會計信息質量和風險防范能力，根據《中華人民共和國會計法》和《農村信用合作社會計基本制度》等有關規定，結合我區農村信用社實際情況，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于轄內農村信用合作聯社、農村合作銀行、農村商業銀行。

第三條 本辦法所稱的“農村信用社會計委派制”，指縣級農村信用合作聯社、農村合作銀行、農村商業銀行（以下簡稱旗縣聯社）向所轄農村信用社、支行、儲蓄所、信用分社、分理處等營業網點（以下簡稱受派機構）委派會計主管，委派的會計主管隸屬于旗縣聯社管理并向其負責，在受派機構工作的一種管理方式。

第四條 委派會計的主要任務是在授權范圍內依據國家財經紀律、法規、方針、政策及信用社內部管理制度，對受派機構正確組織會計核算，監督受派機構嚴格執行各項財務會計規章制度及會計操作規程，防范操作風險。旗縣聯社對會計委派制度的建立、健全及有效實施負責。

第五條

會計委派工作實行統一管理、定期考核、嚴格監督的管理體制。

統一管理：旗縣聯社負責會計委派制管理方式的制定和 具體實施；

定期考核：旗縣聯社根據相關的考核辦法，每年對委派的會計進行一次綜合考核，并給予相應的獎懲；

嚴格監督：委派會計要在職責權限范圍內，嚴格執行各項規章制度，做好會計核算監督工作。

第六條

農村信用社的會計委派工作要遵循制度配套、素質專業、權責明確、利益獨立的原則。

制度配套：要建立與會計委派制有關的各項制度，如委派會計的選拔聘用制度、工作匯報制度、回避制度、輪崗制度、業務考核制度、繼續教育制度等，加強委派會計的后續管理；

素質專業：委派會計要德才兼備，具有較高的政治、業務素質；

權責明確：委派會計的職責與權限要有明確的規定； 利益獨立：委派會計的個人利益與受派單位要保持相對獨立。

第二章 委派會計的任職資格和條件 第七條 委派會計應當具備的基本條件：

（一）遵紀守法，堅持原則，有良好的職業道德，嚴謹的工作作風，具有一定的組織協調能力和全局觀念；

（二）熟悉國家財經法規和農村信用社的各項規章制度，具有提高受派機構會計人員業務水平和技能的培訓能 力，具備處理會計工作中實際問題的能力；

（三）取得中華人民共和國會計從業資格證書；

（四）具備會計或相關專業中專（含）以上學歷并取得助理會計師以上技術職稱任職資格；

（五）從事信用社會計工作滿三年；

（六）身體健康，能勝任主管會計工作。第八條 委派會計業務素質要求：

（一）基本技能：熟練掌握各項柜面業務操作流程和計算機操作技術；

（二）業務能力：熟悉與會計業務相關的各項業務管理規定及操作規程；

（三）理論水平：掌握農村信用社經營管理、財務會計等基本理論知識。

第三章 委派會計的聘任和解聘

第九條 委派會計實行競聘上崗，明確聘任期限，職責權限。選派程序如下：

（一）組織報名。由旗縣聯社提出擬訂的委派會計崗位，并以公告的形式在所轄信用社范圍內公布，凡符合委派會計任職條件的人員，均可報名參加競聘；

（二）資格審查。旗縣聯社人事部門和財會部門根據規定，審查報名人員資格；

（三）公開競聘。公開競聘采取筆試和現場答辯面試方式，試題由旗縣聯社負責命題，具體工作由旗縣聯社人事部 門負責組織；

（四）考察考核。根據公開競聘結果，確定考察對象，由旗縣聯社人事部門按照規定程序進行考察考核；

（五）委派。根據公開競聘結果和考察考核結果，由旗縣聯社主任確定擬聘人選，報理事長批準后，由人事部門按照規定程序辦理委派會計聘任手續。

第十條

委派會計由旗縣聯社進行聘任或解聘。第十一條

委派會計聘任時須簽訂聘期目標責任書，明確委派會計的崗位職責、聘期目標、權利義務、聘任終止條件、考核與獎懲等內容。

第十二條

委派會計的聘期為三年，滿一個聘期并被續聘的必須異地交流。第一次被聘任的委派會計不得在原單位工作。

第十三條 委派會計任職期內玩忽職守、喪失原則，或因工作不善造成案件，或考核為不稱職的，應予解聘。

第四章 委派會計的職責

第十四條 委派會計的核算職責

（一）貫徹執行國家有關財經法規和農村信用社各項財務會計規章制度及操作規程，并根據實際情況制定單項規定或實施細則；

（二）正確組織會計核算，真實、準確、及時、完整地提供會計信息；

（三）組織受派機構執行財務計劃，強化成本管理，做 好成本費用核算、控制、分析和考核，提高經濟效益；

（四）參予編制和執行受派機構的財務收支計劃、信貸計劃；

（五）建立健全會計檔案，做好會計檔案的整理、保管、調閱、移交和銷毀工作；

（六）負責對受派機構的財會人員進行業務知識和操作技能的檢查、指導、培訓工作；

第十五條 委派會計的監督職責

（一）建立健全會計內部控制制度，實施有效的會計監督，防范會計風險；

（二）對受派機構的原始憑證、會計賬簿、財務會計報告（報表）的真實性、合法性、準確性和完整性進行監督；

（三）對受派機構的財務收支和其他經濟活動進行監督；

（四）對受派機構的現金、重要空白憑證、有價單證和固定資產等實物款項的使用和保管情況要定期進行檢查；

（五）做好受派機構財會人員崗位變動時重要物品、單證等交接手續的監交工作；

（六）督促落實整改上級檢查及外部審計等發現的問題，并將整改結果反饋旗縣聯社。

第十六條 委派會計的其他職責

（一）配合受派機構負責人協調好與當地財會工作有關部門之間的關系；

（二）完成所在機構負責人和旗縣聯社財會部門交辦的 其他工作。

第十七條 委派會計應當對違規違紀事項予以制止和糾正，制止和糾正無效的，應當向上級主管部門報告。

第五章 委派會計的權限

第十八條 委派會計的權限：

（一）有權對受派機構違規事項、非正常經營活動拒絕辦理或按職權予以糾正。若受派機構負責人堅持辦理的，委派會計應及時向旗縣聯社財會部門作書面報告；

（二）有權參與受派機構與財務會計業務有關的會議，對受派機構重要經濟事項的決策，從財務會計角度提出意見。如有重大意見分歧，認為對受派機構經濟利益有重大損害或風險的，必須及時向旗縣聯社財會部門書面匯報；

（三）有權對受派機構各項業務處理的合規性、業務資料要素的完整性和會計傳票的真實性進行審核，并對不符合要求的事項予以糾正；

（四）有權參與擬定受派機構內部財會管理制度，組織編制分支機構季度、財務計劃；

（五）有權參與擬定受派機構的決算方案和分配方案；

（六）有權對受派機構財務會計崗位、會計人員和營業網點臨柜人員配備提出建議；

（七）有權對不勝任財會工作和有不良行為的財會人員、臨柜人員提出處理建議。

第六章 委派會計的考核與獎懲

第十九條 對委派會計的考核分為日常考核、考核和聘期屆滿考核。考核由旗縣聯社考核小組組織進行。考核結果作為對其調整、獎懲的主要依據。

第二十條

對委派會計的工作考核主要包括以下內容：

（一）思想品德和組織領導能力；

（二）各項財會工作任務的組織完成情況；

（三）各項財會制度的貫徹執行情況；

（四）業務核算差錯情況；

（五）有關部門對財務會計工作的檢查結果；

（六）防范風險和案件情況；

（七）組織會計業務學習、提高職工業務技能情況；

（八）群眾評價；

（九）其他交辦事項的完成情況。

第二十一條

對認真執行財經紀律，敢于堅持原則，愛崗敬業，全面履行會計職責，工作稱職的委派會計人員，可在年終給予物質獎勵和精神獎勵。

第二十二條

委派會計具有以下情形的，按《中華人民共和國會計法》和農村信用社的有關規定追究其責任：

（一）不執行國家有關財經法規和信用社規章制度的；

（二）不正確組織會計核算，不如實反映財務狀況和經營成果的；

（三）對受派機構違反國家財經法規和信用社規章制 度，不予以抵制和不及時向上級主管部門匯報的；

（四）違反財經紀律，參與受派機構私設“小金庫”的；

（五）利用職權貪污受賄、挪用公款和公款私借的；

（六）因自身失誤給受派機構造成重大經濟損失或資產流失的；

（七）違反會計檔案管理規定，造成財會資料管理混亂，丟失損毀的；

（八）對上級檢查或外部審計發現的問題不予整改，又無正當理由的；

（九）阻撓、妨礙上級部門的會計檢查和審計工作的；

（十）本人業績考核不符合要求的；

（十一）具有其他違法、違紀、違規行為和情節的。

第七章 委派會計的管理

第二十三條 委派會計由所在旗縣聯社管理，工作上受旗縣聯社財務部門和受派機構負責人雙重領導。受派機構負責委派會計的日常管理。請、休假三天以上的須經旗縣聯社財務部門批準。

第二十四條 委派會計的組織關系、人事關系、職務任免、職稱評定、工作變動，由旗縣聯社統一管理，其工資獎金福利待遇在原崗位工資檔次基礎上上調一個檔次，由旗縣聯社統一發放，旗縣聯社應對異地委派會計按有關規定標準給予補貼。

第二十五條 委派會計臨時缺崗、離崗的，在聽取委派會計意見的基礎上，由受派機構負責人指定臨時會計人員，并報旗縣聯社備案。

第二十六條 實行工作日志制度。委派會計按日填寫工作日志，記錄當日工作情況及發現的問題，作為考核的依據。委派會計的工作日志由旗縣聯社財務部門不定期檢查。

第二十七條 建立學習制度。旗縣聯社定期組織委派會計進行業務培訓。培訓內容包括國家財經紀律、法規、方針、政策、信用社各項財務會計管理制度及與會計監督相關的業務知識。并將培訓人員的考勤、考試情況納入對委派會計的工作考核，對成績突出的予以表揚和獎勵。

第二十八條 建立報告制度。

（一）月度工作報告。委派會計每月撰寫月度工作報告。報告內容包括自身履行職責情況、會計監督中發現了哪些問題，制止、糾正和規范了哪些問題，未糾改問題的原因及工作建議。

（二）工作總結。按年（半年）撰寫工作總結。

（三）重大事項報告。對于工作中發現且經抵制無效的違規、違紀問題，要在24小時內寫出書面報告上報聯社。報告內容包括：問題發現經過、發生時間、具體情況、問題責任人、正在采取和擬采取的措施、其他需要報告的情況等，如遇緊急情況可先電話報告，后補書面材料。

第二十九條

建立委派會計工作檔案。旗縣聯社財會部門對委派會計逐人建立工作檔案，對委派會計學習培訓情況、重大問題呈報情況、催辦落實情況、后續檢查情況、報表質量情況、日常工作落實情況等事項進行登記，作為考核 依據。

第三十條

旗縣聯社財會部門應建立委派會計監督檢查機制，及時發現并糾正委派會計工作中存在的問題。

第三十一條 委派會計工作調動或離職時，按照《內蒙古自治區農村信用社會計工作基本制度（試行）》規定程序將本人經管的會計工作移交給指定的接替人員，沒有辦清交接手續的不得調動或離職。

第三十二條 受派機構負責人和有關人員具有下列情形之一的，按《中華人民共和國會計法》和農村信用社的有關規定追究其責任：

（一）不落實本辦法所賦予委派會計的崗位職責和權限的；

（二）超越管理權限或違反規定，擅自任免其他財會負責人的；

（三）對委派會計履行崗位職責、遵守國家有關財經法規、信用社各項規章制度，維護信用社的利益予以打擊報復的；

（四）不支持委派會計工作，推諉扯皮，造成受派機構聲譽嚴重損害或財產重大損失的；

（五）授意、指使、強令、脅迫委派會計違反管理規定及提供虛假財務會計信息的。

第八章 附 則

第三十三條

各旗縣聯社可制定實施細則報自治區聯 10 社備案。

第三十四條 農村商業銀行可參照執行。

第三十五條 本辦法由內蒙古自治區農村信用社聯合社理事會制定、解釋，社員大會批準、修改。

第三十六條

本辦法自下發之日起執行。