第一篇：農村信用社金牛卡業務操作規程(暫行稿)

附件一

內蒙古自治區農村信用社 金牛卡（借記卡）業務操作規程

（征求意見稿）

為促進內蒙古自治區農村信用社金牛卡（借記卡）業務的順利開展，加強對金牛卡（借記卡）業務的管理，防范金牛卡（借記卡）業務風險，根據《銀行卡業務管理辦法》、《內蒙古自治區農村信用社業務操作流程》和銀行卡其他有關業務規定，制定本操作規程。

第一章 總 則

1、銀行卡是具有儲蓄和存款功能、消費支付功能、轉賬結算功能、代收代付功能、消費信貸功能、綜合理財功能以及派生功能的金融產品。

2、銀行卡業務分為卡中心業務和卡管理業務，卡中心業務是由電子銀行部進行操作，主要有銀行卡制卡管理、查詢打印交易。卡管理業務由各營業網點辦理，主要有借記卡業務和查詢打印交易。借記卡業務包括借記卡開戶、記名卡發卡、卡折關聯、借記卡換卡、附屬卡申請、設臵/修改附屬卡額度、主卡止付/解止付附屬卡、附屬卡銷卡、單位持卡人維護。查詢打印交易包括銀行卡制卡查詢、卡資料信息查詢、主附卡對應信息查詢、查詢單位卡號。此外，還涉及到銀行卡的特殊類交易包括卡的掛失/解掛、卡凍結/解凍、卡止付/解付、借記卡銷戶等 交易。

3、附屬卡依附于主卡，并受主卡控制的銀行卡，附卡只有唯一的主卡。

4、本規程適用于內蒙古自治區各旗（縣、市、區）農村合作金融機構（含農商行、農合行，以下簡稱旗縣聯社）所有涉及卡業務單位。

5、卡業務支持一卡一折、無折開卡，開卡業務可在內蒙古自治區農村信用社任一柜面營業網點辦理。

6、本操作規程，除以下特別說明外，柜員制及復核制網點辦理各項業務參照《內蒙古自治區農村信用社業務操作流程》之相關規定執行。

第二章 基本內容

一、申領及開卡

（一）基本規定

申請開辦個人卡必須出示有效身份證件。有效身份證件包括：居民身份證、軍官證、警官證、文職干部證、士兵證、戶口簿、護照、港澳臺同胞回鄉證等符合法律、行政法規以及國家有關規定的身份證件；有效對公證件包括：營業執照、開戶許可證、營業執照、組織機構代碼證。

附屬卡申請只有在主卡完成領卡后才能辦理,完成附屬卡實時(即普通卡的主卡和附屬卡可同時開卡并領卡)和非實時（即記名卡的附屬卡必須主卡領卡后方可辦理附屬卡開卡）申請。個人附屬卡為非記名卡，單位附屬卡為記名卡。

（二）業務流程

1、填表

客戶申領卡時，須完整地填寫《內蒙古自治區農村信用社金牛卡（借記卡）申請書》（以下簡稱《金牛卡申請書》），并連同有效證件及待開卡存折等一并交給發卡機構經辦人員。

2、審核

如申請人零余額開卡時，經辦人員須認真審核《金牛卡申請書》內容填寫是否完整、客戶姓名、證件名稱、證件號碼等與有效證件是否相同、真實有效。

如申請人開卡同時辦理存款的，除審核上述證件外還要審核存款憑證要素齊全正確性；審查存款憑證金額與款項應一致，并鑒別真偽，如是轉賬存款，注意審核支票或貸方報單填寫的正確性和完整性；是否為規定的大額款項；如是大額款項，需會計主管授權。無誤后，打印單證，交客戶簽章，如客戶只開卡，則沒有存折，單位卡沒有存折。蓋章后，交客戶銀行卡。注：銀行卡發卡需要交工本費，年費。通過簽訂協議年費可從客戶卡中自動扣收。

3、開卡

不記名卡開卡時，核心業務系統支持一折一卡,刷入存折賬號,系統自動顯示客戶的姓名、有效證件號碼等有關資料,刷入 卡號,客戶兩次輸入卡密碼（6位數字）,打印開卡申請書。如無折開卡可無需刷折，按系統提示建立或輸入客戶證件號碼，刷入卡號錄入密碼，打印開卡申請書即可。

記名卡開卡時，其開卡過程是先完成賬戶的開戶，后完成卡片的制卡及發卡。卡面上打印的內容有：卡號、姓名拼音等。開卡單位向客戶交付銀行卡領用憑證及證件，客戶憑開卡申請書及有效證件兩周后領取記名卡。

4、發卡

經辦人員將金牛卡、存折、有關證件原件和回單聯交給申領人。

5、資料歸檔

經辦人員將《金牛卡申請書》和其他開戶資料專夾保管, 按月裝訂保管并認真填寫《開卡登記簿》。

（三）注意事項

經辦人員應提示申領人注意以下事項：

1、認真閱讀《內蒙古自治區農村信用社金牛卡（借記卡）章程》和《安全用卡須知》，并在《金牛卡申請書》上簽名表示同意遵守該章程并了解《安全用卡須知》。

2、在卡片背面簽名，及時修改個人交易密碼（以下簡稱密碼），特別要提醒持卡人不能將個人密碼告知他人，由于個人密碼泄露造成的損失由持卡人承擔。

3、卡與個人密碼應分開存放，并妥善保管，要將卡與磁性 物品分開保管。

二、柜臺交易

（一）現金存款

1、無卡存現

在辦理無卡存現交易時，存現人必須認真填寫存款憑條，并注明持卡人姓名、卡號、金額，并簽名確認, 記錄存現人有效證件號碼。經辦人員須認真審核存現人填寫的存款憑條，記錄存現人有效證件號碼，清點現金，手工錄入卡號。其他操作參照“有卡存現”辦理。

2、有卡存現

經辦人員辦理存現交易時，首先詢問持卡人交存現金總額并清點現金，無誤后，通過磁條讀寫器刷卡讀取卡號，按照屏幕提示選擇交易類型，錄入存款金額，核對卡號與屏幕顯示是否一致。交易成功后，打印存款憑條，核對憑條內容無誤后交持卡人簽名確認，然后交回單及金牛卡給持卡人。

（二）現金取款

1、基本規定

(1)經辦人員辦理個人卡取現交易時必須通過磁條讀卡器刷卡讀取卡號，不得手工錄入卡號。不得無卡、折取現。

(2)持卡人大額取現5萬元（含）以上時，應提供本人有效證件。

2、辦理取現 經辦人員首先應詢問持卡人取現金額，通過磁條讀卡器刷卡讀取卡號，輸入金額，并由持卡人通過密碼鍵盤輸入個人密碼，交易成功后，打印取款憑條，核對內容無誤后，交由持卡人簽名確認，最后將回單聯、現金及金牛卡交持卡人。

（三）轉賬

1、實現卡與對公戶、個人戶、內部賬戶之間的轉賬。操作此交易時需主管審核和授權。

2、經辦人員在辦理轉賬業務時，認真審核持卡人填寫的進賬單，收款人名稱和卡號是否正確，無誤后，錄入電腦。轉賬交易成功后，進賬單回單聯加蓋清訖章或業務公章交還持卡人。

（四）賬戶查詢

受理機構經辦人員通過磁條讀卡器刷卡讀取卡號，并要求持卡人通過密碼鍵盤輸入個人密碼，交易成功后，系統顯示“卡號、賬戶余額和可用余額等”賬戶信息。

（五）當日抹賬

當日抹賬交易適用于受理機構經辦人員對當日借記卡存現、取現、轉賬等交易的錯誤操作，操作此交易時需主管審核和授權。

（六）銷卡

1、正常銷卡

持卡人若不需要使用金牛卡時，可持金牛卡并憑有效身份證件到原發卡機構辦理銷卡手續。柜員審核并確認該卡無代收代付協議后，為其辦理銷卡，并當場破壞磁條剪角或打孔作廢。銷卡時卡內賬戶余額按客戶填寫憑證，或取現或轉賬辦理，廢卡記入待銷毀庫，統一定期進行銷毀。賬務核算參照《內蒙古自治區農村信用社金牛卡（借記卡）會計核算辦法》。

帶有附屬卡的主卡銷卡時必須先做附屬卡的銷卡，再做主卡銷卡業務。

2、掛失銷卡

金牛卡掛失到期后，持卡人可持有效身份證件及掛失申請書回單，到原發卡機構辦理掛失銷卡。經辦機構收回掛失申請書回單作結清舊戶的傳票附件。

（七）掛失、解掛

1、金牛卡掛失分口頭掛失和書面掛失兩種。

掛失時由客戶提供卡號、密碼、有效身份證件（代理掛失的，還需出示代理人有效身份證件）方可辦理。

2、口頭掛失及解除掛失：

(1)持卡人金牛卡遺失、密碼遺忘，來不及書面掛失時，可到內蒙古自治區各旗（縣、市、區）農村合作金融機構（含農商行、農合行，以下簡稱旗縣聯社）所轄聯網任意營業機構或通過客服熱線辦理口頭掛失。

(2)口頭掛失期限為5天，期滿后自動解掛。

(3)口頭掛失期間，客戶也可到內蒙古自治區農村信用社所轄聯網任意柜面營業機構辦理解除口頭掛失手續。

3、金牛卡書面掛失、解掛及補發新卡(1)金牛卡遺失后，持卡人可到原發卡機構辦理書面掛失業務。辦理掛失業務時，申請人必須提供存款人本人有效身份證件及復印件二份，代理人應提供代理人有效身份證件及存款人的授權委托書，委托書要注明委托人、受托人、委托事項、經濟責任由委托人承擔等要素，同時提供金牛卡的戶名、金額，賬號等相關要素，并填寫掛失止付申請書。

經辦人員認真審查核對《掛失申請書》填寫是否完整，身份證件是否真實有效。對客戶提交的申請及證件審核無誤后，經辦人員調出客戶資料，審核客戶狀態，對憑密碼支取的由客戶校驗身份密碼，會計主管復核后授權，打印《掛失申請書》記錄，加蓋公章和經辦人名章，經客戶簽字確認，回單交客戶，并告知申請人七天后憑以辦理換卡或支取現金。界時經辦機構收回掛失申請書回單作結清舊戶的傳票附件。

(2)如持卡人掛失后，在補辦新卡前又找回原卡，可憑有效身份證件、掛失回執和密碼向發卡單位申請恢復使用原卡。

(3)撤銷掛失不能通過函電方式辦理。

4、密碼書面掛失、解掛及重臵

(1)客戶遺忘密碼的，憑有效身份證件到原發卡機構辦理密碼書面掛失。客戶提交證件，填寫《掛失申請書》。經辦人員認真審查核對《掛失申請書》填寫是否完整，身份證件是否真實有效。審核無誤后，經辦人調出客戶資料，審核客戶狀態，會計主管復核后授權，打印《掛失申請書》記錄，加蓋公章和經辦人名 章，經客戶簽字確認，回單交客戶，并告知申請人七天后憑以辦理密碼重臵。

(2)密碼重臵前，可憑有效身份證件及原密碼辦理密碼解掛。

(3)密碼掛失不準代理。

（八）止付、解除止付

金牛卡的止付或解除止付必須由發卡機構根據司法凍結、卡申請止付聲明等辦理，對于卡折關聯的賬戶凍結交易止付或解除止付時，卡、折賬戶同時止付或解除止付；如果是掛失止付時，卡、折一方做掛失止付另一方仍可繼續使用。

如果主卡止付或解除止付，附卡仍可繼續使用，反之亦然。

（九）密碼修改

持卡人可在內蒙古自治區農村信用社所轄聯網營業機構和自動柜員機（ATM）上修改金牛卡密碼。通過柜臺辦理的，客戶需提交有效身份證件，并填寫金牛卡《特殊信息修改申請表》，經辦員核實后，提示持卡人輸入原密碼、二次輸入新密碼完成修改。

（十）換卡

持卡人因磁道損壞等原因申請換卡時，憑有效身份證件到原發卡機構辦理。持卡人需填寫申請書，并將金牛卡交由柜員，柜員審核后，為其辦理更換新卡，并當場將原卡破壞磁條剪角或打洞作廢。換卡后卡號為新卡號，但賬戶信息不變。

（十一）卡沒收與歸還

1、柜員發現卡異常，可以強制沒收。

2、手工建立《吞沒卡處理登記簿》用以記錄從自動柜員機（ATM）取出的吞沒卡管理。

（十二）卡解鎖

持卡人交易時一天內若連續5次輸入密碼錯誤，系統會自動鎖定該卡，持卡人可到內蒙古自治區農村信用社所轄聯網的任意柜面網點憑有效身份證件及正確密碼辦理解鎖。在申請解除密碼鎖定時，如果持卡人仍然記得原來的密碼，并且輸入的密碼是正確的，授理機構須立即為持卡人開通賬戶，不得以密碼掛失或者其他名義向持卡人收取任何費用。

三、自動柜員機（ATM）自助交易

（一）自動柜員機（ATM）取現

持卡人憑卡和個人密碼在自動柜員機（ATM）取現，每卡每日累計取款金額不得超過20000元人民幣（含）。

（二）自動柜員機（ATM）查詢

持卡人將金牛卡插入自動柜員機（ATM），并按照自動柜員機（ATM）屏幕提示輸入個人密碼，選擇自動柜員機（ATM）查詢交易。

（三）自動柜員機（ATM）密碼修改

持卡人將金牛卡插入自動柜員機（ATM），并按照自動柜員機（ATM）屏幕提示輸入個人密碼，選擇密碼修改交易，交易成功 后，持卡人按屏幕提示將卡退出，自動柜員機（ATM）吐卡。

（四）吞卡或鎖卡處理

在自動柜員機（ATM）上辦理業務時，因自動柜員機（ATM）出現故障、持卡人操作失誤或發卡機構發出吞卡操作指令造成金牛卡被機器吞沒。對自動柜員機（ATM）因非吞卡指令而吞卡的，持卡人可在吞卡后次日起10個工作日內，持本人有效身份證件及卡密碼到自動柜員機（ATM）所屬營業機構辦理領卡手續；對在吞卡后次日起10個工作日內無人認領的及按吞卡指令所吞的卡片，自動柜員機（ATM）所屬網點須剪角或打洞處理，10個工作日有效期內卡片專夾專人保管。如是他行卡需填寫“銀行卡跨行業務吞沒卡清單”一式兩份，一份連同被剪角或打洞處理后的卡片上交旗縣聯社本部，另一份留存備查。

鎖卡：對在自動柜員機（ATM）上連續5次輸入錯誤密碼的金牛卡，核心業務系統會自動鎖定該卡，客戶可持有效身份證件及正確密碼到開卡機構辦理解鎖。

四、POS交易

（一）POS特約商戶準入

內蒙古自治區農村信用社聯合社電子銀行部根據各旗聯社的委托，負責對特約商戶資質的審核及特約商戶準入批復。特約商戶實行商戶實名制，防止拓展不合規商戶。旗縣聯社作為收單機構，拓展新特約商戶時，應對特約商戶進行現場調查，認真核實特約商戶資料，商戶資料至少應包括營業執照、稅務登記證或 相關納稅證明、法定代表人身份證件。收單機構不得將個人銀行結算賬戶設臵為特約商戶的單位結算賬戶。收單機構應嚴格pos特約商戶的操作行為：

1、特約商戶不得將簽購單、簽購結算單、銀聯標識牌及POS機具等專用于銀行卡受理的資源用于收單協議范圍以外的用途，也不得轉給第三方使用，不得將其他特約商戶的交易假冒本特約商戶交易與收單機構清算。

2、特約商戶不得協助持卡人進行信用卡套現、交易分單等違法經營行為。

3、特約商戶出現虛假申請、側錄、套現、惡意倒閉等嚴重風險行為的，收單機構及時上報自治區聯社電子銀行部立即終止銀行卡交易并撤除機具。

4、對違反上述協議內容的行為，自治區聯社電子銀行部及各旗縣收單機構應根據情節嚴重程度及造成損失的情況，追究特約商戶的相關責任。

（二）收單機構義務

收單機構應建立健全對特約商戶和POS機具的管理機制。

1、收單機構應在完成與特約商戶的簽約后，再布放POS機具，對于特約商戶提出的新增、更換、維護POS機具的要求，應履行必要的核實程序，以避免不法分子冒充商戶人員利用POS機具進行欺詐活動。

2、收單機構應嚴格按照相關業務規范設臵商戶編碼、商戶 名稱、商戶服務類別碼、商戶地址等關鍵信息，為發卡機構對交易風險度的判斷和對交易的正常授權提供準確信息。

3、收單機構應建立日常監控機制。對商戶的交易量突增、頻繁出現大額、整數交易等可疑、異常現象，收單機構應及時監控和調查處理，對于確認為套現等欺詐情況的商戶，收單機構應及時終止其交易。

4、收單機構對于發卡機構、中國銀聯股份有限公司提交的商戶套現等風險協查要求，應積極配合，共同防范信用卡套現等風險。

（三）POS預授權

POS預授權交易用于受理方向持卡人的發卡方確認交易許可。受理方將預估的消費金額作為預授權金額，發送給持卡人的發卡方。發卡方批準后將授權號等信息臵入交易應答中轉送給受理方。

POS預授權交易只控制持卡人的可用余額的額度。由預授權完成交易來完成資金結算。一個被批準的預授權交易，僅在15天內有效。

本交易不參加當日清算和對賬。本交易可引發沖正。

（四）POS預授權撤銷

對已成功的POS預授權交易，在結算前使用預授權撤銷交易，通知發卡機構取消付款承諾。

預授權撤銷交易必須是對原始預授權交易的全額撤銷。預授權撤銷交易不參加清算。本交易可引發沖正。

（五）POS預授權沖正

在POS預授權交易的過程中，當受理方、銀聯在限定時間內接收不到交易請求的應答時，或銀聯不能將交易的成功應答轉發給受理方時，銀聯將自動產生沖正報文。如果原始交易是成功交易，則發卡機構只取消本次授權并產生沖正響應報文。

（六）POS預授權完成

持卡人對于已取得預授權的交易，在預授權金額的115%范圍內，做支付結算。

（七）POS預授權完成沖正

在POS預授權完成交易的過程中，當受理方、銀聯在限定時間內接收不到交易請求的應答時，或銀聯不能將交易的成功應答轉發給受理方時，銀聯將自動產生沖正報文。如果原始交易是成功交易，則發卡機構立即予以抹賬并產生沖正響應報文。

（八）POS預授權完成撤銷

對已成功的POS預授權完成交易，在結算前使用撤銷交易，退還原始交易金額，發卡機構重新記賬。

撤銷交易參加清算和對賬。撤銷交易必須是對原始金融交易的全額撤銷。本交易可引發沖正。

（九）POS預授權完成撤銷沖正

在POS預授權完成撤銷交易的過程中，當受理方、銀聯在限定時間內接收不到交易請求的應答時，或銀聯不能將交易的成功 應答轉發給受理方時，銀聯將自動產生沖正報文。如果原始交易是成功交易，則發卡機構立即予以抹賬并產生沖正響應報文。

（十）POS消費

持卡人在購買商品或服務時請求發卡機構批準該交易，做支付結算。

（十一）POS消費沖正

在POS消費交易的過程中，當受理方、銀聯在限定時間內接收不到交易請求的應答時，或銀聯不能將交易的成功應答轉發給受理方時，銀聯將自動產生沖正報文。如果原始交易是成功交易，則發卡機構立即予以抹賬并產生沖正響應報文。

（十二）POS消費撤銷

對已成功的POS消費交易，在結算前使用撤銷交易，退還原始交易金額，發卡機構重新記賬。

撤銷交易參加清算和對賬。撤銷交易必須是對原始交易的全額撤銷。本交易可引發沖正。

（十三）POS消費撤銷沖正

在POS消費撤銷交易的過程中，當受理方、銀聯在限定時間內接收不到交易請求的應答時，或銀聯不能將交易的成功應答轉發給受理方時，銀聯將自動產生沖正報文。如果原始交易是成功交易，則發卡機構立即予以抹賬并產生沖正響應報文。

（十四）POS退貨

退貨分為當日退貨和隔日退貨。對消費完成后當日當批次的 全額退貨，采用消費撤消處理；對當日當批次部分退貨和當批次隔日退貨的，采用聯機或手工方式進行處理。

退貨是特約商戶應持卡人要求，對持卡人已經扣款的消費交易，發起取消并將已扣款項，退還持卡人原扣款賬戶的過程。

（十五）POS清算業務按中國銀聯的相關規定辦理

五、資金清算

1、系統內自動柜員機（ATM）業務視為所屬營業機構一個柜員的業務，系統內通存通兌業務在系統內清算。

2、跨系統、跨行自動柜員機（ATM）業務和POS業務的清算工作依據中國銀聯的相關規定辦理。

六、差錯處理

差錯或可疑交易要即時發現，及時處理，做到“有疑必查、有查必復、有復必果、果必正確”。并應遵循以下原則：

（一）安全性原則

對差錯或疑問交易中可能出現的資金風險，要及時凍結持卡人賬戶，確保銀行資金安全。

（二）及時性原則

對差錯或疑問交易要即時發現，及時處理，迅速反饋，提高處理速度。

（三）協作性原則

差錯或疑問交易的查詢，一般由受理社發起，再逐級進行，各社應明確責任、相互協作，不得推諉。

七、清單、報表等數據資料查詢打印

（一）卡系統提供的查詢交易

1、卡掛失解掛登記簿查詢

2、卡止付解付登記簿查詢

3、卡開戶登記薄查詢

4、卡銷戶登記簿查詢

以上各種登記薄按月打印裝訂歸檔。

（二）通存通兌清單、報表及匯總憑證

1、本代他清單。營業機構打印，打印在其他機構開立的賬戶在本社辦理通存通兌業務的清單。

2、他代本清單。營業機構打印，打印在本機構開戶，由其他機構辦理通存通兌業務的清單。

3、清算匯總表。營業機構打印，打印本代他、他代本的清算資金總額。本代他借方、他代本貸方為應收款項；本代它貸方、他代本借方為應付款項。應收、應付軋差后的余額，正數表示本機構當日應收匯差、負數表示本社當日應付匯差。

4、清算記賬清單。營業機構打印，打印日終清算時的具體的賬務走向。

以上通存通兌清單、報表及匯總憑證隨每天的傳票裝訂歸檔。

（三）跨行交易清單、報表及匯總憑證 電子銀行部設在清算中心的柜員打印：

1、銀聯流水查詢表；

2、銀聯錯賬流水查詢表。

電子銀行部在前臵機上可查詢并打印：

1、交易情況分析統計表；

2、發卡方POS交易情況表；

3、ATM跨行交易情況表；

4、全部交易流水列表；

5、失敗交易流水列表；

6、差錯處理流水列表；

7、跨境交易清單；

8、跨行他代本清單；

9、跨行本代他清單；

10、農民工卡特色服務受理業務量統計表；

11、聯網終端商戶統計表；

12、預授權登記簿查詢表。

八、成品卡管理

1、制卡申請

旗縣聯社估算次季金牛卡（個人普通卡、個人附屬卡、金牛陽光卡）需求量，上報自治區聯社電子銀行部。經電子銀行部審核后，在系統中做制卡申請。

2、制卡

電子銀行部接到各旗縣聯社卡片申請后，由制卡人員在 系統中做制卡申請，并復核后，打印普通申請表

記名卡（個人記名卡、單位主附卡）的發卡，由電子銀行部定期做記名卡批量制卡，下載打卡文件，交制卡廠制卡。

3、卡片入庫

成品卡制成后，由財務計劃部要求制卡企業負責將實物送到各旗縣聯社，并以系統記賬和登記《成品卡出入庫登記簿》。

4、卡片領用

旗縣聯社領用成品卡時，持加蓋業務公章的預制卡申請清單到自治區財務部計劃領用成品卡。領用時，自治區聯社計劃財務部專管人員將時間、數量、卡號等事項及時記錄《成品卡出入庫登記簿》，各旗縣聯社接收到制卡企業分送的成品卡實物時要逐一進行核對，如發現有重號、錯號、漏號等情況，及時上報財務計劃部，在確定無誤后方可簽收，領用的成品卡應予妥善保管，做好登記入庫。財務計劃部接到電子銀行部提交的銀行卡流轉清單，按清單數量、號段由重要空白憑證管理人員進行系統操作。

卡出入庫的流程：自治區聯社財務計劃部---旗縣聯社本部---信用社---營業機構

附 則

以上業務所涉及的會計核算參照《內蒙古自治區農村信用社金牛卡（借記卡）會計核算辦法》。

第二篇：農村信用社金牛卡業務風險防范(暫行稿)

附件三

內蒙古自治區農村信用社金牛卡（借記卡）業務風險

防范辦法

（征求意見稿）

為推動內蒙古自治區農村信用社金牛卡（借記卡）（以下簡稱金牛卡）業務規范運作，完善監督管理體系，建立風險防范制度，保護農村信用社和持卡人的資金安全，根據金牛卡的相關規定和管理辦法，特制定本辦法。

一、嚴格操作步驟，控制每個風險環節 金牛卡申請及審批

（一）主要內容

金牛卡申請及審批是指內蒙古自治區各旗（縣、市、區）農村合作金融機構（含農商行、農合行，以下簡稱旗縣聯社）申請金牛卡及自治區聯社對申請審批過程。

（二）業務流程

1、旗縣聯社估算次季金牛卡的發卡量,上報自治區聯社電子銀行部，經電子銀行部核準后，在核心業務系統中做制卡申請，制卡過程由一級柜員操作，三級柜員授權，下載打卡文件交制卡廠進行制卡。

2、成品卡由制卡廠家流轉到本系統后由財務計劃部要求制卡企業負責將實物送到各旗縣聯社，各旗聯社對制卡企業分送的成品卡實物逐一進行核對，如發現重號、錯號、漏號等情況，及時上報電子銀行部，在確定無誤后方可簽收、登記及系統內流轉。

（三）主要風險點

嚴格授權操作，認真核對制卡文件。

（四）防范措施

1、制卡申請文件由自治區聯社電子銀行部編制，經部長審核后有效；

2、旗縣聯社重要空白憑證管理應設立專人負責金牛卡的管理工作；

3、制卡企業分送金牛卡時，接收單位要逐一核對無誤后方可接收。

制卡流程管理

（一）主要內容

金牛卡的制卡是指外包廠商對空白卡進行寫磁、打號、燙金、個人化等，加工為成品卡后流轉到系統內的過程。

（二）主要風險點

1、成品卡重號及不連續的情況。

2、外包廠商丟失成品卡或廢卡。

（三）防范措施

成品卡由外包廠商流轉到系統內時必須按相關合同要約進行檢查、簽收。

成品卡管理

（一）主要內容

成品卡的管理包括對成品卡的入庫、盤庫、出庫過程的管理。

（二）業務流程

1、成品卡移交到財務計劃部，由財務計劃部專管人員驗收無誤后，將卡片入庫保管，并在核心業務系統記賬和登記《成品卡出入庫登記簿》。

2、旗縣聯社領用成品卡時，需持加蓋業務公章的制卡申請清單領取，自治區聯社財務計劃部重要空白憑證管理員負責按領用清單號段分發成品卡，并在核心業務系統做出庫交易。

3、旗縣聯社領回的成品卡必須嚴格按照重要空白憑證管理的統一規定對其進行管理。

（三）主要風險點

成品卡丟失、被盜。

（四）防范措施

1、自治區聯社財務計劃部設立專人專簿保管和登記成品卡，電子銀行部設《預制卡申請登記簿》，定期與財務計劃部庫存的成品卡對賬。

2、成品卡由外包廠商移交到財務計劃部時要求雙人移交、雙人接收。

3、成品卡出庫時，交接手續必須齊全，雙人出庫、雙人領用。

4、各營業機構對金牛卡的使用及管理要嚴格按《內蒙古自治區農村信用社重要空白憑證管理辦法》規定執行。每天日終要認真核對實物和重要空白憑證使用、銷號登記簿，做到賬實相符。廢卡管理

（一）主要內容

對于簽發作廢、改版作廢、交回作廢、丟失作廢、收回作廢、被自動柜員機（ATM）吞沒卡，流轉、銷毀管理。

（二）主要風險點 廢卡丟失，被盜。

（三）防范措施

1、簽發作廢、改版作廢、交回作廢、收回作廢的金牛卡由經辦柜員對廢卡磁道剪角或打洞處理，并即時登記《廢卡登記簿》，日終交專人專夾保管。銷毀時按《內蒙古自治區重要空白憑證管理辦法》規定集中進行銷毀。

2、對于丟失作廢的金牛卡片，要在系統中進行登記，同存折丟失處理。

所有營業機構收集的廢卡必須逐張檢查，并且與相應的業務記錄保持一致。營業部門收集的廢卡應定期上交旗縣聯社財務計劃部，收集到一定數量時集中銷毀。

作廢卡銷毀時要提交銷毀申請書，經旗縣聯社分管領導批準，指定財務、稽核等部門派專人與金牛卡業務管理部門共同負責銷毀，銷毀時要核對實際數和登記簿上數量是否一致，認真清點，嚴防散失。銷毀后，銷毀人員、監銷人員要在清單上簽字，并及時報自治區聯社財務計劃部備案。

金牛卡發行管理

（一）主要內容 金牛卡的發行是指受理金牛卡申請時柜員進行的審查、開戶、發卡等一系列工作。

（二）業務流程

1、客戶向營業機構提交申請資料，必須提供有效身份證件，填寫《內蒙古自治區農村信用社金牛卡（借記卡）申請書》（以下簡稱《金牛卡申請書》）。

2、柜員對申請資料進行審查。

3、柜員收款和開立結算賬戶并發卡，已有存折的可以直接發卡。

4、核心業務系統對已用憑證作銷號處理。

5、凡申請使用金牛卡的客戶，必須自行設置密碼（密碼不得少于六位）；批量發卡業務（如代收代付工資戶）要求委托單位提供全部發卡人的資料和身份證件復印件。批量發卡的密碼管理采用預設密碼、自行修改的方式進行管理。

（三）主要風險點

1、對卡申請人提供資料審查不嚴。

2、違反審批程序發卡。

3、內部人員冒名發卡。

4、丟失金牛卡。

（四）主要防范措施

1、必須按規定審查金牛卡申請人的真實身份。

2、臨柜人員必須認真審核、驗證申請人資料及身份證件后，才能向申請人發卡。

3、每天營業終了清點庫存成品卡數量，核對其是否與登記簿記錄一致。經核實不一致時，要立即上報主管領導，追查事故責任，并及時查漏補缺。

發卡后控制與監督

（一）主要內容

發卡后的控制與監督是指對持卡人使用金牛卡的交易金額和異常操作行為等進行控制和監督。

（二）主要風險點

金牛卡被盜用和偽造。

（三）防范措施

1、在發換新的金牛卡時，提供“安全用卡須知”，提醒持卡人安全使用金牛卡。

2、規定持卡人每日憑金牛卡在自動柜員機（ATM）上累計取款限額為20000元（含）。

3、運用軟件加密措施防止金牛卡被偽造和冒用。

4、對于冒用、偽造、欺詐、內外勾結等案件及時調查處理，設立相應的案冊，及時跟蹤。

5、加強與銀監部門、人民銀行、銀聯、公安機關及同行的合作，共同打擊金牛卡犯罪行為。

經授權發卡的旗縣聯社須指定人員負責金牛卡違法犯罪案件的收集、分析和報告工作。在營業機構發現金牛卡違法犯罪案 件后必須立即（24小時內）上報自治區聯社電子銀行部，自治區聯社電子銀行部在接到報告后，應及時向全區各合作金融機構通報案情并部署對策，并在3日內以機密件的形式將案情和已采取的對策措施報內蒙古銀監局。

6、持卡人在一天內若連續5次輸入密碼錯誤，系統會自動鎖定該卡，持卡人可到內蒙古自治區農村信用社所轄聯網的任意柜面網點，憑有效身份證件及正確密碼辦理解鎖。

7、加強對金牛卡的掛失管理。對客戶提出的掛失申請及提供的相關證件，做到認真審核。對符合掛失規定的，要立即進行止付操作，避免客戶資金損失。

其他風險防范措施

1、法人單位可按有關開戶規定申領單位卡，單位卡賬戶的資金一律從基本存款賬戶轉入，不得存取現金，不得將銷貨收入存入單位卡。

2、持卡人在卡賬戶支取現金超過5萬元（含），需向經辦柜員出示有效身份證件，并通過大額支現審批。如采取通存通兌的支取方式時視同存折通存通兌的支取方式處理。如他人代為取款時，還需出示存款人及代理人有效身份證件，經辦柜員要進行登記。

3、在自動柜員機（ATM）上辦理業務時，因自動柜員機（ATM）出現故障、持卡人操作失誤或發卡機構發出吞卡操作指令造成金牛卡被機器吞沒，各營業機構按中國銀聯發布的《金牛卡跨行業 務吞沒卡處理辦法》等有關規定進行處理。對自動柜員機（ATM）因非吞卡指令而吞卡的，持卡人可在吞卡后次日起10個工作日內，持本人有效身份證件及卡密碼到自動柜員機（ATM）所屬營業機構辦理領卡手續；對在吞卡后次日起10個工作日內無人認領的及按吞卡指令所吞的卡片，自動柜員機（ATM）所屬營業機構須剪角或打洞處理，10個工作日有效期內卡片專人專夾保管，不得遺失或損毀，對于作廢的卡片按《內蒙古自治區重要空白憑證管理辦法》規定處理；如是他行卡需填寫“金牛卡跨行業務吞沒卡清單”一式兩份，一份連同被剪角或打洞處理后的卡片上交金牛卡業務管理部門，另一份留存備查。

4、金牛卡的書面掛失、換卡、銷戶等特殊業務都要到原發卡機構辦理。

5、各信用社營業機構的自動柜員機（ATM）設有防暴裝置，出現人為破壞機器時能自動報警，同時自動柜員機（ATM）應配備圖像清晰、能看清票面的電子監控設備，并設專人管理。各旗縣聯社保衛人員要經常檢查自動柜員機（ATM）交易區監控畫面的清晰度，對探頭偏移或畫面模糊不清的要及時調整或清潔，發現自助設備異常的要及時上報并按要求進行處理；已拍攝的錄像帶要妥善保管，建立錄像資料調閱登記制度，嚴格按調閱權限審批，向金牛卡管理部門提出申請并經聯社分管領導批準后，由調閱人在登記簿上簽字后方可調閱。

二、健全內控制度，化解管理風險

（一）分工明確，職責清晰，合理劃分崗位職責。根據業務發展和人員配備情況，金牛卡業務管理部門可合理地進行一人多崗的勞動組合，但必須執行基本崗位相分離的原則，明確崗位職責。制卡、卡片保管、系統維護等要害崗位分別設專人負責，各崗位間都能做到相互制約，從而達到防范內部風險的目的。同時，注重提高金牛卡管理人員的政治素質，加強法制規章教育，增強遵紀守法的自覺性。

（二）建立健全各種登記制度，嚴防管理漏洞。在金牛卡業務的各個環節，建立健全各種登記制度，嚴格履行各業務環節的交接手續，認真登記，做到記錄真實、準確、及時，記載清晰，簽章齊全，責任分明。主要設置以下登記簿：《卡掛失和解掛登記簿》、《卡沒收和歸還登記簿》、《卡換卡登記簿》、《開卡登記簿》、《銷卡登記簿》、《空白卡出入庫登記簿》、《成品卡出入庫登記簿》、《廢卡登記簿》。

（三）制度先行，監督根上。

完善健全的管理制度需要制度執行部門來執行，否則形同虛設，各旗縣聯社管理部門要定期或不定期組織人員對金牛卡業務規章制度執行情況檢查，嚴格審查金牛卡業務處理過程是否符合操作程序，及時糾正會計核算和業務操作過程中的各種差錯，保證業務處理合規有效，處理結果真實可靠，資金收付正確安全。同時對作為重要空白憑證的庫存金牛卡進行盤點清查，發現違章違規情況，嚴肅查處，及時堵塞漏洞。

（四）建立健全自動柜員機（ATM）管理制度，嚴防新型操作風險。

1、自動柜員機（ATM）管理員在各營業機構在員工中挑選，經培訓考核合格方能上崗。自動柜員機（ATM）管理員應該有良好的道德品質，高度的責任心，相關的銀行業務知識和自動柜員機（ATM）操作技能。

2、每臺自動柜員機（ATM）有兩名自動柜員機（ATM）管理員，分別為操作管理員和錢箱管理員。自動柜員機（ATM）操作管理員掌管自動柜員機（ATM）密碼；定期檢查更換打印紙，打印交易清單和有關報表；負責自動柜員機（ATM）的賬務核對。自動柜員機（ATM）錢箱管理員掌管自動柜員機（ATM）鑰匙和錢箱鑰匙，負責現金的保管、裝箱、加鈔等出納工作以及清點保管自動柜員機（ATM）吞沒卡，并按有關規定處理吞沒卡。進行自動柜員機（ATM）現場操作時，必須兩人到場。兩人協同操作，相互監督，保證自動柜員機（ATM）的出納核對工作準確、完整。

3、自動柜員機（ATM）管理員一經確認后，不得隨意更換。如確因工作需要更換，必須提前上報電子銀行部，電子銀行部應及時更新營業機構自動柜員機（ATM）設備管理人員的名單和聯系方式。

4、日常使用的自動柜員機（ATM）保險柜的鑰匙和密碼必須雙人分管。日常使用的自動柜員機（ATM）保險柜密碼由使用者選定后備案，不得泄露。

5、日常使用的自動柜員機（ATM）保險柜的鑰匙均不得隨身攜帶，使用完畢后應入庫保管。

6、密碼保管人員如臨時變更或工作調動，接替人員必須立即更換保險柜密碼。鑰匙和密碼的交接，均應登記交接登記簿。

7、自動柜員機（ATM）備用鑰匙和備用密碼經雙人加封簽章，分別入庫保管。

8、自動柜員機（ATM）備用鑰匙和備用密碼啟用時必須經營業機構主管批準，同時在登記簿上登記。

三、本辦法未盡事宜，按內蒙古自治區農村信用社下發的規章、制度執行。

第三篇：農村信用社聯合社金牛卡業務管理辦法(暫行稿)

附件五

內蒙古自治區農村信用社 金牛卡（借記卡）業務管理辦法

（征求意見稿）

第一條 為加強金牛卡（借記卡）（以下簡稱金牛卡）業務管理，保證金牛卡業務健康發展，根據中國人民銀行制定的《金牛卡業務管理辦法》以及《內蒙古自治區農村信用社金牛卡（借記卡）章程》、《農村信用社基本會計制度》等規定，制定本辦法。

第二條 金牛卡屬借記卡，是“銀聯”會員卡，持卡人憑密碼可在內蒙古自治區農村信用社聯網的營業機構、有“銀聯”標識的自動柜員機（ATM）和特約商戶POS機上使用。金牛卡可依附于存折，開立一折一卡，與存折并用，也可開立單卡戶。

第三條 凡在內蒙古自治區各旗（縣、市、區）農村合作金融機構（含農商行、農合行，以下簡稱旗縣聯社）及其營業機構開立個人結算賬戶的城鄉居民均可憑本人有效身份證件和活期賬戶存折到原開戶機構申請領用金牛卡，單位金牛卡申請時需在本營業機構開立基本賬戶。有效個人身份證件包括：居民身份證、軍官證、警官證、文職干部證、士兵證、戶口簿、護照、港澳臺同胞回鄉證等符合法律、行政法規以及國家有關規定的身份證件；有效對公證件包括：開戶許可證、營業執照、組織機構代碼證。第四條 凡申請使用金牛卡的客戶，其活期存款賬戶必須預留密碼,卡、折可設置不同的密碼（密碼不得少于六位）。金牛卡的存款按中國人民銀行規定的同期同檔次利率和計息方法計付利息，按照稅務機關規定的稅率代扣代繳利息所得稅。

第五條 申請領用金牛卡，應持有效證件，按規定的要素填寫申請書，受理機構經審核無誤后，即時為申請人開卡，該受理機構即為持卡人的發卡機構。金牛卡卡片出現損壞，可隨時到原開卡機構換卡，換卡時，收取工本費。

凡在申請機構已開立活期儲蓄存款賬戶并設定密碼的，須提供原存折和有效身份證件，如實填寫申請表并確認已開立的儲蓄賬戶為個人結算賬戶即可申領金牛卡。對已開立個人結算賬戶的客戶，按規定如實填寫申請，并提供有效身份證件和原存折，在開戶機構直接申領金牛卡。

單位集中辦理申請開卡時，由申請單位收集個人信息或填寫申請表，并附上個人身份證件復印件，提交各旗縣聯社營業機構操作人員審核后，辦理批量開卡。批量開卡系統設置統一的初始密碼。

第六條 金牛卡具有現金存取（單位卡除外）、轉賬結算、消費、查詢等功能。

第七條 金牛卡是銀聯標準卡，持卡人可在有“銀聯”標識的自動柜員機（ATM）上使用。金牛卡限于合法持卡人使用，不得轉讓或轉借。第八條 持卡人憑金牛卡和密碼可在有“銀聯”標識的自動柜員機（ATM）上支取現金，每卡每日累計取款金額不得超過20000元（含）人民幣。

持卡人可在有“銀聯”標識的自動柜員機（ATM）上辦理轉賬業務。轉出時，應正確輸入轉入方卡號，并需兩次輸入轉入方卡號確認。如因持卡人輸錯轉入賬號或卡號錯誤而造成資金損失，由持卡人負責；持卡人可在有“銀聯”標識的自動柜員機（ATM）上查詢卡余額；持卡人可在本系統的自動柜員機（ATM）上修改個人密碼；持卡人可在“銀聯”的特約商戶POS機上購物消費。

持卡人一天內若連續5次輸入密碼錯誤，系統自動鎖定該卡。鎖卡后持卡人可到內蒙古自治區農村信用社所轄聯網任意柜面營業機構，憑有效身份證件及正確密碼辦理解鎖或申請密碼掛失。在申請解除密碼鎖定時，如果持卡人仍然記得原來的密碼，并且輸入的密碼是正確的，授理營業機構必須為持卡人立即開通賬戶，不得以密碼掛失或者其他名義向持卡人收取任何費用。

第九條 持卡人應在其存款賬戶中保持足夠余額以備支付。持卡人消費及存取現金等一切收付款項均在其存款賬戶中實時辦理。發卡機構不為持卡人墊付資金。

第十條 金牛卡交易提供對賬單，卡折對應賬戶對賬方式為補登存折。

第十一條 持卡人在旗縣聯社營業機構存款時,經辦人員首先詢問持卡人交存現金總額并清點現金無誤后,通過磁條讀寫器 刷卡讀取卡號，錄入存款金額，交易成功后，打印存款憑條，核對憑條內容無誤后交持卡人簽名確認，然后將憑條回單及金牛卡給持卡人。

持卡人或委托代理人在無卡的情況下辦理存款，由存款人填寫卡號、持卡人姓名、身份證號碼和存款金額，由經辦人員審核身份證原件無誤后，錄入卡號，打印憑條交由存款人簽字確認。委托代理人存款還需簽代理人姓名及身份證號碼確認。

持卡人在旗縣聯社營業機構柜面取款時, 受理機構操作人員在問明取款金額后，刷卡，輸入取現金額，請持卡人輸入個人密碼，打印憑條交持卡人簽名確認后付款，并將憑條回單、卡和現金交付持卡人。如取款金額在5萬元(含)以上,還需持卡人出示有效身份證件,雙人復核確認。

持卡人在旗縣聯社營業機構柜面辦理轉賬業務時,應認真填寫轉賬憑條。經辦人員須認真審核存款憑條，確認無誤后，正確錄入信息，打印憑條交持卡人簽名確認，然后將憑條回單和卡交給持卡人。

第十二條 持卡人可與發卡機構簽訂協議書,委托發卡機構代繳水費、電費、煤氣費、固定電話費、移動電話費，還可委托發卡機構代發工資、代收各項勞務費等。

第十三條 持卡人在異地旗縣聯社營業機構或自動柜員機（ATM）上支取現金或辦理轉賬時，須參照內蒙古自治區農村信用社規定的標準交納手續費。持卡人在其他金融機構有“銀聯” 標識的自動柜員機（ATM）取款時，按照銀聯機構相關規定收取手續費。

手續費的收取方式由異地存款和異地取款交易不同而不同，異地現金存款手續費由持卡人現金交納；異地取款從持卡人賬戶中直接扣收，信用社受理機構不再收取現金；持卡人在標有“銀聯”標識的其它金融機構自動柜員機（ATM）做取現、轉賬業務時，按銀聯跨行收費標準收取手續費。

第十四條 持卡人在“銀聯”的商戶刷卡消費時，商戶經辦人員刷卡，輸入消費金額。由持卡人輸入個人密碼，打印憑條，交持卡人簽名確認，將憑條回單和卡交付持卡人。

商戶結算手續費率參照《金牛卡業務管理辦法》和“銀聯”出臺的手續費標準執行。

第十五條 持卡人在“銀聯”的商戶購物消費后要求退貨，必須在原交易發生的POS機上進行。商戶經辦人員刷卡，輸入原交易金額、交易日期、交易流水號，持卡人輸入個人密碼，無誤后，打印退貨憑條，交持卡人簽名確認，將憑條回單聯、金牛卡交持卡人。

第十六條 持卡人憑卡和密碼在自動柜員機（ATM）上所做的一切交易均須本人負責，所以應謹記個人密碼，不可隨意告知他人。

持卡人在自動柜員機（ATM）上辦理業務，應按提示操作，若操作不當或服務超時，系統將自動吞卡。被吞卡后，持卡人須 憑本人有效身份證件，10天內到自動柜員機（ATM）所在營業機構取卡，吞卡后第11日，自動柜員機（ATM）所屬營業機構將對被吞卡做剪角或打洞處理。

第十七條 金牛卡被盜或遺失，持卡人必須攜帶本人有效身份證件及復印件到原發卡機構申請辦理書面掛失，并支付掛失手續費。持卡人也可先到內蒙古自治區農村信用社所轄聯網任意柜面網點或通過24小時客服熱線申請口頭掛失，但必須在5天內補辦書面掛失手續，否則，口頭掛失自動失效。發卡機構受理口頭或書面掛失后，金牛卡即被停止支付。辦理書面掛失手續7天后可補發新卡。

在營業機構或客服熱線受理掛失手續之前所造成的資金損失，由持卡人承擔；如掛失后，持卡人在補辦新卡前又找回原卡，可憑有效身份證件、掛失回執和密碼向發卡機構申請恢復使用原卡。

第十八條 持卡人遺忘個人密碼，必須攜帶本人有效身份證件及復印件到原發卡機構申請辦理書面掛失，并支付掛失手續費。持卡人也可先到內蒙古自治區農村信用社所轄聯網任意柜面網點或通過24小時客服熱線申請口頭掛失，但必須在5天內補辦書面掛失手續，否則，口頭掛失自動失效。發卡機構受理掛失后，金牛卡即被停止支付。辦理書面掛失手續7天后可重置密碼。

第十九條 屬下列情況之一的，發卡網點可為持卡人辦理銷戶：

1、持卡人要求注銷其金牛卡賬戶，須憑本人有效身份證件和密碼，并交回金牛卡；

2、持卡人辦理書面掛失7天后，憑本人有效身份證件或密碼，要求注銷其賬戶；

3、持卡人委托代理人按照1、2的規定代為銷戶，須憑持卡人有效身份證件、書面委托書、代理人有效身份證件及復印件辦理；

4、金牛卡銷戶時卡內余額按客戶需求或取現或轉賬處理，賬務核算參照《內蒙古自治區農村信用社金牛卡（借記卡）會計核算辦法》；

5、持卡人死亡、失蹤等原因，按照《儲蓄管理條例》的有關規定辦理銷戶。

第二十條 持卡人辦理銷戶必須回原發卡機構填寫銷戶申請書，并對銷戶前該卡發生的一切賬務負責。

信用社營業機構對收回的金牛卡，應予以注銷。注銷時，經辦人員應當場將注銷卡剪角或打洞，以示作廢。并將廢卡交專人專夾保管，定期上繳聯社，按相關管理辦法集中組織銷毀。

第二十一條 出現下列情況之一的，發卡機構可對金牛卡進行止付操作。

1、持卡人掛失止付；

2、法定部門按照法律程序凍結止付；

3、單位法定代表人或其委托代理人對單位卡止付；

4、按合同約定進行活期圈存的賬戶部分或全部止付。第二十二條 當止付原因不復存在時，發卡機構可憑書面通知撤消止付。已經撤消止付的金牛卡可繼續使用。

第二十三條 金牛卡成品卡的管理。

金牛卡成品卡管理按《內蒙古自治區農村信用社重要空白憑證管理辦法》及《內蒙古自治區農村信和社金牛卡業務操作規程》中成品卡管理規定執行。

第二十四條 金牛卡業務的資金清算。包括兩個部分：系統內通存通兌資金清算和跨行業務資金清算。

1、系統內的資金清算，是指內蒙古自治區農村信用社核心業務系統自上而下的分級核算。凡在本系統內發生的卡業務通存通兌交易（包括異地交易），均在系統內進行資金清算。清算辦法參照相關規定執行；

2、跨行業務資金清算，按照中國人民銀行關于《金牛卡聯網聯合業務規范》執行。

跨行業務的資金清算，是以“銀聯”信息交換中心的清算數據為依據，信息交換中心的清算數據根據中心交易記錄和收單行上送的清算文件產生。當聯網成員與信息交換中心對賬不符時，以信息交換中心數據為準先行清算，清算后查實差錯，按差錯處理有關規定處理。

第四篇：農村信用社儲蓄業務操作規程

農村信用社儲蓄業務操作規程

[COLOR=blue]第一節 活期儲蓄存款業務的操作程序

活期儲蓄存款，一元起存，由儲蓄機構發給存折，憑折存取，開戶后，可以隨時存取。

（一）活期儲蓄開戶業務的操作

1、儲戶

儲戶按要求填寫活期儲蓄存款憑條，寫明存款日期、戶名、金額、地址等，然后將存款憑條、現金和本人有效身份證件（代理他人開立活期儲蓄存款賬戶的，代理人應出示被代理人和代理人的有效身份證件）一并交給記賬員；儲戶要求憑印鑒支取的，還應將印鑒交給記賬員。

2、記賬員

記賬員對儲戶交來的存款憑條審核無誤后，按照《 個人存款賬戶實名制規定》 的要求進行核對，并登記儲戶有效身份證件上的姓名和號碼（代理他人開立活期儲蓄存款賬戶的，記賬員還應對代理人的身份進行核對，并登記被代理人和代理人的有效身份證件上的姓名和號碼），并根據存款憑條上的存款數額進行初點現金無誤后，按照儲蓄業務處理系統的操作提示，輸入儲戶的戶名、存款金額、住址等內容，進行開戶業務處理。儲戶要求憑密碼支取的，由儲戶在密碼器上按規定輸人密碼；憑印鑒支取的，要預留印鑒卡片兩張，一張附在存款憑條上，一張留存并登記。

記賬員核對屏幕顯示內容與存款憑條相符后，輸入存款金額，并打印存款憑條和活期存折。加蓋個人名章后，連同儲戶有效身份證件、儲戶印鑒及現金一并交給出納復核員。

3、出納復核員

出納復核員復點現金，復核存款憑條和活期存折記載內容無誤后，在活期存折上加蓋個人名章和儲蓄業務公章，在存款憑條上加蓋個人名章和現金收訖章。然后將儲戶有效身份證件、儲戶印鑒和活期存折一并交給記賬員。

4、記賬員

記賬員驗對活期存折上的印章齊全，經呼名對數與儲戶核對無誤后，將活期存折、儲戶印鑒和儲戶有效身份證件一并交給儲戶。

柜員制網點的柜員則需獨立完成以上操作步驟。

（二）活期儲蓄續存業務的操作

1、儲戶

儲戶按要求填寫活期儲蓄存款憑條，寫明存款日期、戶名、賬號、金額等內容，然后將存款憑條、現金和活期存折一并交給記賬員。

2、記賬員

記賬員對儲戶交來的存款憑條和活期存折審核無誤后，根據存款憑條上的存款數額進行初點現金無誤后，按照儲蓄業務處理系統的操作提示和儲戶的賬號，進行續存業務處理。

記賬員核對屏幕顯示內容與存款憑條相符后，輸入存款金額，并打印存款憑條和活期存折。加蓋個人名章后，連同現金一并交給出納復核員。

3、出納復核員

出納復核員復點現金，復核存款憑條和活期存折記載內容無誤后，在存折上加蓋個人名章，在存款憑條上加蓋現金收訖章和個人名章。然后，將活期存折交給記賬員。

4、記賬員

記賬員驗對活期存折上的印章齊全，經呼名對數與儲戶核對無誤后，將活期存折交給儲戶。

柜員制網點的柜員則需獨立完成以上操作步驟。

（三）活期儲蓄支取（非銷戶）業務的操作

1、儲戶

儲戶按要求填寫活期儲蓄取款憑條，寫明取款日期、戶名、賬號、金額等內容，然后將取款憑條和活期存折一并交給記賬員。憑印鑒支取的，還應在取款憑條上加蓋預留印鑒。

2、記賬員

記賬員對儲戶交來的取款憑條和活期存折審核無誤后，按照儲蓄業務處理系統的操作提示和儲戶的賬號，進行取款業務處理。

記賬員核對屏幕顯示內容與取款憑條相符后，輸入取款金額。憑密碼支取的儲戶將密碼輸入密碼器；憑印鑒支取的，記賬員折角驗印。然后打印取款憑條和活期存折。加蓋個人名章后，將取款憑條和活期存折一并交給出納復核員。

3、出納復核員

出納復核員復核取款憑條和活期存折記載內容無誤后，在存折上加蓋個人名章，在取款憑條上加蓋個人名章和現金付訖章。按支取金額配款并初點現金無誤后，將現金和活期存折一并交給記賬員。

4、記賬員

記賬員復點現金并驗對活期存折上的印章齊全，經呼名對數與儲戶核對無誤后，將活期存折和現金一并交給儲戶。

柜員制網點的柜員則需獨立完成以上操作步驟。

（四）活期儲蓄銷戶業務的操作

1、儲戶

儲戶按要求填寫活期儲蓄取款憑條，寫明取款日期、戶名、賬號、金額等內容，然后將取款憑條和活期存折一并交給記賬員。憑印鑒支取的，還應在取款憑條上加蓋預留印鑒。

2、記賬員

記賬員對儲戶交來的取款憑條和活期存折審核無誤后，按照儲蓄業務處理系統的操作提示和儲戶的賬號，進行銷戶業務處理。

記賬員核對屏幕顯示內容與取款憑條相符后，輸入取款金額。憑密碼支取的儲戶將密碼輸入密碼器；憑印鑒支取的，記賬員折角驗印，然后打印取款憑條、活期存折和利息清單（一式兩聯），并由儲戶在利息清單上簽章。加蓋個人名章后，一并交給出納復核員。

3、出納復核員

出納復核員對記賬員傳遞來的相關資料審核無誤后，在取款憑條和利息清單（一式兩聯）上加蓋個人名章和現金付訖章。然后，按本息合計配款并初點現金無誤后，將現金、一聯利息清單一并交給記賬員。

4、記賬員

記賬員復點現金相符并驗對利息清單上的印章齊全，經呼名對數與儲戶核對無誤后，將一聯利息清單和現金一并交給儲戶。

柜員制網點的柜員則需獨立完成以上操作步驟。

（五）活期儲蓄補登折業務的操作

1、儲戶

儲戶將活期存折交給記賬員。

2、記賬員

記賬員審查存折并確認該儲戶有未登折業務后，按儲蓄業務處理系統的操作提示進行補登折處理，核對無誤后加蓋個人名章，將存折交給出納復核員。

3、出納復核員

出納復核員對存折進行審查無誤后，加蓋個人名章，將存折返還給記賬員。

4、記賬員

記賬員經呼名對數與儲戶核對無誤后，將存折交給儲戶。

柜員制網點的柜員則需獨立完成以上操作步驟。第二節 整存整取定期儲蓄存款業務的操作程序 整存整取定期儲蓄存款，一般五十元起存，存期分三個月、半年、一年、二年、三年和五年，本金一次存入，由儲蓄機構發給存單，到期憑存單支取本息。

（一）整存整取定期儲蓄存款開戶業務的操作

1、儲戶

儲戶按要求填寫定期整存整取儲蓄存款憑條，寫明存款日期、戶名、金額、存期、地址等內容，然后將存款憑條、現金和本人有效身份證件（代理他人開立整存整取定期儲蓄存款賬戶的，代理人應出示被代理人和代理人的有效身份證件）一并交給記賬員；儲戶要求憑印鑒支取的，還應將印鑒交給記賬員。

2、記賬員

記賬員對儲戶交來的存款憑條審核無誤后，按照《 個人存款賬戶實名制規定》 的要求進行核對，并登記儲戶有效身份證件上的姓名和號碼（代理他人開立整存整取定期儲蓄存款賬戶的，記賬員還應對代理人的身份進行核對，并登記被代理人和代理人的有效身份證件上的姓名和號碼），并根據存款憑條上的存款數額進行初點現金無誤后，按照儲蓄業務處理系統的操作提示，輸入儲戶的戶名、存款金額、住址等內容，進行開戶業務處理。儲戶要求憑密碼支取的，由儲戶在密碼器上按規定輸入密碼；憑印鑒支取的，還要預留印鑒卡片兩張，一張附在存款憑條上，一張留存并登記。

記賬員核對屏幕顯示內容與存款憑條相符后，輸入存款金額并打印存款憑條和定期存單。加蓋個人名章后，連同儲戶有效身份證件、儲戶印鑒及現金一并交給出納復核員。

3、出納復核員

出納復核員復點現金，復核存款憑條和存單記載內容的無誤后，在存單上加蓋個人名章和儲蓄業務公章，在存款憑條上加蓋個人名章和現金收訖章。然后，將存單、儲戶有效身份證件和儲戶印鑒一并交給記賬員。

4、記賬員

記賬員驗對定期存單上的印章齊全，經呼名對數與儲戶核對無誤后，將存單、儲戶印鑒和儲戶有效身份證件一并交給儲戶。

柜員制網點的柜員則需獨立完成以上操作步驟。

（二）整存整取定期儲蓄存款的到期銷戶業務的操作

1、儲戶

儲戶將整存整取定期儲蓄存單交給記賬員。憑印鑒支取的，應由儲戶在存單上加蓋預留印鑒。

2、記賬員

記賬員對儲戶交來的存單進行審核無誤后，按照儲蓄業務處理系統的操作提示和儲戶的賬號，進行整存整取定期儲蓄存款的銷戶業務處理。記賬員核對屏幕顯示內容與存單相符后，輸入銷戶金額。憑密碼支取的儲戶將密碼輸入密碼器；憑印鑒支取的，記賬員折角驗印。然后，記賬員打印存單和利息清單（一式兩聯），并由儲戶在利息清單上簽章后，在存單和利息清單（一式兩聯）上加蓋個人名章和清戶章后，將存單和利息清單（一式兩聯）一并交給出納復核員。

3、出納復核員

出納復核員對記賬員傳遞來的相關資料審核無誤后，在存單和利息清單（一式兩聯）上加蓋個人名章和現金付訖章。按本息合計配款并初點現金無誤后，出納復核員將現金和一聯利息清單一并交給記賬員。

4、記賬員

記賬員復點現金相符并驗對利息清單上的印章齊全，經呼名對數與儲戶核對無誤后，將現金和一聯利息清單一并交給儲戶。

柜員制網點的柜員則需獨立完成以上操作步驟。

（三）整存整取定期儲蓄存款全部提前支取業務的操作

1、儲戶

儲戶提供整存整取定期儲蓄存單及本人有效身份證件（代理他人辦理整存整取定期儲蓄存款全部提前支取的，代理人應出示被代理人和代理人的有效身份證件）一并交給記賬員。憑印鑒支取的，應由儲戶在存單上加蓋預留印鑒。

2、記賬員

記賬員對儲戶交來的存單及儲戶有效身份證件進行審核無誤后，在存單背面摘錄儲戶的有效身份證件名稱和號碼等內容（代理他人辦理整存整取定期儲蓄存款全部提前支取的，記賬員還應對代理人的身份進行核對，并在存單背面摘錄被代理人和代理人的有效身份證件的名稱和號碼等內容）,并按照儲蓄業務處理系統的操作提示和儲戶的賬號，進行整存整取定期儲蓄存款的全部提前支取的業務處理。

記賬員核對屏幕顯示內容與存單相符后，輸入銷戶金額。憑密碼支取的儲戶將密碼輸入密碼器；憑印鑒支取的，記賬員折角驗印。然后，打印存單和利息清單（一式兩聯），并由儲戶在利息清單上簽章。記賬員在存單和利息清單（一式兩聯）上加蓋個人名章及提前支取章后，將存單、利息清單（一式兩聯）和儲戶有效身份證件一并交給出納復核員。

3、出納復核員

出納復核員在接到記賬員傳遞來的相關資料審核無誤后，在存單和利息清單（一式兩聯）上加蓋個人名章和現金付訖章。然后，按本息合計配款并初點現金無誤后，將現金、一聯利息清單和儲戶有效身份證件一并交給記賬員。

4、記賬員

記賬員復點現金相符并驗對利息清單上的印章齊全，經呼名對數與儲戶核對無誤后，將現金、儲戶有效身份證件和一聯利息清單一并交給儲戶。

柜員制網點的柜員則需獨立完成以上操作步驟。

（四）整存整取定期儲蓄存款部分提前支取的業務操作

1、儲戶

儲戶提供整存整取定期儲蓄存單及本人有效身份證件（代理他人辦理整存整取定期儲蓄存款部分提前支取的，代理人應出示被代理人和代理人的有效身份證件）一并交給記賬員。憑印鑒支取的，應由儲戶在存單上加蓋預留印鑒。

2、記賬員

記賬員對儲戶交來的存單及有效身份證件進行審核無誤后，在存單的背面摘錄儲戶的有效身份證件的名稱和號碼等內容（代理他人辦理整存整取定期儲蓄存款部分提前支取的，記賬員還應對代理人的身份進行核對，并在存單背面摘錄被代理人和代理人的有效身份證件的名稱和號碼等內容），并按照儲蓄業務處理系統的操作提示和儲戶的賬號，進行整存整取定期儲蓄存款的部分提前支取業務處理。

記賬員核對屏幕顯示內容與存單相符后，輸入部分提前支取金額。憑密碼支取的儲戶將密碼輸入密碼器；憑印鑒支取的，記賬員折角驗印。然后，記賬員打印原存單、新存單（與原存單的起息期相同，金額為未支取部分）、利息清單（一式兩聯），并由儲戶在利息清單上簽章。記賬員在原存單、新存單、利息清單（一式兩聯）上加蓋個人名章，在原存單上加蓋“部分提前支取”章后，將原存單、新存單、利息清單（一式兩聯）和儲戶有效身份證件一并交給出納復核員。

3、出納復核員

出納復核員對記賬員傳遞來的相關資料審核無誤后，在原存單和利息清單（一式兩聯）上加蓋個人名章和現金付訖章，在新存單上加蓋儲蓄業務公章和個人名章。然后，按本息合計配款并初點現金無誤后，將新存單、現金、一聯利息清單和儲戶有效身份證件一并交給記賬員。

4、記賬員

記賬員復點現金相符并驗對新存單和利息清單上的印章齊全，經呼名對數與儲戶核對無誤后，將新存單、現金、儲戶有效身份證件和一聯利息清單一并交給儲戶。

柜員制網點的柜員則需獨立完成以上操作步驟。第三節 零存整取定期儲蓄存款業務的操作程序

零存整取定期儲蓄存款，每月固定存額，一般五元起存，存期分一年、三年、五年，存款金額由儲戶自定，每月存入一次，中途如有漏存，應在次月補存，未補存者，到期支取時按實存金額和實際存期計算利息。

（一）零存整取定期儲蓄存款開戶業務的操作

1、儲戶

儲戶按要求填寫零存整取定期儲蓄存款憑條，寫明存款日期、戶名、金額、存期、地址等內容，然后將存款憑條、現金和本人有效身份證件（代理他人開立零存整取定期儲蓄存款賬戶的，代理人應出示被代理人和代理人的有效身份件）一并交給記賬員；儲戶要求憑印鑒支取的，還應將印鑒交給記賬員。

2、記賬員

記賬員對儲戶交來的存款憑條審核無誤后，按照《 個人存款賬戶實名制規定》 的要求進行核對，并登記儲戶有效身份證件上的姓名和號碼（代理他人開立零存整取定期儲蓄存款賬戶的，記賬員還應對代理人的身份進行核對，并登記被代理人和代理人有效身份證件上的姓名和號碼），并根據存款憑條上的存款數額進行初點現金無誤后，按照儲蓄業務處理系統的操作提示，輸入儲戶的戶名、存款金額、住址等內容，進行開戶業務處理。儲戶要求憑密碼支取的，由儲戶在密碼器上按規定輸人密碼；憑印鑒支取的，還要預留印鑒卡片兩張，一張附在存款憑條上，一張留存并登記。

記賬員核對屏幕顯示內容與存款憑條相符后，輸入存款金額。并打印存款憑條和存折。加蓋個人名章后，連同儲戶有效身份證件、儲戶印鑒及現金一并交給出納復核員。

3、出納復核員

出納復核員復點現金，復核存款憑條和存折記載內容無誤后，分別在存折上加蓋儲蓄業務公章和個人名章，在存款憑條上加蓋現金收訖章和個人名章。然后，將存折、儲戶有效身份證件和儲戶印鑒一并交給記賬員。

4、記賬員

記賬員驗對存折上的印章齊全，經呼名對數與儲戶核對無誤后，將存折、儲戶印鑒和儲戶有效身份證件一并交給儲戶。

柜員制網點的柜員則需獨立完成以上操作步驟。

（二）零存整取定期儲蓄存款續存業務的操作

1、儲戶

儲戶按要求填寫零存整取定期儲蓄存款憑條，寫明存款日期、戶名、賬號、金額等內容，然后連同存折和現金一并交給記賬員。

2、記賬員

記賬員對儲戶交來的存款憑條和存折審核無誤后，根據存款憑條上的存款數額進行初點現金，并按照儲蓄業務處理系統的操作提示和儲戶的賬號，進行續存業務處理。

記賬員核對屏幕顯示內容與存款憑條相符后，輸入存款金額，打印存款憑條和存折。加蓋個人名章后，連同現金一并交給出納復核員。

3、出納復核員

出納復核員復點現金，復核存款憑條和存折記載內容無誤后，分別在存款憑條上加蓋現金收訖章和個人名章，在存折上加蓋個人名章。然后，將存折交給記賬員。

4、記賬員

記賬員驗對存折上的印章齊全，經呼名對數與儲戶核對無誤后，將存折交給儲戶。

柜員制網點的柜員則需獨立完成以上操作步驟。

（三）零存整取定期儲蓄存款到期支取業務的操作

1、儲戶

儲戶按要求填寫零存整取定期儲蓄取款憑條，寫明取款日期、戶名、賬號、金額等內容，然后將取款憑條和存折一并交給記賬員。憑印鑒支取的，應由儲戶在取款憑條上加蓋預留印鑒。

2、記賬員

記賬員對儲戶交來的取款憑條和存折審核無誤后，按照儲蓄業務系統的操作提示和儲戶的賬號，進行零存整取定期儲蓄存款的銷戶業務處理。記賬員核對屏幕顯示內容與取款憑條相符后，輸入取款金額。憑密碼支取的儲戶將密碼輸入密碼器；憑印鑒支取的，記賬員折角驗印。然后，打印取款憑條、存折和利息清單（一式兩聯），并由儲戶在利息清單上簽字。記賬員分別在存折、取款憑條和利息清單（一式兩聯）上加蓋個人名章，在存折上加蓋清戶章后，一并交給出納復核員。

3、出納復核員

出納復核員對記賬員傳遞來的相關資料審核無誤后，出納復核員在取款憑條和利息清單（一式兩聯）上加蓋個人名章和現金付訖章。并按本息合計配款并初點現金無誤后，將現金、一聯利息清單一并交給記賬員。

4、記賬員

記賬員復點現金相符并驗對利息清單上的印章齊全，經呼名對數與儲戶核對無誤后，將現金和一聯利息清單一并交給儲戶。

柜員制網點的柜員則需獨立完成以上操作步驟。

（四）零存整取定期儲蓄存款提前支取業務的操作

1、儲戶

儲戶按要求填寫零存整取定期儲蓄取款憑條，寫明取款日期、戶名、賬號、金額等內容，連同存折及本人有效身份證件（代理他人辦理零存整取定期儲蓄存款提前支取的，代理人還應出示被代理人和代理人的有效身份證件）一并交給記賬員。憑印鑒支取的，應由儲戶在取款憑條上加蓋預留印鑒。

2、記賬員

記賬員對儲戶交來的取款憑條、存折及其有效身份證件進行審核無誤后，登記儲戶有效身份證件上的名稱和號碼等內容（代理他人辦理零存整取定期儲蓄存款提前支取的，記賬員還應對代理人的身份進行核對，并登記被代理人和代理人有效身份證件上的名稱和號碼等內容），并按照儲蓄業務處理系統的操作提示和儲戶的賬號，進行零存整取定期儲蓄存款提前支取的業務處理。

記賬員核對屏幕顯示內容與取款憑條相符后，輸入取款金額。憑密碼支取的儲戶將密碼輸入密碼器；憑印鑒支取的，記賬員折角驗印。然后，打印取款憑條、存折和利息清單（一式兩聯），并由儲戶在利息清單上簽章。在存折、取款憑條和利息清單（一式兩聯）上加蓋個人名章，在存折上加蓋提前支取章后，連同儲戶有效身份證件一并交給出納復核員。

3、出納復核員

出納復核員對記賬員傳遞來的相關資料審核無誤后，出納復核員在取款憑條和利息清單（一式兩聯）上加蓋個人名章和現金付訖章。并按本息合計配款并初點現金無誤后，將現金、一聯利息清單和儲戶有效身份證件一并交給記賬員。

4、記賬員

記賬員復點現金相符并驗對利息清單上的印章齊全，經呼名對數與儲戶核對無誤后，將現金、一聯利息清單和儲戶有效身份證件一并交給儲戶。

柜員制網點的柜員則需獨立完成以上操作步驟。

（五）零存整取定期儲蓄存款續存補登折業務的操作

1、儲戶

儲戶將零存整取定期儲蓄存折交給記賬員。

2、記賬員

記賬員審查存折并確認該儲戶有未登折業務后，按照儲蓄業務處理系統的操作提示進行補登折處理，核對無誤后加蓋個人名章，移交給出納復核員。

3、出納復核員

出納復核員對存折進行審查，正確無誤后，加蓋個人名章，將存折返還記賬員。

4、記賬員

記賬員經呼名對數與儲戶核對無誤后，將存折交給儲戶。

柜員制網點的柜員則需獨立完成以上操作步驟。第四節 定活兩便儲蓄存款的業務操作程序

定活兩便儲蓄存款，由儲蓄機構發給存單，一般五十元起存，存期不限，存期不滿三個月的，按實際天數計付活期利息；存期三個月以上（含三個月），不滿半年的，整個存期按支取日定期整存整取三個月存款利率打六折計息；存期半年以上（含半年），不滿一年的，整個存期按支取日定期整存整取半年期存款利率打六折計息；存期在一年以上（含一年），無論存期多長，整個存期一律按支取日定期整存整取一年期存款利率打六折計息。

（一）定活兩便儲蓄存款開戶業務的操作

1、儲戶

儲戶按要求填寫定活兩便儲蓄存款憑條，寫明存款日期、戶名、金額、地址等內容，然后將存款憑條、現金和本人有效身份證件（代理他人開立定活兩便儲蓄存款賬戶的，代理人還應出示被代理人和代理人的有效身份證件）一并交給記賬員；儲戶要求憑印鑒支取的，還應將印鑒交給記賬員。

2、記賬員

記賬員在接到儲戶交來的存款憑條、儲戶印鑒、現金及本人有效身份證件后，按照《 個人存款賬戶實名制規定》 的要求進行核對，并登記儲戶有效身份證件上的姓名和號碼（代理他人開立定活兩便儲蓄存款賬戶的，記賬員還應對代理人的身份進行核對，并登記被代理人和代理人的有效身份證件上的姓名和號碼），并根據存款憑條上的存款數額進行初點現金無誤后，按照儲蓄業務處理系統的操作提示，輸入儲戶的戶名、存款金額、住址等內容，進行開戶業務處理。儲戶要求憑密碼支取的，由儲戶在密碼器上按規定輸入密碼；憑印鑒支取的還要預留印鑒卡片兩張，一張附在存款憑條上，一張留存并登記。

記賬員核對屏幕顯示內容與存款憑條相符后，打印存款憑條和存折。加蓋個人名章后，連同儲戶有效身份證件、儲戶印鑒及現金一并交給出納復核員。

3、出納復核員

出納復核員復點現金，復核存款憑條和存折記載內容無誤后，分別在存折上加蓋儲蓄業務公章和個人名章，在存款憑條上加蓋現金收訖章和個人名章。然后，將存折、儲戶有效身份證件和儲戶印鑒一并交給記賬員。

4、記賬員

記賬員驗對存折上的印章齊全，經呼名對數同儲戶核對無誤后，將存折、儲戶印鑒、有效身份證件一并交給儲戶。

柜員制網點的柜員則需獨立完成以上操作步驟。

（二）定活兩便儲蓄存款的銷戶業務操作

1、儲戶

儲戶按要求填寫定活兩便儲蓄取款憑條，寫明取款日期、戶名、賬號、金額等內容，然后連同存折一并交給記賬員。憑印鑒支取的，還應在取款憑條上加蓋預留印鑒。

2、記賬員

記賬員對儲戶交來的取款憑條和存折審核無誤后，按照儲蓄業務處理系統的操作提示和儲戶的賬號，進行定活兩便儲蓄存款的銷戶業務處理。憑密碼支取的，儲戶將密碼輸入密碼器；憑印鑒支取的，記賬員折角驗印。然后打印取款憑條、存折和利息清單（一式兩聯），并由儲戶在利息清單上簽章。加蓋個人名章后，將取款憑條、存折和利息清單（一式兩聯）一并交給出納復核員。

3、出納復核員

出納復核員對記賬員傳遞來的相關資料審核無誤后，在取款憑條和利息清單（一式兩聯）上加蓋個人名章和現金付訖章，并按本息合計配款并初點現金無誤后，將現金、一聯利息清單一并交給記賬員。

4、記賬員

記賬員復點現金并驗對利息清單上的印章齊全，經呼名對數與儲戶核對無誤后，將一聯利息清單和現金一并交給儲戶。

柜員制網點的柜員則需獨立完成以上操作步驟。

第五節 教育儲蓄存款的業務操作程序

教育儲蓄是2000 年11 月開辦的，面向在校小學四年級（含四年級）以上的學生，免繳個人利息所得稅的一種定期儲蓄業務，該種業務分為一年、三年、六年三個檔次，最低起存金額為50 元，本金合計最高限額為2 萬元。

（一）教育儲蓄存款開戶業務的操作

1、儲戶

按實名制填寫教育儲蓄存款憑條，憑密碼或印鑒支取的要在憑條中注明，需提供儲戶本人及代理人有效身份證件、印鑒，連同現金一并交給記賬員。

2、記賬員

記賬員認真審查存款憑條、有效身份證件和儲戶印鑒等無誤后，根據存款憑條上的存款數額初點現金，并按儲蓄業務處理系統的操作提示，進行開戶業務處理。儲戶要求憑密碼支取的，由儲戶在密碼器上按規定輸入密碼；憑印鑒支取的，要預留印鑒卡片兩張，一張附在存款憑條上，一張留存并登記。

記賬員核對屏幕顯示內容與存款憑條相符后，輸入存款金額。并打印存款憑條和存折。加蓋個人名章后，將存款憑條、存折和儲戶印鑒連同現金、有效身份證件一并交給出納復核員。

3、出納復核員

出納復核員復點現金，復核相關資料無誤后，在存折上加蓋儲蓄業務公章及個人名章，在存款憑條上加蓋現金收訖章和個人名章。然后，將存折和儲戶印鑒、有效身份證件一并交給記賬員。

4、記賬員

記賬員接到相關資料并審核無誤，經呼名對數與儲戶核對無誤后，將存折等資料交給儲戶。

柜員制網點的柜員則需獨立完成以上操作步驟。

（二）教育儲蓄存款續存業務的操作

1、儲戶

儲戶按要求填寫教育儲蓄存款憑條，寫明存款日期、戶名、賬號、金額等內容，然后連同存折、現金一并交記賬員。

2、記賬員

記賬員對儲戶交來的存款憑條和存折審核無誤后，根據存款憑條上的存款數額進行初點現金無誤后，按照儲蓄業務處理系統的操作提示和儲戶的賬號，進行續存業務處理。

記賬員核對屏幕顯示內容與存款憑條相符后，輸人存款金額，并打印存款憑條和存折。加蓋個人名章后，連同現金一并交給出納復核員。

3、出納復核員

出納復核員復點現金，復核存款憑條和存折記載內容無誤后，分別在存款憑條上加蓋現金收訖章和個人名章，在存折上加蓋個人名章。然后，將存折交給記賬員。

4、記賬員

記賬員驗對存折上的印章齊全后，經呼名對數與儲戶核對無誤后，將存折交給儲戶。

柜員制網點的柜員則需獨立完成以上操作步驟。

（三）教育儲蓄存款到期支取業務的操作

1、儲戶

儲戶按要求填寫教育儲蓄取款憑條，寫明取款日期、戶名、賬號、金額等內容，連同存折和接受非義務教育的學生身份證明一并交給記賬員。憑印鑒支取的，還應在取款憑條上加蓋預留印鑒。

2、記賬員

記賬員對儲戶交來的取款憑條、存折和接受非義務教育的學生身份證明審核無誤后，按照儲蓄業務處理系統的操作提示和儲戶的賬號，進行銷戶業務處理。

記賬員核對屏幕顯示內容與取款憑條相符后，輸入取款金額。憑密碼支取的，儲戶將密碼輸入密碼器；憑印鑒支取的，記賬員折角驗印。然后，打印取款憑條、存折和利息清單（一式兩聯），并由儲戶在利息清單上簽章。加蓋個人名章后，將取款憑條、存折和利息清單（一式兩聯）一并交給出納復核員。

3、出納復核員

出納復核員對記賬員傳遞來的相關資料審核無誤后，在取款憑條和利息清單（一式兩聯）上加蓋個人名章和現金付訖章。按本息合計配款并初點現金無誤后，將一聯利息清單和現金一并交給記賬員。

4、記賬員

記賬員復點現金并驗對利息清單上的印章齊全后，經呼名對數與儲戶核對無誤后，將現金、一聯利息清單一并交給儲戶。

柜員制網點的柜員則需獨立完成以上操作步驟。

第六節 營業網點每日營業終了結賬業務的操作

信用社下轄的營業網點有儲蓄所（專柜）、分社，其賬務管理有報賬和并表兩種方式，無論哪種方式，在報賬日或并表日的儲蓄業務傳票和儲蓄營業匯總表均要在當日（路途遠的可在次日）報給儲蓄事后監督，進行監督審查。

（一）報賬制儲蓄所、專柜結賬業務操作、儲蓄所（柜）結賬時的業務操作。儲蓄所、專柜每日營業終了時，均要按照計算機處理儲蓄業務的日終結賬操作程序，經選擇后計算機自動打印相關賬表、憑證，計算機將自動軋平當日各檔次存取款合計及開銷戶合計，記賬員需要核打當日存取款憑條及利息清單，清查剩余重要空白憑證，同儲蓄營業日報表及相關憑證收付數核對一致，核對無誤后記賬員將所打印記賬憑證，加蓋個人名章后，傳遞給會計記賬專柜記賬，如果當日儲蓄所（柜）的庫存超限額，則將其差額或找整數編制業務周轉金（或社內往來憑證）現金收付傳票，一并交會計專柜記賬，另外，在月末日還要通過計算機進行總分核對檢查。算機進行總分核對檢查檢查檢查 一一2、備用金款包操作規程。儲蓄所和分社不設現金庫房，每日營業終了都要將備用金封包送回管轄社，管轄社要指派二人以上人員專門接送儲蓄所和分社的業務備用金款包，信用社管庫員、接送業務備用金款包人員和儲蓄所、分社都要各自建立備用金款包交接登記簿，到儲蓄所、分社接款包時，接款包人員要在儲蓄所、分社的備用金款包交接登記簿上簽收。接回交管庫員入庫時，管庫員要在接送備用款包人員交接款包登記簿上簽收，翌日出庫時，再由接送款包人員在管庫員的款包出庫登記簿上簽收，備用金款包送交儲蓄所、分社時，儲蓄所、分社的出納人員（接款人）要在接送款包人員的備用金款包交接登記簿上簽收，以明確責任，保證業務備用金交接安全。接登記簿上簽收，以明確責任，保證業務一一

（二）并表制分社、儲蓄所結賬業務操作

實行并表制的分社和儲蓄所，是經辦業務較多的營業網點，有些分社的經辦的業務種類與管轄社差不多，且具有相對的獨立性，其每日營業終了的結賬業務，可按信用社和儲蓄所日終結賬的方法進行操作，在每旬末和月末，將日計表或月計表按時送交管轄社，并代替項目電報，由管轄社并入當日營業匯總表內，并憑此上報全社的項目電報。

（三）賬務核對

1、每日的賬務核對。儲蓄所（柜）每日營業終了后要進行以下賬務核對：

（1）根據營業匯總日報表現金科目和現金賬本日余額，與當日實際現金收付數核對相符。

（2）核打儲蓄存取款憑條發生額，與當日儲蓄日報表相關數據一致。

（3）核對開銷戶，根據新開戶的存款憑條及銷戶的存單與營業匯總日報表上開銷戶數核對相符。

（4）核對重要空白憑證，根據重要空白憑證的領入、使用、作廢和結存數量，分別與營業匯總表、重要憑證空白登記簿上的結存數核對相符。

2、定期賬務核對的業務操作

（1）定期檢查各科目總分余額的一致性。

除每日堅持上述核對外，在每月末還要通過計算機做總分核對檢查，確保儲蓄數據總分相符。

2）并表制分社、儲蓄所的賬務核對。

除每日堅持上述核對外，在每月末還要通過計算機做總分核對檢查，確保儲蓄數據總分相符。并表制分社、儲蓄所除按上述方法進行賬務核對外，還要按管轄社的賬務核對方法進行賬務核對，如隨時或定期進行社內往來對賬，確保賬款、賬賬、內外賬、賬表核對相符。

（四）儲蓄事后監督的業務操作

儲蓄事后監督員接到儲蓄所（柜）報來的儲蓄相關憑證及營業匯總日報表時，要按以下程序進行監督、核對：、審核憑證及營業匯總日報表

（1）審核存、取款憑條，現金收人、付出傳票及計息清單的內容是否完整，同營業日報表核對是否相符，簽章是否齊全。

（2）根據銷戶的取款憑條，定期存單，核對余額及利息和代扣利息稅有無錯誤。

（3）核打各科目存、取款憑條，定期儲蓄存單，現金收、付傳票，計息清單，與憑證整理單和科目日結單核對是否相符；根據科目日結單，憑證整理單的借貸方發生額，核對營業匯總表各科目欄借貸雙方發生額是否相符；根據活期儲蓄科目中的活期儲蓄，定活兩便和定期儲蓄和各檔次的憑證整理單借貸發生額核對營業匯總表有關科目、檔次欄的借貸方發生額是否相符；根據現金科目日結單和出納結數表，核對營業日報表現金科目欄借貸方發生額是否相等。

（4）審核銷戶、結清的活期儲蓄存折是否收回。

（5）根據開戶時重要空白憑證領入、使用、作廢及表外科目借、貸方憑證，核對表外科目重要空白憑證的發生數，結存數是否正確。

（6）根據開戶、銷戶，核對本日各科目、檔次結存戶數是否正確。

（7）填制各科目匯總傳票、科目日結單，將各儲蓄所（柜）的營業日報表累計匯總，并填制儲蓄營業匯總表一式二份，一份留存，一份與各科目匯總傳票一起送會計部門進行賬務處理。（8）監督審查儲蓄流水賬賬表有無異常。2、按業務種類逐筆進行監督的業務操作（1）對定期儲蓄的監督（2）對活期儲蓄的監督（3）對印鑒和掛失的監督

（4）對利息和代扣利息稅計算的監督

3、監督結果的處理

事后監督對每日監督出的計息差錯和其它不符合規定的行為，一方面要認真登記有關登記簿，詳細記載計息差錯和其它違規情況，另一方面要向主任匯報并填寫差錯查詢書，經主任簽字后發給儲蓄所、柜或分社，并限期更正，限定回復時間，在限期內不能更正的，要追究責任者的經濟和行政責任，避免信用社損失。、進行監督后的記賬和傳票裝訂

儲蓄事后監督要根據業務需要，設置有關分戶賬、卡和登記簿，并逐日進行記賬和登記，各種傳票經認真審核后，及時進行裝訂，并在傳票封皮上注明傳票張數。起訖時間，冊數和順序號，終了，將所有的傳票、賬本、簿、卡、報表和掛失申請書清點后裝訂造冊，移交會計部門統一歸檔入庫保管。

第七節 年終決算賬務處理

1、決算日辦理當日賬務、當月月結和年終決算三部分工作，必須妥善組織、循序進行。

2、決算日辦理的業務必須納入當年賬務。

3、營業終了，結平決算日賬務，全面核對總賬與分戶賬，并由主任會同會計、出納主管人員對現金、有價證券和重要空白憑證等進行盤點核對，賬實、賬款完全相符后，填制查庫登記簿并簽章說明。

4、實行并賬制的信用社網點，必須于決算日到信用社報賬，并結清業務周轉金科目。

5、賬務處理完畢，核對相符后，將營業匯總日報表及利息分戶賬利息余額結零。空白重要憑證全部交回。

6、結轉新舊科目及新舊賬簿。在決算日全部賬務核對相符，如有新舊科目結轉，應編制新舊科目結轉對照表。結束舊賬，建立新賬。全部新賬建立后，應進行總分核對，保證新舊賬簿結轉準確。

7、將所有儲蓄會計檔案登記清單，復核無誤后移交會計部門。

第八節 儲蓄錯款

儲蓄出納發生錯款應立即向領導報告，并組織人員查找，將款退回或追回。出納錯款屬于責任事故，執行“長款歸公，短款自賠”的原則。準長款寄庫、短款虧庫，不準以長補短。長款不報以貪污論處；短款不報，以違反規章制度論處。

1、當天發生的未能查清的長短款，應先報告主任批準。長款暫通過“其他應付款”科目核算。

2、對長期無法退還的長款，按照規定的報批程序批準后，列作信用社的營業外收入處理。

3、對出納短期，可暫通過“其他應付款”科目核算。然后認真查找，力求挽回損失。

4、對因非責任事故發生的出納短款，按規定的報批權限批準后，列入“營業外支出”科目核算。

5、對較長時間仍無法查出的出納短款，應根據實際情況和規定的審批手續進行處理。凡屬出納人員責任事故，應由有關責任人員自賠，造成重大損失和不良影響的，應按貪污案件嚴肅處理。[/COLOR][HR][img]leadbbsfile/disp.gif[/IMG][COLOR=#C0C0C0]我聲明該帖僅對原作進行了添改，如有版權爭議，我愿為此

第五篇：內蒙古自治區農村信用社貸款業務操作規程

內蒙古自治區農村信用社貸款業務操作規程（試行）

（2006年9月25日印發）

第一章 總 則

第一條 為規范貸款業務操作，防范信貸風險，提高信貸服務水平，根據國家有關法律法規和《內蒙古自治區農村信用社貸款管理基本制

度》，制定本規程。

第二條 本規程是全區農村信用社(以下簡稱農信社，含農村合作銀行)辦理貸款業務必須遵循的基本準則，是規范各項信貸業務品種操

作程序的基本依據。

第三條 本規程適用于全區有權辦理和經營貸款業務的農村合作銀行、旗(縣、市、區)聯社(以下簡稱法人機構)及其分支機構(含法人信用社，以下簡稱分支機構)。適用于除農戶小額信用貸款、農戶聯保貸款和農信社足額存單質押小額貸款以外的所有其他貸款業務。

第二章 基本程序

第四條 辦理貸款業務的基本流程：

客戶申請 受理與調查 審查 審議與審批 咨詢備案 與客戶簽訂合同 發放貸款 貸款發放后的管理

貸款收回。

(一)權限(授權)范圍內的貸款業務，從受理客戶申請到貸款收回各環節全部在農信社完成。內蒙古自治區農村信用社聯合社(以下簡稱自治區聯社)要求備案的，按有關信貸業務咨詢備案辦法執行。(二)超權限(授信)范圍的貸款業務，在完成審議程序后，分支機構的上報法人機構審批后實施；法人機構的向自治區聯社信貸管理委員會咨詢備案，原則上應得到無異議的回復后審批實施。(三)個人客戶以足額存單質押方式申請小額貸款(具體額度由法人機構確定)，在調查核實、辦理止付通知等手續后，由農信社柜面直

接辦理。

(四)農戶小額信用貸款、農戶聯保貸款的操作規程另行制定。

第五條 辦理貸款業務各環節的時間要求。

短期貸款從申請到受理不得超過2個工作日，一般信貸業務調查原則上不得超過5個工作日，項目貸款調查(含評估)原則上不超過15個工作日，審查原則上不超過5個工作日，審議審批原則上不超過5個工作日。向自治區聯社信貸管理委員會咨詢備案的貸款業務從受理

到審議不超過7個工作日。第三章 貸款業務申請與受理 第六條 與客戶建立信貸關系。

對優良客戶，農信社應積極主動拓展。對有意向建立信貸關系的客戶應填寫《建立信貸關系申請書》，在客戶部門安排雙人對客戶提供情況調查核實基礎上，經客戶部門負責人審查同意，與客戶簽訂

《建立信貸關系協議書》。

自然人客戶應提供身份證或戶口簿復印件、有關個人及家庭收入、資產證明。

法人、其他經濟組織客戶應提供下列資料：(一)注冊登記或批準成立的有關文件復印件，會(審)計事務所出具的驗資報告，特殊行業的生產經營許可證、企業資質等級證書或專

營證件。

(二)客戶經濟或財務狀況資料。

(三)企(事)業法人單位的章程，或個人合伙企業的合同或協議復印件。

(四)法定代表人身份證明。

(五)開戶許可證、預留印鑒卡和有效貸款卡。

第七條 客戶信用等級評定。

對自然人客戶，除農戶按照《農戶小額信用貸款管理辦法》進行資信等級評定外，其他自然人的信用等級評定另行規定。對法人客戶，農信社可依據《內蒙古自治區農村信用社企業客戶信用等級評定辦法》進行信用等級的評定。

第八條 客戶申請借款。客戶應以書面形式向客戶部門（崗）提出借款申請，其內容主要包括客戶基本情況、申請貸款的品種、金額、期限、用途、擔保方式、還款來源等。

第九條 客戶申請辦理貸款業務需提供以下資料。

(一)個人客戶需提供的資料：

1、個人身份有效證明；

2、個人及家庭成員收入、有效資產證明；

3、客戶提供的抵(質)押物產權證明，客戶及家庭成員同意抵

(質)押的證明；

4、需要提供的其他資料。(二)法人客戶需提供的資料：

1、法定代表人或授權委托人身份證明。

2、客戶經過年檢的法人營業執照、特殊行業生產經營許可證或企業資

質等級證書。

3、合資、合作的合同或協議及驗資證明。

4、人民銀行頒發的有效貸款卡，技術監督部門頒發的組織機構代碼證。

5、公司制企業法人的公司章程；董事會成員和主要負責人、財務負責人名單和簽字樣本；若為有限責任公司、股份有限公司、合資合作企業或承包經營企業的，要求提供董事會或發包人同意申請授信業務的決議、文件或具有同等法律效力的文件或證明；股東大會關于利潤分

配的決議。

6、客戶前兩個的財務報表(經會計師事務所審計)及近期財

務報表。

7、本及最近月份存借款及對外擔保情況；

8、現金流量預測及營運計劃。

9、稅務部門年檢合格的稅務登記證明和近二年稅務部門納稅證明資料

復印件。

10、中長期貸款項目，應提供各類合格、有效的相關批準文件，預計資金來源及使用情況、預計的資產負債情況、損益情況、項目建設進

度及營運計劃。

11、中長期貸款項目的可行性研究報告。

12、新客戶還需提供印鑒卡、法定代表人(授權委托人)簽字式樣。

13、需提供的其他資料(如海關等部門出具的相關文件等)。

(三)擔保人需提供的資料：

1、保證人提供的資料：身份證明，營業執照，特殊行業生產經營許可證、企業資質等級證書，有限責任公司或股份有限責任公司的《同意

保證意見書》、財務報告等。

2、抵押人提供的資料：身份證明，抵押物權利證書，有限責任公司或股份有限責任公司的《同意抵押意見書》，國有資產管理部門同意的抵押函等。

3、質押人提供的資料：身份證明，質押物鑒定和價值評估報告，有限責任公司或股份有限責任公司的《同意質押意見書》等。第十條 客戶部門(崗)對客戶提交的相關資料進行登記。

第四章 貸款的調查

第十一條 客戶部門(崗)是貸款的調查部門。負責對客戶及擔保人相關情況進行調查核實。調查人員原則上應兩名或兩名以上。

調查的主要內容：

(一)客戶提供的資料是否完整、真實、有效，客戶提供的復印件與原

件是否相符。

1、查驗客戶提供的企(事)業法人營業執照或有效居民身份證明是否真實、有效，法人營業執照是否按規定辦理年檢手續，是否被吊銷、注

銷，內容是否發生變更等；

2、查驗客戶法定代表人或授權委托人的身份證明、簽章是否真實、有

效；

3、查驗客戶借款申請書的內容是否真實、齊全、完整；

4、查驗客戶在農信社開立帳戶情況。(二)調查客戶資信及品行狀況。

1、查詢人民銀行企業（個人）征信系統。了解客戶信用總量在各金融機構的分布，準確掌握客戶有無不良記錄；

2、了解客戶目前借款、其他負債和提供的擔保情況，對外提供的擔保

是否超出客戶的承受能力等；

3、了解客戶法定代表人及財務、銷售等主要部門負責人的品行、經營管理能力和業績，是否有個人不良記錄等。

(三)對企(事)業法人、其他經濟組織客戶及其擔保人的資產、生產經營狀況和市場前景進行調查，分析貸款需求和還款方案。

1、查閱客戶及其擔保人財務報告、帳簿等資料，對客戶及其擔保人的資產負債率、流動比率、速動比率、應收帳款周轉率、所有者權益、收入、支出、利潤等情況進行分析；

2、分析客戶及擔保人生產經營的主要產品技術含量、市場占有率及市

場前景等情況；

3、分析貸款需求的原因及貸款用途的真實性、合法性；

4、分析還款來源和還款時間的可能性；

(四)對客戶提供的擔保資料進行分析，判斷客戶提供的擔保是否符合擔保條件，并確定其擔保能力。

1、對抵(質)押物的調查。看抵(質)押物是否符合《擔保法》和有關法律、法規規定，抵(質)押物的價值評估及認定是否合理，抵(質)押物的權屬是否有效，共有人是否同意抵(質)押，抵(質)押物是否易于保管和變現，抵(質)押物是否足值等；

2、對保證人的調查與分析。看保證人是否具有保證資格和代償能力，保證人的代償意愿是否真實，保證人與借款人之間的關系，保證的法律分析等。(五)對自然人客戶，應調查分析其個人及家庭的經濟收入是否真實，各項收入來源是否穩定，是否具有償還貸款本息的能力;提供擔保的，還要對擔保人的經濟收入和擔保能力等情況進行調查。第十二條 對中長期項目貸款由有權審批單位按規定程序和要求組織評估或委托有資質的專業評估機構進行評估，形成評估報告提交信

貸審查。

第十三條 撰寫貸款調查報告。調查人員必須撰寫調查報告。主要

內容為：

（一）客戶基本情況及主體資格；

（二）客戶的資信情況；

（三）客戶的財務狀況、經營效益及市場分析；

（四）擔保情況和貸款風險評價；

（五）貸款的綜合效益分析；

（六）結論。是否同意辦理此項信貸業務；對申請貸款的種類、金額、期限、利率、還款方式、擔保方式和限制性的條款等提出初步

意見。

第十四條 調查經辦人和調查主責任人根據調查情況填制制式《貸款調查表》。并根據客戶貸款資料填制《客戶信貸資料交接清單》，移送信貸管理部門審查。第五章 貸款的審查

第十五條 信貸管理部門(崗)負責對客戶部門(崗)移交的客戶貸款資料

進行審查。重點審查以下內容：

(一)基本要素審查：客戶及擔保人有關資料是否齊備；貸款調查資料

是否齊全。(二)主體資格審查：客戶及擔保人主體資格、法定代表人有關證明材料是否符合規定；客戶及擔保人組織機構是否合理，產權關系是否明晰；客戶及擔保人的法定代表人、主要部門負責人有無不良記錄。(三)合法、合規性審查：貸款用途是否合法合規，是否符合國家有關政策；貸款用途、期限、方式、利率等是否符合全區農信社信貸管理有關規定；客戶貸款余額是否超過最大一戶、最大十戶占資本總額規

定的監管比例。

(四)信貸風險審查：審查客戶信用等級及授信額度；分析、揭示客戶的信用風險、財務風險、市場風險及經營管理風險等；審查保證人的保證能力和代償債務的可能性；審查抵(質)押物是否足值和變現的可

能性。

第十六條 撰寫審查報告。主要內容為：

(一)客戶基本情況，項目背景及可行性，客戶資信情況；(二)客戶財務、生產經營管理、經營效益和市場評價；

(三)貸款風險評價和防范規避風險措施；

(四)審查結論。提出明確的審查意見，包括貸款的種類、金額、期限、利率、還款方式、擔保方式和有關限制性條款等。第十七條 填制《貸款審查表》，貸款審查經辦人和主責任人在審查表上簽字后連同有關資料，移送貸審會辦公室。第十八條 信貸管理部門(崗)對客戶部門(崗)或分支機構移送的貸款資料不齊全、調查內容不完整的，可要求客戶部門或分支機構補充、完善；對不合法合規，不符合國家產業政策、信貸政策的，將材料退回客戶部門或分支機構，并做好記錄。

第六章 貸款的審議與審批 第十九條 貸審會辦公室(貸審組)收到信貸管理部門(崗)移交的貸款審查資料后，應及時登記，對資料完整性進行審核，并及時提交貸審會

(貸審組)議決。

第二十條 根據信貸審查委員會工作規則，在貸審會(貸審組)主任委員或授權副主任委員（組長）主持下，對貸款事項進行審議。

審議的主要內容：貸款是否合規合法，是否符合國家產業政策、信貸政策和信貸內控制度的有關規定；客戶的第一還款來源是否充足可靠；貸款的擔保措施是否到位；貸款的風險和防范措施是否完善；根據貸款特點，需審議的其他內容。

第二十一條 貸審會辦公室(貸審組)負責對審議過程進行記錄，根據貸審會記錄和表決結果，形成會議紀要。會議紀要的主要內容應包括會議召開的時間、地點、參加人員、審議事項、審議結果等。

根據會議紀要填制貸審會(貸審組)審議表，一并報主持會議的貸審會(貸審組)主任委員或副主任委員（組長）簽署。

第二十二條 對權限范圍內的貸款，由有權審批人直接在貸款審批表上

簽批。

對超權限貸款，分支機構的上報法人機構，由有權審批人審批；法人機構的經貸審會審議，主任委員簽署意見后，交法人機構主任（行長）審定后，按照《內蒙古自治區農村信用社信貸業務咨詢備案管理辦法》向自治區聯社信貸管理委員會咨詢后，由法人機構的有權

審批人審批實施。第七章 簽訂合同 第二十三條 所有貸款業務都必須簽訂統一制式的信貸合同，主要內容包括：貸款種類、用途、金額、期限、利率、還款方式、擔保方式、合同雙方的權利與義務、違約責任等。

客戶部門（崗）是對外簽訂貸款合同的經辦部門。信貸合同必須經有權授權人或授權簽批人簽署后才能生效。

第二十四條 信貸合同由借款合同和擔保合同組成，借款合同是主合同，擔保合同是從合同，主從合同必須相互銜接。第二十五條 信貸合同的填寫和簽章應符合下列要求：

(一)合同必須采用鋼筆(碳素筆)書寫或打印，內容填制必須完整，不

得涂改；

(二)相關條款應與貸款業務審批的內容一致；

(三)客戶部門（崗）必須當場監督客戶、擔保人的法定代表人或授權委托人在合同文本上簽字、蓋章或蓋指模，核對預留印鑒，確保簽訂的合同真實、有效。

第二十六條 客戶部門（崗）完成合同填制后，交有權簽字人簽章，并送信貸管理部門（崗）審查。審查的主要內容：合同文本的使用是否恰當；合同填制的內容是否符合要求；客戶、擔保人的法定代表人或授權委托人是否在合同文本上簽字、蓋章。

信貸管理部門（崗）審核無誤后，加蓋信貸合同專用章或公章后交給客戶部門（崗）。客戶部門（崗）對信貸合同進行統一編號，按順序依次登記《信貸合同登記簿》。并把統一編制的信貸合同號填入信貸

合同。

第二十七條 客戶部門（崗）應區別不同擔保方式，要求客戶、抵

押人或質押人辦理以下事宜：(一)已抵押擔保的要到相關有權登記部門辦理抵押登記手續，并將他

項權證登記入庫保管；

(二)以存單、國債、債券等質押的權利憑證應辦理止付手續或證券登

記管理部門辦理登記手續；

(三)動產質押擔保的，要對質押物進行評估、鑒定，取得有關書面證明，質物交接應填制“質物交接清單”，客戶部門要與出質人共同簽

章辦理質物交接手續。第八章 貸款的發放

第二十八條 農信社應在借款合同和擔保合同生效后辦理貸款發放

手續。

第二十九條 客戶部門（崗）應依據借款合同約定的用款計劃，一次或分次填制一式五聯的借款憑證，簽字并蓋章。借款憑證填制要求：(一)填制的借款人名稱、借款金額、利率、期限、用途等內容要與借款合同的內容一致，借款日期應在借款合同生效時間之后；(二)借款憑證的大小寫金額必須相符；分筆發放的，借款憑證的合計金額不得超過相應借款合同的金額；(三)借款憑證與借款合同的簽章必須一致。

第三十條 客戶部門（崗）將借款憑證、借款合同，連同有權審批人的批復(或復印件)送交會計部門辦理賬務處理。

第三十一條 會計部門審查貸款是否經有權審批人審批，借款憑證要素是否齊全，填制內容是否符合要求，并確認領款人是借款人或授權委托人。審查無誤后，辦理貸款賬務處理手續。

第九章 貸款發放后的管理 第三十二條 農信社客戶部門（崗）是貸款發放后管理的實施部門，負責貸款發放后的日常管理。

第三十三條 建立信貸臺賬。信貸人員在信貸業務發生當日要逐戶

建立信貸手工臺賬。

臺賬的內容包括：客戶名稱、住址、貸款金額、貸款發放日期與到期日期、貸款用途、貸款利率、貸款方式、貸款卡號碼、客戶為他人擔保情況、審批部門、各環節責任人(包括主責任人和經辦責任人)等。信貸臺賬要按規定記載貸款的原始發放情況，不得隨意更改記錄內容，貸款未全部收回前不得更換信貸臺賬。同一客戶要在同一頁臺賬上記載，不得分開。同一客戶不同名稱的，要在臺賬上標明，并記載在同

一頁臺賬上。

第三十四條 辦妥抵押登記手續并取得的他項權利證明、質物交接清單及存單、國債、有價債券等權利憑證，應按有價單證管理要求，填制有價單證入庫保管憑證，辦理入庫保管手續。

第三十五條 客戶部門（崗）在貸款發放后，應定期或不定期對客戶生產經營等情況進行貸后跟蹤檢查，檢查的主要內容：(一)檢查客戶是否按照信貸合同規定的用途使用信貸資金；對未按信貸合同規定用途使用的，應查明原因并提出處置的意見。

(二)客戶及其擔保人生產經營、財務狀況是否正常，主要產品的市場變化是否影響產品的銷售和經濟效益。

(三)了解掌握客戶及其擔保人的資產、機構、體制及高層管理人事變化等重大事項，分析這些變化是否影響客戶償債能力。

(四)檢查抵(質)押物的完整性和安全性。抵押物的價值是否受到損失，抵押權是否受到侵害，質押物的保管是否符合規定。客戶部門（崗）根據檢查結果填制《貸款業務發生后定期檢查表》,簽章后及時向經營管理主責任人報告，并由經營管理主責任人在表上簽字。如在檢查中發現影響信貸安全的重大事項，應寫出專題書面報告，報送經營管理主責任人或逐級上報上級信貸管理部門。

第三十六條 信貸管理部門要加強對轄內農信社信貸管理工作的督導檢查。

檢查的重點：各項信貸管理制度的執行情況，貸款管理責任是否落實，貸款業務操作是否合規；有權審批單位對貸款限制性條款是否落實；貸款發放后的檢查制度是否落實，檢查發現的問題是否及時報

告，是否采取了相應的措施等。

第十章 貸款到期的處理

第三十七條 農信社客戶部門應在短期貸款到期前的1個星期，中長期貸款到期前的1個月，填制一式三聯的《貸款到期通知書》，一聯發送客戶并取得回執，一聯發送擔保人并取得回執，一聯留存備查。第三十八條 貸款到期歸還時要按照借款合同約定的期限和還款方式，由客戶主動歸還。借款合同中有直接劃收約定的，農信社可按約定從

客戶的賬戶中直接劃收。

第三十九條 客戶還清全部貸款后，農信社在信貸合同上簽蓋“結清”字樣，應將抵押、質押的權利憑證交還抵押、質押人，并做好簽

收登記。

第四十條 到期后未歸還的貸款列入逾期催收管理，客戶部門應填制一式三聯《貸款逾期催收通知書》進行催收，一聯發送客戶并取得回執，一聯發送擔保人并取得回執，一聯留存備查。

第四十一條 客戶因特殊原因到期無力償還貸款時，可申請辦理展期：(一)客戶應在貸款到期前15天提交《貸款展期申請書》，原擔保人應在《貸款展期申請書》上簽署“同意展期，繼續擔保”的意見并簽章；(二)貸款展期的調查、審查、審議、審批與辦理貸款的程序相同；(三)貸款展期批準后，由客戶部門與客戶、擔保人簽訂《借款展期協

議書》，并由有權審批人簽批；

(四)客戶部門應及時書面通知會計部門辦理展期賬務處理。

貸款展期。不能按期歸還貸款的客戶應在貸款到期日前向經營社提出書面貸款展期申請。擔保貸款展期，還應出具貸款擔保人同意展期并繼續擔保的書面證明。貸款展期條件不得低于原貸款條件。(五)短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限；中期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半；長期貸款展期期限累計不得超

過3年。

第十一章 信貸檔案管理

第四十二條 信貸檔案是農信社提供、管理、收回貸款全過程的真實記錄，包括客戶及擔保人資料檔案和信貸操作檔案。客戶及擔保人資料檔案主要包括客戶及擔保人的基本情況、財務狀況、擔保文件、分析報告、評估報告、信函等。

信貸操作檔案主要包括信貸業務調查、審查、貸審會(貸審組)審議、有權人審批及信貸業務發生后經營管理過程中的有關資料。第四十三條 農信社要按客戶逐戶建立信貸檔案，責成專人進行管理(檔案管理員原則上由農信社信貸會計擔任)，以確保信貸資料的完

整、安全和有效利用。第四十四條 信貸檔案的收集。客戶部門是信貸檔案資料收集整理的主要部門。要按規定將信貸業務所涉及的全部資料進行整理，按戶分類歸檔，交由檔案管理員管理。第四十五條 信貸檔案的主要內容。(一)客戶及擔保人基本資料：

1、客戶及擔保人的身份證明；

2、營業執照、特殊行業生產經營許可證、企業資質等級證書、組

織機構代碼復印件；

3、客戶家庭收入及資產證明；

4、客戶財務報表、報告及其他財務資料；

5、貿易購銷合同、承包協議書、合資、合作的合同；

6、項目可行性研究報告；

7、公司組織章程；客戶、擔保人董事會或類似機構的決議；

8、客戶及擔保人的征信系統查詢記錄；

9、客戶及擔保人的其他資料。

(二)信貸操作檔案：

1、建立信貸關系申請書、建立信貸關系協議書；

2、借款申請書，貸款調查、審查、審議及有權人審批記錄；

3、合同及合同補充文本；

4、抵(質)押協議書、抵(質)押公證書；

5、抵(質)押權利證書復印件；

6、共有人同意抵(質)押證明；

7、抵(質)押物產權證明；

8、貸款到期通知書、逾期催收通知書；

9、貸款展期申請書、展期協議書；

10、貸后檢查記錄；

11、有價單證止付、查詢書；

12、其他信貸業務管理資料。

第四十六條 檔案的日常管理。信貸檔案由檔案管理員專門管理，客戶部門（崗）和信貸管理部門（崗）要定期將所收集到的材料交給檔案管理員，由檔案管理員整理歸檔。

第四十七條 檔案的借閱。實行檔案資料查閱登記制度。相關人員需要查閱檔案資料時，應向檔案管理員借閱，并在登記簿上簽字，閱畢要及時歸還。歸還時信貸檔案管理員要認真核對，核對無誤后簽收

歸檔。

第四十八條 檔案的交接。檔案管理員工作變動要辦理信貸檔案移交手續，并由部門負責人負責監交，明確檔案資料管理責任。

第十二章 附 則

第四十九條 農村商業銀行可以參照本規程執行。

第五十條 本規程由內蒙古自治區農村信用社聯合社負責解釋、修改。

第五十一條 本規程自下發之日起執行。