第一篇：關系型貸款是破解海南省中小企業(yè)融資難的有效途徑

關系型貸款是破解海南省中小企業(yè)融資難的有效途徑

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摘要：中小企業(yè)作為經(jīng)濟發(fā)展的一個重要組成部分，對于工業(yè)產(chǎn)值和就業(yè)等方面的貢獻率都很高，但是海南省中小企業(yè)融資難的問題仍然比較明顯。本文從國內(nèi)外中小企業(yè)融資難的相關理論出發(fā)，分析了海南省中小企業(yè)融資難的現(xiàn)狀。在此基礎上，提出解決海南省中小企業(yè)融資難的有效途徑是實施關系型貸款，并就實施方案和關系型貸款的退出機制提出了具體的對策建議。

關鍵詞：中小企業(yè)；信息不對稱；關系型貸款

一、關系型貸款的內(nèi)涵及基本理論

關系型貸款是指銀行通過和借款企業(yè)長期多種渠道的接觸，積累了大量和企業(yè)及企業(yè)業(yè)主相關的私有信息，并主要依據(jù)這些私有信息而發(fā)放的貸款。銀行發(fā)放關系型貸款的主要決策依據(jù)是其積累的關于借款企業(yè)及其業(yè)主的私有信息，而不是企業(yè)能否提供足額的抵押擔保或者合格的財務報表信息。這些私有信息通常是反映企業(yè)特殊風險的“軟信息”，如企業(yè)業(yè)主的品行和企業(yè)的行為、信譽等，是無法通過公開市場渠道獲得，而主要通過銀行信貸員與企業(yè)業(yè)主之間的多種渠道的接觸或通過銀行為企業(yè)提供的多種服務獲得，也有部分軟信息是通過銀行信貸員對企業(yè)所在社區(qū)和企業(yè)的利益相關者(如供貨商、客戶、雇員等)的走訪獲得。貸方和借方之間長期的接觸有助于貸方收集關于借方發(fā)展前景和貸款償還概率等方面的信息，進而就為作出貸款決策提供了便利。關系型貸款的主要目的是建立長期的銀企關系，消除信息不對稱帶來的風險。企業(yè)與金融機構建立長期合作關系有利于利率成本的降低，伴隨著中小金融機構與中小企業(yè)的長期合作，軟信息成為關系銀行的特有優(yōu)勢，這些信息有利于銀行確定貸款利率和進行事后監(jiān)督，解決信貸中的逆向選擇和道德風險。

關系型融資是20世紀90年代引起經(jīng)濟學和企業(yè)管理實踐重視的理論。在國外，Petersen和Rajan(1994)利用由美聯(lián)儲和美國中小企業(yè)管理局聯(lián)合發(fā)起、資助的關于小企業(yè)貸款狀況的三次調(diào)查(即“全國小企業(yè)融資調(diào)查”)的相關數(shù)據(jù)研究發(fā)現(xiàn)，對小企業(yè)來說，與某一金融機構存在緊密關系將增進其融資的可得性，并且這也能輕微地降低其借款成本。他們還發(fā)現(xiàn)，在越是集中性的信貸市場中，貸款人就越傾向于對借款人提供更多的貸款，且利率也較低，其原因在于借款人所處的信貸市場越具有集中性的特點，貸款人就越能保證與借款人的關系得以持久化Ⅲ。在關系型融資中，銀行追求的是長期效益的最大化，而不是短期效應。

二、海南省中小企業(yè)融資難的現(xiàn)狀

(一)銀行對中小企業(yè)的貸款不足

從海南省商業(yè)銀行的信貸投放情況來看，偏重于大企業(yè)的現(xiàn)象非常突出。2007年末，全省銀行中小企業(yè)貸款余額441.85億元，占全省貸款總額的36.0％；2007年全年，全省中小企業(yè)貸款發(fā)生額79.3億元，占全部貸款累計發(fā)生額的37.4％。從鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)來看，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款額占總貸款余額比重不高，并且呈現(xiàn)不斷下降趨勢，在2005年達到最低，后雖有所好轉，但是比例仍然不到1％。尤其自金融危機以來，中小企業(yè)授信戶數(shù)和貸款余額都不容樂觀，在2008年12月31號統(tǒng)計的小企業(yè)授信情況，戶數(shù)同比減少5790戶，貸款余額同比減少224621萬元。

(二)中小企業(yè)融資渠道單一

雖然中小企業(yè)可通過股票、債券、集資以及民間借貸等方式融資，但限制較多，海南省中小企業(yè)直接融資非常困難，主要資金來源仍是銀行貸款。2004年5月。我國專門設立面向中小企業(yè)提供直接上市融資平臺的深圳中小企業(yè)板塊。然而迄今為止。海南尚沒有一家企業(yè)進入。2005年海南省城市調(diào)查總隊對海南省300家中小企業(yè)抽樣調(diào)查的結果顯示，72.7％的企業(yè)存在資金缺口，其中只有33.7％的企業(yè)能夠通過各種渠道取得融資，還有39.0％的企業(yè)無法取得資金來源。在融資渠道上，66％的企業(yè)首先選取銀行借款的方式，僅有0.3％的企業(yè)通過公開發(fā)行股票、債券、票據(jù)等金融工具在金融市場上融資。

(三)為中小企業(yè)服務的金融機構數(shù)量較少

中小商業(yè)銀行只有光大銀行和深發(fā)展銀行，2006年光大銀行和深發(fā)展銀行的分支機構數(shù)分別只有1家和4家，2007年這兩家股份制銀行的分支機構數(shù)分別只有6家和4家。四大國有商業(yè)銀行在商業(yè)化過程中，不斷上收機構。基層機構網(wǎng)點基本退出了縣鄉(xiāng)和社區(qū)。而且在鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)起重要作用的農(nóng)村信用社數(shù)量也從2000年以來不斷銳減。小額貸款公司數(shù)量欠缺。只有瓊海農(nóng)信社格萊珉項目和瓊中縣等幾個小額貸款項目。由于金融業(yè)整合所導致的銀行貸款決策層次普遍上移，基于硬信息和抵押品的市場交易型貸款成為銀行對企業(yè)貸款的主流。加上信用擔保體系尚未建成。導致的結果就是信貸資金向大企業(yè)和大項目集中，中小企業(yè)貸款面臨嚴重困難。

(四)中小企業(yè)外部審計不足，導致資信等級低

盡管《海南省征信和信用評估管理暫行規(guī)定》早在2005年末就已出臺，但是很多中小企業(yè)并沒有參加信用評估。一方面，緣于企業(yè)缺乏信用評級意識，沒有認識到其重要性，認為企業(yè)經(jīng)營情況屬于個人隱私；另一方面，由于中小企業(yè)公布信息要經(jīng)歷與大公司一樣的程序。單位審計成本較高。導致中小企業(yè)資信等級低，提高了銀行貸款交易成本，使得很多企業(yè)被銀行放棄貸款。

(五)中小企業(yè)缺乏可用于抵押擔保的財產(chǎn)，難以取得貸款支持

處于發(fā)展和創(chuàng)業(yè)中的中小企業(yè)通常不具備較大的資產(chǎn)規(guī)模，也不具備良好的歷史經(jīng)營業(yè)績記錄和銀行認可的擔保和抵押，在資信評級中一般不能獲得較高的資信等級。目前以企業(yè)財務報表真實性為前提的道德信用尚未建立，中小企業(yè)很難滿足銀行的資產(chǎn)規(guī)模、財務狀況和信用記錄等要求。銀行為了貸款安全，只好減少信用貸款的比例，增加抵押和擔保貸款的比重，但是中小企業(yè)普遍具有經(jīng)營規(guī)模小、固定資產(chǎn)少、房產(chǎn)等抵押物不足的特點。提供一定數(shù)量和質(zhì)量的實物用于貸款抵押難度較大，使得中小企業(yè)很多只能通過非正規(guī)金融或朋友借款來獲得資金。

三、運用關系型貸款解決海南省中小企業(yè)融資難的優(yōu)勢

(一)關系型貸款有助于提高中小企業(yè)貸款的可得性

在解決中小企業(yè)融資過程中信息不對稱問題時，相對于交易型貸款來說，關系型貸款擁有先天的信息優(yōu)勢。關系型貸款領域主要集中在特定區(qū)域，通過長期的合作關系，關系型銀行對本地區(qū)的中小企業(yè)經(jīng)營和財務狀況逐漸熟悉，可以擁有其他金融機構所不具有或只能通過高成本才擁有的信息，例如借款人的人品、信譽、性格特征、家庭構成、家族歷史、市場、產(chǎn)品、生活開銷以及企業(yè)的有關決策和許多重要的、不公開的軟信息等，在很大程度上可以替代財務數(shù)據(jù)等硬信息，有利于降低中小企業(yè)缺少合格財務信息和實物抵押而受到的融資約束。憑借與當?shù)仄髽I(yè)和社區(qū)之間長期密切聯(lián)系所積累的相關信息對信息不透明的中小企業(yè)發(fā)放關系型貸款，可以有效地緩解中小企業(yè)的融資困難的問題。

(二)軟信息更有助于商業(yè)銀行迅速決策

關系型貸款不像交易型貸款那樣依賴易獲取、易量化、易驗證的“硬信息”(如企業(yè)的資產(chǎn)抵押品、企業(yè)的財務報表信息等)，他們在發(fā)放貸款上有更大的靈活性，給予財務比率的權重較小，更注重通過獲取“軟信息”來印證客戶財務指標，達到“客戶信息充分披露”的目的。而獲取軟信息的具體執(zhí)行者就是銀行的客戶區(qū)域經(jīng)理人。作為土生土長的銀行客戶區(qū)域經(jīng)理人隊伍來說，他們可以利用地緣、人緣優(yōu)勢來開展信貸工作，便于充分了解一個企業(yè)業(yè)主的道德品質(zhì)、資本積累、經(jīng)營狀況等“軟信息”。基層支行可以不專設審查崗，審查程序由信貸員和區(qū)域經(jīng)理在調(diào)查和審批決策中完成，以減少流程環(huán)節(jié)，提高效率；沒有繁復的客戶等級評定及評估程序，區(qū)域經(jīng)理可直接進行再調(diào)查：審批權限直接授予個人，實行區(qū)域經(jīng)理負責制。關系型貸款在很大程度上依賴于區(qū)域經(jīng)理和信貸員對企業(yè)的專有信息與貸款決策權的匹配，決策可以快速便捷。

(三)有利于降低銀行貸款的風險

在關系型貸款中，關系銀行與企業(yè)之間建立了長期密切關系，掌握了大量企業(yè)專有信息，從而可以及時了解和監(jiān)督企業(yè)行為。關系型融資可以更少地依賴市場和法律，在法律制度和市場體系不完善的情形下，通過市場搜集信息成本較高而通過長期交易關系和組織內(nèi)部收集信息成本較低。關系型融資制度下，銀行能夠根據(jù)其掌握的信息來監(jiān)督借款人，避免逆向選擇和道德風險。關系型貸款在解決銀企間信息不對稱方面具有突出的優(yōu)勢。并且隨著金融機構服務時間的增加，對中小企業(yè)經(jīng)營狀況、信譽程度的了解也逐漸加深，獲得中小企業(yè)信息的成本則逐漸遞減，軟信息比“硬信息”更能了解借款人的情況，更能保證貸款資金的安全。

四、運用關系型融資解決海南省中小型企業(yè)融資難的具體措施

(一)增加中小金融機構的供給

海南省中小金融機構數(shù)量很少，中小商業(yè)銀行僅光中國大銀行和深圳發(fā)展銀行，信用社數(shù)量也在逐年減少，信托公司、擔保公司、小額貸款公司、財務公司幾乎一片空白。要建立中小企業(yè)與中小金融機構的關系型貸款首先要增加中小金融機構的數(shù)量，針對海南省的具體情況，在經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)建立小額貸款公司，并適當降低注冊資本，資本金主要由企業(yè)入股，為更有利的調(diào)動民間資本，也可向地方公眾公開募集，貸款對象主要向本地區(qū)的企業(yè)。在經(jīng)濟不發(fā)達地區(qū)，市場嚴重失靈，此時政府介入是最有效的解決辦法，充分發(fā)揮現(xiàn)有農(nóng)村信用社作用，甚至每村一個村貸部，由政府注資或給予一定的補貼，建立半政府依賴性的、地方經(jīng)營的農(nóng)村金融機構，解決小企業(yè)、小商戶短期資金的需求。除此之外，還應積極建立政策性和股份制擔保公司，為中小企業(yè)貸款提供擔保，擔保額度大時可以實行聯(lián)合擔保，平時獨立經(jīng)營。

(二)金融機構要建立中小企業(yè)貸款服務中心

1，設立地區(qū)信用評估人，減少信息成本。中小企業(yè)貸款服務中心在各鄉(xiāng)鎮(zhèn)選取村長、鎮(zhèn)長等作為區(qū)域代理人，這些地方代理人長期居住本地，對中小企業(yè)的建立、發(fā)展的整個過程都非常了解。在與中小企業(yè)的長期接觸過程中，對于企業(yè)的經(jīng)營狀況，領導人的素質(zhì)和品質(zhì)，產(chǎn)品的質(zhì)量，銷路等情況都很熟悉。通過地方代理人提供的資信服務，中小金融機構等于從一開始就獲得了銀企長期合作中才能擁有的內(nèi)部信息優(yōu)勢。并且還可以通過地方代理人有效監(jiān)督借款人事后的行為，減少貸款后的道德風險。地方代理人甚至可以代理多個中小金融機構的業(yè)務，將不履約者記錄下來，有利于資金的優(yōu)化配置。

2，設立區(qū)域經(jīng)理人，下放權利減少交易成本。中小企業(yè)貸款服務中心可選擇基層業(yè)務經(jīng)理，作為區(qū)域經(jīng)理。區(qū)域經(jīng)理之下可設3、4名職員，會計員、出納員及文書。隨著業(yè)務量的增加，員工可以適當增加。賦予區(qū)域業(yè)務代理人其決策監(jiān)督權，只要是貸款符合一定的要求，且在一定額度范圍之內(nèi)，加上有地區(qū)信用評估人的資信證明，區(qū)域經(jīng)理人就可直接審批，省去中小企業(yè)貸款的復雜程序，減少交易成本。基層業(yè)務經(jīng)理除了負責貸款審核，還負責查帳、定期向上層報告等工作。另外，區(qū)域經(jīng)理人作為決策者，也要考察已借款者、發(fā)掘潛在的借款者，并負責傳達上級的指示和說明。由于海南省地域語言的復雜性，建議基層業(yè)務經(jīng)理人選應為本地生活多年，并且有一定經(jīng)驗的人擔任。

3，激勵機制。通過設立區(qū)域信用評估人和區(qū)域經(jīng)理人，可以降低信貸過程中產(chǎn)生的交易成本和信息成本，但不可避免的又會產(chǎn)生委托代理問題，借款者可能會通過賄賂信用評估人和區(qū)域經(jīng)理人來獲得貸款。為解決委托代理問題需要一定的激勵機制，區(qū)域信用評估人和區(qū)域經(jīng)理人要與其業(yè)績掛鉤，按一定的比例在借款人還款以后給予提成，讓其明白長期的收益遠遠大于當前的誘惑。

(三)創(chuàng)新中小企業(yè)融資的信用工具

1，開立中小企業(yè)負責人信用卡業(yè)務。為一些資信較好的中小企業(yè)主開立一定額度的信用卡業(yè)務，企業(yè)資金也可以通過個人信用來獲取，保證中小企業(yè)主隨需隨借、隨借隨還，提高金融系統(tǒng)和實體系統(tǒng)的運作效率。對于多次以上都能按時還款的企業(yè)主可以延長其信用卡的免息期，并給予利息優(yōu)惠政策。

2，利用應收帳款債權的質(zhì)押解決抵押難問題。中小企業(yè)融資難主要難在抵押擔保，中小企業(yè)價值很高的不動產(chǎn)數(shù)量很少，卻有相當豐富的動產(chǎn)資源，包括知識產(chǎn)權、原材料、機器設備、應收帳款等都可以作為中小企業(yè)融資的質(zhì)押的物資或物權。尤其是應收帳款，海南全省企業(yè)約有200--500億元的應收賬款處在“睡眠”之中，如果海南省中小企業(yè)能夠充分利用這些資源，借助“中國人民銀行應收賬款登記公示系統(tǒng)”這一平臺。形成有效的信貸擔保質(zhì)地，就能通過商業(yè)銀行進行信貸融資，可以降低中小企業(yè)的融資成本。

(四)建立關系型貸款的風險防范機制

由于關系型融資較多地依賴于意會信息，而非數(shù)字信息，不可避免地存在軟預算約束過度傾向，并且商業(yè)銀行必須被確信救助困難企業(yè)的一切不利后果將由商業(yè)銀行自己承擔。如何進一步提高小企業(yè)融資滿足率、同時有效控制融資風險，是商業(yè)銀行長期需要面對的問題。

1，完善中小企業(yè)信貸管理制度。考慮小企業(yè)財務制度簡單、銀企間信息不對稱等實際問題，通過信用評級、激勵機制等進行全方位的改造，專門開發(fā)信用評估體系，制定標準化的作業(yè)規(guī)范和授信標準。信貸員可以走訪企業(yè)。按風險評定標準將潛在客戶分類，實現(xiàn)主動上門營銷。

2，堅持雙人授信調(diào)查、實地調(diào)查、實質(zhì)重于形式的原則，以收集企業(yè)“軟信息”。基層經(jīng)理、信貸員在開展授信調(diào)查時注重從多角度、多渠道收集信息。并通過向知情人士、行業(yè)協(xié)會、上下游客戶等進行外圍調(diào)查，對產(chǎn)業(yè)鏈條上中小企業(yè)客戶的基本情況進行交叉印證，以提高信息的可靠程度。

3，建立授后預警機制。銀行應通過授信后監(jiān)測手段，及時將小企業(yè)違約信息及其關聯(lián)企業(yè)信息錄入本行信息管理系統(tǒng)或在內(nèi)部進行通報，對惡意逃廢銀行債務的小企業(yè)予以聯(lián)合制裁或公開披露

第二篇：如何破解中小企業(yè)融資難問題

如何破解中小企業(yè)融資難的問題

究竟該如何破解中小企業(yè)融資難的問題呢？從長期來說，需要從多方面多管齊下，建立解決中小企業(yè)融資難的長效機制。

一是加快發(fā)展小型金融機構。盡管近年來我國小型金融機構發(fā)展迅速，但仍不發(fā)達。今年下半年，我國小型銀行和城鄉(xiāng)信用社貸款余額占各項貸款余額的比重為19.2%，而歐美發(fā)達國家大多在30%。小型金融機構力量薄弱，不利于中小企業(yè)獲得資金支持。因此，隨著金融機構內(nèi)部治理結構和外部經(jīng)營環(huán)境不斷改善，應逐步放寬小型金融機構準入條件，適當加快小金融機構發(fā)展，逐步緩解小金融機構供給不足的矛盾。

二是要顯著提高直接融資比重，拓寬中小企業(yè)融資渠道。今年下半年，企業(yè)債券和企業(yè)境外股票直接融資占同期社會融資規(guī)模的11.9%。遠遠低于各項貸款的占比。從世界各國的情況看，小企業(yè)尤其是微型企業(yè)的資金來源，主要不是靠銀行貸款，而是通過各種形式自籌資金。要逐步降低直接融資準入門檻，擴大股權融資和債務融資規(guī)模，大力發(fā)展融資租賃業(yè)務，擴展中小企業(yè)融資渠道。三是要減輕中小企業(yè)稅負，發(fā)揮積極財政政策的作用。據(jù)財政部統(tǒng)計，今年前7個月，全國財政收入6.67萬億元，比去年同期增加1.56萬億元，增長30.5%，其中一半由中小企業(yè)貢獻。而同期財政支出5.14萬億元，收入大于支出1.53萬億元。國家統(tǒng)計局數(shù)據(jù)也顯示，全國規(guī)模以上中小工業(yè)企業(yè)稅金總額為1.01萬億元，同比增長31.7%，增速超過全部企業(yè)4.8個百分點，占全部規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)比重達到52%。因此，在國家實施積極財政政策的大背景下，應重點考慮減輕中小企業(yè)稅負，加大財政支持中小企業(yè)融資力度，咕嚕中小企業(yè)發(fā)展。四是要加大推進中小企業(yè)信用體系建設。要根據(jù)地域和中小企業(yè)特點，建設中小企業(yè)信用體系實驗區(qū)，建立中小企業(yè)信用檔案，搭建信用信息平臺，提高企業(yè)誠信意識，為中小企業(yè)信貸融資創(chuàng)造基礎條件。

五是要繼續(xù)把控制通脹水平作為宏觀調(diào)控的首要任務。物價高漲，通脹預期強烈，加大了企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的不確定，增加了企業(yè)資金占用，擴大了企業(yè)資金需求，不利于企業(yè)的長期發(fā)展。因此要繼續(xù)實行穩(wěn)健的貨幣政策，把穩(wěn)定物價總水平作為宏觀調(diào)控的首要任務，控制通脹預期，為企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營提供穩(wěn)定的經(jīng)濟環(huán)境。

六是要正確引導輿論。從我們掌握的全國情況看，穩(wěn)健貨幣政策實施以來，盡管資金狀況有所趨緊，但企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營總體平穩(wěn)，企業(yè)資金周轉基本正常，個別企業(yè)由于資金鏈斷裂而倒閉，不少與盲目擴張、涉賭、高利貸等有關，或屬于市場本身正常的優(yōu)勝劣汰，并沒有出現(xiàn)有些報道所謂由于資金收緊而導致企業(yè)破產(chǎn)異常增加的現(xiàn)象。因此，要加強正面宣傳和客觀報道，正確引導輿論，澄清事實真相，避免由于錯誤輿論導致決策失當。

第三篇：農(nóng)村信用社如何中小企業(yè)融資難破解初探

農(nóng)村信用社如何破解中小企業(yè)融資難初探

四、農(nóng)村信用社解決中小企業(yè)融資難的對策及建議

要切實解決中小企業(yè)融資難的問題，不是一朝一夕、也不是農(nóng)村信用社單個的力量能夠解決的，需要加快征信立法、健全信用體系、推行保險制度、完善擔保制度、加大法律懲戒力度等一系列的措施。農(nóng)村信用社在積極呼吁的同時，應通過創(chuàng)新信貸機制、創(chuàng)新業(yè)務品種、簡化操作手續(xù)等手段來予以解決。

（一）堅持審慎原則，嚴格準入條件。

目前，各地中小企業(yè)的發(fā)展速度如雨后春筍，如何從數(shù)量眾多、分布廣泛、涉足行業(yè)千差萬別的企業(yè)中選擇自己的目標客戶，對農(nóng)村信用社來說相當關鍵。

在小企業(yè)市場準入上農(nóng)村信用社應重點考慮：企業(yè)必須有不低于30%的自有資金比例，且已經(jīng)先期投入；所屬行業(yè)要符合國家產(chǎn)業(yè)政策；企業(yè)、主要投資人及其家庭信用記錄良好，無不良貸款和欠息，并愿意承擔連帶保證責任；具有良好的成長性或實際經(jīng)營盈利。具體地說，在區(qū)域上，重點關注經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)、經(jīng)濟強鎮(zhèn)、市級開發(fā)區(qū)的小企業(yè)，主要支持與地方主流經(jīng)濟相適應、并形成集群優(yōu)勢的產(chǎn)業(yè)和成長性好的新興產(chǎn)業(yè)；在產(chǎn)品上，主要以短期中小企業(yè)融資業(yè)務為主；在客戶上，選擇進入產(chǎn)權明晰、管理規(guī)范、有一定自我資金積累、負債率低、成長性好、銷售資金回籠正常、無不良信用記錄、可以培育成為優(yōu)質(zhì)客戶的小企業(yè)；在方式定位上，通常以提供合法、足值、足額的抵押為主，適當采取保證與設備抵押組合的方式。

良好的成長性是農(nóng)村信用社是否選擇支持的重要因素。農(nóng)村信用社應對小企業(yè)的成長性有一個評價指標體系。其評價指標可以細分為五個方面——企業(yè)發(fā)展狀況、盈利水平、經(jīng)濟效益、償債能力、營運能力。主要涉及十三項指標——銷售收入增長率、凈利潤增長率、凈資產(chǎn)增長率、新產(chǎn)品產(chǎn)值率、內(nèi)在投資價值、總資產(chǎn)貢獻率、銷售凈利潤率、工資增加值率、資產(chǎn)負債率、速動比率、利息保障倍數(shù)、應收賬款周轉率、存貨周轉率。

此外，要成為農(nóng)村信用社的客戶，還應考慮以下因素：企業(yè)是否具備企業(yè)法人資格；有限責任公司和股份有限公司對外股本權益性投資是否符合國家有關規(guī)定；實行公司制的企業(yè)

法人申請信用是否符合公司章程，或具有董事會授權或決議。是否持有人民銀行核準發(fā)放并經(jīng)過年檢的貸款卡；是否具有技術監(jiān)督部門頒發(fā)的組織機構代碼；是否經(jīng)過工商行政管理機關辦理營業(yè)執(zhí)照年檢手續(xù)；從事特殊行業(yè)的是否持有有權機關頒發(fā)的營業(yè)許可證。同時，在本區(qū)聯(lián)社開立存款賬戶，還要自愿接受信用社信貸監(jiān)督和結算監(jiān)督。

（二）創(chuàng)新管理機制，簡化業(yè)務流程。

1、幫助完善中小企業(yè)制度。當前，我國中小企業(yè)普遍存在財務制度不健全，財務報告真實性與準確性較低，農(nóng)村信用社利益難以保障的現(xiàn)象，這些往往都是企業(yè)治理結構不健全所致。而建立現(xiàn)代企業(yè)制度，提高自身素質(zhì)是解決中小企業(yè)貸款難的重要途徑。應推動中小企業(yè)制度的多元化和社會化，實現(xiàn)治理結構合理化。對國有中小企業(yè)實行積極的退出戰(zhàn)略，走改制重組道路；對私營企業(yè)要引導資本社會化方向，改變家族式管理方式，吸收現(xiàn)代企業(yè)制度和管理制度的要素；對于集體企業(yè)要推動產(chǎn)權改革，明晰產(chǎn)權關系。應規(guī)范財務制度，按照國家的有關規(guī)定，建立能正確反映企業(yè)財務狀況的制度，增加企業(yè)財務透明度。

2、業(yè)務運作要有新的突破。要按照《重慶市長壽區(qū)農(nóng)村信用聯(lián)社小企業(yè)信用等級測評計分表》的標準對小企業(yè)客戶進行信用等級評定。評級時可根據(jù)小企業(yè)的實際情況，不單純依賴正式的財務報表、商業(yè)計劃或各類書面文件，必要時，可把借款企業(yè)與企業(yè)經(jīng)營者家庭合并為一個社會經(jīng)濟單位進行調(diào)查了解和信用分析，制成財務簡表，全面分析其還款能力和信用情況，但其家庭財產(chǎn)、收入計入企業(yè)與企業(yè)經(jīng)營者家庭合并的社會經(jīng)濟單位的部分應有相應的證明材料。對新建企業(yè)、投產(chǎn)未滿2個會計的企業(yè)以及只辦理低風險信貸業(yè)務的小企業(yè)可不評級。小企業(yè)信貸業(yè)務可不授信，根據(jù)提供的抵（質(zhì)）押等擔保辦理信貸業(yè)務，單筆業(yè)務審批通過后視同核定等額授信額度，信貸業(yè)務結束時等額減少授信額度。小企業(yè)的信用等級評定由本地聯(lián)社審批。

3、實行差別化信貸利率定價政策。在信貸利率上，為補償貸款風險，農(nóng)村信用社在不低于貸款基準利率的前提下，可根據(jù)不同行業(yè)不同發(fā)展周期等因素造成的不同企業(yè)風險，上浮不同比例的貸款利率。貸款損失準備計提上，農(nóng)村信用社在按制度提取貸款損失準備時，可在現(xiàn)行五級分類提取標準的基礎上，根據(jù)企業(yè)風險情況和放款利率適當增加提取比例。此外，小企業(yè)信貸業(yè)務主要用于解決小企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營過程中周轉性、季節(jié)性、臨時性的資金需要，期限一般不超過1年，最長不超過3年。小企業(yè)貸款應根據(jù)借款人生產(chǎn)經(jīng)營的周期性

和季節(jié)性的特點及貸款社風險控制要求確定分期還本的方式，原則上按月（季）結息的方式；貸款期限不超過6個月的，可采取到期一次還本的方式還款。

4、簡化信貸操作流程。針對中小企業(yè)融資具有“少、急、頻”的特點，農(nóng)村信用社要進一步簡化業(yè)務流程，適當下移審批權限。要根據(jù)地方經(jīng)濟發(fā)展水平、客戶資源情況、信用環(huán)境、信貸管理水平、同業(yè)競爭等，實行小企業(yè)信貸業(yè)務差別化的制度、政策和流程。但不要把提高小企業(yè)信貸市場競爭力簡單地理解為審批權限的不斷下放和程序的不斷簡化，要通過業(yè)務流程再造和機制創(chuàng)新提高運作效率。

（三）創(chuàng)新業(yè)務品種，滿足客戶需要。

針對目前小企業(yè)金融產(chǎn)品相對單

一、競爭力不強的情況，農(nóng)村信用社可以根據(jù)中小企業(yè)的特點和現(xiàn)實需要，因地制宜地創(chuàng)新金融產(chǎn)品。一是循環(huán)貸款。以小企業(yè)客戶提供足額、有效抵押為前提，在同一借款和抵押合同下，實行一次性審批、一次性簽訂合同，在抵押期間內(nèi)根據(jù)企業(yè)實際需要多次提款、隨時歸還、額度循環(huán)使用，主要滿足借款人生產(chǎn)經(jīng)營中經(jīng)常性、反復的、無法事先計劃的流動資金周轉需求。二是整貸零償。對小企業(yè)客戶一次性發(fā)放、按月或按季或按年等額還款，主要滿足小企業(yè)技改項目、購買機器設備、廠房購建等資金需求。三是自助貸款。對小企業(yè)客戶抵質(zhì)押擔保信用業(yè)務，通過營業(yè)柜臺或自助設備，在綜合授信額度內(nèi)循環(huán)使用。此外，還可以推出小企業(yè)設備抵押貸款、存單質(zhì)押貸款、應收賬款質(zhì)押貸款、優(yōu)良企業(yè)保證貸款、法人按揭貸款、個私小型技改貸款、貿(mào)易中小企業(yè)融資、保理業(yè)務、商業(yè)承兌匯票保貼、商業(yè)承兌匯票保證等多種信貸業(yè)務，擴大中小企業(yè)貸款的選擇范圍，切實解決中小企業(yè)貸款難的實際問題。

（四）加快信用建設，培養(yǎng)誠信意識。

中小企業(yè)融資時刻離不開“信用”二字，沒有良好的信用文化和健康的信用環(huán)境，中小企業(yè)融資很難順利開展，并導致信貸市場的低效配置，中小企業(yè)不良貸款比率大大高于大企業(yè)不良貸款比率。針對目前社會信用淡薄的問題，農(nóng)村信用社應盡快幫助中小企業(yè)建立健全信用體系，加強信用文化建設。要細化中小企業(yè)信用分析方法，農(nóng)村信用社可通過資本狀況、財務狀況、經(jīng)營規(guī)模、組織結構、銀企關系等方面分析中小企業(yè)的總體發(fā)展狀況；通過行業(yè)現(xiàn)狀、市場占有率、銷售增長率分析中小企業(yè)的市場競爭力；通過帳戶收支、現(xiàn)金流量、資

產(chǎn)負債以及還款來源可靠性分析中小企業(yè)償還債務的能力；通過對法人變更、重大投資、法律糾紛等重大事項的掌握了解其經(jīng)營穩(wěn)定性。

同時，要幫助培育企業(yè)家的信用意識，提倡和宣揚信用觀念，在“有借有還”的良好信用環(huán)境下改善銀企之間的關系。應建立中小企業(yè)信用信息平臺，實現(xiàn)中小企業(yè)信用管理監(jiān)督社會化。還應加大對企業(yè)違約的懲罰力度。要減少違約的發(fā)生，必須加大對違約的懲罰力度，增加違約人的違約成本，嚴肅懲處逃廢銀行債務的企業(yè)及其負責人。

（五）創(chuàng)新?lián)７绞剑黄浦萍s“瓶頸”。

小企業(yè)貸款難，難就難在擔保上，這是企業(yè)中的“弱勢群體”——小企業(yè)由來已久的發(fā)展瓶頸問題，它在很大程度上制約著小企業(yè)的發(fā)展。

目前，中小企業(yè)擔保機構存在的主要問題有以下幾個方面：一是擔保機構市場定位問題。目前擔保公司一般將業(yè)務定位于大型企業(yè)的大額擔保業(yè)務，這樣風險小、成本低。還有一部分擔保公司定位于為個人貸款業(yè)務提供擔保，此類貸款穩(wěn)定，風險分散，收益較高。恰恰忽略了中小企業(yè)這一市場。二是風險控制問題。一方面目前的擔保機構基金來源少，尚未健全完善必要的風險補償機制，且貸款倍數(shù)較高；另一方面，對擔保機構又缺乏統(tǒng)一、有效的業(yè)務監(jiān)管，因而防范風險的任務相當艱巨。三是擔保基金與銀行運作方面存在一定的矛盾，擔保基金提出與銀行“風險共擔，利益共享”，而銀行的經(jīng)營則必須首先保證信貸資金的安全，這一分歧在實踐中也一定程度地阻礙了擔保基金業(yè)務的發(fā)展。

鑒于此，在中小企業(yè)不具備短期信用貸款的條件下，農(nóng)村信用社要充分對抵押和擔保方式進行創(chuàng)新。一是可以提供以物權憑證作為擔保的方式，比如通過以市場暢銷、價格波動幅度小、處于正常貿(mào)易流轉狀態(tài)的產(chǎn)品提貨單或倉單等作為質(zhì)押；二是以經(jīng)營良好的大型企業(yè)應收帳款債權也可以作為抵押；三是可以提供經(jīng)營者或法人財產(chǎn)抵押的連帶責任制度。只要經(jīng)營者或法人可以提供足額的連帶財產(chǎn)擔保，農(nóng)村信用社可以為中小企業(yè)提供抵押貸款。

（六）加強貸后管理，嚴格控制風險。

小企業(yè)業(yè)務存在著良好的發(fā)展機遇，有著較好的發(fā)展前景，但也不能忽視小企業(yè)潛在的風險，小企業(yè)信貸業(yè)務本身是一項高風險業(yè)務，存在著管理不規(guī)范、產(chǎn)品科技含量低、抗風

險能力低、沒有企業(yè)長期經(jīng)營所需要的規(guī)模、企業(yè)壽命周期短等致命的弱點，農(nóng)村信用社不能只顧眼前利益，也不能為了搶占市場而忽視風險控制，必須以科學、理性的思維方式，把加強貸后管理、控制和防范小企業(yè)信貸風險放在首位。

一是要加強貸后管理。突出監(jiān)管重點，可實行“五要素管理法”：即掌握企業(yè)法人代表及股東的品行、企業(yè)自有資金、貨款歸社率、日均存款余額、銷售納稅額等方面的真實狀況。監(jiān)管的重點內(nèi)容為貸款期限內(nèi)的企業(yè)股權結構、業(yè)務定位、產(chǎn)銷供應鏈的變化，企業(yè)主要負責人的信用狀況和企業(yè)現(xiàn)金流量狀況。同時，農(nóng)村信用社還應建立小企業(yè)日常監(jiān)測預警制度，按月監(jiān)測，按季做好風險預警分析。

對于風險預警信號，信貸人員應按規(guī)定及時報告并采取必要處理措施。貸后管理相關人員應重點關注以下情況：信貸業(yè)務審批意見中提出的限制性條款及管理要求落實情況；企業(yè)工資發(fā)放情況，水、電費繳納情況，納稅情況是否正常；主要投資者、管理人員個人及其家庭資信狀況、健康狀況的變化情況；擔保物價值及變現(xiàn)能力變化情況；保證人資信狀況。二是要切實防范風險。在辦理小企業(yè)信貸業(yè)務時，要堅持審慎原則，不能跟風，不能盲從，要嚴把操作重點和關鍵環(huán)節(jié)，嚴防企業(yè)經(jīng)營風險和業(yè)務操作風險。在防范小企業(yè)的風險上，一方面要關口前移，進入的小企業(yè)必須具有生產(chǎn)經(jīng)營的合法性、經(jīng)營效益的穩(wěn)定性、發(fā)展階段的成長性、現(xiàn)金流量的充足性、擔保方式的安全性、經(jīng)營者行為和信用的可靠性；另一方面，小企業(yè)貸款，必須以土地、廠房、設備、存貨、現(xiàn)金、債權等實有資產(chǎn)為貸款安全保障，對單個客戶信用風險進行總額控制；同時，還要注重小企業(yè)的第二還款來源，把借款企業(yè)的法定代表人和主要股東的房產(chǎn)及其他財產(chǎn)列入貸款抵押，并追加連帶責任擔保。要根據(jù)客戶經(jīng)營狀況、發(fā)展前景、貸款質(zhì)量、信用記錄等情況對小企業(yè)存量客戶進行清理分類。對劣質(zhì)存量客戶，要制定監(jiān)管維護措施或退出計劃。對列入退出計劃的客戶，要鎖定目標，明確責任，分期分批，限時退出。對還款記錄良好、忠誠度和綜合回報較高的客戶，可在貸款利率和服務收費等方面適當給予優(yōu)惠。對有不良還款記錄、出現(xiàn)重大風險預警信號的客戶，除停止放款和加緊催收欠款外，還應對其采取高額罰息、社會曝光、果斷處置抵（質(zhì)）押物等措施。

綜上所述，要切實解決中小企業(yè)融資難問題是一個循序漸進的過程，單靠農(nóng)村信用社的力量是不夠的，需要政府的支持，司法部門的嚴格執(zhí)法，社會擔保制度和信用體系的建立健

全，以及中小企業(yè)自身的努力來共同解決。相信隨著我國社會主義市場經(jīng)濟體制的不斷完善，對外開放程度的不斷提高，農(nóng)村信用社信貸管理水平的不斷提高，中小企業(yè)融資難問題終將逐步解決。

第四篇：破解中小企業(yè)融資難的思考

破解中小企業(yè)融資難的思考 宜賓縣縣委常委、常務副縣長 丁應虎

1992年，宜賓縣率先從產(chǎn)權制度改革入手，對縣屬國有企業(yè)實施戰(zhàn)略改組，有力地促進了縣域經(jīng)濟的發(fā)展。經(jīng)過多年的努力，宜賓縣中小企業(yè)迅猛發(fā)展，現(xiàn)已初步形成了以機械制造、能源電力、飲料食品、建筑建材為支柱的工業(yè)體系。但由于內(nèi)部和外部環(huán)境的原因，中小企業(yè)的發(fā)展也面臨著資金不足、融資困難等諸多困擾企業(yè)進一步發(fā)展的問題，隨著國際金融危機的爆發(fā)，中小企業(yè)的發(fā)展形勢更為嚴峻，“中小企業(yè)融資難”問題更顯突出，已成為制約中小企業(yè)生存和發(fā)展的瓶頸。

一、中小企業(yè)融資現(xiàn)狀

我們對宜賓縣規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)中的11戶企業(yè)項目融資需求進行了統(tǒng)計，11戶企業(yè)計劃總投資19.05億元，而需要銀行貸款多達13.74億元，這突出反映出了中小企業(yè)迫切需求融資和融資金額較大的問題。同時，又由于中小企業(yè)規(guī)模小、有效貸款抵押物不足、貸款審批手續(xù)繁瑣等原因，金融機構“惜貸”現(xiàn)象比較突出，存在重視大企業(yè)忽視小企業(yè)的現(xiàn)象，部分中小企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營和項目建設上未能得到金融機構及時的信貸支持，導致生產(chǎn)經(jīng)營、市場開拓、項目建設受到一定影響。

二、中小企業(yè)融資難的主要原因

銀行信貸資金是中小企業(yè)增加投入、發(fā)展生產(chǎn)最直接、最重要的依靠力量。在當前信貸資源有限，銀行又實行企業(yè)化經(jīng)營的模式下，貸款投放更加審慎、理性、規(guī)范，盡管金融機構近年來在加大中小企業(yè)信貸投入方面做了大量工作，但由于受中小企業(yè)發(fā)展水平低、銀行信貸管理體制、發(fā)展戰(zhàn)略轉變和中小企業(yè)社會服務體系不完善的制約，中小企業(yè)貸款難尚未根本轉變。

（一）中小企業(yè)發(fā)展水平低致使貸款難。企業(yè)發(fā)展水平低，管理落后，達不到評定信用等級要求，致使與銀行建立信貸關系難。目前，宜賓縣除驚雷科技、天工機械、伊力集團、威力化工等少數(shù)起支撐作用的企業(yè)外，絕大多數(shù)中小企業(yè)規(guī)模小，自有資金不足、資產(chǎn)負債率高，工藝技術落后，產(chǎn)品品種單一，管理水平低，又達不到金融機構評定信用等級的要求，從而無法與銀行建立信貸關系。第一，企業(yè)信用等級低致使獲得新增貸款難，目前中小企業(yè)由于經(jīng)濟效益狀況不理想、抗風險能力弱，在金融機構評定的信用等級普遍較低，這類企業(yè)在各家銀行現(xiàn)行授信制度中基本上屬于維持現(xiàn)狀或限制壓縮的對象。第二，企業(yè)經(jīng)營效益差、有效資產(chǎn)不足，擔保、抵押不落實致使貸款難。中小企業(yè)由于經(jīng)濟效益較差、自身積累少、經(jīng)濟實力弱、經(jīng)營風險大，不僅擔保難覓，且難以得到銀行支持。第三，部分企業(yè)信用觀念淡薄、償債意識差，甚至惡意懸空和逃廢銀行債務致使貸款難，少數(shù)企業(yè)長期拖欠銀行貸款本息甚至借改制惡意懸空和逃廢銀行債務。

（二）金融機構管理體制和運行機制致使貸款難。第一，貸款審批時間長，難解中小企業(yè)燃眉之急。中小企業(yè)貸款一般具有時間急、頻率高、手續(xù)繁的特點。由于銀行審批貸款有嚴格的程序，超過權限的還要報上級行政部門審批，時間上難以及時滿足企業(yè)的要求；由于頻率高，信貸工作人員工作量大，在一些不確定因素的影響下，很難每次都讓企業(yè)滿意；由于擔保難覓或銀行怕?lián)Ａ饔谛问剑k理抵押貸款的程序和手續(xù)又非常煩瑣。第二，商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略轉變致使中小企業(yè)貸款難度增大。《商業(yè)銀行法》頒布以后，各家銀行為改善經(jīng)營狀況，均對其發(fā)展戰(zhàn)略進行了調(diào)整，強調(diào)集約化、規(guī)模化、國際化經(jīng)營，在具體操作上采取收縮戰(zhàn)線、取消部分經(jīng)濟落后地區(qū)的業(yè)務、實行“大城市、大行業(yè)、大企業(yè)”的發(fā)展模式，從而忽視了對中小企業(yè)的經(jīng)營，缺乏與支持中小企業(yè)發(fā)展相適應的信貸經(jīng)營模式，增大了中小企業(yè)貸款的難度。第三，銀行授權授信管理體制變化，基層銀行信貸授權明顯不足，削弱了對中小企業(yè)信貸支持力度。雖然國家有關部委出臺了不少關于支持中小企業(yè)發(fā)展的政策文件，但各國有商業(yè)銀行對基層銀行的授權授信卻步步收緊，貸款審批權日益集中。第四，商業(yè)銀行基層機構職能弱化和郵政儲蓄的發(fā)展削弱了縣域中小企業(yè)發(fā)展的信貸資金來源。隨著國家銀行縣級金融機構信貸審批權限的上收，吸收存款已成為縣、鄉(xiāng)基層機構的主要職能。由于這些機構和郵政儲蓄吸收的存款不能用于對當?shù)刂行∑髽I(yè)發(fā)放貸款，農(nóng)村信用社在支持當?shù)刂行∑髽I(yè)發(fā)展中所扮演的角色就愈顯重要。在農(nóng)村信用社存貸款規(guī)模較小、當?shù)夭糠执婵钣直贿@些機構抽走、信貸資金來源被削弱的情況下其作用難以充分發(fā)揮。

三、破解中小企業(yè)融資難的對策

（一）加大中小企業(yè)誠信建設力度。資金是企業(yè)生存的血液，金融是經(jīng)濟發(fā)展的源泉，誠信是企業(yè)獲得金融機構支持的基礎。第一，建立中小企業(yè)信用檔案，中小企業(yè)信用檔案包括企業(yè)基本信息、遵紀守法信息、經(jīng)營情況和財務信息，企業(yè)有了信用檔案，就像個人有了身份證一樣，金融機構可以逐步完善企業(yè)財務等方面管理，最終讓信用成為中小企業(yè)貸款的抵押品；第二，推行中小企業(yè)借款評級制度，借款企業(yè)評級把信用等級評定與防范風險有機結合起來，把政府引導與市場化運作結合起來，把企業(yè)、政府、金融機構和社會中介機構合作緊密結合起來，把企業(yè)信用評級推向市場，使政府和社會更多的部門使用中小企業(yè)信用產(chǎn)品；第三，建立中小企業(yè)信用數(shù)據(jù)庫，建立中小企業(yè)統(tǒng)一信用服務平臺，征集信用信息，分類管理，通過網(wǎng)站的鏈接使相關部門實現(xiàn)中小企業(yè)的信用信息查詢和使用，解決好中小企業(yè)信息不對稱的問題。

（二）加快中小企業(yè)擔保體系建設。中小企業(yè)融資難在擔保上，盡快完善中小企業(yè)擔保體系，是解決融資難的重要途徑。各類擔保機構要完善法人治理結構，鼓勵和引導社會資金投入擔保領域，不斷完善以政策性擔保機構為主體，商業(yè)性和企業(yè)互助性擔保機構為補充共同發(fā)展的融資擔保體系，可以分別構建三種擔保機構：中小企業(yè)貸款擔保基金，地方政府、金融機構和企業(yè)共同出資組建的擔保公司，中小企業(yè)聯(lián)合組建的擔保公司等。同時配套出臺中小企業(yè)擔保管理辦法，明確審批和監(jiān)管部門，規(guī)范擔保行業(yè)發(fā)展，建立擔保機構風險補償和資本金注入機制，充分發(fā)揮協(xié)會的作用，創(chuàng)新?lián)７绞剑_發(fā)適合中小企業(yè)融資的擔保品種。

（三）大力發(fā)展中小金融機構。發(fā)展中小金融機構是解決中小企業(yè)間接融資難的比較有效的辦法，中小金融機構主要包括城鄉(xiāng)信用社、城市商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行等，由于它們一般是地方性金融機構，專門為地方中小企業(yè)服務，對地方中小企業(yè)經(jīng)營狀況和經(jīng)營者信譽狀況相對比較了解，為中小企業(yè)提供服務方面擁有信息上的優(yōu)勢；加之中小金融機構的經(jīng)營機制靈活，經(jīng)營成本低，能有效地為民營中小企業(yè)融資提供服務。2009年宜賓縣農(nóng)村信用聯(lián)社為伊力集團融資260萬元，城市商業(yè)銀行為成中公司融資1500萬元，為地方企業(yè)的發(fā)展作出了積極貢獻。

（四）切實改進金融服務。金融機構轉變觀念，改善對中小企業(yè)服務至關重要。一是設立中小企業(yè)金融業(yè)務的專營機構，適當放寬設立中小企業(yè)專業(yè)支行的審批條件，縮短銀行服務半徑，降低銀行為中小企業(yè)服務的成本。二是建立適合中小企業(yè)特點的考核機制，制定有別于大企業(yè)的中小企業(yè)評級標準，科學考核和處置中小企業(yè)不良貸款，合理制定中小企業(yè)不良貸款控制指標，切實保證新增貸款規(guī)模真正用于中小企業(yè)。三是開發(fā)和創(chuàng)新中小企業(yè)的金融產(chǎn)品，主動培育中小企業(yè)客戶和市場，為中小企業(yè)融資、理財提供輔導和咨詢服務，強化與政府和擔保機構的合作，真正實現(xiàn)中小企業(yè)信貸傾斜上有突破。

（五）提升中小企業(yè)的信用能力。提升中小企業(yè)的信用能力是解決中小企業(yè)融資的重要舉措。中小企業(yè)信用能力的提升關鍵在于增加中小企業(yè)資本性財產(chǎn)的數(shù)量和改善中小企業(yè)的信譽形象。為此，中小企業(yè)主首先要提高自身綜合素質(zhì)，善于約束自己的投資和擴張行為，要重視發(fā)明創(chuàng)新和科技新產(chǎn)品的開發(fā)，及時改進落后的設備技術。同時，還應逐步建立健全適應市場經(jīng)濟發(fā)展要求的現(xiàn)代企業(yè)制度，進一步完善法人治理結構，健全企業(yè)財務管理制度，建設企業(yè)誠信文化，從思想上到制度上建立和強化企業(yè)家和員工的誠信意識。

第五篇：三招全面破解中小企業(yè)融資難問題

德陽信合動態(tài)

第37期 四川省農(nóng)村信用社聯(lián)合社德陽辦事處 2011年5月16日

紀念“5.12”特大地震三周年專刊之三

三招 全面破解中小企業(yè)融資難題

――“廣漢模式”有效推動黨政企業(yè)信用社三滿意目標實現(xiàn)

廣漢聯(lián)社作為全省農(nóng)村信用社解決中小企業(yè)貸款難的試點聯(lián)社，近年來，積極開拓創(chuàng)新，探索出了互助式會員制擔保公司模式、動產(chǎn)質(zhì)押第三方監(jiān)管公司、商城商戶信用共同體貸款等三種新貸款模式，有效解決了中小企業(yè)貸款難問題，被省聯(lián)社命名為“廣漢模式”。按照蔣省長在省聯(lián)社向省政府工作專報上的批示“請對農(nóng)村信用社正在推廣的三種創(chuàng)新模式進行專題調(diào)研評估。如實踐證明切實可行，則研究在面上強化推廣的力度的措施，切實破解中小企業(yè)融資難題”，省聯(lián)社2010年6月、12月兩次在廣漢召開現(xiàn)場會進行推廣。解決中小企業(yè)貸款難的 —

— “廣漢模式”已經(jīng)成為全省農(nóng)村信用社服務縣域經(jīng)濟的一道亮麗風景線，為2010年四川省農(nóng)村信用社聯(lián)合社榮獲“榜樣中國2010傳媒大獎.金融榜”最佳金融創(chuàng)新獎添磚加瓦，省聯(lián)社總結廣漢模式經(jīng)驗編成的《破冰之路-廣漢市農(nóng)村信用社破解中小企業(yè)融資難探索與實踐》一書已經(jīng)出版。

創(chuàng)新背景

廣漢市地處成德綿經(jīng)濟區(qū)，具有明顯的區(qū)域和經(jīng)濟優(yōu)勢。近年來，隨著城鄉(xiāng)一體化步伐加快，廣漢市民營經(jīng)濟發(fā)展迅速，但目前廣漢現(xiàn)在不僅有工、農(nóng)、中、建、發(fā)、商、郵儲、村鎮(zhèn)銀行等9家銀行，中信實業(yè)銀行、民生銀行、招商銀行、華夏銀行、渤海銀行、興業(yè)銀行等股份制商業(yè)銀行也紛紛滲透到廣漢，金融業(yè)競爭十分激烈。農(nóng)村信用社在滿足“三農(nóng)”金融服務前提下，如果一成不變，固步自封，顯然潛在著被廣漢經(jīng)濟迅猛發(fā)展這一市場淘汰的風險。怎么辦？廣漢聯(lián)社審時度勢，因勢而變，積極跟進城市經(jīng)濟發(fā)展的步伐，及時轉換經(jīng)營思路，調(diào)整經(jīng)營策略，確立了“全面戰(zhàn)領農(nóng)村市場，全力拓展城區(qū)業(yè)務”和“立足城市化和工業(yè)化，服務民營經(jīng)濟和中小企業(yè)”的市場定位，直面應對市場變化，主動適應客戶需求，充分發(fā)揮農(nóng)村信用社地方金融主力軍的作用，確保信用社有效益、有速度、有質(zhì)量發(fā)展。作為全省農(nóng)村信用社破解中小企業(yè)貸款難的試點聯(lián)社，廣漢聯(lián)社從站在肩負歷史使命的社會責任高度，不 —

— 斷研究新情況、解決新問題。在省聯(lián)社德陽辦事處指導下，高度重視，切實加強組織領導。一是迅速成立了以理事長任組長，聯(lián)社領導班子成員和各部門負責人為成員的試點領導小組。二是及時開展了破解中小企業(yè)貸款難、打造核心競爭力的問卷調(diào)查活動, 發(fā)出問卷調(diào)查1500余份，廣泛征求信用社員工、企業(yè)和政府相關部門的意見與建議。三是組織試點領導小組成員先后到恒豐銀行、興業(yè)銀行、中國銀行、建設銀行、德陽銀行等銀行和浙江、天津、江蘇等商業(yè)銀行學習考察。在此基礎上，多次多層次召開專題研討會議，集思廣益，從而全面掌握了廣漢企業(yè)所想、所需，基本上了解到信用社與股份制商業(yè)銀行的區(qū)別、特點和優(yōu)劣，有針對性研究制定了創(chuàng)新金融產(chǎn)品、支持中小企業(yè)發(fā)展的工作方案。

圍繞中小企業(yè)對金融產(chǎn)品和服務的多元化、個性化需求，廣漢聯(lián)社按省聯(lián)社用現(xiàn)代金融流程打造現(xiàn)代金融要求，樹立現(xiàn)代銀行經(jīng)營理念，通過創(chuàng)新信貸服務方式和信貸品種，以客戶為中心，不斷創(chuàng)新、設計個性化產(chǎn)品，增強核心競爭力。

三招制勝

第一招：積極創(chuàng)新互助式會員制擔保公司貸款模式。中小企業(yè)具有資產(chǎn)規(guī)模較小，抵御風險能力相對薄弱，信貸資金小、頻、急等特點，單靠企業(yè)自身提供有效擔保抵押，難以滿足其信貸資金需求。而經(jīng)濟決定金融，中小企業(yè)不發(fā)展壯大，金融 —

— 也舉步維艱。為此，廣漢聯(lián)社在全面調(diào)查、反復論證的基礎上，于2007年11月16日積極引導涉及金屬包裝、化工、機械加工、農(nóng)副產(chǎn)品加工、建筑建材等9家企業(yè)成立了第一家互助式會員制擔保公司——高坪投資擔保有限公司。該貸款模式具有六個特點：一是封閉型。企業(yè)入股會員制擔保機構的資金封閉式運作，擔保機構只對會員提供封閉式擔保貸款服務。二是區(qū)域化、產(chǎn)業(yè)化。會員制度擔保機構的組建以鎮(zhèn)和產(chǎn)業(yè)或者行業(yè)協(xié)會發(fā)展為主。三是持續(xù)放大。會員制擔保機構根據(jù)會員出資額最高放大至10倍提供貸款擔保。四是非盈利。會員制擔保機構為會員企業(yè)提供公益性服務，融資成本低。五是快捷性。信用社承諾在收齊申請借款企業(yè)資料及擔保公司擔保函后，對符合條件的貸款在3個工作日內(nèi)完成審批手續(xù)，且不再要求借款企業(yè)提供其它擔保和交納保證金。六是風險的可控性。通過會員企業(yè)之間的封閉性、反擔保、捆綁式的擔保和兩個“一票否定”來控制風險，即會員企業(yè)和信用社只要有一方不同意就不能加入擔保公司；會員企業(yè)和信用社只要有一方不同意擔保，就不能發(fā)放貸款。目前，與廣漢聯(lián)社建立戰(zhàn)略合作關系的會員制擔保公司已達4家，截止2011年4月末已為31家會員企業(yè)累計發(fā)放貸款105127萬元，現(xiàn)有貸款余額37270萬元，無一筆不良，其發(fā)展速度快、質(zhì)量好、競爭力迅速提高。

第二招：大膽探索“動產(chǎn)質(zhì)押第三方監(jiān)管”貸款模式。企 —

— 業(yè)向金融機構提供抵押物，一般均為房屋、土地等固定資產(chǎn)，而同樣可被用作抵押的大量流動資產(chǎn)，卻往往因缺乏有效的管理控制手段而降低企業(yè)融資能力。據(jù)調(diào)查，現(xiàn)在有較大部分中小企業(yè)的流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重達70%，其中動產(chǎn)占流動資產(chǎn)的比重多達50%。企業(yè)所擁有、可供質(zhì)押的動產(chǎn)因金融機構缺乏對動產(chǎn)的有效監(jiān)管，而可供抵押的固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)等資源又有限，因此，融資難的問題長期制約著這類優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)的發(fā)展。為切實解決中小企業(yè)的融資“瓶頸”，2008年，省聯(lián)社德陽辦事處主任余江多次帶隊到廣漢，就推行“動產(chǎn)質(zhì)押第三方監(jiān)管”貸款模式的可行性進行多次調(diào)研、論證，通過對合作監(jiān)管公司的資信程度、業(yè)務范圍風險控制能力、責任與義務等全面調(diào)查研究，并對其經(jīng)營情況、發(fā)展前景、管理水平等作了仔細分析。2008年12月，廣漢聯(lián)社最終確定四川上辰物資貿(mào)易有限公司作為監(jiān)管公司。該公司監(jiān)管手段先進、責任義務明確、風險控制力強。“動產(chǎn)質(zhì)押第三方監(jiān)管”貸款模式的主要特點和做法是：聯(lián)社對貸款企業(yè)出質(zhì)的動產(chǎn)交由監(jiān)管公司實施24小時全天侯監(jiān)管控制其風險，廣漢聯(lián)社再根據(jù)監(jiān)管公司、貸款企業(yè)、信用社三方簽定的質(zhì)押物監(jiān)管協(xié)議對企業(yè)發(fā)放貸款。該貸款模式適宜監(jiān)管的動產(chǎn)主要是易保管、易清點、易變現(xiàn)的原材料、機械設備、產(chǎn)成品、半成品等。目前，通過“動產(chǎn)質(zhì)押第三方監(jiān)管公司”貸款模式，截止2011年4月末，已向6家企業(yè)累計 —

— 發(fā)放貸款13099萬元，現(xiàn)有貸款余額7240萬元，無一筆不良記錄。

第三招：進一步完善商城商戶信用共同體貸款模式。隨著現(xiàn)代物流業(yè)和專業(yè)化市場的不斷發(fā)展，加之廣漢毗鄰成都的區(qū)位優(yōu)勢，目前已初步進行多個大型專業(yè)化商城。廣漢聯(lián)社結合其產(chǎn)業(yè)特色、客戶需求，認真進行市場調(diào)研，捕捉和抓住了分散的經(jīng)濟主體產(chǎn)生信用共同體的契機，選擇了第一還款來源好、因缺擔保抵押而貸款難的閑置設備行業(yè)作為信用共同體，創(chuàng)新推出了“商城商戶信用共同體”貸款。

廣漢是全省最大的閑置設備市場，廣漢市閑置設備市場位于廣漢市108國道旁，交通便利，占地160多畝，其“二手”設備市場規(guī)模位居西南地區(qū)第一。該市場有商戶126戶，平均每個商戶的機械設備存貨價值日均達102萬元左右，商戶資金占用較大。如遇到較好的二手設備，往往因為沒有足夠流動資金而喪失商機，而商戶們因缺乏擔保抵押而難以融資。另一方面信用社因為對閑置設備的價值判斷存在一定“盲區(qū)”，不敢冒然以出售的閑置設備做抵押向商戶貸款。而廣漢聯(lián)社創(chuàng)新推出了“商城商戶信用共同體貸款”較好的解決了這一矛盾。商城商戶信用共同體貸款就是以行業(yè)協(xié)會牽頭，組織商戶結成信用共同體，組成聯(lián)保小組共同承擔貸款風險，聯(lián)保小組或單個成員均可直接向信用社申請貸款。—

— 截止2011年4月末，廣漢聯(lián)社共向廣漢市閑置設備行業(yè)組建的信用共同體聯(lián)保小組增加發(fā)放“商城商戶信用共同體貸款”29筆，累計發(fā)放貸款2010萬元，現(xiàn)有貸款余額1020萬元。

成效顯著

搭建了銀企融資的橋梁。以上貸款模式通過企業(yè)抱團增信，較好解決了中小企業(yè)信用不足的問題，破解了中小企業(yè)因缺乏抵（質(zhì)）押物、尋求擔保難而出現(xiàn)的貸款難困局，是解決中小企業(yè)融資難的一項有效方式，受到了企業(yè)的普遍歡迎。

降低了企業(yè)的融資成本。據(jù)測算，通過會員制擔保公司提供擔保，會員企業(yè)平均每百萬貸款每年可降低融資成本3-4萬元；通過“動產(chǎn)質(zhì)押第三方監(jiān)管”貸款模式，與商業(yè)擔保融資公司相比較，企業(yè)融資成本減少2%。

提高了企業(yè)的融資效率。由于會員制擔保公司對會員經(jīng)營狀況普遍比較了解，擔保的前期調(diào)查工作相對簡化；而信用社因會員制擔保公司擔保，降低了風險，審批的環(huán)節(jié)相應減少，這樣就大大提高了會員企業(yè)的融資效率。聯(lián)社規(guī)定，對會員擔保企業(yè)貸款審批流程必須在3個工作日內(nèi)完成。企業(yè)一般能在2-3個工作日內(nèi)取得貸款，很好的滿足了中小企業(yè)“急、小、頻”的融資需求特點。如廣漢鑫瓏包裝彩印公司生產(chǎn)受原材料供給影響較大，廣漢聯(lián)社通過發(fā)放互助式擔保貸款，2天內(nèi)辦結了600萬元貸款發(fā)放手續(xù)，使該公司及時買回了原材料，減少了因 —

— 原材料漲價而增加的300余萬元成本支出。

促進了中小企業(yè)做強做大，提高了客戶忠誠度。通過創(chuàng)新貸款模式，使企業(yè)提高了融資效率，增強了發(fā)展的動力。目前，會員企業(yè)都是廣漢企業(yè)界講信譽、產(chǎn)品有競爭優(yōu)勢、發(fā)展前景好的優(yōu)秀企業(yè)，具有跨地區(qū)、跨行業(yè)的特點。四川省廣漢鑫瓏包裝彩印有限公司生產(chǎn)規(guī)模和銷售收入在西南地區(qū)排列第一位；廣漢金達隧道機械有限公司被中國水電建設集團公司、鐵道部確定為物資設備合格供應商，年銷售收入2.6億，在全國同行排列第一位；威爾達化工(涂料)有限公司與德國漢高化學公司正式簽訂了技術貿(mào)易合作協(xié)定，其產(chǎn)品部分指標標準作為全國同類產(chǎn)品的驗收標準；四川金雁煙花爆竹有限責任公司在西南地區(qū)銷售量和市場占有率均為第一，其大部分安全生產(chǎn)標準流程由公安部作為同產(chǎn)品生產(chǎn)的檢查標準；四川科力鐵硬質(zhì)合金有限公司和廣漢金達隧道機械有限公司已進入上市的準備階段。

增強了信用社與企業(yè)之間的緊密度。通過這些產(chǎn)品的創(chuàng)新，廣漢聯(lián)社不斷滿足客戶的需求，贏得了信用社可持續(xù)的競爭優(yōu)勢，對培育營銷資源、搶奪優(yōu)質(zhì)客戶起到了決定性作用。近五年來，共新增公司類客戶 1230戶，平均每年增加246戶；公司類客戶數(shù)突破了2220戶，占全市公司類企業(yè)總數(shù)的69.4%；其中有貸款業(yè)務的客戶1,300戶，占全市中小企業(yè)貸款客戶34%，—

— 省級以上重點企業(yè)客戶26戶，市級以上重點企業(yè)客戶178戶；優(yōu)質(zhì)客戶920戶，一般客戶380戶。廣漢模式先后被四川日報、四川新華網(wǎng)等十多家媒體報道，該社近兩年先后接待90多位省黨政領導、縣聯(lián)社領導到社交流學習，實現(xiàn)了黨政、企業(yè)、信用社三滿意目標。

分送：省聯(lián)社，市委辦，市府辦，市人大辦，市政協(xié)辦，市財貿(mào)（金融）辦，人行德陽中支，德陽銀監(jiān)分局，各縣（市、區(qū)）聯(lián)社。

（共印7份）—

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