第一篇：江西省財政預算單位公務卡結算服務協議

江西省財政預算單位公務卡結算服務協議

甲方：

乙方：中國工商銀行股份有限公司南昌北京西路支行

根據省財政廳、人民銀行南昌中心支行《關于印發<江西省財政預算單位公務卡管理暫行辦法>的通知》(贛財[2007]36號)的規定，甲乙雙方經過友好協商，就乙方向甲方提供公務卡結算服務，達成如下協議：

第一條 甲方的職責和義務

按照公務卡結算的要求，甲方同意配合乙方做好公務卡（貸記卡）的配發、領用及使用工作：

1、向乙方提供甲方職工的辦卡清單，并加蓋公章。

2、協助乙方發放新卡。

3、甲方同意向甲方職工宣傳用卡常識，告知其員工應當遵守乙方貸記卡章程和領用合約。

4、甲方職工調離或辭職，甲方應在其辦理離職手續當月告之乙方。第二條 乙方的職責和義務(一)達到以下業務要求：

1、支持銀聯標準卡。

2、個人公務卡透支額度2-5萬元。乙方可根據預算單位財務部門的書面證明給與公務卡持卡人提高或降低透支額度。對持卡人申請臨時調高透支額度的，應在符合乙方總行有關規定前提條件下積極辦理。

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3、具備直接向公務卡賬戶還款和向公務卡關聯的借記卡賬戶還款兩種還款方式。采取后一種還款方式的，乙方應于最后還款日之前自動將款項從借記卡帳戶劃至關聯的公務卡賬戶。

4、無特殊原因，乙方應在收到預算單位支付憑證的當日，將資金分解到公務卡賬戶或指定的其他賬戶。

5、若因公務卡掛失等原因導致資金當日無法劃轉至公務卡的，乙方應及時和甲方聯系核實并重新劃款,3個工作日內仍無法劃款，須及時向甲方單位零余額賬戶辦理資金退回。

6、每月初，乙方應按上月實際發生的明細業務，按照省財政規定的數據格式，向乙方提供公務卡報銷信息對賬單。(二)達到以下服務要求：

1、公務卡免擔保辦卡。

2、本地本行存款取現、異地本行存款免收手續費。

3、公務卡密碼統一設定為密碼+簽名的刷卡雙認證方式。

4、公務卡掛失后被冒用、盜用的所有風險和損失由乙方承擔。

5、對刷卡消費、余額變動信息、還款到期日前5日提醒等短信服務免收費。

6、為持卡人提供個人網上銀行、電話銀行等多種方式的查詢服務。按月向持卡人提供對賬單。

7、提供95588電話銀行24小時客戶服務熱線。

8、在金融政策范圍內為公務持卡人員提供最優惠的服務。(三)未經甲方和預算單位授權同意，不得自行對外提供有關公務卡 －2－消費信息。

(四)乙方免收公務卡結算服務費用。第三條 違約責任

(一)因甲方過錯給乙方造成損失的，由甲方承擔相應的經濟責任。(二)因乙方過錯導致財政資金錯劃、漏劃、誤劃或者故意不執行、延遲執行甲方委托事項，給甲方、預算單位以及職工造成損失的，由乙方承擔相應的經濟責任。

(三)甲、乙方工作人員如違反國家有關規定，由有關機關依法進行處理。

(四)乙方違反與預算單位簽訂的服務協議，或者不按協議要求履行服務承諾的，預算單位可以選擇更換其他符合條件的商業銀行辦理公務卡結算業務。

(五)甲、乙雙方因不可抗力無法履行協議的，根據不可抗力的影響，部分或者全部免除責任，但法律另有規定的除外。當事一方延遲履行協議后發生不可抗力的，不能免除責任。

(六)本協議所稱不可抗力，是指不能預見、不能避免并不能克服和客觀情況。第四條 協議生效與終止

(一)本協議經甲、乙雙方法定代表人（負責人）或授權代表人簽字并加蓋公章后生效，有效期為一年，自200 年 月 日起到200 年 月 日止。合同期滿后，雙方若無異議，有效期自動延期一年，否則，另行協商續簽事宜。

－3－(二)協議履行期間，如遇改革政策和模式和變化，出現協議與頒布的有關法律、法規、政策規定不符的情況，甲乙雙方應按新的法律、法規、政策規定執行。

(三)本協議終止后，甲乙雙方應當結清公務卡結算服務期間發生的應盡未盡的協議約定義務事項。有關承擔保密義務的條款對雙方仍然繼續有效。

(四)甲乙雙方如遇糾紛，應本著互相信任與合作的原則，共同協商解決。

第七條 本協議一式伍份，甲方、乙方各執貳份，具有同等法律效力，另一份留省財政廳備案。

甲方： 乙方： 中國工商銀行

南昌北京西路支行

代表人：（簽字）代表人：（簽字）

簽訂日期： 年 月 日 簽訂日期： 年 月 日

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第二篇：中國農業銀行明山區財政預算單位公務卡簡介

中國農業銀行明山區財政預算單位公務卡簡介

為了進一步深化國庫集中支付制度改革，規范財政財務管理，減少現金支付結算，提高公務支出的透明度，控制行政事業單位的現金流量與現金風險，明山區財政局全面推行公務卡結算，實行公務支出刷卡消費。現將省級預算單位公務卡的產品功能、特點、注意事項等有關內容向您介紹如下：

一、產品功能及特點

1、產品介紹

金穗預算單位公務卡是預算單位工作人員持有的，主要用于日常公務支出和財務報銷業務的一種信用卡（貸記卡）。其主要特點是有透支功能，即在透支額度內不需要預先存款即可刷卡消費，持卡人只需在透支免息期內按時還款即可。

2、功能及特點：

●先消費、后還款 ●循環信用、免息還款 ●享受消費信貸免息還款期待遇 ●免擔保人、免保證金

●預借現金，應付急需 ●短信實時服務 即時交易，短信直達 ●免年費 享受永久免年費的優惠待遇 ●提取卡內存款免手續費

農行（遼寧省除大連）網點提取超額還款（超額還款是指持卡人在無透支的情況下存入的資金）免收手續費。

●金卡尊貴禮遇 金卡專屬高信用額度、1.5倍積分獎勵唯您獨享。●掛失零風險，免收取掛失、補辦、更換新卡片費用

持卡人卡片遺失或被盜，可通過客服電話（800-819-5599、400-66-95599）申請掛失，掛失一經受理，持卡人不再承擔卡片被冒用形成的損失。

●還款額度實時恢復 信用額度按還款金額實時恢復，循環使用信用。●公務支出結算服務

提供單位賬戶結算服務，使無現金劃轉和報銷成為現實，免去繁瑣報銷流程。

二、用卡注意事項：

◆預借現金無免息還款期，只有消費透支有免息還款期，免息還款期最長56天，最短25天，免息還款期的長短與消費記帳發生日有關。

◆消費透支只有在到期還款日之前全額還款才能享受免息待遇，否則需要支付利息，透支日利率為萬分之五。

◆建議在到期還款日前償還全部貸款或以最低還款額方式還款。當期最低還款額為當月非現金透支余額的10％、現金透支余額的全部和以前各期拖欠未還的合計（現金透支包括取現＋取現手續費＋取現利息）。否則需按最低還款額的未償還部分的5%支付滯納金。

三、激活方式

（一）客服電話激活

1、請用您申請卡片時預留的手機，拔打客服熱線400-66-95599按語音提示操作。

2、按提示音正確輸入您的卡號與身份證號碼，輸入完畢后按“#”確認。身體證號碼最后一位如果是字母，則以“*”代替。

3、仔細收聽語音播報，并復核您之前輸入的資料。如果資料無誤，請按“1”號鍵進行確認。

4、設置支付密碼，并選擇憑密碼消費方式（到期換卡與損壞卡則無需另行設置）。

（二）柜臺激活

1、持貸記卡與本人有效身份證件至我行營業網點，申請辦理卡片激活；

2、設置憑密碼消費方式，并連續兩次輸入6位初始支付密碼；（到期換卡與損壞換卡則無需另行設置支付密碼）

3、簽字確認后即可激活您的卡片。

四、其他事項

（一）為什么要推行公務卡？

推行公務卡主要出于三個方面的考慮：一是減少傳統的現金提取、預借、攜帶、報銷等環節，降低現金管理風險；二是完善國庫集中支付制度結算方式；三是加強財政財務管理，提高公務支出透明度。

（二）公務卡的適用范圍包括哪些？

公務卡的適用范圍包括：預算單位原使用現金結算的日常公務支出，即辦公費、印刷費、差旅費、交通費、招待費、水電費、電話費等零星商品服務支出和小額采購支出。

（三）每位職工是否都必須開設個人公務卡？

公務卡是以單位在職職工個人名義開設的，對職工個人而言，開設公務卡可以避免個人在公務活動中墊付現金，從規范管理、方便工作的角度出發，單位在編在職職工原則上都應開設公務卡。

（四）信用額度不夠怎么辦？

為了方便持卡人臨時性高額度用款需要，可由預算單位財務部門根據實際情況提前通知開卡行，臨時性提高公務卡信用額度。

（五）為什么要妥善保管刷卡消費的交易憑條？

實行公務卡結算后，持卡人務必妥善保管刷卡消費的交易憑條。首先，交易憑條是每月與銀行賬單進行核對的依據，如果發現賬單錯誤，應憑交易憑條及時與發卡行聯系；其次，在報銷時，單位財務人員要根據交易憑條提取消費信息，并將交易憑條作為會計原始憑證入賬，如果沒有交易憑條，將影響報銷和賬務處理。另外，交易憑條上有卡號等重要信息，隨意丟棄交易憑條可能會給犯罪分子有可乘之機。

（六）如何查詢公務卡報銷是否已完成？

可以通過客服電話、網上銀行、貸記卡對賬單、手機短信、ATM機查詢、營業網點查詢等多種方式查詢報銷是否已完成。我行已為大家開通手機短信服務，公務卡的所有交易均會發送短信至開卡時登記的手機。

五、客服電話

農業銀行信用卡客服電話為您提供全年365天、每天24小時的貼心服務。您可以方便地辦理賬單及積分查詢、開卡及密碼服務、額度查詢及調整、購匯還款、進度查詢等各項業務。如果您的卡片丟失或失竊，您可以選擇掛失卡片菜單進行掛失，以保護您的賬戶安全。

客服熱線：800-819-5599（固定電話）、400-66-95599（移動電話）

第三篇：公務卡結算管理辦法

公務卡結算管理辦法

第一章 總則

第一條 為進一步加強公務卡管理，規范公務卡使用、報銷和轉賬手續，根據《山東省預算單位公務卡改革實施意見》（魯財庫〔2008〕26號）、《山東省省級預算單位公務卡管理暫行辦法》（魯財庫[2008]27號）等相關規定，結合本辦實際，制定本辦法。

第二條 公務卡是指工作人員持有的、主要用于日常公務支出和財務報銷業務的信用卡，具有普通信用卡的功能，并享有一定透支額度和透支免息期。

第三條 公務卡實行實名制，歸持卡人個人所有，卡片及密碼由持卡人自行保管，并承擔信用卡相應的法律責任。

第四條 公務卡結算范圍主要是原使用現金結算的零星公用經費支出。《山東省省級預算單位公務卡強制消費目錄》包括：

辦公費 指單位購買按財務規定不符合固定資產確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。

差旅費 指單位工作人員出差支付的住宿費、購買機票支出等。維修（護）費 指單位日常開支的固定資產修理和維護（不包括車船等交通工具）費用。

會議費 指會議中按規定開支的房租費、伙食補助費以及文件資料的印刷費、會議場地租用費等。

培訓費 指各類培訓支出。

專用材料費 指單位購買日常專用材料的支出。

公務用車運行維護費 指公務用車的燃料費、維修費、保險費等支出。

以上項目，凡能使用轉賬支票結算的，繼續使用支票方式結算。小額零星支出必須使用公務卡結算，一律不予現金報銷。

第二章 公務卡的申請與辦理

第五條 公務卡統一使用銀聯標準卡，招商銀行為本辦公務卡的發卡行，具體負責免費辦理公務卡的相關業務，包括免費開戶、免收年費、免擔保、免開存款帳戶、到期免費換卡等。

第六條 公務卡由財務部門統一組織向招商銀行申辦。第七條 公務卡申辦完成后，經財務部門確認核實，由招商銀行對持卡人姓名和卡號等信息進行統一管理和維護。

第八條 公務卡遺失或損毀后的補辦等事項，由持卡人自行到招商銀行申請辦理。第九條 公務卡分設2萬元至5萬元不同信用額度，由銀行根據管理規定和業務需要確定。

第十條 招商銀行可根據持卡人的資信情況對其信用額度進行調整。

第三章 公務卡的支付與報銷

第十一條 公務卡主要用于日常零星公務支出，持卡人進行公務消費時，須取得發票等財務報銷憑證和公務卡消費交易憑條（POS機小票）。

第十二條 財務部門認真審核公務卡報銷事項。對于批準報銷的公務卡消費支出，應當在規定時間內通過零余額帳戶辦理公務卡還款手續。

第十三條 公務卡在滿足公務支出的前提下，也可用于個人消費，由個人在免息還款期限內自行還款。單位不承擔個人消費引致的一切責任。

第十四條 在公務活動中，禁止持卡人通過公務卡提取現金，因自行提取現金業務發生的提現手續費等費用由持卡人自行承擔。

第十五條 公務卡報銷的基本程序

（一）申請報銷。持卡人應在公務卡透支免息期到期前5日內，憑合規的報銷憑證和消費交易憑條，按財務管理規定申請報銷。

（二）報銷還款。財務部門通過國庫集中支付系統，對個人申請報銷的刷卡消費信息包括持卡人提供的卡號、交易日期、消費金額和流水號等信息進行查詢、審核，確認無誤后，簽發支付指令，從單位賬戶直接將報銷款項劃入個人公務卡賬戶中，完成報銷程序，并按會計核算辦法登記入帳。

第十六條 持卡人使用公務卡消費結算的各項公務支出，必須及時到財務部門報銷。因個人報銷不及時，超出招商銀行規定免息還款期，造成罰息等相關費用的，以及由此帶來的對個人資信影響等責任，由持卡人自行承擔；因單位還款不及時造成的利息等費用，以及由此帶來的對個人資信影響等責任，由單位財務部門負責。

第十七條 免息還款期結賬日統一確定為每月25日，還款日為次月13日前。

第十八條 確因工作原因，持卡人不能在規定免息還款期內返回單位辦理報銷手續的，可由持卡人委托其所在處館相關人員向財務部門提供持卡人姓名、交易日期和每筆交易的明細信息，并填寫借款單，按規定辦理手續。持卡人返回單位后5個工作日內，應及時到財務部門補辦報銷手續。

第四章 公務卡管理職責

第十九條 財務部門管理職責

（一）辦理辦公室與公務卡發卡行服務協議簽訂手續。

（二）財務部門通過省直公務卡管理系統辦理與公務卡管理有關的信息維護、財務報銷、銀行劃款等業務。

（三）督促本單位持卡人及時辦理公務卡公務消費支出的財務報銷手續。協助發卡行向本單位有逾期欠款的持卡人催收欠款。

（四）結合單位財務管理制度，制定本單位公務卡管理細則，加強財務管理，并認真做好對本單位持卡人的宣傳工作。

（五）組織辦理新增人員公務卡的申領。第二十條 持卡人的職責

（一）遵守國家關于銀行卡使用的法律法規和本單位規定，規范使用公務卡。

（二）持卡人應妥善保管公務卡，規范使用公務卡辦理公務支出的支付結算業務，并及時向財務部門辦理報銷手續。

（三）妥善保管好卡片和密碼，并承擔因個人保管不善引起的一切連帶責任。

第四篇：陽江市市直財政預算單位公務

陽江市市直財政預算單位公務 支出采用公務卡結算方式實施方案

為進一步深化國庫集中支付制度改革，規范和方便財政預算單位辦理公務支出業務，提高公務支出透明度，控制銀行現金流量，降低單位現金業務風險，提供多樣化的貨幣支付手段，根據全國公務卡應用推廣會議精神，經陽江市財政局、陽江市監察局、陽江市審計局和中國人民銀行陽江市中心支行四個部門聯合研究，決定在市直財政預算單位實行公務支出使用公務卡進行結算。

一、公務支出實施公務卡結算方式的必要性和意義

現行的公務消費支出通常采用經辦人員事前預支現金或事后憑票報銷、單位財務支付現金的方式，透明度不高，往往存在虛開或多開發票金額、拼湊發票等現象，財務管理漏洞較大；在這種結算方式下，大量使用現金，不但帶來了單位現金庫存管理的風險，而且容易誘發挪用現金、貪污腐敗等現象；同時也大大增加了單位財務人員頻繁到銀行存取現金的工作量，客觀上也大大增加了銀行網點的臨柜壓力。

2005年4月，中國人民銀行、發展改革委、財政部、商務部、公安部、信息產業部、稅務總局、銀監會和外匯局等九部門聯合發布了《關于促進銀行卡產業發展的若干意見》，全面系統地提出了促進銀行卡產業發展的政策措施，明確了

銀行卡發展的指導思想、原則、目標和工作重點，并明確提出“鼓勵推廣公務卡”，要求“各級政府部門及所屬預算單位積極帶頭使用銀行卡，在行政經費、差旅費等公務支出中使用銀行卡支付，提高預算單位資金支出的透明度，加強對公務支出的監控”。

公務卡結算方式的實施，有助于實現支付的無紙化和信息的電子化，財政部門可以將公務支出信息統一納入國庫集中支付系統實行動態監控，提高財政管理水平；預算單位財務部門通過公務卡交易的電子信息，對本單位日常公務支出進行全程管理和監督，能有效地堵塞各種管理漏洞，預防和治理貪污腐敗。

二、公務卡的結算方式的內容

（一）公務卡是金融機構為財政預算單位在職職工發放、具有一定透支額度與透支免息期、主要用于公務活動開支的一種貸記卡。

（二）公務卡結算方式是指財政預算單位在職職工在公務活動中使用公務卡刷卡消費，在規定的期限內按照現行財務制度審核后報銷還款的結算方式。

（三）公務卡為個人公務卡（以下簡稱“個人卡”）。個人卡是以財政預算單位在職職工個人名義開立的貸記卡，職工個人作為持卡人并承擔相應法律責任。

三、公務卡結算方式的適應范圍

（一）財政預算單位原使用現金結算方式的零星商品服務支出，包括差旅費、招待費、培訓費、手續費、辦公用品購置費等費用。

（二）財政預算單位原使用轉賬結算方式的小額商品服務支出，包括設備購置費、辦公費、會議費、咨詢費、租憑費、郵電費、通訊費、水費、電費、維修費等費用。

公務卡只能在POS機上刷卡消費，或在銀行柜臺辦理轉賬業務，不能提取現金。“個人卡”主要用于辦理公務消費，也可以辦理個人消費。

四、公務卡結算的基本程序

（一）財政預算單位在職職工因公務活動的需要，使用公務卡刷卡消費，并取得相應報銷憑證和經持卡人消費簽名的消費交易憑條。

（二）在公務卡透支免息期內，職工憑合規的報銷憑證和消費交易憑條，按照現行財務管理制度的規定申請報銷。

（三）公務卡透支還款分為主動還款和自動還款兩種方式。

1、主動還款：公務消費支出履行報銷手續后，由財政預算單位主動開出支付憑證將款項劃入個人卡賬戶。

2、自動還款：“個人卡”綁定個人的工資卡（或其他個人存款賬戶），在透支免息期期滿日，由銀行從該賬戶中自動扣繳還款。公務消費支出報銷后由單位將款項劃入個人的

工資卡（或其他個人存款賬戶）。

（四）單位財務部門按規定對報銷憑證進行審核，對符合公務卡結算范圍和財務規定的支出予以報銷。單位財務部門登錄中國建設銀行財政預算單位公務卡支持系統，錄入消費交易憑條（經簽名的POS機小票）的相關信息，提取相應的公務消費信息，核實后確定可報銷金額，下載相關的數據，并登陸國庫集中支付系統公務卡管理菜單，生成支付憑證，通過國庫集中支付資金清算系統向公務卡賬戶或其它賬戶轉賬結算，完成報銷程序。

五、公務卡的標準

（一）由市財政局選定的合作銀行采用銀聯標準單幣種信用卡。

（二）公務卡實行免費開卡、免收年費、免收補卡工本費。

（三）具有一定的透支額度。“個人卡”的信用額度為1-5萬元，具體額度由各預算單位核定。

（四）公務消費具有20-50天的透支免息期，具體透支免息期限按照發卡銀行貸記卡相關規定辦理。

（五）公務卡掛失后享受零風險待遇。

（六）使用公務卡享受VIP通道待遇。

（七）免費提供自動還款服務。

（八）享受發卡銀行的各項優惠活動和增值服務。

六、公務卡代理銀行的選擇

公務卡結算方式是國庫集中支付改革的一種延伸，公務卡管理系統是在基于財政國庫集中支付系統基礎上開發的，并與國庫集中支付系統無縫集成。因此，作為公務卡的代理銀行，應是從事國庫集中支付代理業務的商業銀行。經過綜合各方面條件考慮，擬先與中國建設銀行合作推廣使用公務卡。

為確保實現改革目標，為各財政預算單位提供優質的服務，以及明確雙方的權利責任，市財政局將與公務卡發行銀行按照互惠互利的合作原則簽訂委托代理協議。

七、公務卡的開立與使用

（一）公務卡的開立

“個人卡”的開立，按照“職工申請、單位確認、銀行辦理”的流程辦理。“個人卡”實行實名制，由開卡的職工自行妥善保管。

（二）公務卡的使用

1、“個人卡”主要用于公務活動中原使用現金結算方式的零星商品、服務支出，也可以用于個人消費。屬公務消費部分，經履行報銷手續后，由單位財務部門將款項直接劃入個人公務卡賬戶或個人卡綁定還款的工資卡賬戶；屬個人消費部分，由持卡人自行歸還。對個人卡提現支出，視同個人消費行為，由此產生的本金和透支利息支出，由持卡人自行

承擔，單位不得予以報銷。

2、公務卡持卡人要建立良好的信用意識，在免息期內按時還款。對于公務卡未按時還款而產生的罰息，由職工本人承擔相關的責任。

八、預算單位實行公務卡結算方式后的財務管理

（一）實行公務卡結算方式不改變預算單位現行的報銷基本流程。但是各單位應按本方案的要求，重新制定本單位的財務管理辦法，就本單位的現金支出管理、公務刷卡支出管理、報賬流程管理等作出具體明確的規定，并將修訂后財務管理辦法送市財政局和審計局備案。

（二）個人卡刷卡消費行為，在單位財務部門審核報銷前屬個人消費行為。在報銷環節，單位財務部門按照現行管理制度對個人卡公務消費行為進行合規性審核，對符合報銷條件的予以報銷，對不符合報銷條件的不予報銷。對不予報銷的部分，由持卡人自行償還。

（三）預算單位實行公務卡結算方式后，應選擇在具備刷卡條件的商家進行公務消費，原則上不再辦理現金支出報銷業務和現金借款業務。特殊情況確需現金支出和預借現金的，各單位也應從嚴審批，審計、監察部門將加強對預算單位現金支出的監督。

九、實行公務卡結算方式的會計核算

（一）實行公務卡結算方式不改變財政部門與預算單位

現行會計核算辦法。

（二）經持卡人簽名的消費交易憑條（發票、POS機小票、商品明細清單等），預算單位應作為會計原始憑證進行管理。

十、推行公務卡結算方式的實施時間

從2008年 11月起，在市直預算單位實行公務卡結算試點工作；經市政府同意，按照“先試點、后擴大，先一級預算單位、后基層預算單位”的原則，自2009年起，在試點穩定推進、不斷總結試點單位經驗的基礎上，逐步擴大試點范圍。

自發文之日起，各單位即可向發卡銀行申請辦理開卡事宜。

第五篇：公務卡報銷結算管理辦法（定稿）

第一章 總則

第一條 為了推行公務卡改革，規范我校公務卡報銷業務，減少現金支出，提高支付透明度，加強財務監管，同時方便報銷人報銷用款，根據《預算單位公務卡管理暫行辦法》，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱公務卡是指我校教職工持有的，主要用于日常公務支出的特種信用卡，可先消費后還款。持卡人無需預借現金，即可持卡透支消費結算。原使用現金、支票結算的公務消費支出，凡具備刷卡條件的，均應使用公務卡結算。凡屬公務卡強制結算目錄的（見附件）必須使用公務卡結算。

公務支出發生時，持卡人先通過公務卡結算，再憑發票等財務報銷憑證和公務卡刷卡憑證（POS簽購單）及時辦理財務報銷還款手續。同時，公務卡屬于個人信用卡，也可用于個人消費，但不得辦理財務報銷手續，由持卡人自行還款，單位不承擔私人消費行為所引起的一切責任。

第二章 公務卡日常管理

第三條 公務卡實行“一人一卡”實名制管理，由財務科統一組織本校工作人員向發卡行申辦，并納入我校公務卡管理范圍。

只有單位統一辦理的公務卡，才能被納入“財政預算單位公務卡支持系統”進行管理，才能適用國家有關公務卡報銷的相關條款，而使用其他銀行卡進行消費結算的將被視同為現金結算方式。

第四條 持卡人應當妥善保管公務卡及其密碼，公務卡遺失或損毀后應由持卡人及時向發卡行辦理掛失補辦手續，并及時通知財務處。因掛失不及時造成的經濟損失，由持卡人個人承擔。

第五條 持卡人刷卡消費后應及時向財務科申請辦理報銷手續，因個人報銷不及時而造成的銀行罰息及個人信用損失，由持卡人個人承擔。

持卡人可在商行營業網點或通過網上銀行辦理“自動還款”注冊，也可將公務卡與其他商行賬戶進行綁定，當持卡人不能及時辦理報銷手續時，銀行系統可于每月免息還款到期日自動從該綁定賬戶扣除相應款項歸還至公務卡中，而不致產生銀行罰息及個人信用損失。

第六條 公務卡一般只用于公務消費中的轉賬支付結算，不允許提取現金。如發生提現業務，產生的相關費用由持卡人個人承擔。

實行公務卡結算報銷方式后，財務部門原則上不再辦理預借和報銷現金。

第三章 公務卡報銷管理

第七條 公務卡結算報銷只是結算方式上的轉變，它不改變我校現行的財務管理制度和報銷審批程序。采購設備、房屋建筑物維修、改造工程等業務仍應按照我校相關管理制度的規定事先履行審批手續，符合政府集中采購條件的，必須進行政府集中采購，否則不予報銷。

第八條 教職工因出差在外或其它特殊原因，確實無法在規定的免息還款期內辦理財務報銷手續時，可委托本部門相關人員到財務處辦理報銷手續。因個人報賬不及時造成的銀行罰息等相關費用和個人信用受損，由持卡人承擔。

第九條 持卡人在辦理公務卡消費支出報銷業務時，應按照我校財務報銷的有關規定，在網上報銷系統中填寫報銷單（“結算方式”選擇“公務卡”），并同時附發票等財務報銷憑證和有關公務卡刷卡憑證（POS簽購單）。若刷卡憑證

缺失，財務部門無法通過“預算單位公務卡支付系統”對該筆業務進行審核，故無法將其認定為公務卡結算支出，不能辦理報銷。

報銷人應按結算方式的不同，將公務卡支出的報銷單據與其他報銷單據分開粘貼。同為公務卡支出的報銷單據，應按持卡人和報銷業務內容不同分類粘貼。發票與刷卡憑證要配對粘貼(刷卡憑證在前)，多張刷卡憑證對應一張發票的，以及多張發票對應一張刷卡憑證的，也應按順序粘貼好(刷卡憑證在前)，并在發票或刷卡憑證右上角注明。發票與公務卡刷卡憑證金額應相符，如二者出現差異，以金額小者為準給予報銷。

第十條 持卡人在網上購物、網上訂票等無法取得刷卡憑證的，可將該公務卡網上銀行對賬單打印并將該筆支出業務標出（要求有卡號、姓名、商家名稱、刷卡日期和刷卡金額等信息），作為刷卡憑證與該筆業務的發票一并提交財務處審核報銷。

財務科在審核發票等財務報銷憑證的合法性的同時，根據刷卡憑證上的持卡人姓名、商家名稱、交易日期和交易金額等信息，通過國庫支付系統核對公務消費的真實性，經審核確認無誤后予以報銷，按報銷金額開局轉賬支票。持卡人應根據銀行對賬單查詢公務卡消費報銷后的資金到賬情況，若有異常，應盡快報告財務科以便及時科理。

第四章 附則

第十一條 有下列情形所產生費用由持卡人個人承擔，學校不予報銷： 1.使用公務卡用于個人消費部分； 2.報銷費用與提供的報銷憑證（發票、消費清單）、公務卡消費交易憑條（POS機小票）不符的；

3.持卡人透支提取現金（也即預借現金）所產生的本金、手續費、利息等； 4.因持卡人個人原因，未能在公務卡免息期內報銷還款，所造成的罰息和滯納金等；

5.因持卡人個人保管不慎或遺失等原因，導致公務卡被盜刷所形成的支出和損失；

6.其他不符合財務管理規定和要求或超出標準的消費。

第十二條 本辦法自 2016年1月1日起 實行，由財務科負責解釋和修改。