第一篇：國際清算銀行對宏觀審慎框架的闡述及對中國的啟示

國際清算銀行對宏觀審慎框架的闡述及對中國的啟示

摘 要：本文基于國際清算銀行（BIS）2018年1月9日發布的《宏觀審慎框架體系、實施及與相關政策的聯系》報告（以下簡稱BIS報告），通過摘譯其新興市場經濟體的宏觀審慎政策實踐經驗，結合我國當前實施宏觀審慎政策面臨的問題提出我國宏觀審慎政策要回歸其維護金融穩定的本職、加強宏觀審慎政策與反周期的貨幣政策和財政政策等政策之間的配合，加強政策溝通、關注政策溢出效應等政策建議。

關鍵詞：宏觀審慎框架；實踐；問題；啟示

DOI：10.3969/j.issn.1003-9031.2018.03.04

中圖分類號：F832.1 文獻標識碼：A 文章編號：1003-9031（2018）03-0032-04

BIS報告對新興市場經濟體調查顯示：約有三分之二的中央銀行有金融穩定職權，中央銀行擁有多種宏觀審慎工具，大多數中央銀行投入大量資源來促進金融穩定。通常認為宏觀審慎框架應該包括以下五個方面：一是清晰的目標和可用的政策工具；二是相關機構如央行有使用相關政策工具的權利并實施；三是金融穩定的各個機構與其他政策目標之間有明確的關系；四是避免偏離使命，使宏觀審慎政策不會從確保金融穩定轉向管理經濟周期等其他目標；五是當風險累積時，及時處置，確保宏觀審慎政策不受政治因素干涉。

一、各國實施宏觀審慎政策的經驗與實踐

（一）宏觀審慎政策要迅速采取行動才能化解風險

BIS報告指出，宏觀審慎政策要切實化解系統性風險，就需要相關部門迅速采取行動。與貨幣政策相比，不同國家宏觀審慎政策框架差異很大，影響了實施效果。如一個職責權利較大的中央銀行在宏觀審慎的框架下可能會更快、果斷地采取有效行動。因政府希望保持對宏觀審慎工具的控制，不愿賦予央行更大的權力，避免央行權力過大。

（二）宏觀審慎政策能對金融周期產生實質影響

BIS報告提及香港金融管理局的一項研究顯示，貸款價值比率①（LTVs）雖然對房價影響有限，但能強化銀行對房地產沖擊的抵御能力。這意味著宏觀審慎政策能對金融周期產生實際影響，但其有效性取決于經濟繁榮的內在屬性。當房價和信貸的暴漲是源于強勁的內需和投機活動，那么相對上調印花稅和提高供給等方式來說，信貸政策抑制經濟過熱的效果將十分有限。

（三）宏觀審慎政策抑制過度繁榮的效果更佳

BIS報告指出，宏觀審慎政策在抑制經濟過熱方面能起到更好的效果，而在應對衰退方面，效果欠佳。但值得注意的是，如果政策目標是為了降低信貸組合風險，這個問題便不會產生。

（四）宏觀??慎政策在解決區域性差異問題上的有效性仍待考驗

BIS報告指出，宏觀審慎工具針對特定部門、地區、機構和資本流動量身定制。一些國家（如韓國、中國、匈牙利）根據國內各地區房地產市場發展情況設置了不同的貸款價值比率（LTV標準），但可行性仍待進一步檢驗。限制貸款比率常用于遏制房地產市場風險，限制家庭過多借貸，增強銀行緩沖，提高資產質量。一些中央銀行（如香港金管局、中國人民銀行和泰國銀行）細分住房市場或高風險的借款人，采取不同的貸款比率。

（五）宏觀審慎監管措施的一個潛在意外后果可能是限制最需要資金的市場參與者資獲取金的機會

BIS報告援引Ayyagari等人（2017）的發現，宏觀審慎監管措施往往會減少中小企業融資的機會，但政府可能會因為更嚴格的宏觀審慎立場而放寬其它政策。如2008年以后，宏觀審慎監管措施大幅收緊的國家，財政政策更為寬松，這可能會降低宏觀審慎監管措施的總體有效性。

（六）當前缺乏衡量如何實現宏觀審慎政策目標的方法

BIS報告指出，盡管宏觀審慎框架旨在增強金融穩定性、減輕系統性風險，但目前還沒有可靠的較為直接的方法衡量目標如何實現。除了泰國外，沒有一個國家直接監測系統性風險，理由是缺乏可靠的指標。如在制定宏觀審慎框架政策的中間目標方面，尚未有固定的中間目標。壓力測試雖具有前瞻性，但金融危機前進行的宏觀壓力測試并沒有指出銀行業存在任何重大風險。

二、當前我國執行宏觀審慎政策面臨的問題

（一）宏觀審慎政策溝通有待加強

一是我國發布的宏觀審慎政策報告內容較為復雜，不利于與公眾溝通效率提高。如自2005年開始，人民銀行發布金融穩定報告的內容較為專業，使用的分析方法也較為復雜，社會公眾在某種程度上難以理解，不利于市場主體尤其是個人準確及時判斷風險。部分政策措施的出臺之前也與社會公眾溝通尚待加強，部分政策發布較為突然，導致互聯網上對一些政策的曲解信息層出不窮，一定程度上影響了宏觀審慎政策所要達到的預期效果。二是宏觀審慎政策在執行過程中，諸如MPA（宏觀審慎評估體系）對銀行業機構信貸規模合理控制的目標和地方政府、行業管理部門、行業監管部門擴大信貸投放的考核目標存在一定沖突，在缺乏充分溝通的情況下，極易使其曲解人民銀行宏觀審慎政策意圖和政策效應，對人民銀行實施宏觀審慎政策產生不解、懷疑，甚至是誤讀。

（二）宏觀審慎政策在執行過程中，可能會“誤傷”部分有迫切資金需求的中小微企業

BIS報告指出，宏觀審慎監管措施的一個潛在意外后果可能是限制最需要資金的市場參與者資獲取金的機會。當前，人民銀行在執行宏觀審慎政策過程中，也存在BIS報告中提及的，受信貸調控影響，部分迫切渴望信貸資金支持的實體經濟獲得資金難度較大。這是由于一些中小金融機構在之前過度追求利潤、過度增加杠桿，導致資產擴張速度遠超其資本承受能力，因此感覺受到人民銀行宏觀審慎管理政策尤其是MPA約束較多。例如，城商行、農商行、農信社中，2017年3月末貸款增速超過25%（約為全國水平的兩倍）的分別有35家（占25.9%）、157家（占14.2%）和154家（占14.5%），其中貸款增速超過35%的有182家，占三類機構總數的7.9%。有的資產規模超過5000億元的城商行2017年貸款增長目標甚至高達60～70%①。同時，一些中小金融機構的資產擴張也超過其穩定負債的能力，不得不過度依賴同業負債，隱藏的風險不容小覷。若這些機構延續資產過快擴張勢頭，維持高杠桿或過度加杠桿等不審慎行為，會受到宏觀審慎政策制約更為明顯，為滿足宏觀審慎政策管理要求，這部分金融機構會較大規模的減少貸款投放，這難免會“誤傷”部分確實需要信貸支持的中小微企業。

（三）執行宏觀審慎政策與當前宏觀經濟發展現狀之間存在矛盾

當前中國經濟發展已經步入新常態，整體宏觀經濟呈現出穩健發展態勢，不存在整體宏觀經濟過熱問題，僅在局部領域如房地產領域存在過熱現象。根據BIS報告闡述的，宏觀審慎政策解決區域性差異問題上有效性仍待考驗，即使當前我國在執行宏觀審慎政策上，對房地產等行業實施了差別化的規定，但從當前效果來看，僅依靠宏觀審慎政策并不能從根本上解決房地產市場頑疾。同時，BIS報告指出，宏觀審慎政策在抑制經濟過熱方面能起到更好的效果，而在應對衰退方面，效果欠佳。2018年，我國將繼續加快推進企業去杠桿，IMF等國際組織下調2018、2019中國經濟預期，在執行宏觀審慎政策時，應充分考慮上述因素，進一步明確宏觀審慎政策是維護金融穩定的政策措施，是減輕反周期貨幣政策帶來金融風險的有益補充，而不能依賴宏觀審慎政策加大信貸投放、促進經濟發展。

（四）宏觀審慎政策目標設定多元化

BIS報告指出，宏觀審慎政策目標要避免偏離使命，使宏觀審慎政策不會從維護金融穩定目標轉向管理經濟周期等其他目標。十九大報告提出，2018年及今后要著重防控系統性金融風險，但目前可能會引發我國系統性金融風險的影響因素尚未明確，當前我國宏觀審慎政策目標設定也不僅僅是維護金融穩定目標，承擔多元化的使命。在實際操作過程中，當前中國宏觀審慎政策的核心指標是宏觀審慎資本充足率，在具體設定方法上，中國具體考察信貸偏離程度，更重視信貸增長要滿足實體經濟發展的合理需要，即宏觀審慎政策將信貸增長與資本水平、經濟發展需求緊密掛鉤，既是宏觀審慎政策工具，也具有貨幣政策工具的性質。政策目標設定多元化，干擾了宏觀審慎政策維護金融穩定的初衷，也不利于宏觀審慎政策、貨幣政策和財政政策之間的相互配合。

三、BIS報告對我國實施宏觀審慎政策的啟示

（一）建立明確的目標制

宏觀審慎政策的主要目標是緩解金融穩定壓力，而不是等問題出現了才開始著手處理。當前，我國宏觀審慎政策主要在抑泡沫、去杠桿、防風險等方面發揮作用，本質是控制金融風險。但在實際操作過程中，會對部分高杠桿金融機構的流動性造成沖擊，資金面偏緊狀況時有發生，各界又希望以“錢荒”為噱頭，給監管機構施壓，希望人民銀行放寬貨幣政策，干擾宏觀審慎政策實施。因此，建立明確的目標制對我國施行宏觀審慎框架而言具有重要意義。要進一步明確宏觀審慎政策與貨幣政策之間的相互補充強化，進一步明確宏觀審慎政策目標是防范系統性風險、營造合適的金融環境，創造條件把更多金融活動和商業銀行資產擴張行為納入宏觀審慎管理，促進金融機構更為審慎經營，使人民銀行切實承擔起維護金融穩定的責任，確保金融穩定政策覆蓋整個金融市場與貨幣政策主要目標不能混淆。

（二）加強宏觀審慎政策溝通

BIS報告指出，清晰高效的溝通能確保政策工具得到市場的正確理解，從而產生其預期效果，有效溝通是宏觀審慎政策框架的關鍵要素。內容和時間是溝通中最關鍵的方面。在金融周期的早期階段，風險預警可能是最有益的，但缺乏有形風險意味著它們最有可能被忽視、質疑或批評。到了金融周期后期，特別是在經濟危機前夕，過度溝通會給金融脆弱性繼續造成沖擊。因此，清晰簡潔易被社會公眾理解的宏觀審慎政策措施溝通至關重要。作為我國宏觀審慎政策的執行部門，人民銀行應高度重視溝通問題，抓準發布風險預警的時機。可以借鑒印度儲備銀行（RBI）經驗，對于牽涉面廣且與公眾密切相關的法規，發布精簡的新聞，以簡化的方式解釋法規，使得金融知識有限的公眾可以理解，而政策背后的理由則以更加詳細的技術性解釋則通過出版物進行補充。也可以通過舉辦媒體研討會，解釋不同監管決定背后的原因。

（三）對宏觀審慎政策溢出效應要加強國際合作

全球金融體系的深層跨國聯系使其業務范圍往往超越國家監管機構的監管范圍，宏觀審慎監管風險和工具將更加本土化，這也表明需要在巴塞爾銀行監督委員會的監管之下確立全球系統重要性銀行。要選擇與關鍵合作伙伴開展雙邊合作，也需要依靠國際組織來達成協議。根據BIS最近對新興市場經濟國家央行的調查，發現宏觀審慎措施的影響可通過不同渠道擴展到其他國家，因此實施宏觀審慎措施國際合作是十分必要的。政策的溢出效應對各國宏觀審慎政策的協調性提出了要求，由于溢出效應本身的復雜性，建立區域間政策協調機制存在巨大阻礙。

（四）注重宏觀審慎監管措施的影響，加強其與反周期貨幣政策以及財政政策的相互配合

宏觀審慎政策與反周期貨幣政策的相互配合能有效地抑制信貸順周期性。貨幣政策應根據經濟發展狀況，采取反周期的措施，而宏觀審慎監管措施本身有助于減少信貸順周期性，化解金融風險，穩定經濟。針對我國當前經濟增速放緩，部分實體經濟貸款難，金融風險累積高發的態勢，一是要根據我國經濟發展現狀，動用多種貨幣政策工具，實施反周期貨幣政策，注重配合施以宏?^審慎監管措施以更好的抑制信貸周期。二是要采取宏觀審慎監管措施降低金融機構尤其是銀行業風險，特別是針對一些杠桿率過高的金融機構在實施反周期貨幣政策措施（如存款準備金要求，動態準備金等）抑制其信貸增長時，尤其要注意防范因“抽貸、限貸”帶來的金融風險累積。三是針對當期我國宏觀經濟不存在過熱的現實，要更多的依賴靈活的貨幣政策措施和財政政策措施加大對實體經濟的支持力度，避免宏觀審慎政策“誤傷”有迫切資金需求的中小微企業。宏觀審慎政策要回歸本源，更多地完善銀行業抗風險能力的宏觀審慎措施，降低不良貸款和抑制高風險貸款的增長。

（特約編輯：苗啟虎）

參考文獻：

[1]BIS.Macroprudential frameworks，implementation and relationship with other policies[R].December，2017.[2]張曉慧.貨幣政策回顧與展望[J].中國金融，2017（3）.[3]張曉慧.宏觀審慎政策在中國的探索[J].中國金融，2017（11）.[4]方意，趙勝民，謝曉聞.貨幣政策的銀行風險承擔分析――兼論貨幣政策與宏觀審慎政策協調問題[J].管理世界，2012（11）.[5]馬新彬.我國宏觀審慎政策治理框架[J].中國金融，2015（2）.

第二篇：習近平對馬克思主義的重點闡述及講話全文

習近平對馬克思主義的重點闡述及講話全文

5月4日，紀念馬克思誕辰200周年大會在北京舉行，習近平發表重要講話。“馬克思是全世界無產階級和勞動人民的革命導師，是馬克思主義的主要創始人，是馬克思主義政黨的締造者和國際共產主義的開創者，是近代以來最偉大的思想家。”“馬克思主義極大地推進了人類文明進程，至今依然是具有重大國際影響的思想體系和話語體系，馬克思至今依然被公認為‘千年第一思想家’。”習近平飽含真情的講話鼓舞人心、催人奮進！

◎“3個一生”評價馬克思的人生歷程

1.馬克思的一生，是胸懷崇高理想、為人類解放不懈奮斗的一生。

2.馬克思的一生，是不畏艱難險阻、為追求真理而勇攀思想高峰的一生。

3.馬克思的一生，是為推翻舊世界、建立新世界而不息戰斗的一生。

◎“4個理論”概括馬克思主義的鮮明特征

1.馬克思主義是科學的理論，創造性地揭示了人類社會發展規律。

2.馬克思主義是人民的理論，第一次創立了人民實現自身解放的思想體系。

3.馬克思主義是實踐的理論，指引著人民改造世界的行動。

4.馬克思主義是不斷發展的開放的理論，始終站在時代前沿。

◎“3個飛躍”總結馬克思主義在中國創造的奇跡

1.中國共產黨誕生后，中國共產黨人把馬克思主義基本原理同中國革命和建設的具體實際結合起來，團結帶領人民經過長期奮斗，完成新民主主義革命和社會主義革命，建立起中華人民共和國和社會主義基本制度，進行了社會主義建設的艱辛探索，實現了中華民族從東亞病夫到站起來的偉大飛躍。這一偉大飛躍以鐵一般的事實證明，只有社會主義才能救中國！

2.改革開放以來，中國共產黨人把馬克思主義基本原理同中國改革開放的具體實際結合起來，團結帶領人民進行建設中國特色社會主義新的偉大實踐，使中國大踏步趕上了時代，實現了中華民族從站起來到富起來的偉大飛躍。這一偉大飛躍以鐵一般的事實證明，只有中國特色社會主義才能發展中國！

3.在新時代，中國共產黨人把馬克思主義基本原理同新時代中國具體實際結合起來，團結帶領人民進行偉大斗爭、建設偉大工程、推進偉大事業、實現偉大夢想，推動黨和國家事業取得全方位、開創性歷史成就，發生深層次、根本性歷史變革，中華民族迎來了從富起來到強起來的偉大飛躍。這一偉大飛躍以鐵一般的事實證明，只有堅持和發展中國特色社會主義才能實現中華民族偉大復興！

◎“9個思想”指明如何學習馬克思

1.學習馬克思，就要學習和實踐馬克思主義關于人類社會發展規律的思想。

2.學習馬克思，就要學習和實踐馬克思主義關于堅守人民立場的思想。

3.學習馬克思，就要學習和實踐馬克思主義關于生產力和生產關系的思想。

4.學習馬克思，就要學習和實踐馬克思主義關于人民民主的思想。

5.學習馬克思，就要學習和實踐馬克思主義關于文化建設的思想。

6.學習馬克思，就要學習和實踐馬克思主義關于社會建設的思想。

7.學習馬克思，就要學習和實踐馬克思主義關于人與自然關系的思想。

8.學習馬克思，就要學習和實踐馬克思主義關于世界歷史的思想。

9.學習馬克思，就要學習和實踐馬克思主義關于馬克思主義政黨建設的思想。以下為講話全文

同志們：

今天，我們懷著十分崇敬的心情，在這里隆重集會，紀念馬克思誕辰200周年，緬懷馬克思的偉大人格和歷史功績，重溫馬克思的崇高精神和光輝思想。

馬克思是全世界無產階級和勞動人民的革命導師，是馬克思主義的主要創始人，是馬克思主義政黨的締造者和國際共產主義的開創者，是近代以來最偉大的思想家。兩個世紀過去了，人類社會發生了巨大而深刻的變化，但馬克思的名字依然在世界各地受到人們的尊敬，馬克思的學說依然閃爍著耀眼的真理光芒！

1818年5月5日，馬克思誕生在德國特里爾城的一個律師家庭。早在中學時代，他就樹立了為人類幸福而工作的志向。大學時代，馬克思廣泛鉆研哲學、歷史學、法學等知識，探尋人類社會發展的奧秘。在《萊茵報》工作期間，馬克思犀利抨擊普魯士政府的專制統治，維護人民權利。1843年移居巴黎后，馬克思積極參與工人運動，在革命實踐和理論探索的結合中完成了從唯心主義到唯物主義、從革命民主主義到共產主義的轉變。1845年，馬克思、恩格斯合作撰寫了《德意志意識形態》，第一次比較系統地闡述了歷史唯物主義基本原理。1848年，馬克思、恩格斯合作撰寫了《共產黨宣言》，一經問世就震動了世界。恩格斯說，《共產黨宣言》是“全部社會主義文獻中傳播最廣和最具有國際性的著作，是從西伯利亞到加利福尼亞的千百萬工人公認的共同綱領”。

1848年，席卷歐洲的資產階級民主革命爆發，馬克思積極投入并指導這場革命斗爭。革命失敗后，馬克思深刻總結革命教訓，力求通過系統研究政治經濟學，揭示資本主義的本質和規律。1867年問世的《資本論》是馬克思主義最厚重、最豐富的著作，被譽為“工人階級的圣經”。晚年，馬克思依然密切關注世界發展新趨勢和工人運動新情況，努力從更宏大的視野思考人類社會發展問題。

——馬克思的一生，是胸懷崇高理想、為人類解放不懈奮斗的一生。1835年，17歲的馬克思在他的高中畢業作文《青年在選擇職業時的考慮》中這樣寫道：“如果我們選擇了最能為人類而工作的職業，那么，重擔就不能把我們壓倒，因為這是為大家作出的犧牲；那時我們所享受的就不是可憐的、有限的、自私的樂趣，我們的幸福將屬于千百萬人，我們的事業將悄然無聲地存在下去，但是它會永遠發揮作用，而面對我們的骨灰，高尚的人們將灑下熱淚。”馬克思一生飽嘗顛沛流離的艱辛、貧病交加的煎熬，但他初心不改、矢志不渝，為人類解放的崇高理想而不懈奮斗，成就了偉大人生。

——馬克思的一生，是不畏艱難險阻、為追求真理而勇攀思想高峰的一生。馬克思曾經寫道：“在科學上沒有平坦的大道，只有不畏勞苦沿著陡峭山路攀登的人，才有希望達到光輝的頂點。”馬克思為創立科學理論體系，付出了常人難以想象的艱辛，最終達到了光輝的頂點。他博覽群書、廣泛涉獵，不僅深入了解和研究哲學社會科學各個學科知識，而且深入了解和研究各種自然科學知識，努力從人類創造的一切文明成果中汲取養料。馬克思畢生忘我工作，經常每天工作16個小時。馬克思在給友人的信中談到，為了《資本論》的寫作，“我一直在墳墓的邊緣徘徊。因此，我不得不利用我還能工作的每時每刻來完成我的著作”。即使在多病的晚年，馬克思仍然不斷邁向新的科學領域和目標，寫下了數量龐大的歷史學、人類學、數學等學科筆記。正如恩格斯所說：“馬克思在他所研究的每一個領域，甚至在數學領域，都有獨到的發現，這樣的領域是很多的，而且其中任何一個領域他都不是淺嘗輒止。”

——馬克思的一生，是為推翻舊世界、建立新世界而不息戰斗的一生。恩格斯說，“馬克思首先是一個革命家”，“斗爭是他的生命要素。很少有人像他那樣滿腔熱情、堅韌不拔和卓有成效地進行斗爭”。馬克思畢生的使命就是為人民解放而奮斗。為了改變人民受剝削、受壓迫的命運，馬克思義無反顧投身轟轟烈烈的工人運動，始終站在革命斗爭最前沿。他領導創建了世界上第一個無產階級政黨——共產主義者同盟，領導了世界上第一個國際工人組織——國際工人協會，熱情支持世界上第一次工人階級奪取政權的革命——巴黎公社革命，滿腔熱情、百折不撓推動各國工人運動發展。

馬克思是頂天立地的偉人，也是有血有肉的常人。他熱愛生活，真誠樸實，重情重義。馬克思、恩格斯的革命友誼長達40年。正如列寧所說：“古老傳說中有各種非常動人的友誼故事”，但馬克思、恩格斯的友誼“超過了古人關于人類友誼的一切最動人的傳說”。馬克思無私資助革命事業，即使在自己生活極度困難的情況下仍然盡最大努力幫助革命戰友。馬克思和妻子燕妮患難與共，譜寫了理想和愛情的命運交響曲。

同志們！

馬克思給我們留下的最有價值、最具影響力的精神財富，就是以他名字命名的科學理論——馬克思主義。這一理論猶如壯麗的日出，照亮了人類探索歷史規律和尋求自身解放的道路。

馬克思有一句名言：“批判的武器當然不能代替武器的批判，物質力量只能用物質力量來摧毀；但是理論一經掌握群眾，也會變成物質力量。”馬克思主義主要由哲學、政治經濟學、科學社會主義三大組成部分構成。這三大組成部分分別來源于德國古典哲學、英國古典政治經濟學、法國空想社會主義，然而，最終升華為馬克思主義的根本原因，是馬克思對所處的時代和世界的深入考察，是馬克思對人類社會發展規律的深刻把握。馬克思說：“共產黨人的理論原理，決不是以這個或那個世界改革家所發明或發現的思想、原則為根據的。”“這些原理不過是現存的階級斗爭、我們眼前的歷史運動的真實關系的一般表述。”

只有在整個人類發展的歷史長河中，才能透視出歷史運動的本質和時代發展的方向。馬克思的科學研究，就像列寧所說的那樣，“凡是人類社會所創造的一切，他都有批判地重新加以探討，任何一點也沒有忽略過去。凡是人類思想所建樹的一切，他都放在工人運動中檢驗過，重新加以探討，加以批判，從而得出了那些被資產階級狹隘性所限制或被資產階級偏見束縛住的人所不能得出的結論。”馬克思的思想理論源于那個時代又超越了那個時代，既是那個時代精神的精華又是整個人類精神的精華。

——馬克思主義是科學的理論，創造性地揭示了人類社會發展規律。在馬克思提出科學社會主義之前，空想社會主義者早已存在，他們懷著悲天憫人的情感，對理想社會有很多美好的設想，但由于沒有揭示社會發展規律，沒有找到實現理想的有效途徑，因而也就難以真正對社會發展發生作用。馬克思創建了唯物史觀和剩余價值學說，揭示了人類社會發展的一般規律，揭示了資本主義運行的特殊規律，為人類指明了從必然王國向自由王國飛躍的途徑，為人民指明了實現自由和解放的道路。

——馬克思主義是人民的理論，第一次創立了人民實現自身解放的思想體系。馬克思主義博大精深，歸根到底就是一句話，為人類求解放。在馬克思之前，社會上占統治地位的理論都是為統治階級服務的。馬克思主義第一次站在人民的立場探求人類自由解放的道路，以科學的理論為最終建立一個沒有壓迫、沒有剝削、人人平等、人人自由的理想社會指明了方向。馬克思主義之所以具有跨越國度、跨越時代的影響力，就是因為它植根人民之中，指明了依靠人民推動歷史前進的人間正道。

——馬克思主義是實踐的理論，指引著人民改造世界的行動。馬克思說，“全部社會生活在本質上是實踐的”，“哲學家們只是用不同的方式解釋世界，問題在于改變世界”。實踐的觀點、生活的觀點是馬克思主義認識論的基本觀點，實踐性是馬克思主義理論區別于其他理論的顯著特征。馬克思主義不是書齋里的學問，而是為了改變人民歷史命運而創立的，是在人民求解放的實踐中形成的，也是在人民求解放的實踐中豐富和發展的，為人民認識世界、改造世界提供了強大精神力量。

——馬克思主義是不斷發展的開放的理論，始終站在時代前沿。馬克思一再告誡人們，馬克思主義理論不是教條，而是行動指南，必須隨著實踐的變化而發展。一部馬克思主義發展史就是馬克思、恩格斯以及他們的后繼者們不斷根據時代、實踐、認識發展而發展的歷史，是不斷吸收人類歷史上一切優秀思想文化成果豐富自己的歷史。因此，馬克思主義能夠永葆其美妙之青春，不斷探索時代發展提出的新課題、回應人類社會面臨的新挑戰。

同志們！

《共產黨宣言》發表170年來，馬克思主義在世界上得到廣泛傳播。在人類思想史上，沒有一種思想理論像馬克思主義那樣對人類產生了如此廣泛而深刻的影響。

在馬克思親自領導下，在馬克思主義指導下，“第一國際”等國際工人組織相繼創立和發展，在不同時期指導和推動了國際工人運動的聯合和斗爭。在馬克思主義影響下，馬克思主義政黨在世界范圍內如雨后春筍般建立和發展起來，人民第一次成為自己命運的主人，成為實現自身解放和全人類解放的根本政治力量。

列寧領導的十月革命取得勝利，社會主義從理論變為現實，打破了資本主義一統天下的世界格局。第二次世界大戰結束后，一大批社會主義國家誕生，特別是中華人民共和國成立，極大壯大了世界社會主義力量。盡管世界社會主義在發展中也會出現曲折，但人類社會發展的總趨勢沒有改變，也不會改變。

馬克思、恩格斯積極支持被壓迫民族和人民的解放斗爭。進入20世紀后，以列寧為代表的馬克思主義者繼承和發展馬克思主義民族理論，指導和支持殖民地半殖民地國家民族解放運動。第二次世界大戰結束后，一大批獲得獨立和解放的民族國家建立起來，徹底瓦解了帝國主義的殖民體系，世界各民族平等交往、共同發展展現出光明前景。

今天，馬克思主義極大推進了人類文明進程，至今依然是具有重大國際影響的思想體系和話語體系，馬克思至今依然被公認為“千年第一思想家”。

同志們！

馬克思主義不僅深刻改變了世界，也深刻改變了中國。中華民族在幾千年的歷史進程中創造了燦爛的中華文明，為人類文明進步作出了重大貢獻。1840年鴉片戰爭以后，西方列強憑著堅船利炮野蠻轟開了中國的大門，中華民族陷入內憂外患的悲慘境地。

帝國主義的野蠻侵略和中國人民的深重苦難引起了馬克思高度關注。第二次鴉片戰爭期間，馬克思撰寫了十幾篇關于中國的通訊，向世界揭露西方列強侵略中國的真相，為中國人民伸張正義。馬克思、恩格斯高度肯定中華文明對人類文明進步的貢獻，科學預見了“中國社會主義”的出現，甚至為他們心中的新中國取了靚麗的名字——“中華共和國”。

近代以后，爭取民族獨立、人民解放和實現國家富強、人民幸福就成為中國人民的歷史任務。在舊式的農民戰爭走到盡頭，不觸動封建根基的自強運動和改良主義屢屢碰壁，資產階級革命派領導的革命和西方資本主義的其他種種方案紛紛破產的情況下，十月革命一聲炮響，為中國送來了馬克思列寧主義，給苦苦探尋救亡圖存出路的中國人民指明了前進方向、提供了全新選擇。

在這個歷史大潮中，一個以馬克思主義為指導、一個勇擔民族復興歷史大任、一個必將帶領中國人民創造人間奇跡的馬克思主義政黨——中國共產黨應運而生。

中國共產黨誕生后，中國共產黨人把馬克思主義基本原理同中國革命和建設的具體實際結合起來，團結帶領人民經過長期奮斗，完成新民主主義革命和社會主義革命，建立起中華人民共和國和社會主義基本制度，進行了社會主義建設的艱辛探索，實現了中華民族從東亞病夫到站起來的偉大飛躍。這一偉大飛躍以鐵一般的事實證明，只有社會主義才能救中國！

改革開放以來，中國共產黨人把馬克思主義基本原理同中國改革開放的具體實際結合起來，團結帶領人民進行建設中國特色社會主義新的偉大實踐，使中國大踏步趕上了時代，實現了中華民族從站起來到富起來的偉大飛躍。這一偉大飛躍以鐵一般的事實證明，只有中國特色社會主義才能發展中國！

在新時代，中國共產黨人把馬克思主義基本原理同新時代中國具體實際結合起來，團結帶領人民進行偉大斗爭、建設偉大工程、推進偉大事業、實現偉大夢想，推動黨和國家事業取得全方位、開創性歷史成就，發生深層次、根本性歷史變革，中華民族迎來了從富起來到強起來的偉大飛躍。這一偉大飛躍以鐵一般的事實證明，只有堅持和發展中國特色社會主義才能實現中華民族偉大復興！

實踐證明，馬克思主義的命運早已同中國共產黨的命運、中國人民的命運、中華民族的命運緊緊連在一起，它的科學性和真理性在中國得到了充分檢驗，它的人民性和實踐性在中國得到了充分貫徹，它的開放性和時代性在中國得到了充分彰顯！

實踐還證明，馬克思主義為中國革命、建設、改革提供了強大思想武器，使中國這個古老的東方大國創造了人類歷史上前所未有的發展奇跡。歷史和人民選擇馬克思主義是完全正確的，中國共產黨把馬克思主義寫在自己的旗幟上是完全正確的，堅持馬克思主義基本原理同中國具體實際相結合、不斷推進馬克思主義中國化時代化是完全正確的！

可以告慰馬克思的是，馬克思主義指引中國成功走上了全面建設社會主義現代化強國的康莊大道，中國共產黨人作為馬克思主義的忠誠信奉者、堅定實踐者，正在為堅持和發展馬克思主義而執著努力！

同志們！

恩格斯說過：“一個民族要想站在科學的最高峰，就一刻也不能沒有理論思維。”中華民族要實現偉大復興，也同樣一刻不能沒有理論思維。馬克思主義始終是我們黨和國家的指導思想，是我們認識世界、把握規律、追求真理、改造世界的強大思想武器。

馬克思主義思想理論博大精深、常學常新。新時代，中國共產黨人仍然要學習馬克思，學習和實踐馬克思主義，不斷從中汲取科學智慧和理論力量，在統籌推進“五位一體”總體布局、協調推進“四個全面”戰略布局中，更有定力、更有自信、更有智慧地堅持和發展新時代中國特色社會主義，確保中華民族偉大復興的巨輪始終沿著正確航向破浪前行。

——學習馬克思，就要學習和實踐馬克思主義關于人類社會發展規律的思想。馬克思科學揭示了人類社會最終走向共產主義的必然趨勢。馬克思、恩格斯堅信，未來社會“將是這樣一個聯合體，在那里，每個人的自由發展是一切人的自由發展的條件”，“無產者在這個革命中失去的只是鎖鏈。他們獲得的將是整個世界。”馬克思堅信歷史潮流奔騰向前，只要人民成為自己的主人、社會的主人、人類社會發展的主人，共產主義理想就一定能夠在不斷改變現存狀況的現實運動中一步一步實現。馬克思主義奠定了共產黨人堅定理想信念的理論基礎。我們要全面掌握辯證唯物主義和歷史唯物主義的世界觀和方法論，深刻認識實現共產主義是由一個一個階段性目標逐步達成的歷史過程，把共產主義遠大理想同中國特色社會主義共同理想統一起來、同我們正在做的事情統一起來，堅定中國特色社會主義道路自信、理論自信、制度自信、文化自信，堅守共產黨人的理想信念，像馬克思那樣，為共產主義奮斗終身。

——學習馬克思，就要學習和實踐馬克思主義關于堅守人民立場的思想。人民性是馬克思主義最鮮明的品格。馬克思說，“歷史活動是群眾的活動”。讓人民獲得解放是馬克思畢生的追求。我們要始終把人民立場作為根本立場，把為人民謀幸福作為根本使命，堅持全心全意為人民服務的根本宗旨，貫徹群眾路線，尊重人民主體地位和首創精神，始終保持同人民群眾的血肉聯系，凝聚起眾志成城的磅礴力量，團結帶領人民共同創造歷史偉業。這是尊重歷史規律的必然選擇，是共產黨人不忘初心、牢記使命的自覺擔當。

——學習馬克思，就要學習和實踐馬克思主義關于生產力和生產關系的思想。馬克思主義認為，物質生產力是全部社會生活的物質前提，同生產力發展一定階段相適應的生產關系的總和構成社會經濟基礎。生產力是推動社會進步最活躍、最革命的要素。“人們所達到的生產力的總和決定著社會狀況。”生產力和生產關系、經濟基礎和上層建筑相互作用、相互制約，支配著整個社會發展進程。解放和發展社會生產力是社會主義的本質要求，是中國共產黨人接力探索、著力解決的重大問題。新中國成立以來特別是改革開放以來，在不到70年的時間內，我們黨帶領人民堅定不移解放和發展社會生產力，走完了西方幾百年的發展歷程，推動我國快速成為世界第二大經濟體。我們要勇于全面深化改革，自覺通過調整生產關系激發社會生產力發展活力，自覺通過完善上層建筑適應經濟基礎發展要求，讓中國特色社會主義更加符合規律地向前發展。

——學習馬克思，就要學習和實踐馬克思主義關于人民民主的思想。馬克思、恩格斯指出，“無產階級的運動是絕大多數人的，為絕大多數人謀利益的獨立的運動”，“工人階級一旦取得統治權，就不能繼續運用舊的國家機器來進行管理”，必須“以新的真正民主的國家政權來代替”。國家機關必須由社會主人變為社會公仆，接受人民監督。我們要堅定不移走中國特色社會主義政治發展道路，在堅持黨的領導、人民當家作主、依法治國有機統一中推進社會主義民主政治建設，不斷加強人民當家作主的制度保障，加快推進國家治理體系和治理能力現代化，充分調動人民的積極性、主動性、創造性，更加切實、更有成效地實施人民民主。

——學習馬克思，就要學習和實踐馬克思主義關于文化建設的思想。馬克思認為，在不同的經濟和社會環境中，人們生產不同的思想和文化，思想文化建設雖然決定于經濟基礎，但又對經濟基礎發生反作用。先進的思想文化一旦被群眾掌握，就會轉化為強大的物質力量；反之，落后的、錯誤的觀念如果不破除，就會成為社會發展進步的桎梏。理論自覺、文化自信，是一個民族進步的力量；價值先進、思想解放，是一個社會活力的來源。國家之魂，文以化之，文以鑄之。我們要立足中國，面向現代化、面向世界、面向未來，鞏固馬克思主義在意識形態領域的指導地位，發展社會主義先進文化，加強社會主義精神文明建設，把社會主義核心價值觀融入社會發展各方面，推動中華優秀傳統文化創造性轉化、創新性發展，不斷提高人民思想覺悟、道德水平、文明素養，不斷鑄就中華文化新輝煌。

——學習馬克思，就要學習和實踐馬克思主義關于社會建設的思想。馬克思、恩格斯設想，在未來社會中，“生產將以所有的人富裕為目的”，“所有人共同享受大家創造出來的福利”。恩格斯結合馬克思在《共產黨宣言》、《哥達綱領批判》、《資本論》等著作中提出的一系列主張，闡明在社會主義條件下，社會應該“給所有的人提供健康而有益的工作，給所有的人提供充裕的物質生活和閑暇時間，給所有的人提供真正的充分的自由”。人民對美好生活的向往就是我們的奮斗目標。我們要堅持以人民為中心的發展思想，抓住人民最關心最直接最現實的利益問題，不斷保障和改善民生，促進社會公平正義，在更高水平上實現幼有所育、學有所教、勞有所得、病有所醫、老有所養、住有所居、弱有所扶，讓發展成果更多更公平惠及全體人民，不斷促進人的全面發展，朝著實現全體人民共同富裕不斷邁進。

——學習馬克思，就要學習和實踐馬克思主義關于人與自然關系的思想。馬克思認為，“人靠自然界生活”，自然不僅給人類提供了生活資料來源，如肥沃的土地、魚產豐富的江河湖海等，而且給人類提供了生產資料來源。自然物構成人類生存的自然條件，人類在同自然的互動中生產、生活、發展，人類善待自然，自然也會饋贈人類，但“如果說人靠科學和創造性天才征服了自然力，那么自然力也對人進行報復”。自然是生命之母，人與自然是生命共同體，人類必須敬畏自然、尊重自然、順應自然、保護自然。我們要堅持人與自然和諧共生，牢固樹立和切實踐行綠水青山就是金山銀山的理念，動員全社會力量推進生態文明建設，共建美麗中國，讓人民群眾在綠水青山中共享自然之美、生命之美、生活之美，走出一條生產發展、生活富裕、生態良好的文明發展道路。

——學習馬克思，就要學習和實踐馬克思主義關于世界歷史的思想。馬克思、恩格斯說：“各民族的原始封閉狀態由于日益完善的生產方式、交往以及因交往而自然形成的不同民族之間的分工消滅得越是徹底，歷史也就越是成為世界歷史。”馬克思、恩格斯當年的這個預言，現在已經成為現實，歷史和現實日益證明這個預言的科學價值。今天，人類交往的世界性比過去任何時候都更深入、更廣泛，各國相互聯系和彼此依存比過去任何時候都更頻繁、更緊密。一體化的世界就在那兒，誰拒絕這個世界，這個世界也會拒絕他。萬物并育而不相害，道并行而不相悖。我們要站在世界歷史的高度審視當今世界發展趨勢和面臨的重大問題，堅持和平發展道路，堅持獨立自主的和平外交政策，堅持互利共贏的開放戰略，不斷拓展同世界各國的合作，積極參與全球治理，在更多領域、更高層面上實現合作共贏、共同發展，不依附別人、更不掠奪別人，同各國人民一道努力構建人類命運共同體，把世界建設得更加美好。

——學習馬克思，就要學習和實踐馬克思主義關于馬克思主義政黨建設的思想。馬克思認為，“在無產階級和資產階級的斗爭所經歷的各個發展階段上，共產黨人始終代表整個運動的利益”，“他們沒有任何同整個無產階級的利益不同的利益”，而是要“為絕大多數人謀利益”，為建設共產主義社會而奮斗。共產黨要“在全世界面前樹立起可供人們用來衡量黨的運動水平的里程碑”。始終同人民在一起，為人民利益而奮斗，是馬克思主義政黨同其他政黨的根本區別。我們要統攬偉大斗爭、偉大工程、偉大事業、偉大夢想，增強政治意識、大局意識、核心意識、看齊意識，持之以恒推進全面從嚴治黨，堅持把黨的政治建設擺在首位，堅持和加強黨的全面領導，堅決維護黨中央權威和集中統一領導，做到堅持真理、修正錯誤，永遠保持共產黨人政治本色，把黨建設成為始終走在時代前列、人民衷心擁護、勇于自我革命、經得起各種風浪考驗、朝氣蓬勃的馬克思主義執政黨！

同志們！

中國共產黨是用馬克思主義武裝起來的政黨，馬克思主義是中國共產黨人理想信念的靈魂。1938年，毛澤東同志指出：“如果我們黨有一百個至二百個系統地而不是零碎地、實際地而不是空洞地學會了馬克思列寧主義的同志，就會大大地提高我們黨的戰斗力量。”

回顧黨的奮斗歷程可以發現，中國共產黨之所以能夠歷經艱難困苦而不斷發展壯大，很重要的一個原因就是我們黨始終重視思想建黨、理論強黨，使全黨始終保持統一的思想、堅定的意志、協調的行動、強大的戰斗力。

當前，改革發展穩定任務之重、矛盾風險挑戰之多、治國理政考驗之大都是前所未有的。我們要贏得優勢、贏得主動、贏得未來，必須不斷提高運用馬克思主義分析和解決實際問題的能力，不斷提高運用科學理論指導我們應對重大挑戰、抵御重大風險、克服重大阻力、化解重大矛盾、解決重大問題的能力，以更寬廣的視野、更長遠的眼光來思考把握未來發展面臨的一系列重大問題，不斷堅定馬克思主義信仰和共產主義理想。

從《共產黨宣言》發表到今天，170年過去了，人類社會發生了翻天覆地的變化，但馬克思主義所闡述的一般原理整個來說仍然是完全正確的。我們要堅持和運用辯證唯物主義和歷史唯物主義的世界觀和方法論，堅持和運用馬克思主義立場、觀點、方法，堅持和運用馬克思主義關于世界的物質性及其發展規律，關于人類社會發展的自然性、歷史性及其相關規律，關于人的解放和自由全面發展的規律，關于認識的本質及其發展規律等原理，堅持和運用馬克思主義的實踐觀、群眾觀、階級觀、發展觀、矛盾觀，真正把馬克思主義這個看家本領學精悟透用好。

全黨同志特別是各級領導干部要更加自覺、更加刻苦地學習馬克思列寧主義，學習毛澤東思想、鄧小平理論、“三個代表”重要思想、科學發展觀，學習習近平新時代中國特色社會主義思想。要深入學、持久學、刻苦學，帶著問題學、聯系實際學，更好把科學思想理論轉化為認識世界、改造世界的強大物質力量。共產黨人要把讀馬克思主義經典、悟馬克思主義原理當作一種生活習慣、當作一種精神追求，用經典涵養正氣、淬煉思想、升華境界、指導實踐。

對待科學的理論必須有科學的態度。恩格斯深刻指出：“馬克思的整個世界觀不是教義，而是方法。它提供的不是現成的教條，而是進一步研究的出發點和供這種研究使用的方法。”恩格斯還指出，我們的理論“是一種歷史的產物，它在不同的時代具有完全不同的形式，同時具有完全不同的內容”。科學社會主義基本原則不能丟，丟了就不是社會主義。同時，科學社會主義也絕不是一成不變的教條。我說過，當代中國的偉大社會變革，不是簡單延續我國歷史文化的母版，不是簡單套用馬克思主義經典作家設想的模板，不是其他國家社會主義實踐的再版，也不是國外現代化發展的翻版。社會主義并沒有定于一尊、一成不變的套路，只有把科學社會主義基本原則同本國具體實際、歷史文化傳統、時代要求緊密結合起來，在實踐中不斷探索總結，才能把藍圖變為美好現實。

理論的生命力在于不斷創新，推動馬克思主義不斷發展是中國共產黨人的神圣職責。我們要堅持用馬克思主義觀察時代、解讀時代、引領時代，用鮮活豐富的當代中國實踐來推動馬克思主義發展，用寬廣視野吸收人類創造的一切優秀文明成果，堅持在改革中守正出新、不斷超越自己，在開放中博采眾長、不斷完善自己，不斷深化對共產黨執政規律、社會主義建設規律、人類社會發展規律的認識，不斷開辟當代中國馬克思主義、21世紀馬克思主義新境界！

同志們！

今天，我們紀念馬克思，是為了向人類歷史上最偉大的思想家致敬，也是為了宣示我們對馬克思主義科學真理的堅定信念。

恩格斯說：“只要進一步發揮我們的唯物主義論點，并且把它應用于現時代，一個強大的、一切時代中最強大的革命遠景就會立即展現在我們面前。”前進道路上，我們要繼續高揚馬克思主義偉大旗幟，讓馬克思、恩格斯設想的人類社會美好前景不斷在中國大地上生動展現出來！（據人民日報客戶端、新華網）

第三篇：國際電子銀行監管對我國的啟示

國際電子銀行監管對我國的啟示

《中國金融》2007年第21期

國際電子銀行監管的現狀分析

在電子銀行領域，風險管理的基本步驟和原理同一般銀行業務是一樣的，但是，不同的國家、不同的監管機構會根據不同的情況，制定出不同的電子銀行風險管理要求。目前，許多國家都接受巴塞爾委員會電子銀行風險管理的步驟，并加以本土化，針對本國銀行的特點，制定出本國電子銀行風險管理的基本程序。巴塞爾委員會的風險管理原則和新資本協議

2001年5月，巴塞爾委員會出臺了《電子銀行業務的風險管理原則》，這一文件反映了當時對電子銀行監管的最前沿的研究成果。該文件明確了對電子銀行的監管中董事會和管理層的重要性，并主張電子銀行風險控制應納入銀行整體風險控制策略中，注重電子銀行服務的持續性、法律和信譽風險的管理和電子銀行第三方的管理。

當前影響全球金融界最為深刻的風險管理原則，當屬巴塞爾新資本協議。巴塞爾委員會把電子銀行風險管理分為三個步驟：評估風險、管理和控制風險、監控風險。評估風險實際包含了風險識別過程，不過，識別風險只是一個最基礎的步驟，識別之后，還需要將風險盡可能地量化。經過量化以后，銀行的管理層就能夠知道銀行所面臨的風險究竟有多大，對銀行會有什么樣的影響，這些風險發生的概率有多大等等。在此基礎上，銀行的管理層要確定本銀行究竟能夠忍受多大程度的風險。管理和控制風險的過程實際上就是各種各樣相應的控制措施、制度的采用。監控風險是在系統投入運行、各種措施相繼采用之后，通過機器設備的監控，以及人員的內部或者外部稽核，來檢測、監控上述措施是否有效，并及時發現潛在的問題，加以解決。

美國電子銀行監管現狀

目前，美國的三大主要銀行業監管機構——聯邦儲備銀行(FRB)、貨幣監理署(OCC)和存款保險公司(FDIC)都把對銀行業金融機構信息技術的監管作為全面風險監管的重要組成內容。

在電子銀行方面，美國有如下監管措施：第一，制定了《計算機安全法》、《數字隱私法》、《電子商務加強法》和《銀行用戶身份認證體系》等法規，實施了ISO／IEC15408-1999和IS017799-2000等信息安全國際標準。第二，監管內容制度化、規范化。美國聯邦金融機構檢查委員會(FFIEC)頒布了一整套信息技術檢查手冊，共涉及12個方面的內容，對監管者、銀行機構和信息技術提供商應關注的風險，及如何識別、分析、預警和控制，提出了明確的指導意見。第三，銀行業監管信息化與銀行業金融機構的信息化同步推進，并做到監管機構之間信息共享。第四，監管方式多樣化，包括現場檢查、非現場分析和評級、技術提供商準入管理、發布IT技術規章和指導、推動外部評級和審計、IT風險信息披露等多種手段。

如其他國家的做法一樣，美國也將巴塞爾委員會電子銀行風險管理本土化，并制定出基本程序。如美國貨幣監理署負責監管美國的國民銀行，隨著大量國民銀行采用各種各樣的電子技術向客戶提供電子銀行服務，國民銀行將與技術有關的風險管理分成了計劃、實施、檢測與監控三個步驟。

歐洲電子銀行監管現狀

歐盟對電子銀行的監管主要目標有二：第一，提供清晰、透明的法律環境；

第二，堅持適度審慎和保護消費者的原則。與電子銀行有關的法律法規包括《電子商務指導》、《遠程銷售金融服務指導》、《布魯塞爾公約》和《羅馬公約》等。歐盟各國國內的監管機構負責監管統一標準的實施。它要求成員國對網上銀行業務的監管保持一致，承擔認可電子交易合同的義務，并將建立在“注冊國和業務發生國”基礎上的監管規則，替換為“起始國”規則，以達到增強監管合作、提高監管效率和適時監控網絡銀行風險的目的。

歐洲對電子銀行監管主要集中在以下幾個方面：一是區域問題，包括銀行業的合并與聯合、跨境交易活動等；二是安全問題，包括錯誤操作和數據處理產生的風險、網絡被攻擊等；三是服務的技術能力；四是隨著業務數量和范圍擴大而增加的信譽與法律風險。

在具體的規則上，英國金融服務局(FSA)的觀點較有代表性。FSA認為：第一，金融監管的基本準則不能隨金融服務方式的改變而改變，電子銀行雖然改變了銀行業務的媒介方式，但并不意味著過去傳統的金融監管基本準則會發生改變，資本充足率和適當的管理層要求，依然適用；第二，保護消費者利益是金融監管的根本所在，但監管機構不能因擔心電子銀行的安全問題而限制或阻礙電子銀行的創新與發展；第三，在網絡時代，監管當局應努力保持監管的透明度和一致性；第四，監管當局的合作應當加強，以促進信息共享；第五，金融服務媒介仍可能發生變化，與之相關的法律法規應留有余地并可進行相應調整。國際電子銀行監管對我國的啟示

由于歐美的法律制度、市場文化等迥異，其具體的監管措施和模式有一定的不同。盡管如此，電子銀行業務的根本屬性決定了這些不同的監管措施中又體現一定的相同之處，主要包括以下幾個方面。

電子銀行的安全性和運營的穩定性是電子銀行監管的首要目標

由于電子銀行交易的虛擬化、交易方式非人格化、運行環境開放等特點，使得電子銀行極易受到黑客、病毒等的攻擊，而電子銀行的系統一旦出現差錯，導致交易無法進行，對銀行的信譽造成的損害是無法估量的。而電子銀行迅速的交易方式又可能造成銀行短期內的流動性危機。在現代信息時代，各銀行的網絡若相互連通的話，這一風險將以極快的速度傳染出去，造成整個金融交易系統的癱瘓。銀行開展網上銀行業務，需要設計一套完整的安全框架。為了能夠安全地開展網上銀行業務，必須采取不同的安全技術規范來保證系統的安全性能。強調銀行董事會和高管對電子銀行監管的重要性

電子銀行具有標準化運營的特點，往往是整個銀行都使用同一套電子銀行的操作系統。這種整體性和惟一性的特點，造成了銀行董事會和管理層在電子銀行運營中的極端重要性。錯誤的電子銀行發展戰略、不當的風險控制策略、存有隱患的安全策略、不完善的內部控制程序、失誤的專利標準選擇，對銀行來說，可能都是災難性的。

董事會和高級管理層負責制定銀行的業務戰略，在開始提供電子銀行交易服務之前，應該對是否希望銀行提供此類服務作出明確的戰略決策。特別要提出，董事會應該確保電子銀行計劃與公司戰略目標明確地結合起來。并對擬開展的電子銀行業務進行風險分析，對已識別的風險建立適當的風險緩釋和監控程序，以及按照銀行的業務計劃和目標不斷檢查評估電子銀行業務的成果。

保護消費者利益的原則

盡管在網絡時代，消費者獲得信息的成本大大降低，但是相比較金融機構而言，仍然處于信息的不完備方。同時，在電子銀行的法律法規尚不完備的情況下，金融機構有動機利用法律漏洞為自己謀利益。因此，保護消費者的合法利益就成為金融監管中的一條重要原則。

正是因為此，美國才推行所謂的“100美元原則”，即消費者若無明顯不當的行為導致其賬戶發生損失，他最多承擔100美元的損失，其余的損失由金融機構承擔。

強調對第三方的監管

電子銀行的業務延展性較大，業務范圍較廣，涉及的第三方較多，例如，網絡運營商、證券交易商、保險經紀人、網絡設備運營商、系統開發商等。而這些第三方如果存在不當行為，也可能給銀行帶來較大的損失。

由于銀行日益依賴合伙方和第三方提供服務來履行關鍵的電子銀行職能，銀行管理層的直接控制能力有所下降。因此，為了管理業務外包和其他對第三方依賴所帶來的風險，銀行必須制定全面的管理程序，此程序應該涵蓋合伙人和服務供應商的第三方的業務，其中包括可能對銀行產生重大影響的外包業務的分包合同。

注重對法律風險和聲譽風險的管理

聲譽風險的直接表現是：外界對銀行的未經證實的負面消息導致客戶流失、收入減少或被拖入費用高昂的訴訟。總的來說，市場的傳言和公眾對網上銀行的認識都是決定此種風險大小的重要因素。在互聯網時代，便捷、迅速的交易方式將無限放大銀行的聲譽風險，因此對銀行來說，管理聲譽風險是十分重要的。而法律風險多是由于電子銀行作為一種金融創新形式，其業務特點、交易方式都與傳統銀行不同，且其市場交易模式還不成熟。現有法律必然在規范上留下了空白。例如，如果惡意第三方假冒客戶名義進行網上銀行交易，導致客戶利益受損失，銀行須承擔何種法律責任？如果系統外包商將其他銀行的系統出售給本銀行，造成本銀行在不知情的情況下侵權時，如何依法處理版權問題？當網上銀行跨境提供產品和服務，應遵守母國還是服務發生地的法律？這些問題都反映了網上銀行業務的法律風險，即因為合約不履行、訴訟或不利判決導致銀行經營受負面影響的風險。

跨國監管

電子銀行可以輕易地突破地域限制，因此，在網絡環境下，如何對外國銀行或者分支機構的電子銀行進行監管，就成為了一個重要問題。一般有兩種做法，一種是由本國監管當局對在本國設立的外國銀行分支機構實施監管，即按“國民對待”的原則，一種是按照“所屬國原則”，由母銀行所在國的監管當局負責對設在國外的分支機構進行監管。(田強上海銀監局)

第四篇：國際知識產權保護現狀及對中國的啟示

國際知識產權保護現狀及對中國的啟示

羅俊杰

一．知識產權的概念

知識產權是指對智力勞動成果依法所享有的占有、使用、處分和收益的權利。知識產權是一種無形財產，它與房屋、汽車等有形財產一樣，都受到國家法律的保護，都具有價值和使用價值。有些重大專利、馳名商標或作品的價值也遠遠高于房屋、汽車等有形財產。

知識產權是關于人類在社會實踐中創造的智力勞動成果的專有權利。隨著科技的發展，為了更好保護產權人的利益，知識產權制度應運而生并不斷完善。如今專利權、著作權、商標權等侵犯知識產權的行為越來越多。17世紀上半葉產生了近代專利制度；一百年后產生了“專利說明書”制度；又過了一百多年后，從法院在處理侵權糾紛時的需要開始，才產生了“權利要求書”制度。在二十一世紀，知識產權與人類的生活息息相關，到處充滿了知識產權，在商業競爭上我們可以看出他的重要作用。

二、知識產權的特點和作用

1.知識產權具有的特點

一、獨占性或專有性，是指知識產權的所有人對其智力成果具有排他性的權利。知識產權是一種無形產權，它是指智力創造性勞動取得的成果，并且是由智力勞動者對其成果依法享有的一種權利。這種智力成果又不僅是思想，而是思想的表現。但它又與思想的載體不同。權利主體獨占智力成果為排他的利用，在這一點，有似于物權中的所有權，所以過去將之歸入財產權。

二、對象是人的智力的創造，屬于“智力成果權”。它是指在科學、技術、文化、藝術領域從事一切智力活動而創造的精神財富依法所享有的權利。

三、客體是人類的創造性智力勞動成果，這種智力勞動成果屬于一種無形財產或無體財產，但是它與那種屬于物理的產物的無體財產（如電氣）、與那種屬于權利的無形財產（如抵押權、商標權）不同，它是人的智力活動（大腦的活動）的直接產物。三是知識產權取得的利益既有經濟性質的也有非經濟性的。這兩方面結合在一起，不可分。因此，知識產權既與人格權親屬權不同，也與財產權（其利益主要是經濟的）不同。

四、地域性和時間性，知識產權的地域性是指除簽有國際公約或雙邊、多邊協定外，依一國法律取得的權利只能在該國境內有效，受該國法律保護；知識產權的時間性，是指各國法律對知識產權分別規定了一定期限，期滿后則權利自動終止。

五、法定性：是指知識產權的產生、種類、內容和取得方式均由法律直接規定，不允許當事人自由創設。2.知識產權的作用

⑴為智力成果完成人的權益提供了法律保障，調動了人們從事科學技術研究和文學藝術作品創作的積極性和創造性。

⑵為智力成果的推廣應用和傳播提供了法律機制，為智力成果轉化為生產力，運用到生產建設上去，產生了巨大的經濟效益和社會效益。

⑶為國際經濟技術貿易和文化藝術的交流提供了法律準則，促進人類文明進步和經濟發展。

⑷知識產權法律制度作為現代民商法的重要組成部分，對完善中國法律體系，建設法治國家具有重大意義。

三、國外知識產權保護現狀

美國作為世界上的“科技領先型國家”，建立了體系完善的知識產權制度，且不斷提高知識產權保護水平，擴大知識產權保護范圍，并在知識產權國際事務中強制推行其美國價值標準。美國通過其綜合貿易法案《301條款》，采用國家立法的形式將知識產權與貿易制裁相聯系，以保護美國企業在別國申請、注冊知識產權的目的。美國將其條款內容納入了世界貿易組織《與貿易有關的知識產權協議》中，在國際貿易中，將知識產權與貿易直接掛鉤，并且引入統一的爭端解決機制。可以利用貿易手段，甚至交叉報復的經濟制裁手段確保知識產權保護得以實現。

在“技術趕超型國家”中，日本曾提出過“教育立國”、“貿易立國”、“科技立國”等口號，到2002年進一步認識到知識產權的戰略地位，提出?°知識產權立國?±。制定了《知識產權戰略大綱》，出臺了知識產權基本法，并每年制定《知識產權戰略推進計劃》，以推進實施創造、保護、利用知識產權的政策措施，振興科學技術，強化國際競爭力。

在“引進創新型國家”中，韓國確立了2015年成為亞洲地區科研中心、2025年成為科技領先國家的發展目標，通過修綱變法，保護本國的優勢產業和高技術產業，逐漸重視本國知識產權的涉外保護，其立法接近美歐日的基本政策立場。目前俄羅斯、烏蘭克、印度等國也 都制定了知識產權戰略。這些都對國際范圍內的知識產權保護產生了深刻的影響，國際知識產權制度的變革和發展進入了空前活躍階段。強化知識產權保護已成為這一時期，并將成為21世紀很長一個時期的主流。

四、入世后過渡期我國知識產權保護的現狀

知識產權保護作為WTO的三大支柱議題之一，從其表現特點上看，也日趨復雜。入世后的前3年，我國大幅度降低了商品關稅，同時取消了大部分的非關稅壁壘，服務貿易也按承諾逐步開放，知識產權保護制度不斷完善，這個階段重點主要體現在商品貿易領域;而現階段，我國處于入世的后過渡期，來自各方的壓力都將集中于服務貿易的全面開放，服務業的各個領域都將面臨保護期滿后的考驗，而知識產權保護問題將作為一個核心的問題穿插其中，總的來看，現階段我國知識產權保護主要有如下特點: 1.知識產權保護的重要性日趨明顯，已成為市場競爭的核心武器

現階段，知識密集型產品與服務貿易在國際貿易中的比重逐步上升，知識產權保護問題變得更為重要。通過WTO的爭端解決機制受理的國際貿易糾紛案件中，知識產權相關案件位列第3，僅次于反傾銷和保護措施糾紛案件之后。我國與WTO接軌越緊密，知識產權保護在參與世界市場競爭中的重要性也日益加大。而從我國的實際情況來看，知識產權保護的程度與地區經濟發展水平有密切關系。經濟越發達的地區對知識產權保護的重視度越高，過去10多年間，專利申請排名前6名的依次是廣東、上海、北京、浙江、江蘇和山東，而經濟欠發達地區，尤其是西部地區，知識產權保護的意識較為淡薄。

眾所周知，經濟全球化的今天，全球概念不僅僅指商品、資本等有形產品的全球范圍流通，更是知識、信息等無形商品的流通。知識產權作為一種重要的無形資產，將成為貿易的核心，成為推動國民經濟發展的動力。知識產權的構成比例也將成為企業活力與生命力的重要考核指標。目前我國企業的知識產權意識不強，就專利這項而言，我國10幾年來在國外申請的專利只有2000多項，而日本索尼、日立等公司1年在國外就申請4000～5000件，差距極大。

2.知識產權侵犯手段日趨多樣化

入世后過渡期知識產權侵犯的手段產生了變化，為了規避WTO框架下知識產權的相關協議，知識產權侵犯的手段日趨隱蔽，多樣化，難以界定。主要表現在:第一，侵犯商標專用權和侵犯商業秘密犯罪案件成為了最主要的案件;第二，經濟發達地區的犯罪比經濟欠發達地區嚴重;第三，個人與單位犯罪并重。調查顯示，在假冒注冊商標案件中，大批量生產技術含量高的假冒產品以單位犯罪為主，小批量生產技術含量低的假冒產品以自然人犯罪為主，而在侵犯商業秘密犯罪案件中，以高科技的專業技術人員犯罪為主;第四，犯罪的組織化、專業化和智能化水平提高，這種有組織，有紀律，有規模的犯罪在個別地區甚至形成假冒產品“專業村”;第五，國(境)內外相勾結的犯罪趨勢明顯，由境外不法分子下訂單并提供樣式，由境內生產，或者采取臺商、港商來料加工的貿易方式為掩護，實則從事假冒商品加工，從而侵犯知識產權。

3.知識產權犯罪懲戒制度尚不健全，保護知識產權執法難

中國的知識產權執法保護有行政和司法兩個平行的渠道。權利人在被侵權時可以向法院起訴，也可以向知識產權主管機關申訴。用行政手段保護知識產權是中國知識產權執法的一個重要特色。但由于獎勵機制不健全，刑事制裁門檻高，向行政執法單位報案的多，向公安機關報案的少，行政執法單位與公安機關缺乏溝通往往也使案件無法得到及時妥善的處理。另外受地方保護主義的影響，一些地方領導缺乏全局意識，往往從本地區的利益出發，導致在外侵權地的辦案人員工作障礙等。

4.知識產權的濫用和界定日趨復雜

目前，知識產權濫用問題正越來越受到各國及有關國際組織的關注。在我國，這一問題主要體現在國外企業尤其是大的跨國公司對我國企業進行的知識產權濫用。當許多國內企業還不知如何尋求有效的知識產權保護之時，一些跨國公司已經把知識產權作為限制競爭、壟斷市場的工具。我國目前還沒有明確的知識產權行使行為方面的法律，這導致許多跨國公司在我國濫用知識產權卻得不到有效的遏制。

五、知識產權保護對我國的啟示

中國在加快融入全球經濟的時候，知識產權保護同樣也給我國的發展亮起了紅燈。當越來越多的中國企業以及中國產品在全球市場上扮演重要角色的時候，知識產權危機給這一全球化進程蒙上了一層陰影，因此，在激烈的國際經貿競爭和深層的知識產權壁壘面前，努力為開發和擁有自己的知識產權創造有利的環境，不斷提高有關企業運用知識產權的能力和水平。首先是將知識產權保護策略上升到國家戰略高度。中國是知識產權數量大國，但非知識產權強國，尤其是加入WTO 后，市場的開放使我國面臨激烈的國際競爭，發達國家對我國的經濟發展在專利方面構成了威脅。我們只有將知識產權問題作為國家的重大戰略加以重視，才能實現將知識產權危機轉變為科技發展良機，才能從根本上消除制約貿易發展的障礙。

第一，完善我國的知識產權法律法規體系。政府要為企業構建一個知識產權的制度保障機制，完善知識產權法律法規體系，重視運用法律手段保護知識產權。只有這樣做，才能調動有關企事業單位及其知識產權分子的積極性和創造性，又快又好地創造和產生更多的自主知識產權，才能保證我國企業在國際競爭中保持一定的自身優勢。

第二，國家提供資金扶持企業的知識產權開發和形成。在開發和形成自主知識產權的過程中，很多企業面臨著資金不足的困擾。因此，國家可通過各種途徑和方式為企業的知識產權開發和形成提供資金支持以此來壯大企業的經濟實力和在國際上的競爭力。如利用外貿發展基金、優惠信貸利率、政策性貸款和貸款貼息等多種方式加大資金扶持力度。同時，建立健全創收投資體制，充分利用社會資金支持自主知識產權的形成及其產品的出口。

第三，鼓勵企業對自主創新能力和核心競爭力的培養。目前的知識產權危機從根本上說是中國企業缺乏技術創新、缺乏核心競爭力的結果。因此，企業應重視自身的技術創新，認識到在國際貿易自由化的條件下知識產權的重要性。加大對技術研發的投入，形成企業的核心競爭力。

其次我們應當轉變觀念并加強學習。我國是WTO 成員，企業進行國際貿易時應該注意WTO、TRIPS 對我國知識產權的規定，同時對主要貿易國有關知識產權的法律、實踐也應有所了解，掌握其主要法律規定、立法趨勢及法院的判例，方可更大限度的避免撞入知識產權保護的陷阱，當然，我們在認真履行自己義務的同時，也要充分借鑒國外的經驗，以便充分享受WTO 成員國應有的權利，保護我國的產業和市場。

第一，轉變觀念來積極應對知識產權訴訟案。改變以往消極應對知識產權訴訟案的態度，積極應訴。有不少中國企業本身并不存在侵權行為，但由于害怕訴訟會影響到企業的發展而常常放棄應訴的機會，白白的丟失了維護自身權利的機會;而曾經有過侵權行為的企業，也由于這樣或那樣的原因而消極應訴，最后要支付超過正常水平的侵權費用;同時，中國企業界應完善商會的建立和使用，形成一個組織有效、協調一致、參與廣泛的企業聯盟，這樣有利于增強尋求包括政府在內的各方面力量的幫助和支持。

第二，加快對人才的培養和管理。科技以人為本。開發、擁有和運用企業自主知識產權，首先是要要重視知識資本的作用，而知識資本最集中地體現就是在人的才能和價值上。目前，企業間甚至是國家間的競爭實際上就是人才的競爭，誰占有的人才多，誰就能夠在競爭中獲得優勢。近年來，跨國公司已經加大了對中國的人才掠奪，中國企業如果還不加強對人才的重視，將會失去企業未來發展的動力源泉;同時，企業還應該加快深化自身的人才制度和結構的變革，建立和健全完善的激勵機制和獎勵機制，培養自己的人才隊伍。加強學習，盡快熟悉和掌握知識產權方面的各種知識和規則，強化全民學習的氛圍，使全社會人民都懂得知識產權保護的重要性。

第五篇：國外國企改革經驗綜述及對我國國企改革啟示

國外國企改革經驗綜述及對我國國企改革啟示

劉昆

摘 要：國外國有企業改革的經驗表明:必須高度重視資本市場的建設及其完善。同時應注意防止金融泡沫及金融風險。應重視統一的國內市場體系及其市場規則的建立,規范市場秩序,發揮市場機制應有的作用。同時要增強國有企業適應市場變化的能力,并在市場競爭中提高產品的市場占有率及企業自身的抗風險能力。衡量國有企業產權改革的標準在于社會生產力的發展。

關鍵詞：國有企業改革;市場經濟;民營化。

從西方企業形式演變歷程看,隨著自由競爭市場經濟向強調政府干預的的現代市場經濟的轉變,企業組織形式也大體經歷了從私人企業為主向國有企業與私人企業并存轉變的發展格局。目前,世界各國國有企業已經先后或正在發生重大變革,改革的基本方向是私有化或社會化及民營化,股份制改造是國有企業改革的主要途徑,改革的主要目的在于提高國有企業的經營效益、減輕政府財政負擔,增強國有企業參與國際市場競爭以及抗風險的能力,著眼于國民經濟整體素質的提高和發展。就世界各國國有企業的改革的狀況看,既有相通之處亦存在一定差別,其具體經驗及做法是:

一、英國國有企業的改造過程及其經驗

1.國有企業私有化改造的浪潮最早源自英國。英國是一個老牌的資本主義國家,二戰以后英國經濟逐漸走下坡路。為提高經濟競爭力,英國戰后歷屆政府先后對國有企業進行了多種形式的改革,其基本措施是對國有企業實行私有化及股份制改造。其做法從80年代末到90年代初逐漸影響到世界大多數國家,形成所謂私有化浪潮。

2.英國國有企業改革主要是政府通過制定私有化政策加以推行。其發展大體經歷了兩個階段:

第一階段(1979年-1986年):主要對包括石油公司、天然氣海岸設施、宇航公司、電報電話公司、鐵路、旅館、全國卡車公司等在內的虧損不太嚴重、仍可獲利、且大多屬競爭行業的企業實行私有化。具體做法是:(1)企業公開上市;(2)整體出售給私人企業;(3)職工內部持股。總起來看,該階段改造的規模相對較小。

第二階段(1987年-1991年):主要涉及虧損較為嚴重的國有企業,以及公用事業和自然壟斷性行業。包括:天然氣公司、航空公司、機場、鋼鐵、供水、造船、電力、全國公共汽車公司等。與第一階段不同,第二階段主要以將國有企業出售給私人企業,其它則采用股份公開上市及職工持股的辦法。從改造的規模看,該階段比第一階段擴大了近一倍。

為保證整個改造進程的平穩性,英國政府采取了多種相關配套措施。其中最為重要的是:

特別股權安排及照顧職工和分散的小額股東的權益。所謂特別股權安排是指:政府保留

一部分國有股權暫不出讓。其目的在于防止某些行業或私人企業利用國有企業私有化改造,采取惡意收購或兼并國有企業的不良做法,同時也在于制約企業的個別經理人員利用私有化改造轉公為私,乘機擴大個人利益,使國有資產流失。所謂照顧職工和分散的小額股東的權益,重點在于合理確定職工持股購股方案,一般讓本企業職工持有本企業總股份的10%左右。

總體上看,英國國有企業改革值得肯定及借鑒的經驗主要有:(1)化大為小,區別對待。政府根據具體情況,對虧損的大企業本身進行劃分,根據各部門具體的盈虧情況劃分為若干個小公司,以區別對待。由于一個大型企業的虧損,不等于其各部門一概虧損,因此區別對待的優越性在于:政府能夠把有限的資金用于那些因虧損而急需改造的部門中去,從而降低了國企改造的成本,并增加了企業扭虧為盈的機會。(2)逐步推行,相對平穩。整個改造過程分階段實施、按步驟進行;重視可行性研究及前期準備;實際推行中先易后難,由小到大;改造的形式不拘一格:整體出售、內部收購、股票上市、國有民營等多種形式綜合使用,同時注重各種改革措施之間的相互銜接配套。

由于政策可行、措施有效,通過10多年的私有化改造,英國國有企業的經濟效益得到普遍提高,其中英國最大的40家被改造的國有企業全部取消了虧損,企業盈利增幅較大。同時政府也甩掉了一些財政包袱,使財政收支狀況有明顯好轉,政府通過出售國有企業,直接獲得的總收入超過600億英鎊。國有企業職工的收入也有較大增長,加上股票收益,使職工參與企業管理的意識增強,企業的經營管理機制也相應地得以改善。此外,股份制改造也得到英國社會各階層及廣大人民的支持,表現在社會公眾持股人數大增,由300萬人上升到1000萬人。

英國國有企業私有化改造存在的問題是:(1)由于企業大量裁員,使失業問題空前嚴重。失業率一直居高不下,由此帶來工人抗議等眾多社會問題。(2)如何有效監督管理國有企業私有化進程,尤其是對具有自然壟斷性企業實行私有化后,如何防止因私人壟斷而損害社會公眾利益,是值得重視的一個大問題。

二、德國國有企業改革的理論及其經驗借鑒

1.理論設想及其驗證。原聯邦德國國有企業改革始于50年代末,其理論依據主要來自當時的聯邦政府經濟部長艾哈德的理論。艾哈德主張通過民營化來改造國有企業,他認為,民營化是手段,其目的在于改變政府與企業的關系,并使兩者分離,從而使國有企業能夠真正進入市場,參與競爭。與此相應,企業的管理體制發生變革,形成獨立于政府的經理集團,并置于眾多股東的有效監督之下。由此可以在市場競爭中提高國有企業的經營效率,企業效率的提高有助于擴大企業的資本,增加社會就業。

80年代以來,原聯邦德國加入到世界性國有企業改革的私有化浪潮中,到1987年,聯邦政府已全部售出所持有的大眾汽車公司、煤炭電力股份聯合公司和普魯士礦冶股份公司等主要國有企業的股份。通過對國有企業的民營化改革,提高了企業經營效率,證實了早年艾哈德的理論設想,民營化改革的政策進一步得到推廣。

2.經驗借鑒。原聯邦德國國有企業民營化改革曾經取得一定成效,兩德統一后,德國政府致力于改造前東德地區的國有企業,其經驗是:成立“托管局”,利用“托管”的形式對其“注資改造”。為籌集改造的資金,托管局先后在國內國際資本市場上發行特種債券,獲得巨額資金后注入國有企業。注資后再采用新的管理措施,如實行股份制加以改造。由此使大多數原東德國

有企業扭虧為盈,并成為富有競爭力的企業。此外,對負債十分嚴重的企業不是簡單地加以出售而是從職工隊伍、企業環境等方面加以包裝后再出售,從而使出售得以比較順利地進行,相應地也獲得一定的出售收入,有助于降低國企改革的成本。

值得一提的是,民營化并不等于將國有資產全部變為私有財產,它僅是調整改變國家對企業的控制方式,使其由直接控制改為間接控制。尤其重要的是,通過國有企業的民營化改革,改善和加強了國有企業的經營管理,變過去國有企業單一化的管理形式為多樣化的管理,相應地對國有企業資產的管理方式也變得多樣化。

總之,德國通過對國有企業的民營化改革,企業的經營效益得以提高。國家股的存在,為保護國有資產及維護公共利益提供了有效的監督。國家以參股的身份控制企業,使企業減少了過去對政府的依賴性,比以往也能夠更為積極、主動地參與市場競爭。

三、俄羅斯、東歐國家國有企業私有化改革

1.與西方國家不同,俄羅斯、東歐國家國有企業改革具有自身特色:(1)原屬于社會主義國家,國有企業比重相對較大;(2)具有體制轉軌的特征。從過去的計劃經濟體制向市場經濟體制轉變,相應地需要培植、擴大私有產權;國有企業私有化改革是體制轉軌的需要,也有利于市場體制的建立及完善。與西方國家相同之處在于:俄羅斯、東歐國家國有企業私有化改革深受西方國家國有企業改革私有化浪潮的影響,是以其為模本并強調與西方國家市場經濟接軌的同樣的私有化改革。

2.俄羅斯、東歐國家國有企業私有化改革主要采取內部私有化和外部私有化以及大私有化和小私有化的形式進行。所謂內部私有化是將股票出售給本企業職工從而實現企業私有化改造的一種方式。外部私有化是通過股票上市的辦法,即在證券交易市場出售股票的辦法實現私有化。小私有化則是對國有商業、服務業以及小型工業企業的私有化,主要通過商業招標和租賃的方式進行。大私有化則是對大中型工業企業的私有化。

3.從對國有企業改革的過程看,俄羅斯主要采取了以無償轉讓國有資產為重點的私有化改造方式。在俄羅斯小私有化中,主要以無償轉讓國有資產為主,有償轉讓的比重很小。在大私有化的第一階段,也主要是通過發放私有化證券無償轉讓國有資產,又稱“證券私有化”。只是到了私有化的第二階段,才開始從無償轉讓國有資產過渡到按市場價格公開出售國有資產。

除私有化改造外,俄羅斯還保留了部分國有企業并未實行私有化改造,對這些國有企業主要通過轉變政府職能、加強管理、國家控股等手段加以改造,相應地強化了企業自主經營、自負盈虧的機制,有助于國有企業走向市場,并參與市場競爭。

4.與俄羅斯國有企業改革方式不同的是,匈牙利的國有企業改革實行有償轉讓國有資產的改造方式,其原則是國有資產出售而不分配。具體做法和經驗是:(1)以股份制作為國有企業改造的首要形式,相應地國家保持控股地位;(2)企業改革配套進行。重視發展農業生產,改革外貿體制和金融體制,注重其與市場經濟的接軌。(3)注意利用外資改造國有企業。

縱觀俄羅斯、東歐國家國有企業改革,大致有如下值得重視和借鑒的經驗:依法改造、加

強領導、形式多樣。各國國有企業改革的模式皆不同,沒有統一的固定模式。具體的改革方式也靈活多樣,大體上包括公開拍賣出售、租賃、私有化證券、股票上市、內部持股、職工參股、外資并購、合資等各種形式,國情不同,企業的盈虧狀況不同,相應地采取不同的改造方式。一般地,對效益較好的國有大中型企業多采用股份制改造的形式,通過股票上市或職工內部持股及參股等方式改變國有企業的產權結構及管理體制;對瀕臨破產的國有小企業則采用公開拍賣出售、集體與企業合股經營等方式加以改造。

通過私有化改造所反映出的問題在于:

(1)內部私有化易導致國有資產流失;外部私有化則使舊體制中的隱性收入顯性化,它有利于同舊體制有聯系的權勢階層迅速致富,從而引起社會不滿。

(2)據俄羅斯學者分析,私有化進程過快,與此相應的市場體系、法律制度及經營管理方式難以迅速形成并與之配套,因而對國民經濟及社會生活造成巨大沖擊。

(3)相比較而言,國有中小企業的改革比大型企業要順利,大企業改革相對緩慢,從而使整個私有化進程延遲,其結果是使多數國家面臨巨額預算赤字、失業人數劇增以及社會貧困面的擴大。

總之,從世界范圍看,從計劃經濟體制向發達市場經濟體制轉軌,是一個沒有既成模式的全新課題,特別是在傳統體制下國有制經濟不僅比重大而且根深蒂固,短期內不可能迅速改變,因此激進的私有化改革難以達到預計的效果。一種新體制的完全建立需要時間,當市場經濟體制還未完全建立、舊體制的影響依然存在時,國有企業改革的難度、阻力及成本必然加大。因此,不論是過于激進的改革還是相對遲緩的改革,都不利于體制轉軌國家的國有企業改革,重要的在于選準國有企業改革的范圍、模式、力度、速度及時機。

四、其它國家國有企業的改革

1.80年代以來,出現了國有企業改革的世界性浪潮,從歐洲到亞洲,這股浪潮波及到世界上大多數國家,除歐洲的英國、法國、德國、意大利、瑞典等國外,亞洲的日本、新加坡、馬來西亞、印度尼西亞等國也紛紛對國有企業實行改革,內容分別涉及到鐵路、航空、海運、電報電話、煙草專賣機構、大型企業集團等,其中印度尼西亞通過拍賣使海運、出版等行業中的國營企業私營化;新加坡、馬來西亞則分別通過股票公開上市的辦法對航空公司、國營建設工程公司,以及國際海運公司和電氣通信公司等實行股份制改造;日本則通過民營化改革,較好地解決了虧損國有企業如日本國鐵的債務問題。

2.日本國有企業改革的具體做法和主要經驗是:(1)國有民營。通過民營化改革,使國有企業的所有權和經營權得以徹底分開。(2)引人市場機制。通過市場競爭機制的作用,借以提高國有企業的經濟效益。(3)股票出售。通過出售被改造國有企業的股票,改變該企業的經營管理機制,使民營化得以徹底實現。(4)分擔債務。通過對虧損企業的債務區分,相應地政府和企業各自承擔一部分債務,聯合清償。

3.新加坡對國有企業的改革基本上包括兩個方面:一是通過出售國有股權等私有化政策籌集巨額資金,再將其用于高技術部門的國有企業的發展;二是通過政府資金支持等手段,使國有企業向高技術領域轉讓,從而實現對國有企業的結構性改造。總起來看,新加坡國有企

業改革的突出特征是:(1)強化對高技術部門國有企業的改造支持,并以高技術改造來帶動一般國有企業的改革,使之實現結構轉換及產業升級;(2)強調國家控股,尤其對高新技術部門國有企業的股份實行絕對控制,規定國家控股不低于30%,不允許個人和外國投資者控股。其中個人不得擁有該類型國有企業5%以上的控股權,外國投資者的持股不得超過總額的15%。

(3)強調國有企業減少與私人經濟的競爭。這與其它國家通過對國有企業私有化改革,使之最終能夠參與同包括私人經濟在內的市場競爭有很大的不同。

通過改革,新加坡國有企業的經濟效益普遍得以提高,并增強了在國際市場上的競爭力。目前新加坡是世界上國有企業效益最好的國家,這與新加坡政府利用高技術與市場機制改造國有企業不無關系。

4.美國政府對國有企業的改革主要表現在兩個方面:(1)出售國有資產。戰后曾把大部分軍工企業出售給私人壟斷企業。80年代以來,又相繼先后出售了包括聯邦鐵路貨運公司、部分國有土地、電力銷售機構、全國鐵路客運系統等在內的一批國有企業,并取得了一定的成效。(2)放松市場管制。政府重點取消了對國有通訊業及公共汽車業的管制,取消了對絕大部分有線電視和無線電廣播以及電子計算機的電訊服務方面的限制。美國具有自由市場經濟的傳統,一向比較重視私人企業的發展,美國政府國有企業改革的突出特點是:政府轉讓職能,即把本屬于政府的職能轉讓給私人企業。政府相繼通過國有資產出售、私人企業承包或改善經營管理等辦法改革國有企業。一般地,聯邦政府主要負責出售國有資產,州與地方政府則著重于轉讓政府職能。政府轉讓職能后,企業效率得到不同程度地提高,其中市政服務方面尤其明顯。

總之,通過對國有企業的民營化改革,使國有企業獲得了自由經營的自主權,債務問題的解決,有效地改善了政府的財政狀況,對消除財政赤字、從根本上解除政府財政負擔,起到了不可低估的重要作用。

綜上所述,世界各國國有企業改革由于國情不同、企業狀況有別,其改造的方式及變革的模式也不盡相同,但基本目標主要是兩個:(1)政府為擺脫財政負擔;(2)企業為提高經濟效率。從改造及變革的方式看,大體采用了股份制、承包制和租賃制等具體形式,其中以股份制改造為主。具體分三種情況:①股份制改造。對那些一時難以整體出售的大企業,或者政府需要加以控制的企業,實行股份制改造。一般通過企業內部職工入股和股票上市、部分出售等具體措施加以改造,其產權形式表現為:從原來的國家獨有轉為官民合有而民營的形式。②承包和租賃。主要用于市政服務及公共交通等行業的小型國有企業的改造。一般來說,在大多數國家,私人資本難以經營的基礎設施及國防工業仍屬國有或由國家控股。這里僅變革企業的經營權,而不改變企業的所有權。③拍賣出讓。對那些國家沒有必要占有或沒有能力繼續經營及改造的國有企業,一般通過招標、拍賣的形式整體轉讓給某個或某些私人企業,使原來的完全國有轉為完全私有。從總體上看,世界各國國有企業的改革經驗表明:國有企業只有改革,才有出路。改革不能不付出一定的代價,如失業者增加、居民社會福利受損等;但通過改革,大多都扭虧為盈,企業經營狀況良好,政府財政狀況得以改善,從整體上提高了國民經濟素質以及國有企業的市場競爭力。由此可見:國有企業的改革利大于弊。

由國外國有企業改革過程中的經驗教訓,結合我國國有企業改革的現狀,以下一些問題值得重視:

1.債務及資金問題。目前我國國有企業改革面臨諸多難題,其中一個十分關鍵的問題是企業負擔過重。據有關部門測算,目前我國國有企業的不良債務已達一萬多億元人民幣;從俄羅斯國有企業改革的經驗教訓可知,市場經濟的成功轉軌,需要巨額的原始積累資金啟動,正反兩面情況說明:資本市場的建立及其迅速發育成熟事關重大,在積極推進金融體制改革的同時,應不斷拓寬各種投融資渠道,創造條件,積極促成國有企業在境內外上市。同時注意加強對資本市場的監管,防止金融泡沫的出現,尤其是應注意應對經濟全球化帶來的沖擊,以維護國家的經濟安全。

2.市場競爭力和占有率問題。與西方國家國有企業的問題有所不同的是,我國現有的國有企業基本上是在計劃經濟體制下形成和發展起來的,因此,目前我國國有企業面臨的一個突出問題是:由于社會主義市場經濟體制目前正在建立過程中,計劃經濟體制的后滯效應還在一定程度上起作用。因此,一方面企業忽視市場作用的逐利行為,致使熱門產品和熱門項目重復生產及重復上馬,導致資源的極大浪費及市場配置資源的低效和無效;與此相關的另一方面是,市場信號失真,統一、合理、規范的市場規則和市場秩序沒有形成,致使市場上存在著大量的無序競爭現象,進一步弱化了國有企業面向市場、適應市場以及參與市場競爭的機制建立。從根本上說,國有企業目前存在的一系列問題都可以歸結為市場問題,市場競爭的不規范與自身市場機制的不健全同時制約著國有企業的生存和發展,因此,國有企業解困必須“雙管齊下”:規范市場的同時健全企業適應市場的機制。唯如此,才能從根本上提高國有企業的市場競爭力和市場占有率。

3.產權改革和發展多種所有制問題。由于國情的不同及社會制度的差異,西方流行的非國有化或私有化并不構成我國國有企業改革的唯一可行的出路。衡量所有制結構變化合理性的的標準,從根本上說在于生產力的發展,即鄧小平制定的“三個有利于”的衡量標準。將其中的生產力標準進一步具體化,在社會主義市場經濟體制下,國有企業應逐步確立自身的市場標準,即:將國有企業市場競爭力的大小和市場占有率的高低,作為衡量國有企業經濟效益好

壞的標準;同時作為衡量是否“以國有經濟為主導”及其“以公有制經濟為主體”的具體標準。

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