第一篇：經營分析會會議制度

經營分析會會議制度

為確保經營工作有序進行，確保完成公司下達的年度、月度經營指標，每月對各部門的經營情況進行分析，找出存在的問題，制定整改措施，開拓市場，特制定會議制度。

一、參加人員：

總經理、總監、會計、廣告材料銷售部經理、物流部經理、廣告傳媒用友軟件銷售部經理。

二、會議時間：

每年1月2日下午3點。

三、會議內容：

分析公司和各部門上月度的經營情況，布置下月工作。

四、會議主持人： 總經理負責主持。

五、會議程序：

1、由各部門經理匯報上月的經營情況，任務完成了多少？還差多少沒有完成？在經營工作中存在的主要問題是什么？下月準備采取哪些措施，保證月度指標的完成。

2、會計匯報上月公司的整體經營情況及存在問題。

3、由總監匯報公司的管理情況。

4、由總經理對各部門的經營情況進行點評。

六、有關要求

1、各部門經理提前準備匯報內容。

2、未完成任務時各部門要查找原因，并制定整改措施，寫出書面材料，于6日前報公司總監。

3、根據會議確定的內容和總經理的指示，由總監寫出會議紀要，下發各業務部門。

4、各部門根據公司的要求，認真抓好落實。

5、本制度自二〇一二年二月二十六日執行。

二〇一二年二月二十六日

第二篇：月度經營分析會制度

連云港海通市民一卡通有限公司

月度經營分析會制度

為了有效開拓市場，不斷提高經營水平，提升經營績效，使公司的經營管理工作制度化、規范化，保證公司各項經營目標的完成，特制定本制度。

第一條 公司月度經營分析會是對公司經營業績和經營績效進行分析的主要形式。月度經營分析會由公司總經理或由公司總經理委托其他公司領導主持召開，綜合辦公室牽頭組織落實會務工作。

第二條 參加人員：

一、公司總經理室成員；

二、各部門負責人；

三、經總經理室研究確定的其它專題匯報責任人。

四、各經營網點負責人列席月度經營分析會。

第三條 會議內容：

一、市場運營部作上月度KPI指標分析并報告本月工作計劃。

二、技術服務部作上月度工作匯報并報告本月技術工作計劃。

三、財務結算部作上月度財務指標分析并報告本月工作計 １

劃。

四、經總經理室研究確定的其它專題報告。

五、就經營得失研討階段性工作舉措。

六、公司領導作月度工作總結和下月工作安排。

第四條 月度經營分析會定于每月初召開，具體時間視情確定，由綜合辦公室提前兩天下發會議通知。

第五條 會議要求：

一、參加和列席月度經營分析會的人員應提前安排好工作，會議不得請假，會議期間不得中途離場。特殊情況需經總經理同意。

二、各職能部門有關今后工作安排的意見，應向分管總經理匯報并同意后方可在會議上發表。

三、所有參加會議人員應提前作好會議匯報材料的準備工作，各部門、各經營單位負責人及有關專題匯報責任人一律提前一天將會議材料提交綜合辦公室匯總。匯報材料分PPT和WORD兩種格式。

２

第三篇：酒店經營分析會制度

酒店季度經營分析會制度

（討論稿）

一、會議主題

通過對上季度經營數據的分析和比較，肯定成功，分析不足，明確下季度經營方向，以實現效益的最大化，并改進工作中的不足。

二、會議時間

每季度一次，每季度的第一個月15日前召開上季度經營分析會，根據具體情況由財務部負責組織安排。

三、參加會議人員 部門經理級以上管理人員（含廚師長），財務部核算員、主管會計、綜合辦公室人力資源、質檢。

四、會議主要內容（分析報告所需各類表單由財務部負責提供模板）

1、收入、經營目標完成情況和分析

（1）酒店總體收入情況、經營目標完成情況和分析（由財務部經理整理、通報，可延用現季度經營分析）

（2）經營餐廳、客房部、會議部、職工餐廳收入情況、經營目標完成情況和分析（由部門負責人整理、通報，必須同財務部數據一致），除數據信息，還需提供如下分析：

A、完成經營目標，采取了哪些有效措施；

B、如有未完成目標月份，具體原因分析；

C、與去年同期相比，上升及下降原因分析；

D、未完成經營目標，下一步準備采取哪些措施（下一季度要對措施成果進行分析）；

E、需要酒店提供的支持相關工作。

2、成本分析（由財務部核算員負責整理、通報），鑒于采購和庫房管理工作進度，原材料采購成本分析和庫房情況分析在下一階段加入。

3、費用分析（由各專管員負責整理、通報）

（1）人工費用（由辦公室人力資源負責整理、匯報）

（2）能源費用（由財務部主管會計負責整理、通報）

（3）其他費用（由財務部主管會計負責整理、通報）

4、利潤情況分析（由財務部核算員負責整理、通報）

5、應收帳情況分析（由財務部經理負責整理、通報，營銷部進行補充說明）

6、賓客意見（由營銷部負責整理、匯報，酒店決策層現場討論并拿出整改意見，明確相關責任人）。

以上為經營分析會總體思路，精細的分析數據需要一個循序漸進的過程，可隨著此項工作的開展逐步推進。

2012年2月9日

第四篇：餐飲事業部月績效經營分析會會議制度

豪門集團餐飲事業部

月度經營績效檢討會議制度

一、會議性質

此會議是餐飲事業部的月度經營工作會議，又是部門績效的評價會議；既是績效溝通的過程，又是績效的診斷和提高過程。

二、會議目的1、2、對各部門的主要工作、績效指標進行檢查、評估。解決各部門在經營工作中暴露的問題、遇到的障礙，分析其原因，并采取必要的措施。

3、協調各部門之間在計劃、方法、工具、進度、人員、設備上的沖突和矛盾；傳達集團總部的經營動態、會議精神，安排、布置新的工作任務。

4、增加各部門的團結合作，提供一個公開、公正、平等、民主的質詢與溝通平臺，進行績效溝通。

三、會議時間與地點1、2、3、每月7號前后，會期一天。地點：餐飲事業部辦公樓四樓會議室。具體時間按每次下發的會議通知執行。

四、會議主席1、2、總經理或副總經理。總經理無法主持會議時，由其指定其他副總經理代為主持。

五、參會人員

1、部門副經理以上人員，原則上不許缺席，部門經理因故缺席必須指定他人代為參加。

2、3、其他相關人員按會議通知可列席會議。綜合管理部指定專人為會議記錄員。

六、會議準備

1、各部門在本月績效檢討會議前，部門經理代表本部門進行匯報，匯報人應提前就本月本部門的匯報主題或其他重要事項進行充分準備。

2、3、會議通知應在召開會議前三日下發。會議召開前一日，各部門將《月度績效評估表》報綜合管理部，綜合管理部負責將其分發至公司領導和各部門。

4、匯報人可依據《月度績效評估表》提煉和補充本部門的主要業績指標或其他匯報材料，公司領導和其他部門據此表就某些重要事項或重要誤差在會上進行質詢。

5、匯報資料除績效指標外，還要包括主要指標所涵蓋工作的詳細分析、報告資料；臨時任務或其他專項工作的詳細資料；再結合我們之前月度經營分析會的匯報模版進行PPT制作。

七、會議程序

1、按以下順序進行匯報：財務部、永和中心、飯店中心、產品研發部、拓展部、采購部、企管部、審計部、綜合管理部。

2、各部門部門經理代表本部門進行匯報，限時20分鐘（含

質詢答辯時間）。

3、參會人員可進行質詢，匯報人（或相關責任人）必須對此做出合理、真實的解釋與說明。

4、會議主席在聽取匯報、質詢及辯解后，應做出必要的指示或裁決，并指定負責人。

5、對較復雜的工作事項，一時無法在會議上做出明確決策的，可由會議主席指定部門或專人在規定期限內進行專題研究并提出解決方案，呈報本次會議主席。

6、績效會議結束后，由會議主席當場評價各部門的匯報質量和效果，并排序。

八、會議內容

1、均按照《月度績效評估表》的思路和順序進行匯報，顯著成績、工作重點、臨時任務為主要匯報內容，績效管理、學習創新為次要匯報內容，基本職能無顯著提升或錯誤原則上不匯報。

2、針對某項指標代表的工作業務內容，可配以圖表或文字詳細說明，進行預算對比，計劃對比，同期對比，上月對比，對手對比等。

九、其他

1、經營績效檢討會議完成后，由綜合管理部負責在48小時內下發書面《會議紀要》，主要包括總經理、副總經理在會上提出的各部門存在的問題及解決辦法、新安排和布置的工作

任務、會議精神或決議等。

2、各部門將此會議紀要作為未來一個月工作的指導性文件予以執行，如有必要，應制定績效改進計劃或召開局部會議安排布置落實。

3、經營績效檢討會議的決策權（董事會授權范圍內）屬于會議主席的職責，會議主席必須對每一議題有明確決定。

4、在會議主席做出決策之前，所有參會如有對他人（不論職務高低）的匯報、發言均享有質詢權。匯報人、發言人對所有質詢必須做出合理、真實的解釋，也可指定相關經理做出解釋。

5、在會議中凡被會議主席決定負責執行某項工作的人，即為該項工作的授權人。若因困難無法完成所定目標時，應立即反饋，并提出尋求支持的具體要求或應當采取的補救措施。被授權人若有失職，應承擔相應責任。

6、缺席會議者每人100元贊助，遲到者樂捐50元，未準時提交匯報PPT或《月度績效評估表》的，每延遲提交1小時樂捐50元。

綜合管理部

2014年3月19日

第五篇：經營分析會

經營成本分析會

【會議組織】市場營銷部、財務部 【會議主持】酒店總經理

【經營分析發言】財務總監、市場營銷總監、餐飲總監、房務經理 【與會人員】董事長、執行董事、酒店營業部門管理人員、其它指定人員 【會議記錄】行政人員 【會議流程】

1、與會人員提前10分鐘進入會場，并遵守酒店會議管理制度；

2、總經理主持并講話；

3、財務總監/經理對上一月度成本進行分析，同時對成本控制提出具體的、可執行的建議；（財務部按順序對各部門進行逐個分析后提問，由部門解答，然后再由部門提問，由財務部解答。）

4、市場營銷總監、餐飲總監、房務經理分別對本部經營策略進行分析；

5、酒店管理當局、與會人員補充或發表其他意見；

6、總經理分析并決策下一步酒店經營策略及成本控制目標；

7、會議結束；

8、行政人員于2天內將經營成本分析會議紀要下發至相關或所有部門； 【分析目的】

1、了解酒店經營過程中的成本管理情況，分析各個成本控制環節是否合理，最終將酒店成本控制在最低范圍內。每次會議結束時必須有對下一階段的成本控制方案，并能在下一次成本分析會中體現出來。（成本分析不是數據通報）。

2、考核酒店全面預算管理實施的執行情況和有效性。

3、數據論證酒店業績尚有提升空間。經營分析的目的是為了開源，是為了鞏固現有營業狀況下的同時，擴大酒店在區域市場的份額，爭取在下一階段工作中取得新的突破。每次會議結束時必須明確下一階段經營思路的具體指導意見 【分析內容】

1、人力成本

2、能源成本

3、經營成本

4、財務成本

5、管理成本

6、原材料采購

7、客觀因素：行業現狀、區域同行現狀、市場供求變化、客源結構變化、區域消費趨勢等；

8、主觀因素：酒店產品質量、服務質量、執行力、功能與配套、價格政策、SWOT分析等。【分析及評價依據】

1、酒店預算計劃（經營指標計劃）。年初確定的酒店及各部門、各經營點（經營項目）經營管理目標和經營利潤（GOP）目標。

2、日常考核資料。包括會計核算資料（如營業收入、營業成本、經營費用）、業務核算資料（如客房出租率、餐料凈料率）和統計資料（如員工人數、臺位數、接待團隊個數）等。

3、定期的財務報表資料。包括資產負債表、利潤及利潤分配表、營業費用表、管理費用表等相關報表。

4、酒店、月度預算計劃（經營指標計劃）。年初確定的酒店及各部門、各經營點（經營項目）經營管理目標和經營利潤（GOP）目標。

5、日常考核資料。包括會計核算資料（如營業收入、營業成本、經營費用）、業務核算資料（如客房出租率、餐料凈料率）和統計資料（如員工人數、臺位數、接待團隊個數）等。

6、定期的財務報表資料。包括資產負債表、利潤及利潤分配表、營業費用表、管理費用表等相關報表。

7、經營管理信息資料。包括酒店既有的經營政策、管理制度，經營結構調整，專項營銷活動，酒店經營發展方向等。

8、經營決策信息資料。包括酒店過往關于市場定位、核心競爭力培育方面的資料。

9、市場信息資料。包括客源市場變化情況、酒店客源結構變化情況、市場供求關系變化情況，以及貨源及價格變化情況等。

10、同行業信息資料。包括同行業主要經營指標平均水平，以及同行業新策略、新的經濟增長點對酒店的經營影響。

11、主要競爭對手的有關信息資料。【分析方法】

1、對比法----通過成本指標在不同時期（或不同情況）的數據的對比，來揭露矛盾的一種方法，成本指標的對比，必須注意指標的可比性。分為絕對數比較、增減數比較、指數比較。

2、連鎖代替法-----確定引起某經濟指標變動的各個因素影響程度的

3、相關分析法---------生產數量的變化，必然會引起成本的相應變化，利用數學方法進行相關分析，找出有關經濟指標之間規律性的聯系

4、SWOT分析（全面分析）-----對酒店經營活動、財務活動和管理活動等各個方面進行較全面的、系統的分析，從而明確酒店的機會與威脅。

5、重點分析-----對酒店一定時期內經濟管理工作中的主要經營指標、財務指標和一些重要問題進行分析，了解酒店階段經營狀況（經營業績、營運能力、盈利能力）等，考核酒店經營管理的主要情況和發展趨勢。

6、專題分析----對某個專項工作、專項問題或某個經營管理中的薄弱環節進行單獨分析，以便及時發現問題，解決問題，改進工作。

7、定性分析-----通過對影響酒店財務狀況變化的客觀環境因素和酒店內部管理因素進行分析；

8、對比分析法-----將兩個或兩個以上相關財務指標進行對比確定其數量差異。

9、趨勢分析法------在對比分析法基礎上作進一步延伸分析的一種分析方法，將連續數月的統計資料以第一個

10、因果分析法------針對酒店內部經營管理中存在的問題，征求員工意見，找出產生這些問題的內在原因。