第一篇：經營分析

11月份發投專業經營分析

一、經營情況

11月份全局完成報刊發行總收入42.22萬元，累計完成業務收入594.62萬元，完成年度專業收入計劃的84.82%，其中報紙累計收入364.63萬元，雜志收入105.93萬元，零售收入62.05萬元，其他收入62.01萬元。

二、重點項目完成情況

1、第三方訂閱：本月完成12.72萬元，累計完成197.15萬元，完成計劃的104.87%。

2、數據庫營銷：截止9月底，累計完成15.12萬元，完成計劃的100.8%。

3、暢銷報刊：本月完成15.71萬元，累計完成213.74萬元，完成計劃的67.21%，未達到序時進度，主要原因是2012年報刊大收訂結構未能調好，造成暢銷報刊未能達到序時進度。

三、上月工作開展情況

1、召開2013年發行站會議,對2012年發行站工作進行了總結表

彰，并對2013年發行站工作進行了規劃。

2、對2013年報刊大收訂收訂進度及欠費收繳情況進行督查。

3、協助完成全市黨報黨刊工作會議。

4、對全市行業客戶進行走訪，落實行業報刊征訂工作。

四、下月主要工作

1、繼續對2013年報刊大收訂收訂進度進行督查，確保按照既定的目標計劃實施。

2、對2013年報刊欠費收繳情況進行催繳，力爭將欠費控制在17%以內。

3、做好與市局對接，落實集訂分送數據的交接工作。

4、做好重點市場數據對接與落實。

第二篇：儲蓄經營分析

儲蓄所收入分析

郵政儲蓄所至3月31日儲蓄余額7480.萬元、其中活期為1440萬元，活期比重為19.2%。定期儲戶1632戶，戶平均額37009.19，活期開戶數為12209戶，戶平均額1179.60。第一季度任務為：比1月1日余額6140萬元凈增長1085萬元至7225。3月31日余額扣除職工協儲約500萬，網點實際增長840萬元，完成增長任務的80%。

網點所在區域的基本情況：儲蓄所位于民生東街于鳶飛路交叉口，是濰柴宿舍、人民醫院、軍隊干休所等匯集之處。有豐富的市場資源，也匯集了郵政儲蓄、工行、建行、農行、交行、濰坊市商行、農信社六家銀行機構，競爭激烈。業務發展中存在的問題：

一、人員配給不足，營業臺席不足。鳶飛路儲蓄現有普通柜員4人綜合柜員1人。有兩個儲蓄臺席，一個話費臺席，一個個人理財臺席（綜合柜員臺席）?，F有的人員配給僅能維持日常業務的辦理，無法抽調人員進行重點業務的發展?，F有情況下僅有兩個儲蓄臺席，如果一個臺席發展保險業務或其他特殊業務，就會造成客戶排隊時間太長，引起客戶不滿，嚴重影響業務發展。

二、營業員業務水平有待提高，業務的培訓不應該僅局限于保險、基金

等特殊業務、也要對基本儲蓄業務進行標準的規范性培訓。營業員處理業務速度將決定了服務效率的高低問題。為了減少客戶等待時間，給客戶一個好的印象，提高業務處理水平。

三、缺少各類業務標準化操作課程和操作風險要點提示，并組織員工進

行測試，讓員工了解、知道各類業務的標準操作方法，減少差錯，控制風險。

四、硬件設施的老化，業務操作系統的不穩定，嚴重影響業務正常的辦

理。

五、工資的不正常發放，影響員工的工作積極性，工作耗材供給不積極。業務發展的優勢：

一、有龐大的市場資源，雖然面對激烈的同行業競爭，依然擁有大批的老

客戶，并維持了良好的客戶關系。

二、營業員有較強的業務發展能力，吃苦耐勞的精神。

三、領導對業務發展的關心。

下一步業務發展的舉措：

一、全力提高前臺服務質量，建立服務質量考核，使前臺服務更方便快捷，樹立良好的服務形象。

二、重點發展活期業務，加強對郵政綠卡無年費、卡費、小額賬戶管理費的宣傳，擴大綠卡有效發卡量。注重“商易通”業務的發展，提高活

期比重。

三、規范內部管理，提高工作效率，降低操作性風險、總之，-----

第三篇：購物中心月度經營分析

無錫經發置業有限公司

新之城1月份經營分析

2012年1月共實現銷售3207.54萬元（103.47萬/日），環比增長10.66%，同比去年3118.52萬元增長2.85%；元旦系列活動，吸聚了大量人氣，加上1月的長期晴好天氣，導入客流明顯增加，服飾及百貨類增長15.65%，增長明顯，B區服飾同比去年增15%；

詳細分析附后：

一、各業態業績分析

二、各主力商戶業績分析

三、各區域樓層業績分析

四、Ｂ區聯營業績分析

五、月度單店業績排名

經發置業營運部 2012年2月

第四篇：如何做好經營分析

如何做好經營分析

一、什么是經營分析（what why）

什么是經營: 松下幸之助講過的一句話說起，有一位記者問他，什么叫經營？他脫口而出，“下雨打傘就是經營”.“經營”在“管理”的外延之中。通常按照企業管理工作的性質，將營銷生產稱作“經營”，之外的管理內容稱為“管理”。

通常對經營和管理可以這樣理解，企業運營都會包括經營和管理這兩個主要環節，經營是指企業進行市場活動的行為，而管理之企業理順工作流程、發現問題的行為。

經營是對外的，追求從企業外部獲取資源和建立影響；管理是對內的，強調對內部資源的整合和建立秩序（分析中管理內容的重視）。經營追求的是效益，要開源，要賺錢；管理追求的是效率，要節流，要控制成本。經營是擴張性的，要積極進取，抓住機會，膽子要大；管理是收斂性的，要謹慎穩妥，要評估和控制風險。

經營分析是利用會計核算、統計核算、業務以及其他方面提供的數據信息（協調工作不少），采用一定分析方法，依靠計算技術，來分析經濟活動的過程及其結果，從而加強對企業運行情況的把握，監控運行過程的問題，發現商業機會以及提煉經營管理知識，以便充分挖掘人力、物力、財力潛力，合理安排生產經營活動，提高經濟效益的一門經營管理科學和活動。

經營分析活動看成是管理活動的一個部分，管理目標、管理的內容決定了經營分析的內容。或者說，沒有明確的戰略和戰術層面的管理目標，沒有明確的達成管理目標的思路，經營分析就會失去其核心意義。

經營分析體系有三個基本元素：指標和報表、分析報告、分析會議（本文主要指報告）

指標和報表：對企業的業務進行反應的基礎信息，最常用的是指標，比如銷售收入、利潤、庫存周轉率、現金周轉、訂單滿足率、物流準時送達率等等；除了企業常用的考核指標之外，為更深入的反應業務運作現狀，經營分析體系還包括非考核性指標：比如，專賣店店效、開店一年以上的單店店效、進口材料數量占比/金額占比、代理供應商數量占比；這些指標不是經營目標，但是能夠準確反應企業經營質量；

報表就是多個指標的匯總：報表不是原始數據的匯總，而是各個指標的匯總對比分析。比如各個區域銷售收入列示在一起，就是一張報表；不同類別采購材料的庫存周轉率列示在一起，就是一張對業務有用的報表。指標和報表都是以企業運營的數據為基礎。分析報告：分析報告就是各種指標和報表按照業務模塊或者專項內容匯總，分析形成對業務的診斷結論。注意：分析報告不是數據的堆積，而是有報告編制責任人對數據做出判斷，如果沒有結論，分析報告就沒有靈魂。分析結論一般就是業務運作中存在的問題。

分析報告有兩類： 品經營分析報告、質量分析報告等； 核心競爭力是企業在市場競爭中獨特的競爭優勢，是競爭對手無法復制、無法超越的競爭力。例如麥當勞的漢堡 是獨有的，產品是秘方，沒有辦法復制。這就是麥當勞的核心競爭力之一。

關鍵成功要素是指企業的核心競爭戰略確立以后，能夠支撐核心戰略落地的實際工作要素。在這個角度上講，關鍵成功要素是核心競爭力的基本實施策略。兩者關系是相輔相成。

如沃爾瑪的核心競爭力與關鍵成功要素。財務人員勝任問題。角色

決策支持者。

三、注意事項

A、動態性與選擇性

1、時段變化

季度、半年、9月份、

內容動態性（業務分析

綜合分析）

風險分析、2、對象變化

不同層級的管理者信息要求不同

選擇性

3、時勢變化

4、呈現形式

報告型、技術分析型

B、專業精神（客觀）+協調+妥協（主觀）另外資料來源

四、怎么做

綜合分析無定式，迷蹤拳與套路，整篇分析布局服務于使用者需要。分析步驟

1.明確分析目的；

2.收集并核實業務報表及相關資料； 3.確認分析結構； 4.確認分析重點；

5.確認各分析模塊之間的關聯關系；（遞進、層次）6.行業特性和行業市場環境說明； 7.撰寫分析報告。分析方法

? 比較分析

? 同一企業不同時期——趨勢變化分析 ? 不同企業相同時期：

– 與競爭者

– 與同行業平均水平– 與同行業先進水平

? 比率分析 ? 結構比重分析 ? 因素分析

將分析對象分解多個構成因素，分析各種因素的影響程度。

? 假設分析

假設某一項經營活動的產生對企業的影響，一般是模擬性分析，可以沒有準確的數據，但可分析預測―大概‖結果。

基本分析結構框架

模式：結果呈現（重要業務、財務指標，被關注的重要業績考核指標等）----具體指標變化情況分析（市場指標—內部運作指標

業務指標—財務指標

反映內外環境變化、經營策略調整、成功與不足，問題總結與提示）------措施建議——專業分析型

（內外）環境變化----結果呈現（效率、效果，原因掛鉤）---措施建議——分析報告型

優點：把一些普遍性的東西提前歸納。框架要點

①經營環境分析

宏觀---中觀（行業、產業）---微觀（企業具體經營行為、策略）變化

SWOT 外在的機會與威脅，內在的優勢與劣勢、五力分析 提示：不要太教條

②公司經營成果

財務比率變化

與環境銜接

效率—經營手段水平、效果—手段、策略的正確性

經營比率：前期、計劃、對標 著重分析異動指標，增額、增幅，重大影響，可能的趨勢性變化說明 業務指標內容：

注意：識別關鍵變量、可控、不可控變量。恰當選擇分析問題的起點非常重要，太寬則信息太多，太深反而影響決策。把握重要性原則。一般從銷售指標開始分析：從外部指標反映到內部管理

銷售下降---量、價----具體品種或區域---品種下降原因（促銷不力OR顧客偏好變化OR替代品、競爭對手促銷，結合趨勢性比率反映）對財務指標影響、影響度等

分析到位：找到影響指標異動的直接敏感原因即驅動因素即可。③財務影響

資金

資產結構

杜邦分析體系 ? 財務分析：財務分析是利用財務數據評估公司當前和過去的業績，并了解其持續性。比率分析和現金流分析是兩個最常用的財務分析工具。比率分析著重評估公司在產品市場中的業績和財務政策；現金流量分析則著重分析公司的資金流動性和財務的靈活性。幾個重要關注點：

經營分析當中不需要分析太多的財務指標。④下一期預測

⑤其他重要事項提示

⑥相關要求（要求的資源支持）

EVA評價指標體系 杜邦分析體系

經營分析新高度： 1.作業成本法

2.財務戰略適應性分析。3.財務估價

第五篇：經營分析報告

篇一：2011經營情況分析報告 業務一部第三季度經營情況分析 及下一步工作思路

公司領導：

按照公司統一部署，業務一部將經營重點放在了外部市場的開拓上。在外部市場競爭激烈、價格不占優勢等諸多不利局面下，我們迎難而上，以百折不撓的工作態度，努力開拓外部市場業務?，F將我部今年以來的經營情況及下一工作思路報告如下，請公司領導審閱。

一、經營完成情況

截止目前，我部共計完成瀝青銷售xx噸。其中：向xx市政公司銷售基質瀝青xx噸、巖改性瀝青xx噸，向xx市政公司銷售基質瀝青xx噸。鋼材共計完成銷售xx噸。其中：向集團公司科研綜合樓項目銷售xx噸，向xx高速公路項目銷售xx噸,向濟南市政公司銷售xx噸。另外，在公司領導的大力支持下，我部已經成功爭取到置業公司承建的xx職工宿舍樓項目的鋼材供應工作，全部用量約為xx萬噸，預計今年十一月份開始供應。在業務營銷過程中，我們遵循“款到發貨”的結算方式，使得每一筆業務都實現了及時回款。另外，在積極開拓新業務的同時，我們還積極催要老業務欠款，確保了新老業務貨款都得到了及時回收，大大降低了公司財務費用和經營風險。其中，我部今年以來的新業務共計回收貨款3257余萬，實現了貨款回收的百分之百；老業務方面，經過積極協調，從xx養護公司回收貨款1500萬。截止目前，我部共計實現銷售收入xx萬元，其中瀝青業務實現銷售收入xx萬元，扣除成本支出xx萬元，瀝青業務實現毛利xx萬元；置業公司鋼材業務實現銷售收入xx萬多元，扣除全部成本費用支出xx萬余元，可實現純利xx萬多元；xx市政公司鋼材業務實現銷售收入xx萬多元，扣除成本費用支出xx萬元，可實現純利xx萬多元；xx路鋼材業務目前還沒有進行結算，就已發生供應量測算，可實現純利潤約xx萬元。綜合計算，截止目前我部共創收利潤約為xx萬多元。經營形勢比較困難，距離完成經營目標任務相去甚遠。

二、兩點制約因素

（一）沒有了內部市場這一主要業務的支撐。年初，公司對內部市場的業務經營權限進行了調整。在內部市場經營方面，我部除繼續經營前期延續過來的一些業務外，將不再經營內部市場業務。失去了內部市場這一主要業務的支撐，致使我部業務量出現了大幅下降，而現有內部市場業務主要是鋼材業務，以服務為主，利潤微薄。集團公司綜合科研樓鋼材供應業務，置業公司允許的利潤水平起初僅為xx萬元，經過努力協調，使該筆業務利潤增加到xx余萬元。xx高速公路鋼材供應業務，根據合同約定，公司預計可實現的利潤也僅為兩年xx萬元。

（二）開拓外部市場產品價格不具競爭優勢。按照公司工作部署，我部將工作重心著力放在了在外部市場的開拓上。雖然我部做了很多工作，取得了一定成績，但是外部市場競爭激烈，產品價格透明，而我們的產品不具價格競爭優勢，致使外部市場業務拓展比較困難，沒有取得預期的成績。拿我們的主營產品——瀝青來說：年初價格為xx元/噸，而目前價格僅為xx元每/噸,價格不升反降，有悖于往年的價格走勢。供大于求的局面導致商家競相壓價，市場競爭愈發激烈，致使瀝青市場價格持續走低。而我公司今年的瀝青采購存儲成本高，再綜合代存費、運費、財務費計算的話，每噸瀝青成本高達xx元，比市場平均價高出了xx余元，根本不具任何競爭優勢，致使外部市場開拓舉步維艱。

三、下一步經營形勢及應對工作措施

距離年終還有兩個月的時間，而且隨著冬季的到來，好多公路施工都會停滯下來，必將導致材料用量尤其瀝青大幅減少。因此，下一步面臨的經營形勢更加嚴峻，需要我們提早籌劃，做好兩手準備，以應對嚴峻的形勢。

（一）做好現有項目供應工作，爭取以優質的服務贏得更大的市場。強化服務宗旨意識，與xx市政公司和xx市政公司的加強溝通協調，密切配合，根據工程進度，及早儲備，及早調度，及時足量地做好瀝青產品的供應，以優質的服務贏得客戶的認可，力爭達成長期穩定合作關系。

（二）我們將業務重點放到鋼材等非瀝青材料的拓展上，盡可能地降低因瀝青這一主要業務季節性萎縮帶來的不利影響。對內，與置業公司繼續深入接觸，以爭取到其在建工程更多的鋼材供應；對外，積極與xx宿舍樓項目有關人員加強聯系，以爭取參與到其工程的鋼材供應。同時，積極與xx各大房地產開發建筑公司進行接觸，努力拓展新的外部市場。

（三）以開創性的營銷工作，實現內外市場業務的新拓展。我部將創新產品營銷思路，不斷拓展產品經營范疇，積極謀求產品直接代理權，努力降低產品采購成本，提升產品價格優勢，為外部市場開拓夯實產品基礎。同時，加強內部員工的培訓，努力提高業務技能，充分調動部門全體員工積極性，廣泛采集、跟蹤內外市場工程建設信息，主動跟進，積極營銷，不斷拓展新的業務。

根據目前業務情況，結合未來市場預期。經過綜合分析測算，我們預計第四季度能再創收利潤約xx萬元。

四、兩點工作建議

（一）作為一個以貿易為主的企業，千方百計降低產品采購成本是確保市場競爭力的根本。如果采購與銷售各自為政，不能集中內部資源、實現資源共享，造成了資源的嚴重浪費，無形中增加了經營成本，降低了產品價格競爭力。建議公司在采購環節實行統一管理、統一實施，形成數量規模優勢，提高談判籌碼，以利盡可能降低采購成本。

（二）公司內外市場業務管理與業績考核沒有區別對待，再加上內外市場部門人員沒有最終明確，導致部門工作安排相互沖突，不能充分調動相關人員的積極性。建議公司在盡早明確各部門人員的基礎上，實行內外有別的銷售激勵政策，以利充分調動業務相關人員的工作積極性。

業務一部

二〇一〇年九月篇二：月度經營分析報告模板 ******************************** 月度經營分析報告 2014年8月

編制部門：********** 編制人：******審 核：****** 審 批：****** 發放范圍：■公司領導 □各部門□其它（）發放形式：□郵件□信息化□文件■其它（打印）目 錄 第一部分：公司月度運營簡要分析小結

1、指標完成情況表

2、對指標完成產生主要影響的因素 第二部分：各部門主要工作完成情況簡要匯總 第三部分:月度經營情況分析總結

1、產品銷售狀況分析

2、生產運營狀況分析

3、采購供應狀況分析

4、產品質量問題分析

5、產品研發狀況

6、運營管理狀況分析 第四部分：本月存在的主要問題 第五部分：下月重點工作計劃 第六部分：亟需相關部門配合和解決的問題 第七部分：三季度部門重點工作未完成情況匯總第一部分：公司月度運營簡要分析小結

1、指標完成情況表2對指標完成產生主要影響的因素 對本月產品銷售收入產生影響的主要因素是： 對本月生產任務產生影響的主要因素是： 對本月采購計劃產生影響的主要因素是：第二部分：各部門工作完成情況匯總 公司部門主要完成工作摘要表第三部分:月度經營情況分析總結

1、產品銷售情況

產品銷售指標完成情況表

整車銷售部指標完成情況表1.1、銷售指標對比 銷售收入對比表（萬元）

圖1銷售收入對比圖篇三：xxx公司經營分析報告 xx公司公司經營分析報告

xxxx年,我公司在分公司黨委總經理室的領導下，以“嚴

管控，防風險，抓隊伍，促發展，優結構，增效益”的十八字方針為指引，很抓業務發展，和公司文化建設，公司和各項工作均取得了一定的成績，現將公司xxxx的分析報告上報：

一、業務完成情況分析：

從柱狀圖上分析，我公司xxxx年的各項業務指標除短險外，均出現了大幅度的增長，其中增幅較大的為：總量全年實現xxxx萬元，增幅為18.9%，首年新單實現xxxx萬元，增幅為xxxx，首年期交實現xxxx萬，增幅達到xx%，躉繳業務實現xxx萬，增幅達到xx%。但是短險業務令人感到惋惜，出現了負的增長，短險

全年實現xxx萬元，這是公司業務發展上的一個名顯的不足，也是公司影響公司長期發展的一個短板，我公司將在今年的工作中，克服這一不足。公司短險賠款xxxx萬,培付率為xxx%。

二、公司費用完成及執行情況 費用提取情況

費用支付情況從費用提取和支付情況分析公司的經營情況，公司今

年虧損xx萬元，但今年公司短險僅只完成xx萬元，公司提取費用為xx萬余元，若公司短險多發展xxx萬元，在賠付率不變的情況下，公司經營就可以實現不虧的狀態。因此公司在新的一年中要正確規劃好自已的短險目標，為公司經營扭虧為盈打下良好的基礎。從公司的工資性及統籌來分析，公司今年為xxxx萬元。而xxxx年為xxx萬，增長了xxxx%，其中工資xxx年為xxxx萬，xxxx年為xxxx萬。增長了xxx%，社會統籌保險費xxxx年為xx萬，xxxx年為xxx萬，增長了xxx%。在公司發展的同時，讓全體員工享受到發展的成果。

二、人力發展情況分析

公司人力去年也呈現出明顯的增長的態勢，總人力達到xxx 人，較去年增長了36%，其中個險xxx人，增長了24%，中介xxx人，增長了470%，實現了中介隊伍的大發展。

在和同業隊伍的比較上，我公司盡管在數量上仍占優勢，但我們仍然感到壓力，下同是同業人力的餅狀圖；從圖上我們可以分析出，其它同業的發展也快，我們只有時刻保持對市場的警醒態度，敢于拼搏，千萬不可麻痹大意，以老大自居，否則我們很快就會落后。

三、個險業務發展及隊伍現狀分析

1、業務發展月線狀圖

從線狀圖上分析個險業務的發展，表現在月發展上極不均衡，3月份，6月份的業務呈高峰狀態，而4月，7月，10月份的業務發展又表現為低谷，反映出業務發展的不均衡。分析其原因在于業務的發展依賴于公司推動，團隊自主發展的意愿和建立良性的業務發展循環系統是我們必須重視的問題。、個險業務傭金及津貼柱狀圖

從柱狀圖上分析，我公司直接傭金和津貼的絕對值不是最多的，但其增長率在全區卻是最高的，分別達到18%和52%，反映出公司全體伙伴在致富的路上又邁進一步。

在公司伙伴的收入中，高績效xx人，人均首年傭金收入xxxx元，中級效人員為xxx人，人均首年傭金收入xxx元，低績效xxx，人均首年傭金收入xxx元，其中農村業務員低績效人力占比過大人均產能過低，公司業務員人均收入達到xxx元。關注低績效人力的產能提升將是我們常抓不懈的工作。

3、個險業務件數及件均保費分析