第一篇：信貸風(fēng)險(xiǎn)管理刻不容緩(創(chuàng)新產(chǎn)品)

信貸風(fēng)險(xiǎn)管理刻不容緩（創(chuàng)新產(chǎn)品）

當(dāng)前，發(fā)達(dá)國(guó)家的商業(yè)銀行正積極采取措施調(diào)整其信貸風(fēng)險(xiǎn)管理政策，故銀行如何制訂和執(zhí)行它們的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理政策也已成為關(guān)注的熱點(diǎn)。去年7月，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)簽署了一份文件，列出了17條信貸風(fēng)險(xiǎn)管理必須遵守的原則，其中有15條原則與銀行執(zhí)行信貸政策直接相關(guān)。這些原則強(qiáng)調(diào)了高級(jí)管理層在提出、通過(guò)、執(zhí)行信貸政策時(shí)的責(zé)任，它所涵蓋的內(nèi)容涉及到信貸批準(zhǔn)、信貸管理及風(fēng)險(xiǎn)控制的程序和應(yīng)用等，同時(shí)也包括了一些對(duì)銀行如何定義信貸風(fēng)險(xiǎn)管理策略的建議，這些管理策略被視為制定一切信貸政策的出發(fā)點(diǎn)。

切實(shí)有序的信貸政策對(duì)銀行具有十分重要的意義，這一點(diǎn)許多銀行似乎早已經(jīng)認(rèn)識(shí)，但長(zhǎng)期以來(lái)，銀行在制定信貸限制方面卻常常處于無(wú)序和不完善的狀態(tài)，表現(xiàn)在用一些過(guò)時(shí)的方法去計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)，或是花費(fèi)大量的時(shí)間和精力以期在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)上達(dá)成全面一致。但在經(jīng)過(guò)1998年底的全球性經(jīng)濟(jì)**后，許多銀行真正意識(shí)到合理實(shí)用的信貸政策的重要性，因?yàn)橹灰\(yùn)用了最合適的系統(tǒng)和程序，風(fēng)險(xiǎn)就可能得到控制。眾所周知，當(dāng)銀行信貸委員會(huì)（或類(lèi)似的部門(mén)）批準(zhǔn)一定的信貸額度之前，該部門(mén)成員有必要對(duì)對(duì)方或借款人進(jìn)行全方位的了解。一位資深的信用分析家應(yīng)負(fù)責(zé)對(duì)比從各類(lèi)途徑得來(lái)的相關(guān)信息，這些信息來(lái)源包括信用評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)、年度報(bào)告、市場(chǎng)簡(jiǎn)報(bào)以及通過(guò)其它渠道獲得的信息，如因特網(wǎng)。這不僅使信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)提供的基本評(píng)級(jí)信息顯得十分重要，同樣也突出了銀行或公司自己提供詳盡信息的重要性，在缺少精確評(píng)級(jí)數(shù)據(jù)的新興市場(chǎng)上，這一點(diǎn)顯得尤為重要。另外，由評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)提供的信息未必跟得上資信降級(jí)的速度，正如1998年8月俄羅斯金融危機(jī)時(shí)，甚至所有信息都不能取代信用分析家和管理者得到的第一手消息。最近西方國(guó)家的一些研究表明，目前銀行采用的信貸限制不夠靈活并限制了銀行交易對(duì)象的范圍，它應(yīng)該被風(fēng)險(xiǎn)測(cè)算的復(fù)合回報(bào)等方法所取代。通過(guò)這個(gè)途徑，交易對(duì)象得以擴(kuò)大，任何人只要有足夠的回報(bào)作為風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的補(bǔ)償，均可獲得服務(wù)。但是這種做法卻會(huì)帶來(lái)額外的風(fēng)險(xiǎn)，并且過(guò)于依賴(lài)價(jià)值———風(fēng)險(xiǎn)措施的運(yùn)用，因此，信貸限制在防范事故風(fēng)險(xiǎn)中仍然是必需的。

對(duì)大多數(shù)銀行而言，信貸限制仍是控制信貸風(fēng)險(xiǎn)最重要的手段之一，這些限制主要包括以下幾個(gè)方面：

（一）復(fù)合水平限制。在全球化的背景下，為了對(duì)銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)實(shí)行控制，銀行必須通過(guò)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)部門(mén)和客戶(hù)部門(mén)對(duì)每一位客戶(hù)或客戶(hù)集團(tuán)建立多層次的限制。通常，這些限制被附加在銀行對(duì)客戶(hù)集團(tuán)適用的最高限制上。例如，對(duì)某一特定的客戶(hù)，信貸風(fēng)險(xiǎn)在銀行的產(chǎn)品等級(jí)上有不同的層次，同樣，對(duì)銀行與之交易不同產(chǎn)品的每個(gè)附屬公司（或部門(mén)）也都有單獨(dú)的限制。為保證對(duì)這種復(fù)合限制水平的控制，銀行對(duì)某一特定客戶(hù)集團(tuán)適用的最高限制被稱(chēng)為主限制，其他的限制則被稱(chēng)為從限制。作出這樣的區(qū)別十分重要，因?yàn)樗兄诠芾砜蛻?hù)集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)控制的超額。

（二）期限限制。根據(jù)基本交易的剩余，對(duì)到期日的設(shè)定限制也顯得越來(lái)越重要。

（三）其他限制。此外，銀行還必須繼續(xù)設(shè)定和遵守反映特定國(guó)家經(jīng)濟(jì)和政治風(fēng)險(xiǎn)的限制。從實(shí)際情況看，國(guó)家限制僅用于存在顯著風(fēng)險(xiǎn)的地區(qū)，如新興市場(chǎng)，國(guó)家限制必須低于對(duì)該國(guó)各客戶(hù)的限制總和。

銀行除了運(yùn)用傳統(tǒng)的客戶(hù)或國(guó)家限制以外，還應(yīng)根據(jù)不同工業(yè)部門(mén)、地域?yàn)樘厥獾漠a(chǎn)品設(shè)置限制。實(shí)際上，這樣的限制比一般的客戶(hù)限制更加有益，但不必對(duì)每一個(gè)地理區(qū)均設(shè)立不同限制。通常，許多銀行通過(guò)以上方法來(lái)管理面臨的全部風(fēng)險(xiǎn)，但它們卻往往認(rèn)為對(duì)工業(yè)部門(mén)、地域或產(chǎn)品設(shè)立上限是不必要的，然而隨著對(duì)特殊工業(yè)部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)的蔓延，銀行正越來(lái)越意識(shí)到這種限制的價(jià)值所在。

第二篇：信貸風(fēng)險(xiǎn)管理

信貸風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)

信貸質(zhì)量是金融企業(yè)的生命線(xiàn)，如何實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的安全性、流動(dòng)性和效益性始終是金融企業(yè)的重要課題。對(duì)信用社也是如此。特別是在大力推進(jìn)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整過(guò)程中，由于農(nóng)村信用社所處的特殊地理位臵和社會(huì)環(huán)境，一方面農(nóng)村信用社要為切實(shí)增加農(nóng)民收入、為建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村搞活金融發(fā)展縣域經(jīng)濟(jì)作貢獻(xiàn)，另一方面農(nóng)村信用社要生存、發(fā)展壯大自己，這就要求農(nóng)村信用社對(duì)如何確立市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)觀(guān)念、準(zhǔn)確定位，把市場(chǎng)拓展、內(nèi)部信貸決策和內(nèi)控管理與 防范貸款風(fēng)險(xiǎn)等有機(jī)銜接，確保資產(chǎn)質(zhì)量的提高和經(jīng)營(yíng)效益的實(shí)現(xiàn)

現(xiàn)行體制和機(jī)制下信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因

1、體制風(fēng)險(xiǎn)

信用社不能真正市場(chǎng)化、商業(yè)化運(yùn)作，是信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生和累積的最根本原因，雖然這么多年國(guó)家對(duì)農(nóng)信社的改革一直沒(méi)有停止過(guò)，最近進(jìn)行的“花錢(qián)買(mǎi)機(jī)制”的改革也旨在明晰產(chǎn)權(quán)，轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制，強(qiáng)化自我約束。但以前的改革只是一些表面上的、形式上的改革，并未觸及到問(wèn)題的實(shí)質(zhì)；最近的產(chǎn)權(quán)制度改革也進(jìn)行得不徹底或是不到位。按組織原則，信用社股東大會(huì)是最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，但實(shí)際上股東們?nèi)狈Ψe極主動(dòng)行使自己權(quán)利的意識(shí)、能力、信息和機(jī)會(huì)。由于信用社產(chǎn)權(quán)關(guān)系不明，產(chǎn)權(quán)約束乏力，使得信用社的所有者主體缺位，構(gòu)建現(xiàn)代企業(yè)制度的基本要素缺失，科學(xué)的管理機(jī)制無(wú)法建立，信用社始終無(wú)法市場(chǎng)化、商業(yè)化運(yùn)行，各種風(fēng)險(xiǎn)，特別是信貸風(fēng)險(xiǎn)由此產(chǎn)生。信用社股東、客戶(hù)、職工、經(jīng)營(yíng)者，沒(méi)有人真正對(duì)信用社資產(chǎn)（特別是信貸資產(chǎn)）的保值和增值負(fù)責(zé)，股東們充其量只想多分點(diǎn)紅利，沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，也沒(méi)有機(jī)會(huì)和能力去阻止信貸操作中的不良行為、惡意放貸行為，監(jiān)督制約機(jī)制失效，從而使信貸風(fēng)險(xiǎn)不斷產(chǎn)生。

2、監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)。

制約機(jī)制失效，違規(guī)成本小，是產(chǎn)生信貸風(fēng)險(xiǎn)的直接原因。信用社通過(guò)這么多年的改革，各種規(guī)章制度、法律法規(guī)已經(jīng)是一個(gè)較大的體系，可以說(shuō)已較為完備；但這些規(guī)章制度卻始終得不到有力的貫徹執(zhí)行，特別是信貸管理中的“三查”制度，以及其它信貸管理制度（如崗位責(zé)任制、責(zé)任追究制度等），使得信貸風(fēng)險(xiǎn)不可避免地出現(xiàn)。為什么這些規(guī)章制度不能得到全面、有效的貫徹執(zhí)行呢？是因?yàn)楫a(chǎn)權(quán)制度改革的不徹底，鋼性約束失效，建立在這種基礎(chǔ)之上的制約監(jiān)督機(jī)制必然成為軟約束。以貸款“三查”制度為例，在實(shí)際操作過(guò)程中，許多信用社存在流于形式的問(wèn)題： 一是貸前調(diào)查作為風(fēng)險(xiǎn)控制的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，需要調(diào)查人員深入企業(yè)查閱帳薄、憑證、核實(shí)相關(guān)數(shù)據(jù)，了解企業(yè)的產(chǎn)品、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及管理等各種情況，通過(guò)大量的數(shù)據(jù)資料進(jìn)行綜合分析研究，形成客觀(guān)、公正、有決策價(jià)值的結(jié)論，是恰恰在這一“ 節(jié)骨眼”上，信貸人員作不出或因種種原因不愿作出有深度的調(diào)查，不對(duì)相關(guān)數(shù)字進(jìn)行核實(shí)，只是根據(jù)企業(yè)提供的相關(guān)文字資料，對(duì)企業(yè)提供的報(bào)表數(shù)據(jù)輕易采信和運(yùn)用，按照信用社信貸管理的要求進(jìn)行摘錄、整合、做出表面文章，根據(jù)這樣的貸前調(diào)查報(bào)告作出決策放貸已經(jīng)使貸款失去了安全性。二是貸后檢查作為風(fēng)險(xiǎn)控制的重點(diǎn)環(huán)節(jié)，需要信貸人員深入企業(yè)監(jiān)督其經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和資金流向，認(rèn)真分析其貸款風(fēng)險(xiǎn)變化情況，但信貸人員對(duì)不少貸款企業(yè)的后續(xù)管理放得很松，僅僅依靠貸款的抵押擔(dān)保作為阻當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)的屏障。由于到企業(yè)了解情況的時(shí)間少，無(wú)法隨時(shí)掌握企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)變化情況，只為了應(yīng)付上級(jí)的日常制度檢查，憑印象撰寫(xiě)出一些簡(jiǎn)單的貸后檢查報(bào)告放臵于信貸檔案內(nèi)，失去了貸后檢查的真正意義，造成貸款預(yù)警機(jī)制失靈。這種背景下審批出的貸款，其“三查”制度的貫徹自然會(huì)流于形式。而信用社即使將貸款通過(guò)這種方式放“爛”了，也可通過(guò)轉(zhuǎn)貸、“輸血”……等方式將風(fēng)險(xiǎn)重新包裹起來(lái)，這種違規(guī)成本相當(dāng)小。所以一些信貸人員敢于違規(guī)、勇于違規(guī)。

3、管理風(fēng)險(xiǎn)。

管理力量薄弱，使信貸風(fēng)險(xiǎn)的控制和處臵乏力。信貸管理部門(mén)，擔(dān)負(fù)著全轄信用社大額信貸資產(chǎn)的審查、審批、貸后檢查，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、處臵、資產(chǎn)保全，各種信貸規(guī)章制度的制定、執(zhí)行、檢查……可以說(shuō)是任務(wù)相當(dāng)繁重。但信貸管理方面卻人力單薄。僅應(yīng)付人行、銀監(jiān)、省市聯(lián)社的各種報(bào)表、文字材料、檢查、調(diào)查、研討、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)……等，哪里還有時(shí)間來(lái)顧及信貸業(yè)務(wù)的開(kāi)展及風(fēng)險(xiǎn)的處臵和預(yù)防呢？聯(lián)社業(yè)務(wù)部門(mén)1人身兼多崗、多項(xiàng)工作，崗位職責(zé)沒(méi)有細(xì)分，沒(méi)有明確各自的崗位職責(zé)，致使對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的控制不能做到及時(shí)、專(zhuān)業(yè)、深入。失去了擔(dān)負(fù)信貸風(fēng)險(xiǎn)“過(guò)濾器”的應(yīng)有作用和功能。

4、道德風(fēng)險(xiǎn)。

信用社信貸人員的選撥、上崗，往往沒(méi)經(jīng)過(guò)正規(guī)培訓(xùn)、考試、資格審查，導(dǎo)致信貸人員素質(zhì)參差不齊。表現(xiàn)在政治思想上缺乏正確的理想信念和價(jià)值觀(guān)念，拜金主義思潮泛濫；在業(yè)務(wù)素質(zhì)上，對(duì)信貸操作規(guī)程掌握不牢固、不熟練，甚至有些連資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率等簡(jiǎn)單的財(cái)務(wù)指標(biāo)也不會(huì)計(jì)算；對(duì)《擔(dān)保法》、《民事訴訟法》、《合同法》……等基本的實(shí)用法律知識(shí)理解不深不透、掌握不牢。以至于在簽訂合同、辦理?yè)?dān)保手續(xù)、進(jìn)行訴訟時(shí)處于不利地位，甚至無(wú)意識(shí)地做些有損自己利益的事，從而增大了信貸風(fēng)險(xiǎn)。

5、政策風(fēng)險(xiǎn)。

由于農(nóng)村信用管理體制不暢，職責(zé)功能不明，既要求信用社不斷盈利、降低不良貸款，又要求信用社服務(wù)“三農(nóng)”，支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的各項(xiàng)工程、項(xiàng)目。許多時(shí)候出現(xiàn)了由“政府點(diǎn)菜，信用社買(mǎi)單”的現(xiàn)象，導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)不可避免地出現(xiàn)。農(nóng)村信用社失去了經(jīng)營(yíng)自主權(quán)，貸款投放的政策性色彩濃厚，卻缺乏相應(yīng)防范和化解風(fēng)險(xiǎn)的措施。

6、信用風(fēng)險(xiǎn)。

社會(huì)信用環(huán)境、政策法律環(huán)境差，剝?nèi)趿宿r(nóng)村信用社抗風(fēng)險(xiǎn)能力。目前中國(guó)的個(gè)人和企業(yè)征信體系尚未全面建立，社會(huì)文化背景中對(duì)誠(chéng)信的重視程度也還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，特別是在廣大農(nóng)村，少數(shù)個(gè)體經(jīng)營(yíng)者及私營(yíng)企業(yè)，一旦自己經(jīng)營(yíng)管理不善，陷入困境，便再無(wú)還款意愿和還款意識(shí)，千方百計(jì)地想辦法賴(lài)債、躲債、逃債，甚至有的從一開(kāi)始貸款就是通過(guò)騙取手段獲得，根本沒(méi)有想過(guò)要?dú)w還信用社貸款。而對(duì)這些不守信的企業(yè)和個(gè)人，沒(méi)有一種有效的機(jī)制加以懲處，使他們的不守信成本很低，不守信的收益很大。面對(duì)這些不守信的個(gè)人和企業(yè)，信用社只有依靠法律武器來(lái)保障自身的權(quán)益。但令人遺憾的是司法部門(mén)也存在種種弊端，最典型的是“執(zhí)行難”這一問(wèn)題，始終得不到有效解決，由于借款人采取種種手段轉(zhuǎn)移、隱匿資產(chǎn)，信用社往往勝訴后因墊付高昂的訴訟費(fèi)和執(zhí)行費(fèi)而“贏了官司輸了錢(qián)”，助長(zhǎng)了借款人惡意逃廢信用社債務(wù)的氣焰，增大了信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)；

7、激勵(lì)風(fēng)險(xiǎn)。最典型的是對(duì)信貸人員的考核評(píng)價(jià)體系不完善，分配制度不完全公平，挫傷了信合干部職工在信貸風(fēng)險(xiǎn)控制方面的積極性。比如干多干少一個(gè)樣，干好干壞一個(gè)樣；質(zhì)產(chǎn)資量好的反而不獎(jiǎng)勵(lì)，而對(duì)資產(chǎn)質(zhì)量差的，由于收回的“兩呆”多，反而得到重獎(jiǎng)，這樣使得信貸人員付出的勞動(dòng)與收益不成正比，價(jià)值觀(guān)念被扭曲。此外，信貸人員的晉升機(jī)制沒(méi)有建立，愛(ài)崗敬業(yè)，質(zhì)產(chǎn)質(zhì)量搞得好，對(duì)信用社貢獻(xiàn)大的信貸人員，不一定有新的平臺(tái)，而真正把信貸資產(chǎn)質(zhì)量搞好，少不了要與部分客戶(hù)發(fā)生沖突，自己所花的代價(jià)很大。

信用社目前時(shí)期信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策。新《巴塞爾協(xié)議》將銀行風(fēng)險(xiǎn)劃分為“信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)”三大風(fēng)險(xiǎn)。

一、如何預(yù)防和管理信用風(fēng)險(xiǎn)

（一）、貸款發(fā)放前的篩選

1、找準(zhǔn)行業(yè)----行業(yè)分析

（1）行業(yè)的宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)和政策環(huán)境分析，如國(guó)際、國(guó)內(nèi)的經(jīng)濟(jì)環(huán)境、行業(yè)政策。

（2）行業(yè)周期分析，導(dǎo)入、成長(zhǎng)、成熟、衰退階段。行業(yè)與行業(yè)持續(xù)時(shí)間區(qū)別很大，并不按四個(gè)階段周期發(fā)展。

（3）行業(yè)需求與供給分析（4）行業(yè)盈利性分析（5）行業(yè)依賴(lài)性分析（6）行業(yè)集中度分析（7）行業(yè)可替代性分析（8）行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)價(jià)

2、別把貸款給錯(cuò)了人----借款人分析

（1）經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分析。規(guī)模、產(chǎn)品市場(chǎng)供求、采購(gòu)、生產(chǎn)、銷(xiāo)售等

（2）管理因素評(píng)價(jià)人。組織形式、管理層的穩(wěn)定性、素質(zhì)與經(jīng)驗(yàn)、資金管理、3、貸款風(fēng)險(xiǎn)的緩沖墊----擔(dān)保的設(shè)定與評(píng)價(jià) 擔(dān)保的種類(lèi)與作用，擔(dān)保的設(shè)定。

4、把雞蛋放在幾個(gè)籃子里----信貸資產(chǎn)分散化

信貸資產(chǎn)分散化是指在貸款總額一定的情況下，盡量把貸款放給更多的人，避免貸款過(guò)多的集中是一個(gè)人，特別是集團(tuán)、上市公司等。要避免貸款的傳染效應(yīng)----風(fēng)險(xiǎn)在貸款之間的傳播，貸款之間盡量減少豐關(guān)性同。

5、貸款中的價(jià)值規(guī)律----合理進(jìn)行貸款定價(jià)

貸款利率是貸款價(jià)格的重要表示方式，由于貸款市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，所以貸款的定價(jià)者是接受者。

6、可以給你，但不能完全滿(mǎn)足你----信貸配額的確定 企業(yè)過(guò)度負(fù)債的負(fù)機(jī)影響包括，在困境時(shí)可能放棄企業(yè)生存的機(jī)會(huì)，能過(guò)其它方式，加大現(xiàn)金分紅有比例，引發(fā)管理人的道理風(fēng)險(xiǎn)（轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)）等，7、給借款人排隊(duì)----借款人信用評(píng)級(jí)，能過(guò)模型支持。

（二）、貸款存續(xù)中的監(jiān)測(cè)與管理

1、貸款分級(jí)實(shí)踐----貸款五級(jí)分類(lèi)管理

2、為貸款作體檢----貸后檢查

貸款的早期預(yù)警信號(hào)包括財(cái)務(wù)報(bào)表、經(jīng)營(yíng)狀況、企業(yè)管理人員、抵押品、企業(yè)與信用社的關(guān)系、非財(cái)務(wù)因素。

（三）、風(fēng)險(xiǎn)貸款出現(xiàn)后的管理

1、確定風(fēng)險(xiǎn)貸款的管理目標(biāo)---對(duì)其它主體博奕 盡量減少損失是信用社必須全力做好的工作

2、分析產(chǎn)生的根源----對(duì)癥下藥

3、選擇管理的對(duì)策----具體應(yīng)對(duì)方法

催收、重組（展期、借新還舊、還舊借新、降息、增加擔(dān)保品），更換借款人、清算抵押品、訴訟、破產(chǎn)、沖銷(xiāo)等。

二、如何管理和規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)

1、信貸決策科學(xué)化

對(duì)借款人、保證人、擔(dān)保品的選擇，貸款的審批科學(xué)化

2、良好的信貸監(jiān)督機(jī)制

信貸制度面前人人平等，以阻止不該發(fā)放的貸款

3、完善的貸款質(zhì)量與控制體系

區(qū)分主觀(guān)和客觀(guān)產(chǎn)生的原因，盡職給于免責(zé)

4、標(biāo)準(zhǔn)化的信貸操作

貸款的流程、貸款文檔的制作與管理、擔(dān)保的登記、擔(dān)保品的評(píng)估、擔(dān)保品的選擇與貸后跟蹤管理等形成標(biāo)準(zhǔn)化的規(guī)定。

發(fā)放前可能會(huì)出現(xiàn)的問(wèn)題：

（1）超業(yè)務(wù)范圍放貸、帳外經(jīng)營(yíng)等（2）未經(jīng)授權(quán)、越權(quán)、違反信貸政策操作

（3）擔(dān)保不充分、對(duì)借款人、保證人背景調(diào)查不充分（4）對(duì)貸款的目的與用途、還款來(lái)源分析不夠（5）對(duì)借款人的融資需要可能給其帶來(lái)的利益不了解，而有可能被長(zhǎng)期占用

（6）對(duì)債務(wù)人的報(bào)表分析失誤或咨詢(xún)不夠我，判斷錯(cuò)誤

（7）貸款的期限不合理

（8）為了爭(zhēng)奪客戶(hù)而過(guò)分注重貸款的增加，放寬貸款標(biāo)準(zhǔn)

（9）信貸人員缺乏必要的經(jīng)驗(yàn)或不怕勸告，抵押物有缺陷

（10）信貸人中員經(jīng)不住客戶(hù)的誘說(shuō)，脅迫或公然不成示原則發(fā)放貸款（11）信用分析不足

（12）過(guò)分倚重第二還款來(lái)源（13）放貸綜合癥 發(fā)放后可能出現(xiàn)的問(wèn)題（1）貸后檢查不嚴(yán)格（2）對(duì)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)不關(guān)心（3）信用額度缺乏控制

（4）沒(méi)有措施防止債務(wù)人過(guò)度擴(kuò)張（5）不斷增加貸款

（6）信貸人員不愿承認(rèn)錯(cuò)誤（7）

掩蓋事實(shí)（8）行動(dòng)遲緩或輕信

（9）信貸人員觀(guān)點(diǎn)的“霉變”（10）信貸人員“厚此薄彼”

5、借款人欺詐與識(shí)別

（1）長(zhǎng)期缺乏現(xiàn)金或債務(wù)記錄無(wú)規(guī)則，迫切需要資金（2）財(cái)務(wù)比率惡化

（3）不停追逐新市場(chǎng)或投資

（4）主要層次上人員變化頻繁，特別是財(cái)務(wù)人員（5）工作條件或組織行為惡化（6）現(xiàn)金日常支出由另外人控制

（7）管理人員或唯命是從的人報(bào)酬很高，按融資比例提成

（8）向信貸人員送錢(qián)送禮，請(qǐng)客

（9）普通員工對(duì)企業(yè)大的投資或主要業(yè)務(wù)不熟（10）接受高利率

（11）會(huì)計(jì)報(bào)表有假或不合邏輯（12）資金在關(guān)聯(lián)企業(yè)間流動(dòng)

（13）一般員工素質(zhì)較低，薪酬也低，但高管人員對(duì)外顯示派頭或不易接近

（14）財(cái)務(wù)指標(biāo)與實(shí)物不接近（15）過(guò)度復(fù)雜的公司結(jié)構(gòu)

（16）人員不在、資料不全或以保密為借口，對(duì)付調(diào)查（17）不明交易增多，上班時(shí)間不正常（18）主要負(fù)責(zé)人婚姻、經(jīng)濟(jì)方面壓力大等

三、如何關(guān)注和管理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的全過(guò)程。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是通過(guò)將風(fēng)險(xiǎn)控制在信用社可以隨的合理范圍內(nèi)，實(shí)現(xiàn)經(jīng)過(guò)風(fēng)險(xiǎn)晉中市的收益率的最大化。

第三篇：淺議信貸風(fēng)險(xiǎn)管理

淺議信貸風(fēng)險(xiǎn)管理

農(nóng)業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，先后經(jīng)歷了“指標(biāo)管理”、“期限管理”、“信用等級(jí)管理”、“風(fēng)險(xiǎn)度管理”、“授信管理”等不同階段。授信管理，基本概括了前期幾種不同風(fēng)險(xiǎn)管理模式的優(yōu)點(diǎn)，突出了對(duì)客戶(hù)綜合評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)總量控制、區(qū)別對(duì)待的原則。與之相配套的信貸管理制度信貸新規(guī)則更加注重對(duì)信貸決策過(guò)程的程序制約，通過(guò)審貸部門(mén)分離和主責(zé)任人制度強(qiáng)化了審慎決策和對(duì)道德風(fēng)險(xiǎn)的控制。然而，現(xiàn)行的信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系，依然存在一些明顯的缺陷和漏洞，仍不能有效地防范和化解信貸經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

一、信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存的問(wèn)題

㈠貸款企業(yè)分析偏差導(dǎo)致客戶(hù)選擇失準(zhǔn)。

貸款企業(yè)分析是克服銀企信息來(lái)源不對(duì)稱(chēng)性的重要手段，是幫助企業(yè)規(guī)避經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提高經(jīng)營(yíng)效益，維護(hù)銀行信貸資產(chǎn)“安全性、流動(dòng)性、效益性”的重要保證。因此，銀行對(duì)貸款企業(yè)的分析應(yīng)該是嚴(yán)謹(jǐn)、全面、深入的。而事實(shí)上，我們?cè)谶M(jìn)行貸款企業(yè)分析過(guò)程中較普遍地存在以片概全、以點(diǎn)概面、顧此失彼的現(xiàn)象。

1、重財(cái)務(wù)指標(biāo)分析，輕非財(cái)務(wù)因素分析。

銀行信貸部門(mén)在進(jìn)行貸款企業(yè)分析時(shí)，基本上能做到對(duì)企業(yè)所提供的財(cái)務(wù)資料進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)表分析和財(cái)務(wù)比率分析，也能大致上從分析中判斷企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、評(píng)價(jià)企業(yè)經(jīng)營(yíng)成果、預(yù)測(cè)企業(yè)發(fā)展趨勢(shì)，為貸款決策和管理提供依據(jù)。但由于財(cái)務(wù)分析依賴(lài)的報(bào)表資料主要是由企業(yè)財(cái)務(wù)人員提供，這必然會(huì)導(dǎo)致銀行與企業(yè)之間信息來(lái)源的不對(duì)稱(chēng)性。在克服這種不對(duì)稱(chēng)性，銀行就必須要對(duì)企業(yè)賴(lài)以生存和發(fā)展的市場(chǎng)環(huán)境，包括市場(chǎng)的現(xiàn)狀和未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)，貸款企業(yè)與顧客、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手以及能源、資金、原材料、勞動(dòng)力技術(shù)等資源的供應(yīng)者和業(yè)務(wù)主管部門(mén)、地方稅務(wù)部門(mén)等有關(guān)機(jī)構(gòu)之間的關(guān)系進(jìn)行研究分析，即市場(chǎng)環(huán)境分析。同時(shí)還應(yīng)注重對(duì)企業(yè)管理水平的分析，企業(yè)管理水平的高低決定了企業(yè)的發(fā)展規(guī)模、能源利用效率、規(guī)避市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和收益的大小。而商業(yè)銀行往往卻不重視這些能反映企業(yè)發(fā)展前景和經(jīng)營(yíng)水平的非財(cái)務(wù)因素分析，受理了大量財(cái)務(wù)上金玉其表的“優(yōu)良”客戶(hù)忽視了諸多非財(cái)務(wù)因素構(gòu)成的潛在風(fēng)險(xiǎn)。

2、重第二還款來(lái)源分析，輕第一還款來(lái)源分析。

借款人的第一還款來(lái)源是指借款人的主管業(yè)務(wù)收入。同時(shí)銀行為了防范企業(yè)未來(lái)的不可預(yù)知的風(fēng)險(xiǎn)，在進(jìn)行第一還款來(lái)源檢測(cè)后，要求客戶(hù)提供足額足值的質(zhì)押物進(jìn)行擔(dān)保，即第二還款來(lái)源分析。兩者應(yīng)該是相互依存、互動(dòng)制衡的關(guān)系。按第二者對(duì)貸款“三性”的保障意義來(lái)說(shuō)，第一還款來(lái)源比第二還款來(lái)源更重要。但在實(shí)際操作中，銀行信貸客戶(hù)經(jīng)理由于受自身素質(zhì)水平、信息搜集能力等各方面的限制，很難對(duì)企業(yè)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)狀況、發(fā)展前景等作出準(zhǔn)確的判斷和預(yù)測(cè)，往往會(huì)“舍本求末”，將第二還款來(lái)源的可靠程序作為選擇客戶(hù)的主要依據(jù)。殊不知，銀行所控制的作為第二還款來(lái)源的擔(dān)保物，并不一定能保證企業(yè)有足夠的資金來(lái)償還到期債務(wù)。這是因?yàn)橘J款擔(dān)保物并不能取代借款人的經(jīng)營(yíng)狀況，更不能等同借款人的信譽(yù)度。一旦銀行以處置擔(dān)保物不清償企業(yè)債務(wù)，那么銀行所花費(fèi)的成本與精力，將可能使一筆貸款由盈利變?yōu)樘潛p。銀行的信貸行為將會(huì)變得毫無(wú)意義。

3、重賬面償債能力分析，輕或有負(fù)債分析。

企業(yè)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)是否有足夠的自有資金來(lái)清償銀行債務(wù)，是銀行進(jìn)行貸款企業(yè)項(xiàng)目評(píng)估最關(guān)心的主要指標(biāo)之一。實(shí)際操作中，銀行往往只注重從賬面資產(chǎn)上分析企業(yè)的償債能力，而忽視了或有負(fù)債對(duì)企業(yè)償債能力的潛在影響。因此，一些企業(yè)為了套取銀行信用，故意不在會(huì)計(jì)報(bào)告中予以充分反映（或列示），但或有負(fù)債一旦轉(zhuǎn)化成真正的負(fù)債，便會(huì)影響企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況，特別是對(duì)企業(yè)償債能力產(chǎn)生直接影響。如會(huì)計(jì)報(bào)表及附注中沒(méi)有對(duì)或有負(fù)債項(xiàng)目以披露、揭示。潛在的流動(dòng)負(fù)債項(xiàng)目會(huì)人為地減少。這樣計(jì)算出來(lái)的流動(dòng)比率將會(huì)比實(shí)際要大。銀行如果借用這樣的財(cái)務(wù)指標(biāo)來(lái)分析企業(yè)短期償債能力的錯(cuò)誤結(jié)論。因此，銀行在進(jìn)行企業(yè)償債能力分析時(shí)，或有負(fù)債是個(gè)必不可少的分析項(xiàng)目。

㈡行為風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致信貸決策扭曲

1、能力風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法保證科學(xué)決策。

以某市分行為例，全行有信貸人員145人，從表面上看，信貸人員的整體素質(zhì)在不斷提高，大專(zhuān)以上學(xué)歷的信貸人員已占總?cè)藬?shù)的40%。但實(shí)際上，能熟悉企業(yè)查賬、進(jìn)行財(cái)務(wù)分析和有較強(qiáng)文字綜合能力的不到1/10人。大部分信貸人員不會(huì)客觀(guān)真實(shí)地分析企業(yè)的財(cái)務(wù)帳表，不會(huì)對(duì)客戶(hù)提供的不真實(shí)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行甄別和調(diào)整，寫(xiě)不出個(gè)象樣的調(diào)查報(bào)告。一些按程序發(fā)放的貸款出現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)，很大程度與信貸人員的調(diào)查、審查、評(píng)估、監(jiān)管能力低下有關(guān)，即能力風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)。我們?cè)谡{(diào)查某市分行1998年以來(lái)發(fā)放形成不良貸款的18戶(hù)法人客戶(hù)貸款，幾乎沒(méi)有一筆存在違規(guī)操作行為，但也沒(méi)有一位信貸客戶(hù)經(jīng)理能準(zhǔn)確地預(yù)見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)因素，皆因其能力缺陷。

2、道德風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法保證理性決策。

道德風(fēng)險(xiǎn)實(shí)質(zhì)上是信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的“不作為”行為。其主要表現(xiàn)：一是信貸客戶(hù)經(jīng)理的道德風(fēng)險(xiǎn)。即信貸客戶(hù)經(jīng)理與貸款客戶(hù)串通一氣，制作虛假的調(diào)查材料，欺騙信貸決策部門(mén)，套取銀行信用。二是信貸決策者的道德風(fēng)險(xiǎn)。由于決策者擁有駕馭信貸動(dòng)作與懲治信貸違規(guī)違紀(jì)的雙重職權(quán)，一旦這種職權(quán)失去監(jiān)督，可能被用作制造違規(guī)違紀(jì)的特殊權(quán)利。有的決策者為了短期政績(jī)，急功近利，拋開(kāi)程序決策，不講原則，違規(guī)點(diǎn)貸。更有甚者為一已私利，收受賄賂，包庇違規(guī)違紀(jì)行為。決策者手中的權(quán)力失控和濫用反而成為信貸違規(guī)違紀(jì)行為的“保護(hù)傘”。

3、貸審會(huì)決策風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法保證科學(xué)決策。

一是貸審會(huì)成員構(gòu)成不合理。貸審會(huì)中有部分同志根本沒(méi)有從事過(guò)信貸業(yè)務(wù)，信貸分析水平的欠缺導(dǎo)致他們?cè)谶M(jìn)行信貸決策時(shí)，往往只憑經(jīng)驗(yàn)、印象投票；二是貸款程序不合理。貸款決策基本按“經(jīng)營(yíng)行申報(bào)—管理行信貸部審查—管理行貸審會(huì)表決”的模式動(dòng)作。客戶(hù)的綜合信息、經(jīng)營(yíng)行申報(bào)意見(jiàn)等只是在貸審會(huì)表決前，由信貸部門(mén)對(duì)客戶(hù)經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行簡(jiǎn)單介紹，貸審會(huì)成員不可能在較短的時(shí)間內(nèi)，對(duì)一個(gè)不熟悉的客戶(hù)作出客觀(guān)、公正的評(píng)判，從而不得不盲從信貸部門(mén)或領(lǐng)導(dǎo)者作出的導(dǎo)向性意見(jiàn)；三是決策內(nèi)容不全面。貸審會(huì)往往只注重單個(gè)客戶(hù)、單筆貸款審批，忽視貸款的宏觀(guān)發(fā)展策略研究，貸款的政策及市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法避免。

㈢權(quán)責(zé)不對(duì)等導(dǎo)致責(zé)任管理名重實(shí)輕。

根據(jù)信貸新規(guī)則的要求，銀行為強(qiáng)化信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，大多建立了嚴(yán)厲的責(zé)任追究制度，然而由于信貸行為責(zé)任與權(quán)利的不對(duì)等性，使得責(zé)任追究制度在執(zhí)行上大打折扣。

1、前臺(tái)責(zé)任與權(quán)利不對(duì)等。

信貸前臺(tái)客戶(hù)經(jīng)理作為貸款的直接責(zé)任人，所擔(dān)負(fù)的責(zé)任最大，一旦貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，就要承擔(dān)主要責(zé)任，包括經(jīng)濟(jì)賠償或下崗清收。同時(shí)，由于管理行及經(jīng)營(yíng)行對(duì)信貸業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)又缺乏激勵(lì)機(jī)制，對(duì)有突出貢獻(xiàn)的客戶(hù)經(jīng)理沒(méi)有配套獎(jiǎng)勵(lì)措施。這種權(quán)責(zé)不對(duì)等現(xiàn)象，大大挫傷了客戶(hù)經(jīng)理營(yíng)銷(xiāo)業(yè)務(wù)的積極性，恐貸、畏貸、厭貸心理極為普遍。

2、后臺(tái)責(zé)任與權(quán)利不對(duì)等。

由于信貸后臺(tái)在信貸決策前不能與客戶(hù)見(jiàn)面，其職責(zé)只是對(duì)前臺(tái)提供的客戶(hù)資料的全面性、連貫性、真實(shí)性、可行性進(jìn)行分析。倘若信貸前臺(tái)與客戶(hù)串通一氣，提供一套完整的虛假的信貸文本，蓄謀套取銀行信用。這時(shí)，信貸后臺(tái)就很難從文本上發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，最終有可能誤導(dǎo)信貸決策。一旦貸款形成事實(shí)風(fēng)險(xiǎn)，同樣要追究審查主責(zé)任人的連帶責(zé)任。同時(shí)，由于審貸分離的剛性規(guī)定，信貸后臺(tái)工作的注定了只是對(duì)前臺(tái)工作的監(jiān)督、補(bǔ)充、修正和完善，其成績(jī)沒(méi)有現(xiàn)成的衡量標(biāo)準(zhǔn)，也沒(méi)有相應(yīng)的激勵(lì)機(jī)制。這種權(quán)責(zé)的不對(duì)等也有導(dǎo)致信貸后臺(tái)審查職責(zé)流于形式。

3、貸審會(huì)責(zé)任與權(quán)利不對(duì)等。

貸審會(huì)成員在進(jìn)行貸款決策時(shí)，采取的是無(wú)記名投票方式，決策正確與否，沒(méi)有明確的反映和文字記載，貸審會(huì)成員只負(fù)責(zé)貸款審批，卻不承擔(dān)相應(yīng)的決策風(fēng)險(xiǎn)，這種有權(quán)無(wú)責(zé)的貸審會(huì)管理制度容易滋生瀆職行為，產(chǎn)生道德風(fēng)險(xiǎn)。

（四）貸后監(jiān)管松馳導(dǎo)致管理效力遞減。

當(dāng)前，信貸管理狀況是：貸前調(diào)查、評(píng)估、審查一般能夠按優(yōu)良客戶(hù)的標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格把關(guān)，貸款發(fā)放時(shí)的簽約、擔(dān)保、立據(jù)等手續(xù)也基本能做到規(guī)范操作，即貸前風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和防范措施都比較到位。但貸后對(duì)客戶(hù)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)卻疏于監(jiān)管，導(dǎo)致管理效力遞減。一是時(shí)間上的遞減，即前緊后松，即上嚴(yán)下松。

1、思想認(rèn)識(shí)上的片面性。

信貸客戶(hù)部門(mén)普遍認(rèn)為，既然是經(jīng)過(guò)過(guò)濾、篩選的優(yōu)良客戶(hù)，貸款自然就無(wú)風(fēng)險(xiǎn)可言，無(wú)需監(jiān)管；對(duì)一些通過(guò)公關(guān)開(kāi)發(fā)的優(yōu)良客戶(hù)或大額貸款戶(hù)，擔(dān)心深入監(jiān)管會(huì)招致客戶(hù)的誤解，于是采取屈讓的態(tài)度，怯于監(jiān)管；對(duì)那些與銀行沒(méi)有任何業(yè)務(wù)往來(lái)的“兩呆”企業(yè)貸款，則采取放任自流的態(tài)度，懶于監(jiān)管。

2、監(jiān)管制度上的軟約束性。

貸后監(jiān)管是一項(xiàng)日常性、基礎(chǔ)性的工作，需要管戶(hù)客戶(hù)經(jīng)理經(jīng)常性地深入企業(yè)，對(duì)企業(yè)原材料訂購(gòu)、產(chǎn)品的生產(chǎn)、銷(xiāo)售等各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行跟蹤監(jiān)督管理。顯然，現(xiàn)行的管理制度不具備這些方面的約束力。一是對(duì)管戶(hù)客戶(hù)經(jīng)理監(jiān)督行為的軟約束。即想管就管，不想管就不管，即使到了企業(yè)也只是走馬觀(guān)花，口頭問(wèn)問(wèn)，草草寫(xiě)個(gè)監(jiān)管報(bào)告，回來(lái)交差了事。二是管理行對(duì)經(jīng)營(yíng)行的軟約束。經(jīng)營(yíng)行貸款企業(yè)涉及千家萬(wàn)戶(hù)，企業(yè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)瞬自萬(wàn)變，管理行在行使監(jiān)管職權(quán)時(shí)，由于人力、物力和風(fēng)險(xiǎn)防范手段上的短缺，無(wú)法對(duì)經(jīng)營(yíng)行貸款企業(yè)進(jìn)行深入、全面、有效的監(jiān)管。三是責(zé)任追究的軟約束力。按照信貸新規(guī)則主責(zé)任人制度的要求，貸款一旦形成事實(shí)風(fēng)險(xiǎn)，要嚴(yán)格追究調(diào)查主責(zé)任人、經(jīng)營(yíng)主責(zé)任人、審查主責(zé)任人等各級(jí)主責(zé)任人的責(zé)任，而實(shí)際工作中往往是查而不究、究而不嚴(yán)、做做形式。

3、風(fēng)險(xiǎn)衡量技術(shù)的不準(zhǔn)確性。

當(dāng)前風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)體系還存在一些設(shè)置不科學(xué)、概念模糊的現(xiàn)象。如農(nóng)行實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)度量化分級(jí)管理，風(fēng)險(xiǎn)度的計(jì)算公式為：貸款風(fēng)險(xiǎn)度=貸款方式權(quán)重×貸款對(duì)象風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重×貸款形態(tài)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重

這個(gè)公式的不足之處在于沒(méi)有區(qū)分不同風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重對(duì)貸款最終風(fēng)險(xiǎn)的影響程度，同時(shí)運(yùn)用幾種風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的乘數(shù)關(guān)系計(jì)算貸款風(fēng)險(xiǎn)度也缺乏很強(qiáng)的理論依據(jù)。照此計(jì)算出的風(fēng)險(xiǎn)度難以反映貸款的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)程度。

（五）信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管缺乏部門(mén)之間的聯(lián)防協(xié)作。信貸風(fēng)險(xiǎn)防范是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，需要各部門(mén)之間相互協(xié)作、緊密配合、經(jīng)常溝通、立體跟進(jìn)。然而，現(xiàn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管卻缺乏防防意識(shí)、缺乏互相溝通，給風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管留下了“肓區(qū)”和“死角”。

1、審計(jì)檢查局限系統(tǒng)內(nèi)部。

當(dāng)前我們的信貸審計(jì)檢查，不管是內(nèi)部自審，還是行際之間交叉審計(jì)，都有一個(gè)共同的特點(diǎn)，即稽查范圍局限于銀行內(nèi)部，而且也只是對(duì)信貸本文、決策程序等的依法合規(guī)性進(jìn)行檢查，缺少深入信貸客戶(hù)的深層的信貸檢查。事實(shí)上，信貸經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的主要來(lái)源是客戶(hù)，特別是那些違規(guī)放貸的劣質(zhì)客戶(hù)。同時(shí)，由于信貸審計(jì)次數(shù)少，稽查問(wèn)題不深入，督促整改不得力等原因，又反過(guò)來(lái)促成經(jīng)營(yíng)行肓動(dòng)、冒進(jìn)的僥幸心理。

2、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管專(zhuān)注不良貸款。

信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管既包括增量信貸資產(chǎn)的監(jiān)管又包括存量資產(chǎn)的監(jiān)管，既含存量正常資產(chǎn)的監(jiān)管又含存量不良資產(chǎn)的監(jiān)管。不良貸款實(shí)行“四專(zhuān)”管理后，清收人員“無(wú)權(quán)”監(jiān)管正常貸款，信貸前后也沒(méi)有義務(wù)監(jiān)管不良貸款，這種職權(quán)界限必然會(huì)導(dǎo)致信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理上的嚴(yán)重脫節(jié)。同時(shí)，又由于沒(méi)有一套行之有效的不良信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法，不良貸款日受蠶食、流失的趨勢(shì)不可避免。

3、監(jiān)察立案設(shè)置“門(mén)檻”較高。

過(guò)去，我們一般認(rèn)為只有當(dāng)信貸責(zé)任人嚴(yán)重違規(guī)違紀(jì)造成了信貸資金重大損失，或信貸當(dāng)事人觸犯法律構(gòu)成違法，才認(rèn)定為信貸案件。換句話(huà)說(shuō)，只要是信貸資金出現(xiàn)重大損失和責(zé)任人嚴(yán)重違法亂紀(jì)兩個(gè)條件不同時(shí)具備，監(jiān)察部門(mén)一般都不立案查處。信貸違規(guī)違紀(jì)人員也正是利用了監(jiān)察立案這個(gè)“度”的界限，“踩紅線(xiàn)”、打“擦邊球”，給信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管留下了難以根治的隱患。

二、信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的改進(jìn)對(duì)策

㈠更新管理觀(guān)念，增強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。

農(nóng)行過(guò)去的信貸管理制度是在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)模式下形成的，它強(qiáng)調(diào)的是權(quán)利的縱向制約，其特點(diǎn)是速度快、效率高，但難以控制道德風(fēng)險(xiǎn)和能力風(fēng)險(xiǎn)。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，這種制約必然導(dǎo)致權(quán)力的濫用和腐敗。因此在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，要加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，就必須按照市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)基本要求，將信貸決策行為劃分為多個(gè)環(huán)節(jié)在平面上相互牽制，達(dá)到橫向平行制衡。要達(dá)到橫向平制衡，必須要增強(qiáng)三種決策意識(shí)。一要增強(qiáng)民主決策意識(shí)。每一筆信貸業(yè)務(wù)，從客戶(hù)申請(qǐng)到貸款收回都要經(jīng)過(guò)調(diào)查、審查、審批、經(jīng)營(yíng)四個(gè)環(huán)節(jié)，從廣義的管理學(xué)看，每個(gè)環(huán)節(jié)中的每個(gè)行為人都是這筆信貸業(yè)務(wù)的決策人之一，其作出的判斷、決定和所實(shí)施的行為對(duì)該筆信貸業(yè)務(wù)能否達(dá)到預(yù)期目的都是十分重要的。這就要求每個(gè)決策人都要以主人翁姿態(tài)參與民主管理，這樣無(wú)論風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)在哪個(gè)部位或哪個(gè)環(huán)節(jié)，都可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)、防范并化解。二要增強(qiáng)科學(xué)決策意識(shí)。科學(xué)決策是建立要民主決策基礎(chǔ)上的，只有決策者廣納良言，才能避免以個(gè)人偏好來(lái)主觀(guān)臆斷決策。科學(xué)決策還要用信息技術(shù)手段和借助專(zhuān)家咨詢(xún)，而不是僅靠經(jīng)驗(yàn)來(lái)決策，這樣就可以減少?zèng)Q策者犯盲目、輕信、跟風(fēng)和瞎指揮等錯(cuò)誤的決策行為，從而降低決策者能力風(fēng)險(xiǎn)。三是提高審慎決策意識(shí)。只要堅(jiān)持民主決策和科學(xué)決策，就會(huì)在全行形成一種群眾監(jiān)督氛圍，對(duì)那些想謀私利或?yàn)E用權(quán)力者形成有力的監(jiān)督，使決策者感到一種強(qiáng)大的責(zé)任感，從而采取審慎態(tài)度決策，降低決策者道德風(fēng)險(xiǎn)。

㈡依據(jù)管理需求，加速調(diào)查審查專(zhuān)業(yè)化建設(shè)。

總行信貸新規(guī)則出臺(tái)后，改變了過(guò)去主要按產(chǎn)業(yè)、行業(yè)劃分的做法來(lái)設(shè)置信貸部門(mén)，如工業(yè)信貸部、農(nóng)業(yè)信貸部、商業(yè)信貸部等，而是根據(jù)橫向平行制衡原理，設(shè)置信貸業(yè)務(wù)前后臺(tái)即客戶(hù)和信貸管理部，實(shí)行審貸部門(mén)分離。前臺(tái)部門(mén)負(fù)責(zé)客戶(hù)調(diào)查，后臺(tái)部門(mén)負(fù)責(zé)信貸審查。新的信貸管理體制需要一支高素質(zhì)的專(zhuān)業(yè)化調(diào)查和審查隊(duì)伍，才能達(dá)到落實(shí)新的規(guī)則的目標(biāo)。同時(shí)，隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，加大了銀行與企業(yè)之間的信息不對(duì)稱(chēng)，如何進(jìn)一步更新信息采集手段，提高信息采集的效率和真實(shí)性，做好客戶(hù)的評(píng)價(jià)和市場(chǎng)預(yù)測(cè)是擺在我們面前不容回避的問(wèn)題，因此只有加速組建貸款調(diào)查審查專(zhuān)業(yè)化隊(duì)伍，才能有效地采集并運(yùn)用大量可靠的信息數(shù)據(jù)做好客戶(hù)和市場(chǎng)預(yù)測(cè)，實(shí)現(xiàn)有效決策。

1、加速貸款調(diào)查專(zhuān)業(yè)化隊(duì)伍建設(shè)。

貸款調(diào)查專(zhuān)業(yè)化建設(shè)分兩個(gè)層次，在二級(jí)以上分行的客戶(hù)部門(mén)建立一支業(yè)務(wù)技能精湛，職業(yè)道德水準(zhǔn)較高的專(zhuān)業(yè)信貸分析調(diào)查組，獨(dú)立或下一級(jí)行的客戶(hù)經(jīng)理共同參與相應(yīng)級(jí)別貸款客戶(hù)的貸前調(diào)查，并由資深信貸分析員出具調(diào)查報(bào)告。在縣支行的客戶(hù)部門(mén)按行業(yè)貸款或產(chǎn)業(yè)設(shè)置專(zhuān)職調(diào)查員，如私營(yíng)個(gè)體貸款調(diào)查員、工商企業(yè)貸款調(diào)查員、行政事業(yè)單位調(diào)查員等，獨(dú)立或與管戶(hù)客戶(hù)經(jīng)理共同參與相應(yīng)級(jí)別信貸客戶(hù)的貸前調(diào)查，并由調(diào)查員出具調(diào)查報(bào)告。

2加速貸款審查專(zhuān)業(yè)化隊(duì)伍建設(shè)。

貸款審查專(zhuān)業(yè)化建設(shè)要與貸款調(diào)查專(zhuān)業(yè)化相匹配，以承擔(dān)相應(yīng)級(jí)別貸款客戶(hù)的貸款審查，考慮到個(gè)人能力有限，一個(gè)人不可能既懂財(cái)務(wù)，又懂法律、技術(shù)和市場(chǎng)，貸款審查專(zhuān)業(yè)化設(shè)置又有不同，在二級(jí)以上分行的信貸管理部成立審查中心，按風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)設(shè)審查崗位，即指定專(zhuān)人審查政策法律風(fēng)險(xiǎn)，專(zhuān)人審查市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，專(zhuān)人審查財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等，對(duì)相應(yīng)級(jí)別貸款客戶(hù)的審查出具報(bào)告。在支行一級(jí)同時(shí)考慮到信貸管理部人員配備不足的問(wèn)題，可從其它部門(mén)如綜合辦公室、財(cái)務(wù)部等抽調(diào)人員組成一個(gè)審查小組，按風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)分崗位審查的辦法對(duì)同等級(jí)別貸款客戶(hù)的貸款進(jìn)行審查，并各自出本風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的審查報(bào)告。在調(diào)查、審查專(zhuān)業(yè)隊(duì)伍組建初期，要加大相關(guān)人員的培訓(xùn)力度，并保持一段較長(zhǎng)時(shí)期的穩(wěn)定，考慮到盡可能培養(yǎng)多的全能人才及建立優(yōu)勝劣汰的用人機(jī)制，今后要逐步實(shí)施人員輪崗制、輪換制。

㈢細(xì)化崗位職責(zé)，完善對(duì)等的管理機(jī)制。

1、細(xì)化崗位職責(zé)，推行級(jí)別等級(jí)管理和技術(shù)等級(jí)管理制度。

根據(jù)信貸業(yè)務(wù)流程上的調(diào)查、審查、審批、經(jīng)營(yíng)四個(gè)環(huán)節(jié)的要求，分別設(shè)置若干個(gè)工作崗位，并將《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行信貸管理基本制度》和《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)基本規(guī)程》中每項(xiàng)具體工作細(xì)節(jié)分解到每個(gè)崗位，以崗位責(zé)任書(shū)的形式明確每個(gè)員工的崗位及職責(zé)范圍。客戶(hù)部的客戶(hù)經(jīng)理依據(jù)其所服務(wù)客戶(hù)的規(guī)模或級(jí)別推行級(jí)別管理制，設(shè)立高級(jí)、中級(jí)、初級(jí)、見(jiàn)習(xí)四個(gè)檔次，5000萬(wàn)元以上貸款企業(yè)可配高級(jí)客戶(hù)經(jīng)理，享受科級(jí)以上待遇；3000萬(wàn)元以上貸款企業(yè)可配中級(jí)客戶(hù)經(jīng)理，享受股級(jí)待遇；1000萬(wàn)元以上貸款企業(yè)可配初級(jí)客戶(hù)經(jīng)理，1000萬(wàn)元以下配見(jiàn)習(xí)客戶(hù)經(jīng)理。信貸管理人員依據(jù)自身素質(zhì)、工作業(yè)績(jī)和工作質(zhì)量推行技術(shù)等級(jí)管理，技術(shù)等級(jí)設(shè)高級(jí)、中級(jí)、初級(jí)、見(jiàn)習(xí)四個(gè)檔次。信貸管理人員按相應(yīng)的等級(jí)授予相當(dāng)?shù)臋?quán)限職責(zé)，并與個(gè)人收入分配掛鉤，同等級(jí)別的技術(shù)職務(wù)與行政職務(wù)享受同等級(jí)的分配收入待遇。

2、建立量化的考核管理體系。

根據(jù)信貸業(yè)務(wù)操作流程四個(gè)環(huán)節(jié)的劃分，分別設(shè)置相應(yīng)考核指標(biāo)，并實(shí)行百分制的量化考核。量化調(diào)查人員考核指標(biāo)。一是調(diào)查率指標(biāo)。受理的客戶(hù)申請(qǐng)調(diào)查率要達(dá)到100%。二是及時(shí)性指標(biāo)。從申請(qǐng)到受理不得超過(guò)2個(gè)工作日，一般信貸業(yè)務(wù)調(diào)查不得超過(guò)10個(gè)工作日，項(xiàng)目貸款高歌不得超過(guò)20日。三是調(diào)查報(bào)告的合規(guī)性指標(biāo)。所有的調(diào)查均必須在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)提交調(diào)查報(bào)告，調(diào)查報(bào)告要格式規(guī)范，內(nèi)容齊全，要有相關(guān)調(diào)查人員簽字，并對(duì)該報(bào)告的專(zhuān)業(yè)性和真實(shí)性負(fù)責(zé)。

量化審查人員考核指標(biāo)。一是審查率指標(biāo)。對(duì)客戶(hù)部門(mén)提交的調(diào)查報(bào)告的審查率要達(dá)到100%。二是及時(shí)性指標(biāo)，從客戶(hù)部正式轉(zhuǎn)交調(diào)查報(bào)告時(shí)間算起，審查時(shí)間不得超過(guò)10個(gè)工作日。三是審查報(bào)告合規(guī)性指標(biāo)。對(duì)調(diào)查報(bào)告的審查要在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)出具審查報(bào)告，審查報(bào)告格式要規(guī)范，內(nèi)容要齊全，要有相關(guān)審查人員簽字，并對(duì)審查報(bào)告的專(zhuān)業(yè)性負(fù)責(zé)。

量化審批人員考核指標(biāo)。一是及時(shí)性指標(biāo)。每筆信貸業(yè)務(wù)審議、審批不得超過(guò)15個(gè)工作日。二是審議、審批程序性指標(biāo)。貸款審議、審批是否按規(guī)定的程序進(jìn)行操作，該在本行貸審會(huì)審議的是否及時(shí)召開(kāi)貸審會(huì)進(jìn)行審議。

量化經(jīng)營(yíng)人員考核指標(biāo)。一是貸款管理和預(yù)警指標(biāo)。信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后，信貸經(jīng)營(yíng)人員要對(duì)客戶(hù)執(zhí)行信貸合同、經(jīng)營(yíng)狀況等方面的情況進(jìn)行經(jīng)常性跟蹤檢查和定期檢查，以書(shū)面報(bào)告為考核依據(jù)。特別對(duì)以資產(chǎn)提供擔(dān)保抵押的客戶(hù)，還要考核是否建立擔(dān)保抵押資產(chǎn)監(jiān)測(cè)卡，并對(duì)擔(dān)保抵押資產(chǎn)是否進(jìn)行定期評(píng)估和監(jiān)控。對(duì)貸款企業(yè)發(fā)生的危及貸款安全的財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)等因素，是否在事實(shí)風(fēng)險(xiǎn)形成前，采取了相應(yīng)的防范措施，并按規(guī)定向有權(quán)審批部門(mén)報(bào)告。二是客戶(hù)經(jīng)理要為客戶(hù)提供全方位的金融服務(wù)，鞏固和拓展一批新老客戶(hù)，主要考核客戶(hù)經(jīng)理是否完成客戶(hù)維護(hù)和拓展的數(shù)字指標(biāo)。三是檔案資料收集和歸檔的考核，信貸經(jīng)營(yíng)人員要以所維護(hù)和拓展的客戶(hù)為單位建立檔案，負(fù)責(zé)收集信貸業(yè)務(wù)活動(dòng)全過(guò)程及客戶(hù)和擔(dān)保人的完整記錄資料，并按要求將有關(guān)數(shù)據(jù)錄入信貸管理系統(tǒng)，當(dāng)貸款收回并進(jìn)行總結(jié)后，將客戶(hù)的檔案資料交專(zhuān)職檔案管理人員保管。

3、完善配套的分配機(jī)制。

信貸經(jīng)營(yíng)和管理人員的收入分配實(shí)行工資績(jī)效工資+崗位+獎(jiǎng)勵(lì)工資的分配方式。崗位工資依據(jù)當(dāng)?shù)仄骄畹蜕钏胶徒?jīng)營(yíng)管理人員的級(jí)別等級(jí)和技術(shù)等級(jí)來(lái)確定，一年一核定，按月計(jì)發(fā)。績(jī)效工資是依據(jù)上述各個(gè)環(huán)節(jié)的量化考核得分來(lái)確定，考核得滿(mǎn)分者，可全額拿回績(jī)效工資，低于100分者按比例計(jì)發(fā)，績(jī)效工資按季度考核計(jì)發(fā)。另外量化考核可實(shí)行加分制，對(duì)業(yè)務(wù)拓展業(yè)績(jī)超額完成的可加分，對(duì)在貸款監(jiān)控、經(jīng)營(yíng)管理中有特別貢獻(xiàn)的可加分，加分后超出滿(mǎn)分者，計(jì)發(fā)獎(jiǎng)勵(lì)工資，獎(jiǎng)勵(lì)工資按分值計(jì)算，每個(gè)分值含有固定的資金額，獎(jiǎng)勵(lì)工資按季考核，滾動(dòng)累加（也可彌補(bǔ)下季度的考核不足），年終計(jì)發(fā)。

4、嚴(yán)格責(zé)任追究制。

信貸管理出臺(tái)的規(guī)章和制度，只是對(duì)具體操作者所立的“規(guī)矩”，只有同時(shí)實(shí)施嚴(yán)格責(zé)任追究制度，才能對(duì)操作者進(jìn)行硬約束，保證操作規(guī)范到位。責(zé)任追究主要以行政和經(jīng)濟(jì)手段實(shí)施。因不按規(guī)章制度操作或者不作為等行為對(duì)信貸業(yè)務(wù)造成影響的，要按四個(gè)主責(zé)任人的劃分給予當(dāng)事人相應(yīng)的行政處分和經(jīng)濟(jì)處罰，對(duì)造成貸款損失的，還要進(jìn)行賠償，10萬(wàn)元以下的貸款實(shí)行按責(zé)任比例全額賠償，10萬(wàn)元以上的貸款按責(zé)任比例賠償10萬(wàn)元。對(duì)信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)業(yè)中有嚴(yán)重瀆職或嚴(yán)重違法亂紀(jì)的行為，并給農(nóng)行造成重大損失和影響的，除給予行政、經(jīng)濟(jì)處罰外，還要追究其法律責(zé)任。責(zé)任追究實(shí)行永久責(zé)任制和連帶責(zé)任制。

㈣注重對(duì)企業(yè)分析，強(qiáng)化對(duì)企業(yè)的服務(wù)和監(jiān)管。

從當(dāng)前及今后很長(zhǎng)一段時(shí)期來(lái)看。企業(yè)法人都將是商業(yè)銀行信貸資金最主要的載體，而企業(yè)貸款相對(duì)于自然人、事業(yè)單位貸款等來(lái)說(shuō)風(fēng)險(xiǎn)是偏高的。因此，加強(qiáng)企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理最重要的方面。

1、要注重對(duì)企業(yè)分析。

銀行針對(duì)企業(yè)所開(kāi)展的分析活動(dòng)不能簡(jiǎn)單地套用企業(yè)自身開(kāi)展的分析活動(dòng)，企業(yè)自身開(kāi)展的分析活動(dòng)是企業(yè)站在個(gè)體的角度上，對(duì)其產(chǎn)品的生產(chǎn)、銷(xiāo)售，市場(chǎng)、管理以及財(cái)務(wù)狀態(tài)等因素開(kāi)展的分析活動(dòng)，而銀行對(duì)企業(yè)開(kāi)展的分析活動(dòng)要站在更高一層的角度上，把個(gè)體企業(yè)納入一個(gè)行業(yè)、一個(gè)群體的宏觀(guān)環(huán)境下進(jìn)行更為全面的分析，具體如歸納為以下幾個(gè)方面：⑴、產(chǎn)業(yè)政策分析，重點(diǎn)分析企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品是否符合國(guó)家最新頒布的產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向。⑵、企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度分析，重點(diǎn)分析企業(yè)的產(chǎn)權(quán)是否明晰。⑶企業(yè)法人代表及其信用狀況分析，重點(diǎn)對(duì)企業(yè)法人的信用記錄及還款意愿進(jìn)行分析。⑷、企業(yè)資產(chǎn)負(fù)責(zé)狀況分析，重點(diǎn)對(duì)企業(yè)的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、負(fù)債結(jié)構(gòu)及其流動(dòng)性進(jìn)行分析。⑸、企業(yè)的產(chǎn)品市場(chǎng)分析，包括對(duì)企業(yè)的生產(chǎn)能力、產(chǎn)品目前所處的生命周期，產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力及其市場(chǎng)前景進(jìn)行分析。⑹、企業(yè)財(cái)務(wù)分析，重點(diǎn)對(duì)企業(yè)盈利能力、償債能力和資金營(yíng)運(yùn)能力進(jìn)行分析。⑺、企業(yè)管理水平分析，重點(diǎn)對(duì)企業(yè)的人力資源管理制度，企業(yè)內(nèi)控制度，產(chǎn)、供、銷(xiāo)及設(shè)備管理制度、分配制度進(jìn)行分析。⑻、在擔(dān)保貸款企業(yè)中要注重第一還款來(lái)源及第二還款來(lái)源分析。只有建立在對(duì)貸款企業(yè)進(jìn)行綜合全面分析和動(dòng)態(tài)分析的基礎(chǔ)上，才能準(zhǔn)確地把握企業(yè)的現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢(shì)，從源頭上防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。

2、要加強(qiáng)對(duì)企業(yè)的監(jiān)管。

當(dāng)前對(duì)貸款企業(yè)監(jiān)管尤其是對(duì)優(yōu)良客戶(hù)的監(jiān)管，普遍感到難以監(jiān)督，不敢監(jiān)督。這種局面的形成固然有銀行同業(yè)不規(guī)范競(jìng)爭(zhēng)，客戶(hù)利用信息不對(duì)稱(chēng)炒作銀行等客觀(guān)因素，但與我們?cè)谥饔^(guān)上缺乏務(wù)實(shí)和靈活的監(jiān)管辦法也有很大的關(guān)系。筆者認(rèn)為，在加強(qiáng)貸款客戶(hù)的監(jiān)管上要重點(diǎn)抓好三點(diǎn)：⑴、抓好基本帳戶(hù)開(kāi)戶(hù)權(quán)的監(jiān)管。對(duì)所有申請(qǐng)貸款的企業(yè)，首要條件就是要在貸款營(yíng)業(yè)處所開(kāi)立基本帳戶(hù)，只有牢牢把握基本帳戶(hù)開(kāi)戶(hù)權(quán)，才能把握監(jiān)管企業(yè)的主動(dòng)權(quán)，在企業(yè)違約后方可通過(guò)人民銀行及《同業(yè)公約》中的有關(guān)條款，對(duì)其進(jìn)行理直氣壯的制裁。⑵、抓好企業(yè)資金回籠的監(jiān)管，有了基本帳戶(hù)，企業(yè)資金回籠的監(jiān)管敢變得實(shí)際可行了。⑶抓好企業(yè)抵貸資產(chǎn)的監(jiān)管。對(duì)企業(yè)抵貸的資產(chǎn)要建立資產(chǎn)監(jiān)管卡，客戶(hù)經(jīng)理要定期對(duì)其進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)抵貸資產(chǎn)流失或貶值時(shí)，要作為企業(yè)經(jīng)營(yíng)重大事故進(jìn)行書(shū)面報(bào)告，并采取限期追回或增加抵貸資產(chǎn)等手段，確保抵貸資產(chǎn)足額有效。

3、要改進(jìn)對(duì)企業(yè)的服務(wù)水平。

改進(jìn)對(duì)企業(yè)的服務(wù)也是企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的重要手段，銀行通過(guò)對(duì)企業(yè)提供“度身定做”的優(yōu)質(zhì)服務(wù)，才能增強(qiáng)企業(yè)的信任感，提高企業(yè)的忠誠(chéng)度，同時(shí)，銀行客戶(hù)經(jīng)理本著參與不干預(yù)，獻(xiàn)策不決策的宗旨，幫助企業(yè)分析市場(chǎng)，改善經(jīng)營(yíng)，降低成本，提高收益，必將實(shí)現(xiàn)銀企雙贏，確保信貸資金的良性循環(huán)。

㈤立足培植信用，建立內(nèi)外聯(lián)防的防范體系。

農(nóng)行要加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，除了自身要采取理性的行為之外，還要通過(guò)鼓與呼，逐步建立起內(nèi)外聯(lián)防的立體防范體系。在內(nèi)部聯(lián)防的平臺(tái)上，信貸、會(huì)計(jì)、監(jiān)察、審計(jì)部門(mén)要相互配合、相互支持、相互監(jiān)督，形成一道“密不透風(fēng)”的屏障；在外聯(lián)防的平臺(tái)上，要努力營(yíng)造人人講信用的良好氛圍，用實(shí)際行動(dòng)爭(zhēng)取社會(huì)媒體的關(guān)注，爭(zhēng)取行政執(zhí)法部門(mén)的支持，爭(zhēng)取人行同業(yè)的共鳴，爭(zhēng)取社會(huì)信用環(huán)境的好轉(zhuǎn)。

[參考文獻(xiàn)]

1、汪建峰：關(guān)于存量貸款風(fēng)險(xiǎn)及管理狀況的調(diào)查與思考 《湖北農(nóng)村金融研究 》2002、7

2、于興超：對(duì)解決當(dāng)前信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中的問(wèn)題和困難的建議 《湖北農(nóng)村金融研究》

3、金山.韓方強(qiáng)：信貸決策機(jī)制的完善 《湖北農(nóng)村金融研究》 2003、2

4、孫日軍：商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)淺微思考《湖北金融研究》 2000、1

5、胡小飛：淺談農(nóng)業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范對(duì)策《湖北金融研究》 2000、3

第四篇：信貸風(fēng)險(xiǎn)管理語(yǔ)錄

信貸風(fēng)險(xiǎn)管理語(yǔ)錄

（一）：理念、文化篇

1.世界上沒(méi)有一家銀行是因謹(jǐn)慎放貸而破產(chǎn)的，只有因過(guò)度發(fā)放貸款而倒閉。

2.任何一個(gè)傻瓜都能把錢(qián)放出去，而收回它則需要相當(dāng)大的本事。3.銀行的基本職能是預(yù)測(cè)、承擔(dān)和管理風(fēng)險(xiǎn)——前美聯(lián)儲(chǔ)主席格林斯潘。

4、風(fēng)險(xiǎn)是客觀(guān)存在的，風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)了市場(chǎng)機(jī)會(huì)，就風(fēng)險(xiǎn)管理而言，識(shí)別是核心，管理是必備手段

5、從事信貸或擔(dān)保業(yè)務(wù)的企業(yè)其核心競(jìng)爭(zhēng)力本質(zhì)上體現(xiàn)為管理風(fēng)險(xiǎn)的能力，尤其是管理法律風(fēng)險(xiǎn)的能力，上述相關(guān)行業(yè)的基本職能是預(yù)測(cè)、承擔(dān)和管理風(fēng)險(xiǎn)，要提升上述相關(guān)行業(yè)管理風(fēng)險(xiǎn)的能力需要從文化、理念、流程和制度、技術(shù)和人才培養(yǎng)等多方面入手進(jìn)行建設(shè)。

6、如果銀行的貸款管理經(jīng)常出現(xiàn)問(wèn)題，其原因并不是它缺乏貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的體系、政策制度和程序，而是因?yàn)樗鼪](méi)有占主導(dǎo)地位的信用文化，不能使這些系統(tǒng)、政策、程序真正執(zhí)行并發(fā)揮作用。

——愛(ài)德華《演進(jìn)著的信用風(fēng)險(xiǎn)管理》

7、不要把雞蛋放在一個(gè)籃子里。——薩謬爾遜《經(jīng)濟(jì)學(xué)》

8、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)是在做加法，風(fēng)險(xiǎn)審查部門(mén)是在做減法。

9、以客戶(hù)為中心，你不可能了解所有的客戶(hù)，你不可能服務(wù)所有的客戶(hù)，我們應(yīng)該盡量去滿(mǎn)足一部分客戶(hù)的全部需求。

10、人和人類(lèi)組織所從事的事情一定會(huì)出現(xiàn)錯(cuò)誤，我們只能控制和減少操作錯(cuò)誤的發(fā)生。——墨菲定律

11、追求濾掉風(fēng)險(xiǎn)的真實(shí)利潤(rùn)。——中信銀行經(jīng)營(yíng)理念

12、銀行的貸款哲學(xué)是通過(guò)正式的貸款政策書(shū)面表達(dá)出來(lái)的。——喬治.漢普爾《銀行管理》

13、做資金生意，只能是救急，不就難！面對(duì)暴利，寧可放過(guò)，不可做錯(cuò)。

14、全流程風(fēng)險(xiǎn)管理：風(fēng)險(xiǎn)管理不局限于調(diào)查階段。風(fēng)險(xiǎn)管理在業(yè)務(wù)的每一個(gè)環(huán)節(jié)均得到體現(xiàn)。沿著流程模塊，每一個(gè)環(huán)節(jié)均對(duì)不同的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行選擇、過(guò)濾以及管理，以最終達(dá)到“風(fēng)險(xiǎn)可控”的目的。

（二）：貸前、審查審批篇

1.我經(jīng)歷過(guò)銀行這個(gè)行業(yè)的起起落落，我還是認(rèn)為在調(diào)查時(shí)，沒(méi)有什么能替代下面三個(gè)最主要的問(wèn)題：你要這筆貸款干什么？你準(zhǔn)備用什么償還這筆貸款？你說(shuō)的還款方法無(wú)效時(shí)，還準(zhǔn)備怎么償還？

2.我沒(méi)有什么聰明的智慧，我只是能沉住氣聽(tīng)完坐在我辦公室的借款申請(qǐng)人講“故事”，而不是急于表態(tài)。當(dāng)我聽(tīng)完“故事”后，把不太動(dòng)聽(tīng)的“故事”留下，而對(duì)非常動(dòng)聽(tīng)的“故事”婉言謝絕。

對(duì)于受理的貸款申請(qǐng)，列出核心問(wèn)題讓客戶(hù)經(jīng)理一件一件地認(rèn)真調(diào)查。不論調(diào)查有多么困難，我也要讓客戶(hù)經(jīng)理找到具體的數(shù)據(jù)或信息，模糊的或大概的東西我們不接受。有時(shí)候我會(huì)親自查企業(yè)的庫(kù)存數(shù)字或向同業(yè)咨詢(xún)。我們的客戶(hù)經(jīng)理是偵探，而我是探長(zhǎng)。

我們貸款的整體質(zhì)量很好，違約率一直在3%以下。我們的工作比較扎實(shí)。有相當(dāng)部分客戶(hù)是中小型企業(yè)，是被別的銀行拒之門(mén)外的。但他們信用很好，是我們經(jīng)過(guò)詳細(xì)調(diào)查發(fā)現(xiàn)的。這些企業(yè)雖然小，但很健康結(jié)實(shí)。—— 一位行長(zhǎng)的話(huà)

3.一般來(lái)講，客戶(hù)經(jīng)理所要做的三件事，一是盡可能多地了解情況并抓住主要問(wèn)題，二是核實(shí)這些情況的真實(shí)性，三是對(duì)貸款能否受理作出自己的判斷。

4.“你把客戶(hù)的經(jīng)營(yíng)情況和資金狀況都搞清楚了嗎？”——某支行行長(zhǎng)感言。5.出借人應(yīng)當(dāng)善于利用多種渠道去調(diào)查客戶(hù)的信用，這些渠道包括：（1）直接向授信者索取；（2）向行業(yè)協(xié)會(huì)等機(jī)構(gòu)索取資料；（3）向政府有關(guān)機(jī)構(gòu)查詢(xún)，這些機(jī)構(gòu)包括工商、稅務(wù)、房產(chǎn)、車(chē)輛管理、法院等；（4）向借款人上下游客戶(hù)、鄰居、員工、朋友等查詢(xún)；（5）訂閱查詢(xún)相關(guān)資料，資料來(lái)源有以下幾種：來(lái)自官方資料：政府部門(mén)的個(gè)有關(guān)機(jī)構(gòu)發(fā)表或公布的經(jīng)濟(jì)動(dòng)態(tài)，經(jīng)濟(jì)指數(shù)、物價(jià)統(tǒng)計(jì)、商品走勢(shì)、市場(chǎng)行情、來(lái)自行業(yè)協(xié)會(huì)資料、來(lái)自專(zhuān)業(yè)及一般新聞雜志。（6）委托專(zhuān)業(yè)資信調(diào)查機(jī)構(gòu)調(diào)查；（7）利用企業(yè)信用信息查詢(xún)平臺(tái)、被執(zhí)行人信息查詢(xún)平臺(tái)等查詢(xún)平臺(tái)等。

部分公開(kāi)查詢(xún)渠道列舉：

（一）主體信息查詢(xún)：

（1）國(guó)家工商總局“全國(guó)企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”，網(wǎng)址：http://gsxt.saic.gov.cn/。（2）部分省、市工商局網(wǎng)站。（3）部分省、市級(jí)信用網(wǎng)，比如北京市企業(yè)信用信息網(wǎng)，網(wǎng)址：http://www.tmdps.cn ；（4）最高人民法院“全國(guó)法院失信被執(zhí)行人名單信息查詢(xún)系統(tǒng)”，網(wǎng)址：http://shixin.court.gov.cn;(5)中國(guó)法院網(wǎng)“裁判文書(shū)”、“公告查詢(xún)”；（6）北大法律信息網(wǎng)“北大法寶”；

（三）財(cái)產(chǎn)信息查詢(xún)

（1）國(guó)土資源部子網(wǎng)站“中國(guó)土地市場(chǎng)網(wǎng)”；（2）國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局“專(zhuān)利檢索系統(tǒng)”；（3）國(guó)家工商總局商標(biāo)局“中國(guó)商標(biāo)網(wǎng)”；（4）人民法院訴訟資產(chǎn)網(wǎng)。

（四）投融資信息（1）中國(guó)人民銀行征信中心（可查詢(xún)企業(yè)應(yīng)收賬款質(zhì)押、轉(zhuǎn)讓登記信息、具體包括質(zhì)權(quán)人名稱(chēng)、登記到期日、擔(dān)保金額及期限等；（2）中國(guó)銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)網(wǎng)站；（3）中國(guó)貨幣網(wǎng)；（4）中國(guó)債券信息網(wǎng)；（5）和訊網(wǎng)。

（五）百度、文件混搜、混合搜索等搜索。

6.客戶(hù)經(jīng)理在調(diào)查貸款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)該認(rèn)識(shí)到三個(gè)“沒(méi)有”：沒(méi)有不變的企業(yè)、沒(méi)有不變的風(fēng)險(xiǎn)、沒(méi)有不變的貸款。

7.選擇客戶(hù)，必須先人后事，閱人比閱事更重要。：選擇客戶(hù)最重要的是選擇擁有共同經(jīng)營(yíng)價(jià)值觀(guān)的未來(lái)成功者。

8.‘要想不被騙，就不要和騙子打交道。”—— 一位行長(zhǎng)的話(huà)

9.信用分析的質(zhì)量由獲得的可信的財(cái)務(wù)信息的數(shù)量決定。——布賴(lài)恩·科伊爾。

10.每筆貸款的風(fēng)險(xiǎn)決策是克服銀行與借款人之間信息不對(duì)稱(chēng)障礙的過(guò)程。克服這個(gè)障礙，信貸人員應(yīng)像“偵探”一樣搜集借款人的經(jīng)營(yíng)管理信息，對(duì)借款人所講的“故事”尋找破綻，以及預(yù)測(cè)未來(lái)可能發(fā)生的問(wèn)題。——馮祿成《商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理》

11.多年來(lái)，持有質(zhì)量不斷下降的貸款就像看日落，你除了在那里等他落山，其它一點(diǎn)辦法都沒(méi)有。所有的分析重點(diǎn)都集中于一項(xiàng)交易的事前階段，極力避免一項(xiàng)不良資產(chǎn)出現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表上。——蒙特利爾銀行副總裁瑞遜。

12、我在基層銀行工作，經(jīng)常跑企業(yè)，直接接觸企業(yè)的各級(jí)管人員，得出一個(gè)結(jié)論：廠(chǎng)長(zhǎng)的素質(zhì)就是企業(yè)的素質(zhì)，領(lǐng)導(dǎo)者的素質(zhì)決定了貸款項(xiàng)目的成敗。看企業(yè)首先要看廠(chǎng)長(zhǎng)，看他的人品素質(zhì)怎樣，精神狀態(tài)是否積極向上，工作思路是否清晰流暢。企業(yè)家有許多精神上的東西，靠電腦評(píng)級(jí)是評(píng)不出來(lái)的。”

13、“看公司不但要看它的經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)情況，還要看老板或經(jīng)理下班以后干，什么，和什么人在一起。如果他天天和政府官員在一起，那一定是想找什么好事或者遇到了什么麻煩。如果他經(jīng)常和銀行工作人員在一起，那一定是公司資金緊缺，還需銀行援手。如果他左右不離公檢法或江湖兄弟，那一定還有鋌而走險(xiǎn)的事需要擺平。相反，如果一家公司的老板或經(jīng)理不是成天往政府部門(mén)跑，而是往國(guó)內(nèi)外同業(yè)跑，往產(chǎn)品市場(chǎng)或資金市場(chǎng)跑，那他一定會(huì)變成行業(yè)中的先進(jìn)。如果銀行對(duì)他的公司彬彬有禮、公事公辦，那公司一定是財(cái)務(wù)健康、運(yùn)行良好。” 14.“五查四看一走訪(fǎng)十確認(rèn)”：

(1)查互聯(lián)網(wǎng)，確認(rèn)產(chǎn)品是否符合國(guó)家法律、法規(guī)及產(chǎn)業(yè)政策，是否有較好發(fā)展前景和競(jìng)爭(zhēng)力；

(2)查納稅憑證，確認(rèn)是否有較好的銷(xiāo)售；(3)查用電量及電費(fèi)繳納情況，確認(rèn)是否正常生產(chǎn)；(4)查銀行賬戶(hù)，確認(rèn)現(xiàn)金流量是否正常；

(5)查央行征信系統(tǒng)，確認(rèn)企業(yè)以及法定代表人、股東的信用狀況；(6)看經(jīng)營(yíng)要件，確認(rèn)是否具有生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資質(zhì)；

(7)看賬務(wù)與實(shí)物，確認(rèn)入賬是否合理、賬實(shí)是否相符、應(yīng)收應(yīng)付賬款是否真實(shí)；

(8)看生產(chǎn)設(shè)備，確認(rèn)是否具有足夠的生產(chǎn)能力并有產(chǎn)權(quán)證明；(9)看生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)，確認(rèn)內(nèi)部管理是否科學(xué)規(guī)范；

(10)走訪(fǎng)工商、稅務(wù)、電力、同行和當(dāng)?shù)鼐用瘢_認(rèn)企業(yè)負(fù)責(zé)人資信。

15、大客戶(hù)不一定就是優(yōu)質(zhì)客戶(hù)，小客戶(hù)也不一定就是劣質(zhì)客戶(hù)。

16、“三品”決定貸或不貸——企業(yè)主的人品、企業(yè)的產(chǎn)品、貸款的押品。“三表”摸清企業(yè)底細(xì)——電表、水表、稅表（或海關(guān)報(bào)表）。

17、把錢(qián)借給有錢(qián)人——資信好的客戶(hù)和質(zhì)量高的貸款，是各家銀行努力追求的目標(biāo)。

18、客戶(hù)經(jīng)理在確定每筆貸款的條件時(shí)，就是為客戶(hù)“量身定做”的過(guò)程，就像裁縫師傅在為客戶(hù)訂制服裝，要仔細(xì)地“度量”客戶(hù)的需求和能力。一方面要確保這筆貸款能合理地滿(mǎn)足客戶(hù)需 要，另一方面要確保不出風(fēng)險(xiǎn)。這個(gè)方法至今沒(méi)有發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化。

19、救急不救窮——銀行把錢(qián)借給急需資金并有還款能力的企業(yè)和個(gè)人，但不能把錢(qián)借給還不起錢(qián)的貧困企業(yè)和個(gè)人。

20、“雖然對(duì)大企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低，對(duì)中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高，但也不能一概而論。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)在發(fā)展，銀行應(yīng)以‘企業(yè)不論大小，重在經(jīng)營(yíng)好壞’的眼光去判斷風(fēng)險(xiǎn)所在。”

21、千萬(wàn)不要小看貸款條款的設(shè)計(jì)，嚴(yán)密的限制性保護(hù)條款能使銀行在一定程度上避免風(fēng)險(xiǎn)。——蒙特利爾銀行高級(jí)副總裁羅爾遜

22、要真正把握好客戶(hù)的需求。幫客戶(hù)設(shè)計(jì)好方案，避免條件不斷主主禍情況發(fā)生。

23、“要想做好生意，首先要會(huì)拒絕不好的生意。”—— 一位企業(yè)家的話(huà)。

24、決定借款人還款意愿的除了人品還有違約成本，違約成本相對(duì)人品而言更容易控制和把握。

25.一筆正常的貸款取決于借款人的還款意愿和還款能力，還款能力評(píng)估的核心是對(duì)第一還款能力的評(píng)估，而就還款意愿而言，一般取決于借款人的人品、借款人違約的成本、出借人對(duì)借款的管理等因素，違約成本對(duì)還款意愿的影響在目前的業(yè)務(wù)實(shí)踐中一直被忽略。

26.如何評(píng)估借款人的人品：信貸人員可以從申請(qǐng)人的表情、眼神、言談舉止；對(duì)待家人、員工、業(yè)務(wù)伙伴的態(tài)度；提供資料和數(shù)據(jù)是否弄虛作假；過(guò)往信用記錄；外部評(píng)價(jià)等方面評(píng)估借款人的人品，一般而言，借款人如果是企業(yè)，一個(gè)企業(yè)的“人品”約等于企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)人的人品。

27．借款人的違約成本包括哪些？借款人違約的成本包括：經(jīng)營(yíng)受到影響；家庭生活受到影響；小額信貸機(jī)構(gòu)和其他債權(quán)人拒絕授信；額外的負(fù)擔(dān)（逾期利息、違約金、律師費(fèi)、訴訟費(fèi)等）；社會(huì)聲譽(yù)和評(píng)價(jià)受到重大影響；負(fù)面的征信記錄。影響違約成本的因素包括家庭和經(jīng)營(yíng)兩個(gè)角度來(lái)看，就家庭因素而言，已婚的比未婚的違約成本高，有子女比沒(méi)子女的違約成本高；有住房及資產(chǎn)比沒(méi)住房和資產(chǎn)的違約成本高；本地人比外地人違約成本高；借款人的社會(huì)聲譽(yù)及評(píng)價(jià)越高的人違約成本越高；借款人配偶和父母的社會(huì)地位越高的人違約成本越高。就生意因素而言，經(jīng)營(yíng)年限越長(zhǎng)一般違約成本越高、經(jīng)營(yíng)地年限越長(zhǎng)違約成本越高、回頭客越重要違約成本越高、變更經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所越難違約成本越高、變更經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所對(duì)生意的負(fù)面影響越大違約成本越高、盈利狀況越好違約成本越高。

（三）貸中審批篇

1、大客戶(hù)不一定就是優(yōu)質(zhì)客戶(hù)，小客戶(hù)也不一定就是劣質(zhì)客戶(hù)。

2、“三品”決定貸或不貸——企業(yè)主的人品、企業(yè)的產(chǎn)品、貸款的押品。“三表”摸清企業(yè)底細(xì)——電表、水表、稅表（或海關(guān)報(bào)表）。

3、把錢(qián)借給有錢(qián)人——資信好的客戶(hù)和質(zhì)量高的貸款，是各家銀行努力追求的目標(biāo)。

4、客戶(hù)經(jīng)理在確定每筆貸款的條件時(shí)，就是為客戶(hù)“量身定做”的過(guò)程，就像裁縫師傅在為客戶(hù)訂制服裝，要仔細(xì)地“度量”客戶(hù)的需求和能力。一方面要確保這筆貸款能合理地滿(mǎn)足客戶(hù)需 要，另一方面要確保不出風(fēng)險(xiǎn)。這個(gè)方法至今沒(méi)有發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化。

5、救急不救窮——銀行把錢(qián)借給急需資金并有還款能力的企業(yè)和個(gè)人，但不能把錢(qián)借給還不起錢(qián)的貧困企業(yè)和個(gè)人。

6、“雖然對(duì)大企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低，對(duì)中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高，但也不能一概而論。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)在發(fā)展，銀行應(yīng)以‘企業(yè)不論大小，重在經(jīng)營(yíng)好壞’的眼光去判斷風(fēng)險(xiǎn)所在。”

7、千萬(wàn)不要小看貸款條款的設(shè)計(jì)，嚴(yán)密的限制性保護(hù)條款能使銀行在一定程度上避免風(fēng)險(xiǎn)。——蒙特利爾銀行高級(jí)副總裁羅爾遜

8、要真正把握好客戶(hù)的需求。幫客戶(hù)設(shè)計(jì)好方案，避免條件不斷主主禍情況發(fā)生。

9、“要想做好生意，首先要會(huì)拒絕不好的生意。”—— 一位企業(yè)家的話(huà)。

10、決定借款人還款意愿的除了人品還有違約成本，違約成本相對(duì)人品而言更容易控制和把握。

11.一筆正常的貸款取決于借款人的還款意愿和還款能力，還款能力評(píng)估的核心是對(duì)第一還款能力的評(píng)估，而就還款意愿而言，一般取決于借款人的人品、借款人違約的成本、出借人對(duì)借款的管理等因素，違約成本對(duì)還款意愿的影響在目前的業(yè)務(wù)實(shí)踐中一直被忽略。

12.如何評(píng)估借款人的人品：信貸人員可以從 申請(qǐng)人的表情、眼神、言談舉止；對(duì)待家人、員工、業(yè)務(wù)伙伴的態(tài)度；提供資料和數(shù)據(jù)是否弄虛作假；過(guò)往信用記錄；外部評(píng)價(jià)等方面評(píng)估借款人的人品，一般而言，借款人如果是企業(yè)，一個(gè)企業(yè)的“人品”約等于企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)人的人品。

13．借款人的違約成本包括哪些？借款人違約的成本包括：經(jīng)營(yíng)受到影響；家庭生活受到影響；小額信貸機(jī)構(gòu)和其他債權(quán)人拒絕授信；額外的負(fù)擔(dān)（逾期利息、違約金、律師費(fèi)、訴訟費(fèi)等）；社會(huì)聲譽(yù)和評(píng)價(jià)受到重大影響；負(fù)面的征信記錄。影響違約成本的因素包括家庭和經(jīng)營(yíng)兩個(gè)角度來(lái)看，就家庭因素而言，已婚的比未婚的違約成本高，有子女比沒(méi)子女的違約成本高；有住房及資產(chǎn)比沒(méi)住房和資產(chǎn)的違約成本高；本地人比外地人違約成本高；借款人的社會(huì)聲譽(yù)及評(píng)價(jià)越高的人違約成本越高；借款人配偶和父母的社會(huì)地位越高的人違約成本越高。就生意因素而言，經(jīng)營(yíng)年限越長(zhǎng)一般違約成本越高、經(jīng)營(yíng)地年限越長(zhǎng)違約成本越高、回頭客越重要違約成本越高、變更經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所越難違約成本越高、變更經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所對(duì)生意的負(fù)面影響越大違約成本越高、盈利狀況越好違約成本越高。

信貸風(fēng)險(xiǎn)管理語(yǔ)錄

（四）：貸后管理及追償篇

(2015-08-27 13:34:30)轉(zhuǎn)載▼

1、宜未雨而綢繆，毋臨渴而掘井。——《朱子治家格言》

2、客戶(hù)經(jīng)理貸后管理的職責(zé)好比看護(hù)蘋(píng)果，當(dāng)蘋(píng)果有一個(gè)蟲(chóng)眼時(shí)，就要及時(shí)發(fā)現(xiàn)和報(bào)告，趕緊處理。不能等到蘋(píng)果已經(jīng)爛掉一大半時(shí)，才發(fā)現(xiàn)，才去處理，那時(shí)為時(shí)已晚。——一位行長(zhǎng)的話(huà)

3、防范貸款風(fēng)險(xiǎn)的原則，就是要做到”早發(fā)現(xiàn)、早行動(dòng)、早化解。—— 一位行長(zhǎng)的話(huà)

3、“對(duì)于企業(yè)一筆貸款的貸后檢查，實(shí)際也是對(duì)該企業(yè)下一筆貸款的貸前調(diào)查。，4、我們當(dāng)前的一項(xiàng)重要工作，就是挖地雷。在它還沒(méi)爆炸之前，把他排除掉。——一位小貸公司行長(zhǎng)的話(huà)

5、不要讓你的客戶(hù)在你的視野里消失，不要被客戶(hù)正常還款迷惑，根據(jù)客戶(hù)生意特點(diǎn)設(shè)計(jì)監(jiān)控方向和實(shí)踐。

6、“當(dāng)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)不好時(shí)，高風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)就會(huì)像河床中的礁石顯露出來(lái)，對(duì)銀行的貸款造成風(fēng)險(xiǎn)。因此銀行應(yīng)該盡早調(diào)整好貸款的客戶(hù)結(jié)構(gòu)，提前把風(fēng)進(jìn)隱患清除掉。”

7、你必需在你深陷損失無(wú)可自拔前快速行動(dòng)！切記！立刻快速行動(dòng)！

8、“借款人往往沒(méi)有解決自身問(wèn)題的足夠能力，等到銀行找他時(shí)，他已經(jīng)、花掉了最后一分錢(qián)。”

9、貸款清收過(guò)程匯總，不要做出任何空洞的許諾或無(wú)謂的威脅！一定要在采取行動(dòng)之前先了解、掌握客戶(hù)！關(guān)鍵是追究到底的精神！

10、每次向客戶(hù)追帳都應(yīng)施加比上一次更大的壓力，否則就不要上門(mén)。11.逾期貸款清收經(jīng)驗(yàn)：沒(méi)有百試百靈的方法、堅(jiān)持不停的“騷擾”客戶(hù)并不斷升級(jí)、會(huì)面前制定好策略和方案。

12、“我們通過(guò)暗訪(fǎng)發(fā)現(xiàn)，企業(yè)生產(chǎn)線(xiàn)開(kāi)工不足，前來(lái)拉貨的車(chē)輛減少很多，用電量大幅減少，企業(yè)高管人員在轉(zhuǎn)讓高爾夫會(huì)員卡，家人在暗中變賣(mài)房產(chǎn)，我們就覺(jué)得不對(duì)勁，趕緊就收回了貸款，躲過(guò)了一劫。而有的銀行退得不及時(shí)，就陷進(jìn)去了。”

10、“貸款能否退出來(lái)，風(fēng)險(xiǎn)能否化解，往往在于一念之差，一夜之差，一步之差。”

9、亡羊補(bǔ)牢，猶未為晚。——《戰(zhàn)國(guó)策·楚策四》

10、勿以惡小而為之，勿以善小而不為。——《三國(guó)志·蜀書(shū)·先主傳》

11、客戶(hù)關(guān)系管理是現(xiàn)代管理科學(xué)與先進(jìn)信息技術(shù)結(jié)合的產(chǎn)物，是企業(yè)重新樹(shù)立“以客戶(hù)為中心”的發(fā)展戰(zhàn)略，從而在此基礎(chǔ)上開(kāi)展的包括判斷、選擇、爭(zhēng)取、發(fā)展和保持客戶(hù)所實(shí)施的全部商業(yè)過(guò)程——馬蔚華《商業(yè)銀行客戶(hù)關(guān)系管理探討》。

12、什么是逾期？指客戶(hù)沒(méi)有按時(shí)還款。根據(jù)我們的經(jīng)驗(yàn)逾期是例外，解決一筆逾期貸款是非常耗時(shí)的。預(yù)防是處理逾期最好的辦法，這就要求在做回訪(fǎng)監(jiān)控的時(shí)候要認(rèn)真，并且注意任何不正常的小細(xì)節(jié)，半個(gè)小時(shí)的回訪(fǎng)可以讓你節(jié)省將來(lái)為了追回逾期而花費(fèi)的幾十甚至幾百個(gè)小時(shí)的時(shí)間。

13、貸后標(biāo)準(zhǔn)監(jiān)控：定期與客戶(hù)電話(huà)聯(lián)系、在客戶(hù)前來(lái)分期還款的時(shí)候盡量他們見(jiàn)面進(jìn)行交談、經(jīng)常去客戶(hù)的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、搜集一些重要的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)（如營(yíng)業(yè)額或利潤(rùn)），并核實(shí)其一致性、核查貸款的使用情況、在監(jiān)控表里記錄所有與客戶(hù)聯(lián)系的情況。至少每半年進(jìn)行一次詳盡的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)監(jiān)控。

14、貸后非標(biāo)準(zhǔn)監(jiān)控：借款人失去了一個(gè)重要的客戶(hù)或者供應(yīng)商;發(fā)生了某些意外事故導(dǎo)致企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)被中斷（比如火災(zāi)）;管理層或者營(yíng)業(yè)地址發(fā)生重大變化；成本結(jié)構(gòu)的重大變動(dòng)（比如，原材料或其他成本的增加）;借款人貿(mào)易鏈中的結(jié)算方式或者結(jié)算時(shí)間發(fā)生重大改變；宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)或政策發(fā)生重大變化，直接影響客戶(hù);客戶(hù)出現(xiàn)違約情況等等。

15、貸后管理常見(jiàn)危險(xiǎn)信號(hào)：擔(dān)保人突然要求放棄擔(dān)保責(zé)任；借款人突然要求增加貸款或改變還款計(jì)劃；借款人改變了經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所；借款人改變了經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目；借款人經(jīng)常無(wú)法聯(lián)系；借款人經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所經(jīng)常關(guān)閉；借款人存貨大幅度減少等；借款人家庭發(fā)生重大變故等等；客戶(hù)最近付款明顯比三個(gè)月前緩慢；客戶(hù)答應(yīng)付款但連續(xù)兩次毀約；客戶(hù)負(fù)責(zé)人長(zhǎng)時(shí)間聯(lián)系不上，且?guī)状尾换貜?fù)留言電話(huà)；發(fā)出的催款函長(zhǎng)期沒(méi)有任何回復(fù)；客戶(hù)股東和重要領(lǐng)導(dǎo)人突然發(fā)生改變；合伙人或股東之間有極大的爭(zhēng)議；客戶(hù)自己產(chǎn)品的銷(xiāo)售價(jià)格比以前大幅下降；客戶(hù)最近經(jīng)常更換銀行帳戶(hù)；客戶(hù)被其他供應(yīng)商以拖期帳款為由進(jìn)行起訴；客戶(hù)的重要客戶(hù)破產(chǎn)；客戶(hù)發(fā)展過(guò)快，且客戶(hù)所在行業(yè)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)加劇；客戶(hù)所在地區(qū)發(fā)生天災(zāi)等。

16.貸后管理的一般要求：1.需要制定貸后跟蹤的硬性規(guī)定及工作指引；2.借鑒銀行采取風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別管理；3.貸后管理中的復(fù)查和審計(jì)；4.發(fā)現(xiàn)問(wèn)題可采取的措施：（1）要求提前還貸；（2）要求債務(wù)人增加擔(dān)保；（3）采取訴訟保全措施；（4）限制企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

17．企業(yè)逃、賴(lài)、廢債的方法

企業(yè)逃廢債的方法越來(lái)越多，手段也愈來(lái)愈高明。

● 其一是以交易方式來(lái)逃廢債。包括：低價(jià)轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)；無(wú)償轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)；故意承擔(dān)違約責(zé)任；假擔(dān)保、假抵押；假租賃；假虧損等等。

● 其二是以改制方式來(lái)逃廢債。包括：假合資；假分立；假重組；假投資等等。

● 其三是以訴訟等方式來(lái)逃廢債，包括：假訴訟；假查封；假調(diào)解；假執(zhí)行等等。

●其四是以違規(guī)退市方式逃廢債，包括：故意歇業(yè)、故意被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照；故意破產(chǎn)等等。

18.逾期前的征兆

不能有效聯(lián)系借款人：手機(jī)關(guān)機(jī)、在開(kāi)會(huì)、出差、在辦急事

借款人暗示近期經(jīng)濟(jì)環(huán)境不好、資金緊張、有筆資金到賬就能還等。19.你必需在你深陷損失無(wú)可自拔前快速行動(dòng)！切記！立刻快速行動(dòng)！20.追討流程： 及時(shí)溝通----制定預(yù)案

聯(lián)系客戶(hù)----現(xiàn)場(chǎng)查看掌握實(shí)際情況 及時(shí)匯報(bào)----制定可行的方案

執(zhí)行方案----靈活的處理問(wèn)題，“度”的把握 進(jìn)展反饋----及時(shí)調(diào)整策略

不要做出任何空洞的許諾或無(wú)謂的威脅！一定要在采取行動(dòng)之前先了解、掌握客戶(hù)！追究到底！

根據(jù)國(guó)內(nèi)外的統(tǒng)計(jì)，隨著逾期時(shí)間的延長(zhǎng)，你要回借款的可能性在逐步降低。

21、四類(lèi)逾期處理方法

如果貸款出現(xiàn)問(wèn)題，無(wú)非是還款意愿和還款能力某一方面出現(xiàn)問(wèn)題或兩個(gè)方面都出現(xiàn)問(wèn)題，據(jù)此，對(duì)于逾期貸款，可正對(duì)具體情況采取如下措施進(jìn)行處理：

第一類(lèi)：還款意愿和還款能力良好，客戶(hù)因特殊原因（如生意出差在外地沒(méi)趕回，出現(xiàn)數(shù)天逾期)

處理方法：等客戶(hù)回來(lái)，加強(qiáng)溝通，請(qǐng)客戶(hù)如外出，提前存入月還款金額，幫助客戶(hù)做好還貸管理

第二類(lèi)：還款意愿良好，還款能力出現(xiàn)問(wèn)題，但經(jīng)過(guò)評(píng)估，如給客戶(hù)一定的時(shí)間，其還款能力能逐步恢復(fù)，并最終能償還借款。(注意：對(duì)還款能力評(píng)估的核心是對(duì)現(xiàn)有資產(chǎn)及負(fù)債情況及借款人未來(lái)贏利狀況的評(píng)估，這其中本身蘊(yùn)含很大的風(fēng)險(xiǎn)，尤其是未來(lái)贏利狀況會(huì)受商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、不可抗力等很多因素的影響。

處理方法：如果客戶(hù)還款能力出現(xiàn)問(wèn)題，首先對(duì)其現(xiàn)有資產(chǎn)及負(fù)債情況進(jìn)行了解和評(píng)估，在此基礎(chǔ)上，對(duì)借款人未來(lái)的贏利情況作出預(yù)測(cè)，如果經(jīng)過(guò)預(yù)估，借款人經(jīng)過(guò)一段時(shí)間能夠逐步恢復(fù)還款能力，我們可根據(jù)借款人未來(lái)資金回籠情況調(diào)整還款計(jì)劃和還款方式，最終回收債權(quán)。有三個(gè)問(wèn)題需要注意：第一，如果經(jīng)過(guò)評(píng)估，借款人需要經(jīng)過(guò)比較長(zhǎng)的時(shí)間才有恢復(fù)還款能力的可能，但現(xiàn)有資產(chǎn)能償還部分欠款，出借人經(jīng)過(guò)評(píng)估，如認(rèn)為延期還款風(fēng)險(xiǎn)過(guò)大，直接采取手段進(jìn)行追討，以便盡可能的收回欠款；第二，如果經(jīng)過(guò)評(píng)估給客戶(hù)展期，在和借款人人展期的洽商過(guò)程中，記得要求相應(yīng)的對(duì)價(jià)，主要可以從兩個(gè)方面考慮，一是考慮讓借款人增加擔(dān)保，一是增加一些其他保障債權(quán)的措施，其他債權(quán)保障措施包括派人到客戶(hù)公司監(jiān)督其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)；設(shè)置共管賬戶(hù)；限制企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，比如說(shuō)企業(yè)對(duì)外支出超過(guò)一定金額需要出借人同意；其他措施。第三，如果企業(yè)除我方外，還存在其他債權(quán)人，在追討的過(guò)程中，一定要注意了解其他債權(quán)人的想法，有條件的話(huà)最好與其他債權(quán)人達(dá)成一致意見(jiàn)，在有些情況下，有的時(shí)候我們給客戶(hù)展期了，但是借款人的其他債權(quán)人不給其展期，借款人照樣是思路一條，而一旦我們這方給借款人展期，往往在追討過(guò)程中會(huì)處于不利地位。

第三類(lèi)：無(wú)還款意愿或還款意愿惡化，有還款能力。

處理方法：參照逾期處理流程，按規(guī)范處理該客戶(hù)。在這種情況下，作為出借人而言，如果覺(jué)得借款人還款意愿已經(jīng)出問(wèn)題了，無(wú)論其還款能力是充足還是不足，出借人都應(yīng)該盡快的采取措施進(jìn)行追討，很簡(jiǎn)單的一個(gè)道理，借款人既然還款意愿已經(jīng)出問(wèn)題，已經(jīng)想“賴(lài)”或“拖”掉這筆借款，在這種情況下，出借人不及時(shí)采取措施，借款人就會(huì)想辦法利用各種手段進(jìn)行討債。

第四類(lèi)：無(wú)還款意愿，無(wú)還款能力

處理方法：參照逾期處理流程，按規(guī)范處理該客戶(hù)，啟動(dòng)內(nèi)審，對(duì)該貸款的分析與審批進(jìn)行檢查。

第五篇：信貸風(fēng)險(xiǎn)及內(nèi)控管理

（一）信用社通過(guò)近年來(lái)的改革，經(jīng)營(yíng)管理和各項(xiàng)業(yè)務(wù)得到較大發(fā)展，但信用風(fēng)險(xiǎn)大，業(yè)務(wù)品種少、服務(wù)手段落后，激勵(lì)約束機(jī)制不健全，經(jīng)營(yíng)理念陳舊、內(nèi)部控制不完善和員工素質(zhì)低下等問(wèn)題并沒(méi)有得到根本的解決，解決這些問(wèn)題需要一個(gè)循序漸進(jìn)的過(guò)程。

當(dāng)前，農(nóng)村信用社首先要解決的問(wèn)題，應(yīng)該是如何實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理，提高貸款質(zhì)量，實(shí)現(xiàn)貸款規(guī)模、數(shù)量、效益均衡發(fā)展。

因此，我們切實(shí)轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)理念，樹(shù)立科學(xué)的發(fā)展觀(guān)，過(guò)去信用社在資產(chǎn)負(fù)債比例管理下，按照存貸比發(fā)放貸款，通過(guò)粗放式、外延式的規(guī)模擴(kuò)張來(lái)發(fā)展業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)。通過(guò)資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)張來(lái)降低不良貸款比例，在這樣的發(fā)展模式下，農(nóng)村信用社的不良資產(chǎn)出現(xiàn)惡性膨脹。當(dāng)務(wù)之急要實(shí)現(xiàn)分帳經(jīng)營(yíng)。具體分三個(gè)時(shí)間段：第一時(shí)間段，省聯(lián)社成立以前；第二時(shí)間段，2005-2007年，（期間現(xiàn)金發(fā)放的貸款，要嚴(yán)格實(shí)現(xiàn)責(zé)任追究）。對(duì)過(guò)去形成的不良貸款，聯(lián)社要成立專(zhuān)門(mén)的清收隊(duì)伍，對(duì)貸款進(jìn)行全面核查，催收，保全資產(chǎn)；第三時(shí)間段，從2008年開(kāi)始，對(duì)新增貸款發(fā)放，要引進(jìn)嚴(yán)密的信貸管理機(jī)制，實(shí)現(xiàn)科學(xué)規(guī)范的風(fēng)險(xiǎn)管理。

一、成因

當(dāng)前農(nóng)村信用社的貸款風(fēng)險(xiǎn)主要是操作風(fēng)險(xiǎn)，未嚴(yán)格按農(nóng)村信用社信貸操作程序進(jìn)行貸款管理，在發(fā)放和管理貸款方面的操作技術(shù)性失誤等。貸款操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的具體原因包括以下方面：

一是貸款“三查”制度流于形式。有的信貸人員對(duì)借款人、保證人的資信狀況、擔(dān)保能力等缺乏深入的調(diào)查研究，不能準(zhǔn)確的反映借保人的經(jīng)濟(jì)效益和信用程度。調(diào)查報(bào)告只是信貸人員坐在屋內(nèi)根據(jù)貸戶(hù)的一面之詞而寫(xiě)來(lái)應(yīng)付檢查的。對(duì)借保人（單位）在別的信用社或其它金融機(jī)構(gòu)有不良貸款的貸戶(hù)仍然發(fā)放貸款；審查貸款時(shí)不嚴(yán)格，重形式輕內(nèi)容，對(duì)不符合產(chǎn)業(yè)政策的項(xiàng)目仍然發(fā)放貸款等；貸后檢查不及時(shí)，在實(shí)際工作許多因?yàn)樾刨J人員貸款催收不到位，造成了貸款超過(guò)了訴訟時(shí)效，貸戶(hù)賴(lài)帳都無(wú)法起訴。由于貸款“三查”制度流于形式，導(dǎo)致貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)難以控制。

二是缺乏科學(xué)的可行性分析和項(xiàng)目評(píng)估。借款人無(wú)論經(jīng)營(yíng)什么業(yè)務(wù)，事先都必須進(jìn)行可行性分析，預(yù)測(cè)其經(jīng)營(yíng)的后果及可產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。特別是對(duì)固定資產(chǎn)貸款，除企業(yè)必須提供可行性分析的書(shū)面報(bào)告以外，信用社還應(yīng)進(jìn)行深入細(xì)致的貸款項(xiàng)目評(píng)估。如果信用社在審查貸款項(xiàng)目時(shí)，既無(wú)科學(xué)的可行性分析，也無(wú)項(xiàng)目評(píng)估。單憑決策者的主觀(guān)經(jīng)驗(yàn)決策貸款，就有可能產(chǎn)生經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

三是缺乏科學(xué)管理。貸款規(guī)模過(guò)大，貸款投向結(jié)構(gòu)、期限結(jié)構(gòu)不合理，貸款經(jīng)營(yíng)機(jī)制不健全，都是使信用社貸款發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，造成損失的原因。

四是信息不靈。信用社任何一項(xiàng)經(jīng)營(yíng)決策，必須依靠及時(shí)、準(zhǔn)確的信息，才能作出貸與不貸的決策。至于貸多貸少，期限長(zhǎng)短，則要掌握企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)資金方面的信息。如果信息不準(zhǔn)、不靈敏、反饋不及時(shí)，往往導(dǎo)致貸款決策失誤，發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失。五是思想方法不正確，主觀(guān)片面。在信用社經(jīng)營(yíng)中，部分信貸人員只看到好的、有利的方面，看不到差的、不利的方面，導(dǎo)致決策失誤，產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。

六是缺乏工作責(zé)任心。由于信貸人員工作責(zé)任心不強(qiáng)，疏忽大意，甚至放棄和濫用職責(zé)所造成的風(fēng)險(xiǎn)損失屢見(jiàn)不鮮。

隨著深化農(nóng)村信用社改革“堅(jiān)持服務(wù)三農(nóng)的方向，堅(jiān)持市場(chǎng)化、商業(yè)化取向，逐步把信用社辦成產(chǎn)權(quán)明晰、經(jīng)營(yíng)有特色的社區(qū)性農(nóng)村銀行業(yè)機(jī)構(gòu)”總體原則的確立。這就要求我們切實(shí)轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)理念，建立健全以資本管理為核心的約束機(jī)制，樹(shù)立“成本可算、利潤(rùn)可獲、風(fēng)險(xiǎn)可控” 的科學(xué)發(fā)展觀(guān)。切實(shí)轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)理念，我認(rèn)為應(yīng)該這樣來(lái)理解：放棄單純地追求規(guī)模增長(zhǎng)，追求質(zhì)量的提高，而不是追求速度。

近些年來(lái)，信用社積極探索和完善了一系列信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度，取得了顯著的成效。但是，目前信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)管理面臨新的挑戰(zhàn)，難以適應(yīng)信用社改革時(shí)期信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的需要，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。

（一）信貸風(fēng)險(xiǎn)管理觀(guān)念滯后。由于信貸風(fēng)險(xiǎn)管理觀(guān)念滯后，在干部職工中普遍存在對(duì)信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性認(rèn)識(shí)不足，加之缺乏現(xiàn)代信貸風(fēng)險(xiǎn)管理必須的技術(shù)手段，信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)管理還沒(méi)有從以實(shí)物管理為中心向以?xún)r(jià)值管理為中心的轉(zhuǎn)移，沒(méi)有形成與改革時(shí)期相適應(yīng)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理文化。

（二）信貸政策需要繼續(xù)完善。一是對(duì)于退出客戶(hù)的信貸風(fēng)險(xiǎn)防范缺乏有效的政策措施。由于對(duì)貸款客戶(hù)實(shí)行擇優(yōu)選貸，必然導(dǎo)致一部分農(nóng)戶(hù)及企業(yè)失去貸款資格，存量貸款風(fēng)險(xiǎn)突出。二是貸款政策特別是支農(nóng)貸款政策在操作中存在困難。三是貸信貸產(chǎn)品單一，沒(méi)有形成與農(nóng)業(yè)的產(chǎn)業(yè)特點(diǎn)和縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展多樣化相適應(yīng)的信貸產(chǎn)品。

（三）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制不健全。一是目前信用社貸款分類(lèi)方法不能全面反映貸款風(fēng)險(xiǎn)情況。二是沒(méi)有建立起適用于貸戶(hù)特點(diǎn)的信用評(píng)級(jí)制度，難以作為信貸決策的重要依據(jù)。三是對(duì)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析不足。在對(duì)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展?fàn)顩r、經(jīng)濟(jì)周期、經(jīng)濟(jì)規(guī)律的分析上還不夠，預(yù)警調(diào)控機(jī)制還不完善。四是信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)方法比較落后，當(dāng)前信用社貸款風(fēng)險(xiǎn)管理仍然停留在以定性分析為主的階段，定量分析還處在剛剛起步階段。

（四）目前風(fēng)險(xiǎn)管理程序不科學(xué)、責(zé)任不明確。一是貸款審批約束機(jī)制不強(qiáng)。各個(gè)崗位在管理上具有從屬關(guān)系，沒(méi)有專(zhuān)門(mén)的貸款風(fēng)險(xiǎn)控制與管理部門(mén)，審貸分離在執(zhí)行中大打折扣。二是貸款風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任不明確。由于授權(quán)制度還不完善，加之審貸分離原則落實(shí)不到位，貸款管理各環(huán)節(jié)的職責(zé)、權(quán)限還比較模糊，有關(guān)人員責(zé)任不明確，沒(méi)有建立起有效的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任追究制度，激勵(lì)機(jī)制弱化。

（五）人員素質(zhì)不適應(yīng)、信貸風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)制度不落實(shí)。由于激勵(lì)機(jī)制不健全、業(yè)務(wù)培訓(xùn)不夠、員工風(fēng)險(xiǎn)管理素質(zhì)不高、部分業(yè)務(wù)制度的合理性操作性較差等等，直接影響了信貸風(fēng)險(xiǎn)管理措施的落實(shí)，信用社操作風(fēng)險(xiǎn)時(shí)常發(fā)生

二、對(duì)策

（一）建立和完善信貸管理組織構(gòu)架。結(jié)合農(nóng)村信用社實(shí)際，按照建立“監(jiān)督管理、權(quán)力制衡、合規(guī)發(fā)放、正向激勵(lì)、責(zé)任追究”的機(jī)制原則，提出新的信貸管理體制構(gòu)架設(shè)。

1、建立和完善信貸監(jiān)督與管理組織構(gòu)架。針對(duì)農(nóng)村信用社整體風(fēng)險(xiǎn)突出，主要體現(xiàn)在信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的客觀(guān)事實(shí)，如何加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理控制，已成為農(nóng)村信用社急待解決的一個(gè)主要問(wèn)題。

——建立和完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系。聯(lián)社設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，并下設(shè)信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)。

——全面加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)。內(nèi)控制度的建立是有效防止發(fā)生金融風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。內(nèi)控制度主要包含以下幾個(gè)方面：科學(xué)決策制度、授權(quán)授信制度、崗位責(zé)任制度、業(yè)務(wù)操作制度、內(nèi)部稽查制度、資料保全制度、信息反饋制度、獎(jiǎng)懲制度。

——培育信用社風(fēng)險(xiǎn)文化。培育信用社風(fēng)險(xiǎn)文化就是要形成健康良好的行為準(zhǔn)則，工作氛圍。我們有很多管理制度，制度是要大家強(qiáng)制執(zhí)行的，而健康的風(fēng)險(xiǎn)文化能把制度的執(zhí)行從強(qiáng)制變?yōu)樽杂X(jué)自愿。

——切實(shí)提高制度執(zhí)行力。1)培養(yǎng)有利于提高執(zhí)行力的三種意識(shí)。一是要做到違反制度不搞“下不為例”。二是不找借口違反制度，不變通執(zhí)行制度。三是違反制度嚴(yán)格問(wèn)責(zé)，大力提倡領(lǐng)導(dǎo)問(wèn)責(zé)。2)完善有利于提高執(zhí)行力的運(yùn)行體制，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)流程的標(biāo)準(zhǔn)化和規(guī)范化。

2、實(shí)行“三分離”的運(yùn)作管理模式。按照審貸分離的原則，在建立縣級(jí)聯(lián)社理事長(zhǎng)“一票否決”制度的基礎(chǔ)上，實(shí)行縣級(jí)聯(lián)社分管領(lǐng)導(dǎo)前臺(tái)、后臺(tái)分離，信貸部門(mén)前臺(tái)、中臺(tái)、后臺(tái)分離，公司類(lèi)客戶(hù)部門(mén)與個(gè)貸類(lèi)客戶(hù)部門(mén)分離的“三分離”運(yùn)作管理模式，形成信貸決策的權(quán)利制衡機(jī)制。

（二）、再造信貸業(yè)務(wù)操作流程

按照流程銀行的理念，對(duì)原有的信貸業(yè)務(wù)流程進(jìn)行適當(dāng)補(bǔ)充和完善，在既要控制信貸風(fēng)險(xiǎn)，又要提高操作效率、降低運(yùn)行成本的前提下，按照“貸款受理—客戶(hù)調(diào)查、評(píng)價(jià)和項(xiàng)目評(píng)估—貸款審查—貸款審批—貸款發(fā)放—貸后管理”的信貸業(yè)務(wù)流程，打造適合農(nóng)村信用社管理特點(diǎn)的審貸分離、定崗定責(zé)、權(quán)利制衡、責(zé)任追究的流程銀行模式。采取集中經(jīng)營(yíng)與授權(quán)經(jīng)營(yíng)相結(jié)合的方式，結(jié)合公司類(lèi)和個(gè)人類(lèi)客戶(hù)對(duì)信貸服務(wù)需求的特點(diǎn)，設(shè)立客戶(hù)受理崗、信貸調(diào)查（評(píng)價(jià)、評(píng)估）崗、信貸審查崗、信貸審批崗、放款操作崗、貸后檢查崗、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控崗、檔案管理崗，崗位之間相互制約，各基層信用社可以根據(jù)貸款規(guī)模和人員數(shù)量及素質(zhì)來(lái)定崗定責(zé)，可以一人多崗，但是，調(diào)查崗、審查崗、審批崗、檢查崗必須分離，絕對(duì)不準(zhǔn)出現(xiàn)貸款“一手清”現(xiàn)象。

因此在崗位設(shè)置上，基層信用社不宜再分內(nèi)、外勤崗位，每個(gè)員工都是綜合柜員，人人參與資產(chǎn)負(fù)債管理，實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)，利益共享。只有這樣才能充分發(fā)揮團(tuán)隊(duì)精神，才能增加凝聚力，才能切實(shí)形成農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)全程營(yíng)銷(xiāo)和監(jiān)控機(jī)制。

（三）、建立健全貸款管理責(zé)任制

1、貸款管理實(shí)行主任負(fù)責(zé)制。各信用社“一把手”在信貸管理上應(yīng)處于“超脫”地位，要專(zhuān)職于管理，不能又操作又監(jiān)督、又審批，要建立起會(huì)計(jì)、審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)督制約網(wǎng)絡(luò)，明確各監(jiān)督崗位的職責(zé)權(quán)限，避免道德風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制。

2、對(duì)聯(lián)社參與審批的貸款。聯(lián)社貸款管理部門(mén)要將貸款的安全性、流動(dòng)性個(gè)環(huán)節(jié)的管理責(zé)任落實(shí)到部門(mén)，到崗位、到人。貸款管理的哪個(gè)環(huán)節(jié)出了問(wèn)題，都要有人負(fù)責(zé)。

4、界定責(zé)任，獎(jiǎng)懲分明。貸款失誤擬按下列標(biāo)準(zhǔn)劃分責(zé)任：1．調(diào)查崗人員提供情況不實(shí)、導(dǎo)致貸款審批失誤，造成貸款損失，由調(diào)查崗位人員負(fù)主要責(zé)任，審查崗人員要對(duì)借據(jù)的合規(guī)合法性負(fù)主要責(zé)任，決策審批者負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。信貸人員越權(quán)違章放款，造成貸款損失，由放款操作人員負(fù)全部責(zé)任。2．審批決策者不采納調(diào)查人員的正確意見(jiàn)，做出錯(cuò)誤決策，或不經(jīng)信貸人員調(diào)查，直接審批貸款，造成損失的，由審批決策者負(fù)全部責(zé)任。3．貸款發(fā)放后，因檢查人員檢查不認(rèn)真，未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)或反映問(wèn)題，造成損失的，由檢查人員負(fù)全部責(zé)任。有權(quán)責(zé)任人對(duì)信貸員反映的問(wèn)題，不及時(shí)處理或措施不力，造成貸款損失，由有權(quán)責(zé)任人負(fù)全部責(zé)任。

（四）、建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，實(shí)現(xiàn)貸款風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。

在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，貸款風(fēng)險(xiǎn)是客觀(guān)存在的，它貫穿于信貸資金運(yùn)動(dòng)的始終。因此，建立必要的信貸資金補(bǔ)償和轉(zhuǎn)化機(jī)制，是確保資金安全的有效舉措。

措施之一：可建立風(fēng)險(xiǎn)損失準(zhǔn)備金或基金制度。對(duì)弱勢(shì)群體中的農(nóng)戶(hù)貸款或農(nóng)戶(hù)一萬(wàn)元以上大額貸款可實(shí)行五戶(hù)聯(lián)保方式，對(duì)民營(yíng)企業(yè)貸款可實(shí)行三戶(hù)聯(lián)保，進(jìn)行授信、發(fā)證、授牌，一戶(hù)貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)或損失，其他貸戶(hù)可有效補(bǔ)償。

措施之二：可足額提取呆帳、以增強(qiáng)農(nóng)村信用社抵御信貸風(fēng)險(xiǎn)的能力；

措施之三：可實(shí)行貸款風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)制度。貸款風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)是信用社在發(fā)放貸款時(shí)，要求企業(yè)和貸戶(hù)以貸款項(xiàng)目和金額向保險(xiǎn)公司投保貸款風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)，當(dāng)投保企業(yè)或貸戶(hù)因保險(xiǎn)責(zé)任內(nèi)的原因不能按合同歸還信用社貸款時(shí)，由保險(xiǎn)公司承擔(dān)償還責(zé)任，以轉(zhuǎn)移信用社的貸款風(fēng)險(xiǎn)，減少資金損失。

措施之四：可建立風(fēng)險(xiǎn)金制，推行信用社信貸人員風(fēng)險(xiǎn)金制度。

（五）強(qiáng)化貸款管理基礎(chǔ)工作

1、要按照《商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理考核暫行辦法》要求，建立健全農(nóng)村信用社貸款管理基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和基礎(chǔ)資料的信息采集機(jī)制和反饋制度，以利于聯(lián)社及時(shí)、準(zhǔn)確地掌握轄內(nèi)貸款管理有關(guān)信息，提高聯(lián)社科學(xué)決策和工作指導(dǎo)水平。當(dāng)前，一是要加強(qiáng)貸款合同管理，完善借款合同、借款借據(jù)要素；二是要建立健全借款人經(jīng)濟(jì)檔案；三是要完善貸款登記簿制度；四是要逐級(jí)建立轄內(nèi)大戶(hù)貸款登記、報(bào)告制度。

2、加快貸款管理手段現(xiàn)代化建設(shè)。要充分認(rèn)識(shí)貸款管理手段現(xiàn)代化的必要性和緊迫性。基層社貸款管理工作中所需必要的設(shè)備，要盡快配備。要大力提高工作效率，以適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和農(nóng)村信用社改革的要求。

3、穩(wěn)定機(jī)構(gòu)，充實(shí)人員，更新知識(shí)，努力提高隊(duì)伍素質(zhì)。當(dāng)前突出的問(wèn)題是要充實(shí)貸款管理人員，特別是第一線(xiàn)人員。要按規(guī)定比例盡快配足貸款管理人員。要通過(guò)多形式、多渠道組織貸款管理人員，學(xué)習(xí)現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理知識(shí)，盡快更新知識(shí)、提高素質(zhì)，適應(yīng)新形勢(shì)發(fā)展需要。

（六）目標(biāo)管理，正向激勵(lì)。我要講的目標(biāo)管理，有三個(gè)層面：一是聯(lián)社經(jīng)營(yíng)層，要以實(shí)現(xiàn)股東、員工、客戶(hù)效益最大化為主要目標(biāo)；二是基層信用社主任，結(jié)合各基層社的實(shí)際情況，制定三年目標(biāo)；三是基層信貸人員。要測(cè)算每個(gè)員工的保本點(diǎn)和貢獻(xiàn)率。因?yàn)樵谌肆Y源管理上要考慮邊際效用，力求邊際成本和邊際收益要趨向均衡。對(duì)不能為信用社創(chuàng)造收益的員工，要進(jìn)行分流、買(mǎi)斷、內(nèi)退。

（二）自省聯(lián)社2006年成立，經(jīng)過(guò)六年來(lái)的改革與發(fā)展，特別是新一代系統(tǒng)上線(xiàn)以來(lái)，蒼山縣聯(lián)社不斷強(qiáng)化內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理，轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制，開(kāi)展合規(guī)文化建設(shè)，支持“三農(nóng)”及地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展，取得了顯著成績(jī)。隨著信用社信貸業(yè)務(wù)的飛速發(fā)展，風(fēng)險(xiǎn)隨之也凸顯出來(lái)，特別是近年來(lái)一些案件的頻頻發(fā)生，不僅使信用社資產(chǎn)蒙受了損失，也使信用社的聲譽(yù)受到負(fù)面影響，更是使一些信用社員工悔不該當(dāng)初，高墻內(nèi)的懺悔卻不能減少對(duì)家庭、對(duì)親人的傷害。

新形勢(shì)下，信用社面臨的風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)多樣化、復(fù)雜化甚至全球化的趨勢(shì)，席卷全球的金融風(fēng)暴便是活生生的例子。在這種情況下，信用社要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)更加深入，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理理念和技術(shù)都要有新的提升，進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)管理。

全面風(fēng)險(xiǎn)管理要求將信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)都納入統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍。

一、堅(jiān)持“以人為本”的原則，提高防范道德風(fēng)險(xiǎn)的能力。

風(fēng)險(xiǎn)存在于信用社業(yè)務(wù)的每一個(gè)環(huán)節(jié)，這種內(nèi)在的風(fēng)險(xiǎn)特性決定了風(fēng)險(xiǎn)管理必須體現(xiàn)為每一個(gè)員工的行為，所有信用社員工都應(yīng)該具有風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)和自覺(jué)性。信貸人員素質(zhì)的高低很大程度上左右了農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)質(zhì)量的高低和風(fēng)險(xiǎn)的大小。

一是要把優(yōu)秀的人才放在信貸崗位上，并將健康的信貸文化思想、行為及職業(yè)道德，進(jìn)行有效傳導(dǎo)和貫徹，這將會(huì)在很大程度上有效防范道德風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生；二是建立長(zhǎng)效的信貸培訓(xùn)機(jī)制，根據(jù)新時(shí)期信貸工作要求制定培訓(xùn)計(jì)劃，讓信貸人員有針對(duì)性的不斷“充電”，以適應(yīng)不斷變化的信貸工作需求，特別要加強(qiáng)信貸人員對(duì)借款人的基本情況調(diào)查的技巧，實(shí)事求是地撰寫(xiě)調(diào)查報(bào)告，對(duì)借款人的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)作出正確的分析、解讀與結(jié)論；三是通過(guò)這次人力資源改革，建立信貸人員等級(jí)管理制度。設(shè)置評(píng)定信貸人員等級(jí)、建立科學(xué)的信貸考核目標(biāo)體系和信貸考核的激勵(lì)機(jī)制，讓信貸人員以工作實(shí)績(jī)“論英雄”，使其得到高額回報(bào)和實(shí)現(xiàn)個(gè)人價(jià)值，充分調(diào)動(dòng)信貸人員工作的積極性和主動(dòng)性。四是正面引導(dǎo)解決信貸人員的思想壓力與負(fù)擔(dān)。由于責(zé)任追究效果的凸現(xiàn)，一些人受到處罰，使一些信貸人員總是擔(dān)心貸戶(hù)失信，在發(fā)放貸款時(shí)產(chǎn)生嚴(yán)重的“恐貸”、“懼貸”思想，寧愿少放一筆，不愿多擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，更變不上積極主動(dòng)地營(yíng)銷(xiāo)貸款，放貸時(shí)可謂思之再三，慎之又慎，這就要求聯(lián)社要積極探索“盡職免責(zé)”的新政策，盡快修改完善“盡職免責(zé)”的有關(guān)規(guī)定，真正解除各環(huán)節(jié)盡職人員的后顧之憂(yōu)，促進(jìn)他們解放思想，扎實(shí)工作，在有效控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下積極推動(dòng)業(yè)務(wù)發(fā)展。

二、堅(jiān)持“合規(guī)管理”的原則，弱化合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。

合規(guī)是指信用社的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則相一致，是信用社核心的風(fēng)險(xiǎn)管理，也是法律風(fēng)險(xiǎn)的一種。其目標(biāo)是通過(guò)建立健全合規(guī)管理框架，實(shí)現(xiàn)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別和管理，促進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，確保依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。

一是持續(xù)關(guān)注法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的最新發(fā)展，正確理解法、規(guī)則和準(zhǔn)則的規(guī)定及其精神，準(zhǔn)確把握其對(duì)信用社經(jīng)營(yíng)的影響，制定并執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)為本的合規(guī)計(jì)劃；二是聯(lián)社貸款授權(quán)授信管理全面實(shí)施，信貸管理工作逐步走向正軌，要不斷強(qiáng)化信貸管理責(zé)任，進(jìn)一步規(guī)范信貸管理和操作流程，提升信貸管理水平，有效防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；三是對(duì)案件防控工作實(shí)行專(zhuān)項(xiàng)治理，在全轄內(nèi)要做好常規(guī)查檢、專(zhuān)項(xiàng)檢查，要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)隱患及時(shí)清查與綜合治理活動(dòng)，提高合規(guī)經(jīng)營(yíng)理念，加大案件責(zé)任追究力度；四是持續(xù)開(kāi)展行風(fēng)建設(shè)活動(dòng)，加大對(duì)信訪(fǎng)舉報(bào)件的核查摸排力度，深入落實(shí)安保工作責(zé)任制，推進(jìn)安防設(shè)施達(dá)標(biāo)工程，構(gòu)筑強(qiáng)有力的安全保衛(wèi)體系；五是加強(qiáng)對(duì)起訴貸款的風(fēng)險(xiǎn)防范。從起訴案例看，雖然信用社“贏了官司卻贏不了錢(qián)”怪現(xiàn)象已是見(jiàn)怪不怪。這就要求我們?cè)谠V訟案件初始就尋找被告人可以執(zhí)行的財(cái)產(chǎn)，與法院密切合作，切實(shí)維護(hù)信用社權(quán)益。

三、堅(jiān)持“三查制度”的高質(zhì)量實(shí)施，全面提升防范及預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)的能力。

嚴(yán)格執(zhí)行貸款“三查”制度，對(duì)每筆貸款都必須認(rèn)真做好貸前調(diào)查、貸時(shí)嚴(yán)格審查、貸后跟蹤檢查。在實(shí)際工作中往往重視貸前調(diào)查、貸時(shí)審查，對(duì)貸后檢查不規(guī)范，檢查整體質(zhì)量不高，甚至流于形式，可謂是案件防控的一個(gè)軟肋。

一是明確職責(zé)，構(gòu)建分層次的貸后管理責(zé)任體系。蒼山縣聯(lián)社已設(shè)立了專(zhuān)門(mén)的貸后管理部門(mén)，專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)指導(dǎo)和管理基層信用社開(kāi)展貸后管理和問(wèn)題貸款的外置工作。而在具體操作業(yè)務(wù)的基層信用社要按照借款人的借款額度的大小分別由縣聯(lián)社、信用社主任、業(yè)務(wù)主任、客戶(hù)經(jīng)理承擔(dān)相應(yīng)的貸后管理責(zé)任；二是規(guī)范行為，構(gòu)建全方位的貸后管理檢查體系。明確檢查時(shí)限，劃分檢查金額，規(guī)范檢查的程序和方式，同時(shí)要堅(jiān)持雙人檢查制度，對(duì)規(guī)定額度上的貸款全部實(shí)行實(shí)地檢查，對(duì)所作檢查要明確內(nèi)容 和重點(diǎn)，及時(shí)了解和掌握借款人和各種情況；三是及時(shí)預(yù)警，構(gòu)建立體式的貸后管理預(yù)警體系。要從外部各個(gè)渠道獲取有用的信息，并在內(nèi)部建立信息共享機(jī)制，建立動(dòng)態(tài)貸后風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)分析模型，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化預(yù)警，完善預(yù)警信號(hào)傳導(dǎo)機(jī)制，對(duì)已預(yù)警的要實(shí)行督辦制度，要指定部門(mén)、人員制定風(fēng)險(xiǎn)防范措施并監(jiān)督具體經(jīng)辦社貫徹執(zhí)行。

（三）一、信貸風(fēng)險(xiǎn)是農(nóng)村信用社面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)

作為金融機(jī)構(gòu)，農(nóng)村信用社也面臨：資本風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)（指金融機(jī)構(gòu)由于現(xiàn)金支付能力不足，不能保證存款者提現(xiàn)需求）、信用風(fēng)險(xiǎn)（指借款者或者金融交易對(duì)象由于各種原因不能完全履約致使金融機(jī)構(gòu)遭受損失，信用風(fēng)險(xiǎn)是金融機(jī)構(gòu)面臨的首要風(fēng)險(xiǎn)，也是金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)）、贏利性風(fēng)險(xiǎn)（指金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)虧損或贏利少于預(yù)期而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)）、操作風(fēng)險(xiǎn)（指在金融機(jī)構(gòu)內(nèi)由于顧客、不足的內(nèi)部控制、系統(tǒng)或控制失敗以及不可控制的事件而造成意外損失的風(fēng)險(xiǎn)）、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（指被用于交易或可交易資產(chǎn)的價(jià)值發(fā)生變化而導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)，包括利率、匯率等市場(chǎng)因素造成的價(jià)格波動(dòng)）等諸多風(fēng)險(xiǎn)。在這些風(fēng)險(xiǎn)中，信用風(fēng)險(xiǎn)最為突出。

由于貸款是農(nóng)村信用社的主要資產(chǎn)業(yè)務(wù)，因此信用社面臨的風(fēng)險(xiǎn)集中在信貸風(fēng)險(xiǎn)上。目前我國(guó)信用社的貸款主要是三農(nóng)貸款，也有一些商業(yè)運(yùn)作。信貸風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)源于四個(gè)方面。一是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)存在特別的風(fēng)險(xiǎn)和成本。我國(guó)的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，以小規(guī)模農(nóng)戶(hù)家庭經(jīng)營(yíng)為基礎(chǔ)。農(nóng)戶(hù)收入低下且有明顯季節(jié)性、生產(chǎn)項(xiàng)目的自然風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)比較大，貸款往往又缺乏必要的擔(dān)保和抵押品，因而貸款風(fēng)險(xiǎn)高；而農(nóng)戶(hù)居住分散、貸款具有單筆規(guī)模小等特點(diǎn)決定了農(nóng)村信貸的成本要高于城市工商信貸。二是存在著借貸的非生產(chǎn)性。由于農(nóng)民的收入很低，在消費(fèi)上難以滿(mǎn)足自身需要，至今在借貸上仍有相當(dāng)比例的用途是非生產(chǎn)性的。而商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)不愿意貸款給這些沒(méi)有還款來(lái)源的項(xiàng)目。三是由于農(nóng)村缺乏合適的抵押物。在中國(guó)，農(nóng)民沒(méi)有土地的所有權(quán)而只有使用權(quán)，因此土地還不能作為抵押物。而農(nóng)民可以用來(lái)抵押的物品如四荒的承包權(quán)、房屋和農(nóng)機(jī)具等，金融機(jī)構(gòu)又因?yàn)槠鋱?zhí)行成本太高而不愿意接受這些抵押物。四是農(nóng)村獲取相關(guān)信息困難，金融機(jī)構(gòu)無(wú)法掌握借款人充分的信息。比如貸款資金的運(yùn)用，借款人的資金狀況等等，金融部門(mén)獲取和處理這類(lèi)信息的成本很高。信息不對(duì)稱(chēng)使得農(nóng)村貸款的申請(qǐng)、獲得和使用過(guò)程中都存在著道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇的問(wèn)題。

二、農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的主要問(wèn)題

1、信貸流程管理不足

信貸管理從流程角度可以分成三個(gè)階段：貸前決策，貸中跟蹤管理和貸后總結(jié)評(píng)價(jià)。目前我國(guó)農(nóng)村信用社在流程管理上還很粗糙。

貸前有三個(gè)環(huán)節(jié)：貸前調(diào)查、授信復(fù)查和貸審會(huì)討論，這些是風(fēng)險(xiǎn)防范的關(guān)鍵防線(xiàn)。然而在實(shí)際業(yè)務(wù)運(yùn)行過(guò)程中，這三個(gè)環(huán)節(jié)都存在較大問(wèn)題。首先由于信貸員出于自身利益，或者能力和素質(zhì)不夠等原因，使貸前調(diào)查的真實(shí)性得不到保證，所以第一道防線(xiàn)有時(shí)往往是形同虛設(shè)。其次，授信部門(mén)復(fù)查，又因?yàn)槿藛T力量有限而顯得十分薄弱。最后，現(xiàn)行的貸審會(huì)制度，無(wú)論其人員構(gòu)成、職能設(shè)置還是審批程序，都存在著一定的缺陷。另外，一些地方政府的干預(yù)也會(huì)使信用社承擔(dān)本不應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。

在貸中和貸后管理方面，“重貸輕管”一直是農(nóng)信社的老大難問(wèn)題。其一是現(xiàn)行的信貸管理制度在價(jià)值取向上“重效率而輕質(zhì)量”，即偏重于貸款增長(zhǎng)而忽視存量的管理。其二是信貸人員配置不合理、不科學(xué)，與貸款規(guī)模不相適應(yīng)。其三是管理模式有待改革。現(xiàn)行的信貸管理模式是“誰(shuí)調(diào)查，誰(shuí)管理”，即貸款人員作為貸款的第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)從貸前調(diào)查、貸中管理、貸后監(jiān)控到貸款回收的全過(guò)程。這一管理模式固然有其科學(xué)的一面，比如給予了信貸人員較強(qiáng)的激勵(lì)。但是也存在明顯需要改進(jìn)的地方，比如它從某種程度使信用社放松了對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的警惕，過(guò)分相信信貸員會(huì)把好關(guān)。事實(shí)上，這種模式不但削弱了信用社事前防范、預(yù)警和管理信貸風(fēng)險(xiǎn)的能力，而且事后一旦出了問(wèn)題，信貸員是無(wú)法真正“負(fù)責(zé)”的。

2、貸款管理制度低效

首先是制度設(shè)計(jì)上的低效，多數(shù)信用社都建立了一系列規(guī)章制度，但制度不健全、不系統(tǒng)、不配套、不及時(shí)是普遍存在的問(wèn)題。從內(nèi)部控制的角度來(lái)看，貸款業(yè)務(wù)中存在大量的控制盲點(diǎn)，一人承擔(dān)不相容職務(wù)的現(xiàn)象相當(dāng)普遍，如小額農(nóng)貸，貸款員既做貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、又做貸款審批和貸后檢查，使貸款人員失去了有效約束，極易誘發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)。其次是制度執(zhí)行上的低效，內(nèi)控制度寫(xiě)在紙上，掛在墻上，講在嘴上，很多時(shí)候是為了裝點(diǎn)門(mén)面或應(yīng)付檢查，貸款過(guò)程中違反國(guó)家方針政策、金融法規(guī)、內(nèi)控制度的行為屢見(jiàn)不鮮。

3、信貸人員素質(zhì)不高

信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)管理失效的一個(gè)重要原因是基層信貸人員隊(duì)伍素質(zhì)不高。其一體現(xiàn)在業(yè)務(wù)知識(shí)和技能上，由于文化程度較低、知識(shí)結(jié)構(gòu)缺陷和業(yè)務(wù)能力問(wèn)題，不能正確分析和應(yīng)對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)，有的信貸員連企業(yè)的基礎(chǔ)財(cái)務(wù)報(bào)表都不能閱讀，對(duì)借款人假信息、假報(bào)表缺乏辨別和防范意識(shí)和能力，忽視對(duì)借款人背景等報(bào)表數(shù)據(jù)無(wú)法反映的因素的調(diào)查。其二是綜合業(yè)務(wù)能力不強(qiáng)。其三是從業(yè)人員缺乏應(yīng)有的職業(yè)精神和敬業(yè)精神。有些信貸員業(yè)務(wù)發(fā)展指導(dǎo)思想不端正，只顧個(gè)人眼前利益，不關(guān)心貸款潛在風(fēng)險(xiǎn)。

4、信貸文化缺失

農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)積聚從更深層次的原因來(lái)看，可以歸結(jié)為信貸文化的缺陷。信貸文化是一個(gè)信用社信貸業(yè)務(wù)發(fā)展、運(yùn)行和管理理念的綜合反映，體現(xiàn)在管理模式、風(fēng)險(xiǎn)控制、內(nèi)控制度等各個(gè)方面。事實(shí)證明，單純依靠規(guī)章約束或者未能脫離規(guī)章制度等硬約束因素的管理是不可能取得良好的成效的。

三、農(nóng)村信用社加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的措施

1、強(qiáng)化信貸流程管理，有效地防范信貸風(fēng)險(xiǎn)

信貸流程管理是信貸管理的核心。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，信貸資產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)存在于貸款發(fā)放的全過(guò)程。不嚴(yán)格執(zhí)行信貸管理制度，忽視信貸流程管理，違規(guī)越權(quán)操作無(wú)疑是信貸資金運(yùn)營(yíng)中最大的風(fēng)險(xiǎn)。因此，要加強(qiáng)農(nóng)村信用社的信貸管理工作，切實(shí)有效地防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，必須從強(qiáng)化信貸流程管理抓起。

2、完善制度體系，強(qiáng)化信貸風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)控制度

信用社制度體系包括產(chǎn)權(quán)制度、治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制制度等方面，是否建立了完善的制度體系，設(shè)計(jì)是否優(yōu)良，執(zhí)行是否有效，對(duì)于信用社貸款風(fēng)險(xiǎn)管理具有舉足輕重的作用。這里具體談?wù)剝?nèi)控制度建設(shè)。信用社應(yīng)樹(shù)立以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的內(nèi)控理念，通過(guò)內(nèi)控環(huán)境、信息與溝通、監(jiān)督、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)等控制要素的健全和完善，建立起覆蓋所有部門(mén)和環(huán)節(jié)，覆蓋所有人員和崗位的內(nèi)控機(jī)制，對(duì)信用社面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行不間斷的持續(xù)監(jiān)控，從源頭上防范貸款風(fēng)險(xiǎn)。在具體操作層面上，要對(duì)現(xiàn)有的規(guī)章制度、操作規(guī)程、內(nèi)控機(jī)制進(jìn)行全面梳理，查遺補(bǔ)缺，充實(shí)完善，真正做到“一個(gè)業(yè)務(wù)品種，一套業(yè)務(wù)流程，一套規(guī)章制度”，并建立健全考核處罰制度，維護(hù)規(guī)章制度的嚴(yán)肅性，嚴(yán)格落實(shí)責(zé)任追究制度，使每項(xiàng)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)都納入監(jiān)控范圍。

3、提升信貸從業(yè)人員素質(zhì)，強(qiáng)化全員風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí) 首先要形成準(zhǔn)入、退出機(jī)制，嚴(yán)把用人關(guān)。其次要形成定期培訓(xùn)、等級(jí)管理機(jī)制。要實(shí)施崗位資質(zhì)認(rèn)證體系，針對(duì)不同崗位制定一系列對(duì)應(yīng)的崗位資質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)各級(jí)從業(yè)人員實(shí)行層級(jí)管理，對(duì)員工進(jìn)行系統(tǒng)化層次化的教育培訓(xùn)，并淘汰認(rèn)證不合格員工，從而打造一支適應(yīng)手段創(chuàng)新、業(yè)務(wù)創(chuàng)新和管理創(chuàng)新要求的員工隊(duì)伍，從根本上提升員工隊(duì)伍素質(zhì)。最后要建立科學(xué)的激勵(lì)約束機(jī)制，促使信貸人員不斷提高自身業(yè)務(wù)能力，在積極營(yíng)銷(xiāo)、擴(kuò)大貸款總量和覆蓋面的基礎(chǔ)上，注重控制風(fēng)險(xiǎn)，不斷提高資產(chǎn)質(zhì)量。

值得一提的是信用社的管理者必須具有較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。對(duì)金融企業(yè)來(lái)講，要以金融業(yè)務(wù)活動(dòng)主體人為主要的監(jiān)管對(duì)象，管理好了人，就控制了風(fēng)險(xiǎn)。信用社管理層要從觀(guān)念上樹(shù)立起科學(xué)發(fā)展觀(guān)，并通過(guò)教育和引導(dǎo)，使全體員工樹(shù)立貸款質(zhì)量第一的觀(guān)念，把信貸風(fēng)險(xiǎn)防范貫穿于經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的全過(guò)程。做到人人關(guān)心風(fēng)險(xiǎn)、人人防范風(fēng)險(xiǎn)，事事考慮成本與效益，以提高整體風(fēng)險(xiǎn)防范與控制能力。

4、提升企業(yè)信貸文化，培育健康的風(fēng)險(xiǎn)文化

信用社信貸文化的核心是信貸價(jià)值觀(guān)。信用社發(fā)放貸款，目的是獲取贏利，這就是信貸價(jià)值。而信貸價(jià)值的獲取是以控制風(fēng)險(xiǎn)為前提，因此提升信貸文化是信用社防范化解信貸風(fēng)險(xiǎn)、取得進(jìn)一步發(fā)展的有力保證。信貸文化的內(nèi)涵在很大程度上是信貸人員、高級(jí)管理人員道德的回歸。信貸風(fēng)險(xiǎn)的控制在一定程度上要依靠員工愛(ài)崗敬業(yè)的精神，而這種精神是健康信貸文化的培養(yǎng)土壤，有著潤(rùn)物無(wú)聲、功到自然成的效用。要將風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)納入企業(yè)文化建設(shè)的范圍，盡快培育健康的風(fēng)險(xiǎn)文化。加大宣傳的力度，積極創(chuàng)造和運(yùn)用多種載體和形式，使全員知道總體風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)。

提升信貸文化還要求信用社要主動(dòng)適應(yīng)金融業(yè)改革開(kāi)放的需要，明確自身市場(chǎng)定位，形成積極推進(jìn)金融創(chuàng)新的氛圍。不斷開(kāi)發(fā)出既能滿(mǎn)足客戶(hù)需要又能有效分散、控制、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的貸款品種，增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。特別是在支農(nóng)方面要結(jié)合實(shí)際尋求既能夠?qū)崿F(xiàn)政府政策意圖又能夠提高企業(yè)自身效益的有效途徑。

5、完善擔(dān)保抵押制度

實(shí)行貸款擔(dān)保抵押，是抵償彌補(bǔ)貸款風(fēng)險(xiǎn)的有效方法。農(nóng)村信用社應(yīng)少信用放貸，提高抵押、擔(dān)保貸款比重，完善抵押、擔(dān)保手續(xù)。對(duì)抵押貸款，要加強(qiáng)對(duì)抵押物的評(píng)估、管理、確保抵押物的有效性。尤其在辦理財(cái)產(chǎn)抵押手續(xù)中，認(rèn)真核實(shí)抵押物的所有權(quán)及變現(xiàn)能力，依法簽定抵押合同。這樣農(nóng)村信用社可占據(jù)追回同順序債權(quán)的法律優(yōu)先權(quán)，減少企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)損失對(duì)其貸款債權(quán)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。

信用社在提供擔(dān)保貸款時(shí)，要重視擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)。由于目前國(guó)家對(duì)于擔(dān)保公司的管理比較混亂，多頭管理，擔(dān)保公司良莠不齊，信用社一定要對(duì)擔(dān)保公司進(jìn)行充分了解，否則會(huì)面臨較大的風(fēng)險(xiǎn)。

6、逐步建立并完善風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)一個(gè)完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系除了在防范風(fēng)險(xiǎn)和降低風(fēng)險(xiǎn)方面提供有力措施，還需要有風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，提供風(fēng)險(xiǎn)警情判斷和風(fēng)險(xiǎn)原因診斷，能夠分析、監(jiān)測(cè)和預(yù)警金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，使信用社能及時(shí)采取有力措施化解風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)提高整體的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的規(guī)范化、系統(tǒng)化和科學(xué)化。農(nóng)信社運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)要實(shí)現(xiàn)的功能目標(biāo)主要包括：一是預(yù)警功能，即通過(guò)一系列的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)和指標(biāo)的判斷來(lái)實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警，包括衡量基層農(nóng)信社的風(fēng)險(xiǎn)狀況并評(píng)定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)；二是實(shí)時(shí)監(jiān)控功能，通過(guò)對(duì)農(nóng)信社各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和資金運(yùn)行狀況的實(shí)時(shí)監(jiān)控，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的變動(dòng)情況做出風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)；三是風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)功能，根據(jù)對(duì)每一風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的計(jì)算和對(duì)歷史變動(dòng)情況的記錄，預(yù)計(jì)未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)的變化情況，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)狀況和監(jiān)管要求的變動(dòng)，不斷對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)做出調(diào)整。