第一篇：采購物品及報銷制度

采購物品及報銷制度

一、采購

1、先填報采購申請單

2、主管部門領導簽字批準

3、主管校長簽字審核

4、校長審批

5、審批后由后勤裝備科采購或經后勤裝備科授權方可自行采購

二、報銷

1、在采購物品的發票上簽好經手人、證明人

2、主管校長簽字審核

3、校長簽字同意開支

4、將采購物品交校產保管員（萬老師）驗收登記入庫

5、手續齊全后交財務室報銷

備注：

1、所購物品必須有當地稅務部門開具的發票；

2、采購的物品要有明細清單（附件）。

3、金額超過1000元的不能直接付現金，只能由財務室轉賬，并提供轉賬所需的單位或個人的戶名、賬號、開戶行等信息，如果收款方為個體經營戶，還需提供工商營業執照和身份證復印件。對于收款方沒有辦理稅務登記無法開具發票的，只能往代開發票的單位轉賬，收款方需與代開發票單位簽訂協議委托代收，確保不引起財務糾紛。

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第二篇：采購報銷制度

采購報銷制度

根據現行公司財務管理的有關政策規定，結合本公司實際情況，對公司審批日常工作中所需物品的采購、報銷按以下規定執行。

1．因公司市場推廣或其他工作所需擬購買物品時，應由市場部或相關部門根據市場實際情況預算事先提出申請計劃，征得主管部門的同意后，填寫《工作申請單》（應注明物品名稱、規格、數量和用途及相關資料等），經主管部門審核后報總經理審批，大額或非常規性申購計劃需提請總經理討論決定。申購計劃獲批準后，由采購部統一安排采購。

2．采購物品的經辦人員應本著勤儉節約、質優價廉的原則實施采購，謹防假冒偽劣和以次充好。采購物品必須取得如實的合法的購物憑證。

3．采購人員購回的物品，應按物品管理規定，連同合法購物憑證和請購單及所列多種物品清單，交有關管理人員或物品保管員驗收入庫。對所購物品與購物憑證內容不符，或者物品短少、損壞、變質劣質等情況，管理人員應嚴格把關拒絕驗收。對未經申購擅自購買或擅自改變申購計劃購買的物品，管理人員不得驗收。

4．購回物品驗收后，采購人員應及時辦理報銷審批手續。經審批后的《工作申請單》和購物憑證，應交主辦會計復核，然后由出納會計辦理報銷。辦理報銷的購物憑證必須有經辦人員、驗收人員、審批領導和主辦會計的簽名。對每次采購物品的金額原則上在2個工作日之內以轉賬方式支付。如需支付現金，則應在報銷審批手續中說明情況并經總經理同意。（備注：在采購物料中如需打預付款，財務部門則應根據相關部門審批手續在一個工作日之內完成）

5．主辦會計復核購物憑證時，應查核和收存申購單，對不符合有關財政法規的支出，應及時向總經理匯報，妥善處理。

6．采購物品時，如有手續費、差價補貼等情況發生，采購部經辦人員應立即向公司領導說明并交財務部門入賬，由公司統一處理。經辦人員不得擅自截留或自行處理，否則按貪污論處。

7．本制度由采購部負責解釋，未盡事宜由公司會議研究決定。

第三篇：材料采購報銷制度

材料采購報銷制度

一、采購流程

1、倉庫根據工程部制定的用料表，結合原材料庫有數量，填制《采購申請單》，報送采購部。

2、采購部根據《采購申請單》制定《采購合同》，經部門經理、總經理批準后，采購部門方可進行采購，原則上不見單不采購。

3、審批后的采購申請單交采購員采購，同時送一份財務備案。

4、采購物品的經辦人員應本著勤儉節約、質優價廉的原則實施采購，謹防假冒偽劣和以次充好，必要時可請專業人員一同前往把握質量、技術關，采購物品必須取得如實的合法的購物憑證。

5、日常采購計劃需提前5日申報采購計劃，大宗材料的采購計劃需提前15日上報計劃同時交一份與采購員先期進行的詢價表。

6、對于大宗材料的采購，采購員在接到采購計劃后，立即進行詢價，采購員在詢價過程中應盡可能多的進行詢價，同時將詢價結果以及詢價單位的資料（包括但不限于營業執照、稅務登記證、資質證書、組織機構代碼證等）報項目經理及項目負責人審批；采購員須按審批后的核價單、供應商及采購申請單進行采購。

7、特殊情況：

1、采購金額在5000元以下（含5000元），可先行采購，后補辦采購申請單（時間控制在2天以內）；

2、采購金額在5000元以上10000元以下（含10000元），須電話告知項目負責人，經同意后予以先行采購，后補辦采購申請單（時間控制在2天以內）；

3、采購金額在10000元以上的，一律必須先辦理材料計劃手續，否則采購員不予采購； 對于提前采購的，沒有及時補辦材料采購計劃手續的以及大宗材料采購未經審批的，項目部財務有權不予以認可，所造成的損失由采購員自行承擔。

二、借款：

采購員根據采購申請單，填寫“借支單”，由項目經理及項目總負責人審批簽字后由財務部負責人確認，然后到出納處辦理借支。

三、入庫：

1、購回材料先交項目部庫房辦理入庫手續，必要情況下可讓質檢員協同監督；在雙方或三方的對票清點后歸類存放，同時，庫管員必須按所采購材料的清單、發票或收據內容 據實填寫《入庫單》，并將《入庫單》的第三聯交與采購員。

2、對所購物品與購物憑證內容不符，或者物品短少、損壞、變質劣質等情況，庫管人員應嚴格把關拒絕驗收。對未經申購擅自購買或擅自改變申購計劃購買的物品，庫管人員不得驗收。

四、費用報銷的規定及流程

1、《采購合同》確認后的預付款支付：

1.1 財務部門憑《采購申請單》、《采購合同》或《付款清單》，辦理預付款的支付工作。

1.2 審批流程：部門經理審核→財務部負責人復核→ 財務付款

1.3 完成以上審批程序后，方可安排付款。

2、原材料現金采購費用的報銷：

2.1 財務部憑《采購申請單》、《費用報銷單》、《采購合同》、《送貨單》、《入庫單》，發票辦理報銷業務。

2.2 審批流程：部門經理審核→財務負責人復核→總經理復核審批簽字。2.3 財務付款：報銷人憑審核后的報銷單據到財務部出納辦理領款手續。

2.4 采購員須在采購后3天內完成簽字報銷手續，并交財務進行沖帳（特殊情況除外）。

2.5 對于未付款材料應及時將送貨單及入庫單交財務部門掛賬，并定時協助財務部門進行往來確認。

2.6 辦理報銷的購物憑證必須有經辦人員、驗收人員、審批領導的簽名；對不符合有關財政法規的支出，應及時向總經理匯報，妥善處理。

3、采購物品時，如有手續費、差價補貼等情況發生，采購部經辦人員應立即向公司領導說明并交財務部門入賬，由公司統一處理。經辦人員不得擅自截留或自行處理，否則按貪污論處。

4、為了便于財務部及時安排款項，采購部經辦人員必須至少提前3個工作日向財務部提出申請。

5、發票報銷時需提供的附件：

附件1：采購申請單

附件2：采購合同

附件3：借款申請單

附件4：費用報銷單

附件5：送貨單

附件6：驗貨單

附件7：入庫單

第四篇：物品采購報銷程序

物品申購及財務報銷程序

一、物品申購：

1、物品申購由部門負責人簽字申請，必須填寫正規物品申購單，如實填報詳細內容、申報日期、數量、種類、用途、要求及物品到位的期限時間。

2、物品申購單送交庫管員確認審查庫存及填寫價格、上次采買時間、數量等并出具意見簽字。

3、呈報總經理審批簽字。

4、物品申購單送交采購員按時、按量、保質采買入庫。

5、特殊緊急物品經請示總經理后及時購買。

二、財務報銷：

1、費用報銷人必須提供申購單、入庫單、發票，裝訂整齊后貼上費用報銷單，如實填寫清楚費用產生理由及用途、日期、數量、金額大小寫并簽具自己姓名。

2、呈報會計審核簽字。

3、呈報總經理終審簽批。

4、出納見到手續齊全單據后再次復核無誤方可報銷。

5、各部門經辦的費用、當月支出須在當月月底前結清賬單。

三、要求：

1、物品采購和報銷制度是財務制度中重要一環，各部門必須嚴格執行并遵守。

2、財務部有權拒絕不符合報銷程序的賬務，由此產生的損失由采買經辦人自行承擔。

3、采購員、庫管員如不能按時保質保量提供已經審批的采買物品，將承擔造成的一切損失，并對當事人進行處罰。

此制度從二月一日起開始執行。抄送酒店行政辦公室、財務室、客房部、餐飲部前廳部、工程部、保安部、庫房、采購部、洗衣房。

第五篇：學校物品采購制度

沿灘區劉山學校物品采購制度

為規范采購行為，保證采購質量，控制采購價格，提高采購效率，根據學校情況，特制定本制度

一、加強領導

1、設立物資采購領導小組由校長，書記、分管副校長，后勤主任、財務人員組成，物資采購領導小組是學校物資采購的領導機構，負責對物資采購的程序、采購物資的質量、價格進行監督。

2、成立物資采購小組由校長，分管副校長、后勤主任，總流動小組成員組成，物資采購小組是全校物資采購的實施部門，辦公室設在后勤處，由后勤主任負責。

二、采購計劃和審批

1、學校物資（包括教育教學、勞動衛生、師生生活及辦公物品等）的采購要按照計劃進行。采購計劃分為學期采購計劃和臨時采購計劃。每學期開學初，必須由學校各部門報學期預采購計劃，如實填寫采購物品的名稱、數量，由學校各部門書寫書面申請報告報后勤處，由后勤處匯總，報經學校物資采購領導小組會議討論決定通過后由校長審批，會計起草報告報場領導審批，最后由后勤處安排采購小組采購。

2、臨時采購計劃作為學期采購計劃的補充，由各部門根據實際需要，填寫物品請購單，書寫申請報告報后勤處，由后勤處匯總，報經學校物資采購領導小組會議討論決定通過后由校長審批，會計起草報告報場領導審批后由總務處安排采購小組采購。日常招待用品的購置要經校長批準后由后勤處安排采購小組成員購買。

三、采購原則及方式

1、學校日常辦公用品由學校采購領導小組經過詢價對比確定為期一年的固定采購點，對指定采購點的商品價格按不定期與市場價格進行比對，并簽訂定點采購協議。

2、采購物資本著公平、公正、公開的原則，施行 “陽光采購”，必須堅持秉公辦事，維護學校利益的原則，本著節約的原則，綜合考慮質量，價格售后服務等方面，擇優選購。

3、采購小組在接到經過審批的采購計劃后迅速組織相關人員限期將所需物資采購到位，不得拖延，影響正常工作。

4、采購人員在采購過程中要勤跑多問，堅持集體談價，采購物美價廉經久耐用物品。

5、采購人員應認真檢查采購物資質量，力求價格合理，質量合格。

四、采購物資票據的核銷

1、物資采購發票必須有物資采購人員經手人、證明人簽字，由保管員驗收簽字，再由后勤處負責人簽字，后報校長審批簽字，最后交學校財務報銷。

2、凡未經校長同意私自采購的物資，學校不予審批報銷。

五、采購物資的管理

1、辦公用品等實行兩人管理，一人（財務）管賬，建立實物入庫清單（包括物品名稱、數量、價格、采購日期等），一人（后勤主任）管物。建立辦公用品領用記錄。分管校長不定期檢查，期中、期末集中清查。

2、一般辦公用品發放經后勤主任批準，生活用品發放經分管副校長批準，貴重物品發放或外借經校長批準。實行同意簽字或批條制。

注：

購物流程:各部門書寫采購申請報告→交后勤處匯總→報學校物資采購領導小組會議通過（會計報預算）→校長簽字→起草報告報領

導審批→交后勤處→采購小組→采購物品交后勤處（總務→發票、發貨清單報校長簽字→發票、發貨清單交會計報銷。

沿灘區劉山學校 2015年1月1日