關于規(guī)范柜面現(xiàn)金收付及長短款

處理流程的通知

各支行（營業(yè)部）：

旺季即將到來，柜面現(xiàn)金流量日趨增大。為規(guī)范各支行（部）柜面現(xiàn)金業(yè)務操作和管理，強化制度執(zhí)行，有效防控現(xiàn)金業(yè)務操作風險，特作如下通知：

一、柜面現(xiàn)金收付應嚴格按照操作流程要求辦理

1.現(xiàn)金收付堅持“五清”制度，做到憑證審清、鈔券點清、金額問清、鈔券交清、筆筆分清。

2.現(xiàn)金收付一筆一清，一戶一結，不得將幾筆款項混收，不得與其他款項混收或相互調換券別，不得與內部鈔券混淆。一筆款項未收妥時，柜員不得離崗。

3.清點現(xiàn)金，必須做到逐張清點。按照“三先三后”程序操作，即先卡大數(shù)、后點細數(shù)；先點主幣、后點輔幣；先點大額票幣、后點小額票幣。對大面額人民幣不論數(shù)量多少，一律進行正反票面機器清點與復點，對有疑問的人民幣要進行手工復點，以辨別其真?zhèn)巍?/p>

4.收入現(xiàn)金時，應鑒別是否為現(xiàn)行流通的貨幣；付出現(xiàn)金時，票面要達到人民銀行規(guī)定的流通標準。

5.所有對外支付的現(xiàn)金須在有記錄冠字號碼的清分設

備清分后方可對外支付。

二、柜面發(fā)生錯款，應立即查找，并區(qū)別性質進行處理

（一）柜面業(yè)務發(fā)生的錯款：

1.柜員在發(fā)現(xiàn)差錯應在自行查找的同時立即報告支行營運經理。

2.營運經理應換人清點柜員現(xiàn)金，并組織人員結合業(yè)務傳票及監(jiān)控錄像逐筆核對該柜員當日現(xiàn)金收付業(yè)務，查找差錯原因。

3.當日無法處理的，無論發(fā)生錯款賬戶是否確認，營運經理都應在日終結賬前將長短款情況匯報支行（部）負責人及運營管理部。對于確實無法挽回的錯款損失，要區(qū)別性質進行處理。

（1）技術性錯款，按規(guī)定的手續(xù)審批后，長款歸公，短款報損，不得以長補短。

（2）責任事故錯款，應按長款歸公，短款自賠的原則處理。

（3）屬于自盜、挪用以及侵吞長款的，均應追回款項，并給予相應的處分；觸犯刑律的，移交司法部門處理。

經運營管理部同意后，長款可暫掛其他應付款。短款原則上由經辦柜員先行賠付，金額較大無法自行賠付的經總行有權部門批準后可暫掛其他應收款，掛賬期限最長不得超過一個月。嚴禁錯款不報自行處置或庫款不平結賬簽退，更不允許隱匿長款和擅自墊款、掛賬。

4.錯款掛賬后仍需繼續(xù)查找。經查找核實已確認發(fā)生錯款賬戶的，由支行（部）提交申請，經運營管理部批準后做相應賬務處理；經查找核實仍無法查明原因的按照“長款歸公、短款自賠”的原則處理，支行（部）應在一周內將錯款詳細經過情況及處理意見報運營管理部。長款掛賬后除支付原錯款外不得支取。

（二）現(xiàn)金調撥發(fā)生的差錯：

1.調入行在發(fā)現(xiàn)差錯時，應先檢查本行在款項調運、保管、收付過程中是否發(fā)生問題。

2.經調查分析確非本行責任的應立即將有關證據(jù)（封簽、腰條）及詳細經過情況報總行運營管理部，并按相關程序進行追查。

3.當日無法處理的，經有權部門同意后掛入其他應收款（短款）或其他應付款（長款）。

（三）各支行發(fā)生出納錯款時，應在《出納錯款登記簿》、《坐班日志》上逐筆詳細登記。

以上通知，請遵照執(zhí)行。