第一篇：現(xiàn)金收付流程與清分整點(diǎn)規(guī)范

現(xiàn)金收付流程與清分整點(diǎn)規(guī)范

一、現(xiàn)金收入流程

（一）審查憑證

收入客戶繳存的現(xiàn)金，對(duì)按規(guī)定需填單的應(yīng)認(rèn)真審核繳款憑證上各項(xiàng)要素是否填寫清晰、齊全，大小寫金額是否相符，發(fā)現(xiàn)不符應(yīng)要求繳款人重新填寫繳款憑證，現(xiàn)金柜員不得代繳款人填寫或更改繳款憑證。

（二）核驗(yàn)大數(shù)

按客戶繳存現(xiàn)金實(shí)物券別順序，由大到小點(diǎn)捆、卡把、逐張清點(diǎn)尾數(shù)加計(jì)金額總數(shù)，與客戶填寫的現(xiàn)金存款憑條或客戶口述金額核對(duì)。

（三）清點(diǎn)細(xì)數(shù)

核驗(yàn)大數(shù)無(wú)誤，按券別依次清點(diǎn)整捆、整把現(xiàn)金，并按規(guī)定挑假、剔殘。清點(diǎn)現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)按人民銀行《不宜流通人民幣挑剔標(biāo)準(zhǔn)》進(jìn)行挑剔、回籠殘損票幣。一筆款項(xiàng)未收妥前，不得與其他款項(xiàng)調(diào)換，如同時(shí)收入數(shù)筆繳款時(shí)，也不得與其他尚未清點(diǎn)的票幣進(jìn)行調(diào)換、混淆。

（四）找尾零款

核對(duì)款項(xiàng)無(wú)誤后如需找零，應(yīng)按要求進(jìn)行找零配款操作。

（五）差錯(cuò)處理 發(fā)現(xiàn)客戶繳款有誤，須立即向繳款人說(shuō)明，需要填寫憑證的由繳款人重新填制正確憑證，并登記《現(xiàn)金長(zhǎng)短款登記簿》。

（六）記賬并打印憑證

款項(xiàng)清點(diǎn)無(wú)誤后，按要求記賬并打印憑證，加蓋業(yè)務(wù)印章，將存款憑證及回單聯(lián)交客戶并提示客戶確認(rèn)金額。

（七）現(xiàn)金入箱

將收妥的現(xiàn)金按券別和殘損情況分別入箱保管，做到一筆一清，安全保管。

二、封包收款

對(duì)公司客戶交存的現(xiàn)金無(wú)法即時(shí)或當(dāng)面清點(diǎn)的，可簽訂協(xié)議辦理“封包收款”（客戶不在場(chǎng)，銀行按照協(xié)議規(guī)定辦理的收款）。

（一）“封包收款”雙方必須簽訂收款協(xié)議，協(xié)議必須明確雙方責(zé)任、入賬時(shí)間、封包要求、差錯(cuò)處理辦法、銀行清點(diǎn)要求等。

（二）拆封和清點(diǎn)封包現(xiàn)金必須在監(jiān)控錄像條件下進(jìn)行，現(xiàn)場(chǎng)必須有兩人（含）以上，清點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)，換人復(fù)核。

（三）接收的封包現(xiàn)金如果不能當(dāng)天拆封清點(diǎn)，應(yīng)辦理手續(xù)入庫(kù)保管。

（四）封包收款的入賬金額以清點(diǎn)完畢的實(shí)有數(shù)為準(zhǔn)。

（五）個(gè)人存款一般不得使用封包收款業(yè)務(wù)。

（六）封包收款非當(dāng)日入賬的，應(yīng)注明非營(yíng)業(yè)時(shí)間收款。

（七）清點(diǎn)中如發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)按銀行與客戶雙方簽訂協(xié)議的有關(guān)條款處理。

三、現(xiàn)金付出流程

（一）審查憑證

現(xiàn)金柜員辦理現(xiàn)金付出業(yè)務(wù)，應(yīng)按規(guī)定審核取款人提交的支付票據(jù)及其簽章的真實(shí)性、完整性和有效性，大額現(xiàn)金支取是否經(jīng)有權(quán)人審批、簽章。

（二）記賬并打印憑證

操作無(wú)誤后，按要求記賬并打印憑證，加蓋業(yè)務(wù)核算用章。

（三）配款

付出現(xiàn)金需拆把付零時(shí)，必須先行清點(diǎn)，清點(diǎn)無(wú)誤后方可丟掉腰條，銀行封簽對(duì)外無(wú)效；付出現(xiàn)金應(yīng)做到合理搭配券別，滿足客戶合理需求，配款復(fù)核平衡后，方可對(duì)外支付。

（四）將款項(xiàng)交付客戶

付出現(xiàn)金，應(yīng)當(dāng)客戶面復(fù)點(diǎn)，如整捆現(xiàn)金客戶堅(jiān)持不過點(diǎn)鈔機(jī)的應(yīng)提示客戶可以使用營(yíng)業(yè)場(chǎng)所為客戶提供的點(diǎn)驗(yàn)鈔設(shè)備進(jìn)行數(shù)額核對(duì)和真?zhèn)悟?yàn)證。

（五）付出現(xiàn)金時(shí)應(yīng)注意問題

柜員付出現(xiàn)金需經(jīng)過清分機(jī)清分，且符合人民銀行關(guān)于流通券的流通標(biāo)準(zhǔn)，禁止將殘損幣、反宣幣付出。柜員在付款配款時(shí)，發(fā)現(xiàn)人民幣票幣存在各類印制質(zhì)量問題時(shí)，一律不得對(duì)外支付，如發(fā)現(xiàn)存在質(zhì)量問題的票幣是新券時(shí)，還應(yīng)將存在質(zhì)量問題的票幣連同原封簽按規(guī)定程序一并送當(dāng)?shù)厝嗣胥y行處理。

四、現(xiàn)金清分

（一）現(xiàn)金清分的概念

現(xiàn)金清分是指對(duì)人民幣現(xiàn)金進(jìn)行面額和套別的區(qū)分、真假幣鑒別、數(shù)量統(tǒng)計(jì)，并按照人民銀行頒布的鈔票流通標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行質(zhì)量分類的處理過程。

（二）全額清分的要求

全額清分指銀行對(duì)外付出（柜臺(tái)支付、自動(dòng)取款機(jī)支付、自動(dòng)存取款一體機(jī)支付、繳存人民銀行發(fā)行庫(kù)回籠券）的紙幣現(xiàn)金按照當(dāng)?shù)厝嗣胥y行要求全部經(jīng)過清分，杜絕假幣、殘損幣和停止流通人民幣對(duì)外付出現(xiàn)象。

（三）一口半清分機(jī)使用要求

一口半清分機(jī)清分操作時(shí)要嚴(yán)格采用兩種模式進(jìn)鈔的操作流程，第一次進(jìn)鈔使用設(shè)備的鑒偽功能挑剔出假幣，第二次進(jìn)鈔使用設(shè)備的清分功能區(qū)分易流通和不易流通鈔票。現(xiàn)金僅經(jīng)一種模式進(jìn)鈔完成操作的，不能視為已清分。

五、現(xiàn)金整點(diǎn)

（一）收入的現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)整理清點(diǎn)，經(jīng)過整點(diǎn)的票幣，應(yīng)當(dāng)做到點(diǎn)準(zhǔn)、挑凈、墩齊、捆緊、蓋章清楚。點(diǎn)準(zhǔn)：流通券和損傷券均按100張（50枚）為一把（卷），十把（卷）為一捆捆扎。1角及以上硬幣每卷50枚，1角以下硬幣每卷100枚。

挑凈：經(jīng)過清點(diǎn)的票幣內(nèi)不得夾雜其他票面的票幣或不符合當(dāng)?shù)厝嗣胥y行規(guī)定的流通標(biāo)準(zhǔn)的票幣等。

墩齊：票幣要伸展平鋪，每把墩齊。

捆緊：用手輕提成把券的第一張票幣，該把券不散不變形，成捆券經(jīng)扭動(dòng)不松動(dòng)，不變形。

蓋章清楚：成把券腰條邊章應(yīng)清晰可辨。

（二）整點(diǎn)過程中，將完整券和損傷券按照不同版別分別整理捆扎。整點(diǎn)損傷券時(shí)，應(yīng)換頭復(fù)點(diǎn)。

（三）每捆(把)現(xiàn)金未清點(diǎn)完畢前，不得將原封簽、腰條丟棄。

（四）整點(diǎn)過的票幣不得折疊、折角；扎把用的紙條應(yīng)捆扎在票幣三分之一處，扎把后的票幣應(yīng)達(dá)到不松、不散、不脫落。硬幣也應(yīng)分面值用硬幣器或手工整點(diǎn)，及時(shí)捆扎。

（五）捆扎好的票幣，每把（卷）上須加蓋經(jīng)手人名章；成捆封簽的行名、券別、金額、封捆日期、封捆人名章和復(fù)核員名章要齊全。加蓋名章要做到位置規(guī)范、清晰可辨。

（六）損傷票幣除按流通票幣整點(diǎn)外，還應(yīng)對(duì)主幣分版捆扎。已湊成把的100元、50元?dú)垘藕统衫Φ钠渌麣垘牛从嘘P(guān)規(guī)定及時(shí)交人民銀行。未成把的100元、50元?dú)垘藕臀闯衫Φ钠渌麣垘牛霂?kù)存放應(yīng)與正常流通幣分開。

（七）外幣現(xiàn)金應(yīng)按幣種、面額、發(fā)鈔行等分別清點(diǎn)，整點(diǎn)時(shí)應(yīng)按相同幣種、相同面額正面、正置、平整打開，每100張為一把，每10把為一捆。

（八）營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)對(duì)殘損券的管理，應(yīng)指定人員每日及時(shí)匯總各現(xiàn)金柜員挑出的殘損券，按規(guī)定及時(shí)上繳分行。分行收到各營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)上繳的殘損券，應(yīng)及時(shí)復(fù)點(diǎn)匯總后上繳當(dāng)?shù)厝嗣胥y行，不得壓庫(kù)。

（九）當(dāng)?shù)厝嗣胥y行另有規(guī)定的，按照當(dāng)?shù)厝诵幸髨?zhí)行。

第二篇：現(xiàn)金收付流程與清分整點(diǎn)規(guī)范

東營(yíng)銀行墾利支行 現(xiàn)金收付流程與清分整點(diǎn)規(guī)范

一、現(xiàn)金收入流程

(一)審查憑證：收入客戶繳存的現(xiàn)金,對(duì)按規(guī)定需填單的應(yīng)認(rèn)真審核繳款憑證上各項(xiàng)要素是否填寫清晰、齊全,大小寫金額是否相符,發(fā)現(xiàn)不符應(yīng)要求繳款人重新填寫繳款憑證,現(xiàn)金柜員不得代繳款人填寫或更改繳款憑證。

(二)核驗(yàn)大數(shù)：按客戶繳存現(xiàn)金實(shí)物券別順序,由大到小點(diǎn)捆、卡把、逐張清點(diǎn)尾數(shù)加計(jì)金額總數(shù),與客戶填寫的現(xiàn)金存款憑條或客戶口述金額核對(duì)。

(三)清點(diǎn)細(xì)數(shù)：核驗(yàn)大數(shù)無(wú)誤,按券別依次清點(diǎn)整捆、整把現(xiàn)金,并按規(guī)定挑假、剔殘,清點(diǎn)現(xiàn)金時(shí),應(yīng)按人民銀行《不宜流通人民幣挑剔標(biāo)準(zhǔn)》進(jìn)行挑剔、回籠殘損票幣,一筆款項(xiàng)未收妥前,不得與其他款項(xiàng)調(diào)換,如同時(shí)收入數(shù)筆繳款時(shí),也不得與其他尚未清點(diǎn)的票幣進(jìn)行調(diào)換、混淆,·

(四)找尾零款：核對(duì)款項(xiàng)無(wú)誤后如需找零,應(yīng)按要求進(jìn)行找零配款操作

(五)差錯(cuò)處理：發(fā)現(xiàn)客戶繳款有誤,須立即向繳款人說(shuō)明,需要填寫憑證的由繳款人重新填制正確憑證

(六)記賬并打印憑證：款項(xiàng)清點(diǎn)無(wú)誤后,按要求記賬并打印憑證,加蓋業(yè)務(wù)印章,將存款憑證及回單聯(lián)交客戶并提示客戶確認(rèn)金額。(七)現(xiàn)金入箱：將收妥的現(xiàn)金按券別和殘損情況分別入箱保管,做到一筆一清,安全保管。

二、現(xiàn)金付出流程

(一)審查憑證現(xiàn)金柜員辦理現(xiàn)金付出業(yè)務(wù),應(yīng)按規(guī)定審核取款人提交的支付票據(jù)及其簽章的真實(shí)性,完整性和有效性,大現(xiàn)金支取是否經(jīng)有權(quán)人審批、簽章

(二)記賬并打印憑證操作無(wú)誤后,按要求記賬并打印憑證,加蓋業(yè)務(wù)核算用草

(三)配款付出：現(xiàn)金需拆把付零時(shí),必須先行清點(diǎn),清點(diǎn)無(wú)誤后方可丟掉腰條,銀行封簽對(duì)外無(wú)效:付出現(xiàn)金應(yīng)做到合理搭配券別滿足客戶合理需求,配款復(fù)換平衡后,方可對(duì)外支付

(四)將款項(xiàng)交付客戶付出現(xiàn)金,應(yīng)當(dāng)客戶面復(fù)點(diǎn),如整捆現(xiàn)金客戶堅(jiān)持不過點(diǎn)鈔機(jī)的應(yīng)提示客戶可以使用營(yíng)業(yè)場(chǎng)所為客戶提供的點(diǎn)驗(yàn)鈔設(shè)備進(jìn)行數(shù)核對(duì)和真?zhèn)悟?yàn)證

(五)付出現(xiàn)金時(shí)應(yīng)注意問題柜員付出現(xiàn)金需經(jīng)過清分機(jī)清分,且符合人民銀行關(guān)于流通券的流通標(biāo)準(zhǔn),禁止將殘損幣、反宣幣付出。柜員在付款配款時(shí),發(fā)現(xiàn)人民幣票幣存在各類印制質(zhì)量問題時(shí),一律不得對(duì)外支付,如發(fā)現(xiàn)存在質(zhì)量問題的票幣是新券時(shí),還應(yīng)將存在質(zhì)量問題的票幣連同原封簽按規(guī)定程序一并送當(dāng)?shù)厝嗣胥y行處理。

三、現(xiàn)金清分

(一)現(xiàn)金清分的概念現(xiàn)金清分是指對(duì)人民幣現(xiàn)金進(jìn)行面額和套別的區(qū)分、真假幣鑒別、數(shù)量統(tǒng)計(jì),并按照人民銀行頒布的鈔票流通標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行質(zhì)量分類的處理過程。

(二)全額清分的要求全額清分指銀行對(duì)外付出(柜臺(tái)支付、自動(dòng)取款機(jī)支付、自動(dòng)存取款一體機(jī)支付、繳存人民銀行發(fā)行庫(kù)回籠券)的紙幣現(xiàn)金按照當(dāng)?shù)厝嗣胥y行要求全部經(jīng)過清分,杜絕假幣、殘損幣

和停止流通人民幣對(duì)外付出現(xiàn)象

(三)一口半清分機(jī)使用要求一口半清分機(jī)清分操作時(shí)要嚴(yán)格采用兩種模式進(jìn)鈔的操作流程,第一次進(jìn)鈔使用設(shè)備的鑒偽功能桃剔出假幣,第二次進(jìn)鈔使用設(shè)備的清分功能區(qū)分易流通和不易流通鈔票現(xiàn)金僅經(jīng)一種模式進(jìn)鈔完成操作的,不能視為已清分

四、現(xiàn)金整點(diǎn)

(一)收入的現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)整理清點(diǎn),經(jīng)過整點(diǎn)的票幣。應(yīng)當(dāng)做到點(diǎn)準(zhǔn)、挑凈、增齊、捆緊、蓋章清楚,點(diǎn)準(zhǔn): 流通券和損傷券均按100張(50枚)為一把(卷),十把(卷)為一捆捆扎。1角及以上硬幣每卷50枚,1角以下硬幣每卷100枚

挑凈: 經(jīng)過清點(diǎn)的票幣內(nèi)不得夾雜其他票面的票幣或不符合當(dāng)?shù)厝嗣胥y行規(guī)定的流通標(biāo)準(zhǔn)的票幣等

墩齊：票款要伸展平鋪，每把墩齊。

捆緊：用手輕提成把券的第一張票幣,該把券不散不變形,成捆券經(jīng)扭動(dòng)不松動(dòng),不變形。

蓋章清楚:成把券腰條邊章應(yīng)清晰可辨

(二)整點(diǎn)過程中,將完整券和損傷券按照不同版別分別整理扎，整點(diǎn)損傷券時(shí),應(yīng)換頭復(fù)點(diǎn)(三)每捆(把)現(xiàn)金未清點(diǎn)完畢前,不得將原封簽、腰條丟棄(四)整點(diǎn)過的票幣不得折疊、折角;扎把用的紙條應(yīng)捆扎在票幣分之一處,扎把后的票幣應(yīng)達(dá)到不松、不散、不脫落。硬幣也應(yīng)分面值用硬幣器或手工整點(diǎn),及時(shí)捆扎

(五)捆扎好的票幣,每把(卷)上須加蓋經(jīng)手人名章;成捆封簽的行名、券別、金額、封捆日期、封捆人名章和復(fù)核員名章要齊全。加蓋名章要做到位置規(guī)范、清晰可辨。

(六)損傷票幣除按流通票幣整點(diǎn)外,還應(yīng)對(duì)主幣分版捆扎。已湊成把的100元、50元?dú)垘藕统衫Φ钠渌麣垘?按有關(guān)規(guī)定及時(shí)交人民銀行。未成把的100元、50元?dú)垘藕臀闯衫Φ钠渌麣垘?入庫(kù)存放應(yīng)與正常流通幣分開。

(七)外幣現(xiàn)金應(yīng)按幣種、面額、發(fā)鈔行等分別清點(diǎn),整點(diǎn)時(shí)應(yīng)按相同幣種、相同面額正面、正置、平整打開,每100張為一把,每10把為一捆

(八)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)對(duì)殘損券的管理,應(yīng)指定人員每日及時(shí)匯總各現(xiàn)金柜員挑出的殘損券,按規(guī)定及時(shí)上繳分行。分行收到各營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)上繳的殘損券,應(yīng)及時(shí)復(fù)點(diǎn)匯總后上繳當(dāng)?shù)厝嗣胥y行,不得壓庫(kù)(九)當(dāng)?shù)厝嗣胥y行另有規(guī)定的,按照當(dāng)?shù)厝诵幸髨?zhí)行。

第三篇：公司現(xiàn)金收付流程

現(xiàn)金收付款流程

一 :現(xiàn)金收款：

（1）開出的現(xiàn)金銷售發(fā)票由業(yè)務(wù)出納在《現(xiàn)金發(fā)票登記本》和Excel登記（便于統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)）。

（2）送貨人員每次領(lǐng)取發(fā)票須在《現(xiàn)金發(fā)票登記本》上簽字,收回貨款須及時(shí)送交業(yè)務(wù)出納確認(rèn)發(fā)票和貨款是否一致，雙方簽字確認(rèn)。

（3）發(fā)票送出沒收回貨款，送貨員須和業(yè)務(wù)出納說(shuō)明原因并雙方簽字確認(rèn)。（發(fā)票注轉(zhuǎn)賬除外）

（4）發(fā)票注轉(zhuǎn)賬又收回現(xiàn)金,業(yè)務(wù)出納應(yīng)及時(shí)通知該片區(qū)業(yè)務(wù)員并開具有業(yè)務(wù)員和出納員同時(shí)簽字的現(xiàn)金收據(jù)。

（5）每日下班前，盤點(diǎn)開出發(fā)票金額和收回現(xiàn)金是否一致。若發(fā)現(xiàn)長(zhǎng)短款應(yīng)查明原因及時(shí)處理。

（6）出納人員須執(zhí)行先收款后開據(jù)的原則。對(duì)所開出的現(xiàn)金收入收據(jù)，應(yīng)加蓋“現(xiàn)金收訖”章。

（7）幾筆現(xiàn)金收款如不能一下子交納的，則應(yīng)一筆一清，嚴(yán)禁收款不開收據(jù)的現(xiàn)象發(fā)生。

（8）出納所開據(jù)的收據(jù)一式三聯(lián)，由交款人與出納簽字蓋財(cái)務(wù)專用章確認(rèn)，一聯(lián)當(dāng)面交給交款人，一聯(lián)應(yīng)作為現(xiàn)金入帳的憑證，另一聯(lián)作為存根聯(lián)備查。

二：現(xiàn)金付款

（1）有部門或個(gè)人用款時(shí)應(yīng)當(dāng)提前向經(jīng)理提交《用款申請(qǐng)單》，注明款項(xiàng)的用途、金額等內(nèi)容。

（2）出納支付現(xiàn)金須有經(jīng)辦人和經(jīng)理簽字的《用款申請(qǐng)單》，才能付現(xiàn)金給經(jīng)手人。同時(shí)用款人在《現(xiàn)金支出登記本》

簽字，出納在Excel登記（便于統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)）。

（3）外出所有購(gòu)貨或費(fèi)用支出都必須要求收款方開據(jù)正式發(fā)票或非稅票據(jù)。有經(jīng)辦人和經(jīng)理簽字，才能付現(xiàn)金給經(jīng)手

人。出納復(fù)核報(bào)銷人員是否有預(yù)支款如有則沖減預(yù)支款。

（4）出納依據(jù)當(dāng)天的現(xiàn)金收付款記錄，清點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金，做到日清月結(jié)，帳實(shí)相符。發(fā)生短缺，應(yīng)查明原因。

（5）如借支或大額現(xiàn)金付款，經(jīng)經(jīng)理批準(zhǔn)，出納填好現(xiàn)金支票，經(jīng)辦人在現(xiàn)金支票存根簽字確認(rèn)領(lǐng)取。經(jīng)辦人領(lǐng)取后

請(qǐng)妥善保管，如丟失，后果自行承付，出納概不負(fù)責(zé)。

（6）車輛維修，要由司機(jī)提前向經(jīng)理口頭或書面請(qǐng)示，并到公司指定的維修點(diǎn)。如果行駛途中出現(xiàn)問題需要立即修理，司機(jī)也必須用電話請(qǐng)示，并說(shuō)明所需的維修費(fèi)，自己墊付后回公司報(bào)銷。所有維修發(fā)票必須有司機(jī)、經(jīng)理簽字后方可報(bào)銷。

（7）員工為企業(yè)墊付的費(fèi)用，憑審批手續(xù)齊全的發(fā)票或非稅收據(jù)，當(dāng)月內(nèi)找出納員報(bào)銷。

（8）所有費(fèi)用支出的票據(jù)必須在當(dāng)年內(nèi)報(bào)銷，超的費(fèi)用票據(jù)出納員不予報(bào)銷。

第四篇：現(xiàn)金收付工作流程

現(xiàn)金收付工作流程

1、收現(xiàn)

根據(jù)會(huì)計(jì)崗開具的收據(jù)（銷售會(huì)計(jì)開具的發(fā)票）收款——→檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名——→在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財(cái)務(wù)結(jié)算章——→將收據(jù)第②聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給交款人——→憑記賬聯(lián)登記現(xiàn)金流水賬——→登記票據(jù)傳遞登記本——→將記賬聯(lián)連同票據(jù)登記本傳相應(yīng)崗位簽收制證工資及固定資產(chǎn)崗（水電費(fèi)、代收款項(xiàng)）

管理費(fèi)用崗（其他應(yīng)收款）

銷售核算崗（貨款）

成本核算崗（加工費(fèi)、材料款）

注：（1）原則上只有收到現(xiàn)金才能開具收據(jù)，在收到銀行存款或下賬時(shí)需開具收據(jù)的，核實(shí)收據(jù)上已寫有“轉(zhuǎn)賬”字樣，后加蓋“轉(zhuǎn)賬”圖章和財(cái)務(wù)結(jié)算章，并登記票據(jù)傳遞登記本后傳給相應(yīng)會(huì)計(jì)崗位。

（2）隨工資發(fā)放時(shí)代收代扣的款項(xiàng)，由工資及固定資產(chǎn)崗開具收據(jù)，可以沒有交款人簽字。

2、付現(xiàn)

（1）費(fèi)用報(bào)銷

審核各會(huì)計(jì)崗傳來(lái)的現(xiàn)金付款憑證金額與原始憑證一致——→檢查并督促領(lǐng)款人簽名——→據(jù)記賬憑證金額付款——→在原始憑證上加蓋“現(xiàn)金付訖”圖章——→登記現(xiàn)金流水賬——→將記賬憑證及時(shí)傳主管崗復(fù)核

（2）人工費(fèi)、福利費(fèi)發(fā)放

憑人力資源部開具的支出證明單付款（包括車間工資差額、需以現(xiàn)金形式發(fā)放的兌現(xiàn)、獎(jiǎng)金等款項(xiàng)）——→在支出證明單上加蓋“現(xiàn)金付訖”圖章——→登記現(xiàn)金流水賬——→登記票據(jù)傳遞登記本——→將支出證明單連同票據(jù)傳遞登記本傳工資福利崗簽收制證

3、現(xiàn)金存取及保管

每天上午按用款計(jì)劃開具現(xiàn)金支票（或憑建行存折）提取現(xiàn)金——→安全妥善保管現(xiàn)金、準(zhǔn)確支付現(xiàn)金——→及時(shí)盤點(diǎn)現(xiàn)金——→下午3：30視庫(kù)存現(xiàn)金余額送存銀行 注：（1）下午下班后，現(xiàn)金庫(kù)存應(yīng)在限額內(nèi)。

（2）從銀行提取現(xiàn)金以及將現(xiàn)金送存銀行時(shí)都須通知保安人員隨從，注意保密，確保資金安全。

4、管理現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié)，并及時(shí)與計(jì)算機(jī)賬核對(duì)余額。

第五篇：銀行規(guī)范柜面現(xiàn)金收付操作流程

銀行規(guī)范柜面現(xiàn)金收付操作流程專題

在以往的審計(jì)、稽核以及檢查中時(shí)常發(fā)現(xiàn)一種現(xiàn)象，一些網(wǎng)點(diǎn)在為客戶辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)時(shí)，由于營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)或柜員尾箱現(xiàn)金不足，且在不能及時(shí)辦理現(xiàn)金調(diào)繳的情況下，通過先存款后取款的方式完成交易；從表面上看不存在的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)縮短了業(yè)務(wù)辦理的時(shí)間，實(shí)際上柜員逆流程辦理“先收后付”，違反了現(xiàn)金類業(yè)務(wù)操作的有關(guān)規(guī)定。該類交易往往金額較大，存在一定的風(fēng)險(xiǎn)隱患，一旦單據(jù)由于密碼掛失、法院扣劃、虛存資金被通兌支取或其他非正常原因而無(wú)法正常支取，及有可能造成資金損失。

分析對(duì)大額現(xiàn)金收付（轉(zhuǎn)賬）業(yè)務(wù)逆流程操作的原因，營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)庫(kù)存現(xiàn)金或柜員尾箱余額不足是誘因，部分營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)柜員對(duì)CCBS系統(tǒng)存取款轉(zhuǎn)賬功能掌握不夠全面，是造成逆程序先存后取的根本原因。

為規(guī)范前臺(tái)操作，防范操作風(fēng)險(xiǎn)，現(xiàn)根據(jù)各種賬戶的交易情況，分別對(duì)各種情況應(yīng)正確使用的交易及有關(guān)事項(xiàng)明確如下：

一、付款方為銀行卡（不含理財(cái)卡）

1.銀行卡轉(zhuǎn)銀行卡：?jiǎn)⒂谩?106銀行卡轉(zhuǎn)賬”交易。2.銀行卡轉(zhuǎn)活期：?jiǎn)⒂谩?106銀行卡轉(zhuǎn)賬”交易。3.銀行卡轉(zhuǎn)定期（不含理財(cái)卡內(nèi)定期子賬戶）：

1）轉(zhuǎn)入定期一本通存折時(shí)啟用“1622一本通續(xù)存”交易； 2）轉(zhuǎn)開儲(chǔ)蓄存單（特種儲(chǔ)蓄存單）/儲(chǔ)蓄存折時(shí)啟用“1631

個(gè)人定期存款開戶”交易。

3）轉(zhuǎn)賬存入通知存款一戶通時(shí)，啟用“1632定期續(xù)存”交易。4.銀行卡轉(zhuǎn)內(nèi)部賬：?jiǎn)⒂谩?106銀行卡轉(zhuǎn)賬”交易。

二、付款方為活期

1.活期轉(zhuǎn)銀行卡：?jiǎn)⒂谩?123活期一本通支取”交易。2.活期轉(zhuǎn)活期：?jiǎn)⒂谩?123活期一本通支取”交易。3.活期轉(zhuǎn)定期（不含理財(cái)卡內(nèi)定期子賬戶）：

1）轉(zhuǎn)入定期一本通存折時(shí)，啟用“1622一本通續(xù)存”交易； 2）轉(zhuǎn)開儲(chǔ)蓄存單（特種儲(chǔ)蓄存單）/儲(chǔ)蓄存折時(shí)啟用“1631個(gè)人定期存款開戶”交易。

3）轉(zhuǎn)賬存入通知存款一戶通時(shí)，啟用“1632定期續(xù)存”交易。4.活期轉(zhuǎn)內(nèi)部賬：?jiǎn)⒂谩?123活期一本通支取”交易。

三、付款方為定期（不含理財(cái)卡內(nèi)定期子賬戶）1.定期轉(zhuǎn)銀行卡：

1）定期一本通存折轉(zhuǎn)入銀行卡時(shí)，啟用“1623定期一本通支取”交易；

2）儲(chǔ)蓄存單（特種儲(chǔ)蓄存單）/儲(chǔ)蓄存折轉(zhuǎn)入銀行卡時(shí)啟用“1633定期存折支取”交易。

2.定期轉(zhuǎn)活期：

1）定期一本通存折轉(zhuǎn)入活期時(shí)，啟用“1623定期一本通支取”交易；

2）儲(chǔ)蓄存單（特種儲(chǔ)蓄存單）/儲(chǔ)蓄存折轉(zhuǎn)入銀行卡時(shí)啟用

“1633定期存折支取”交易。

3.定期轉(zhuǎn)定期（不含理財(cái)卡內(nèi)定期子賬戶）：

1）轉(zhuǎn)入定期一本通賬戶或轉(zhuǎn)開與轉(zhuǎn)出定期賬戶同一客戶編號(hào)名下儲(chǔ)蓄存單（或特種儲(chǔ)蓄存單）時(shí)，啟用“1635個(gè)人定期轉(zhuǎn)定期存款”交易。

2）轉(zhuǎn)開他人名下或轉(zhuǎn)開多個(gè)定期賬戶時(shí)，可先啟用“1623定期一本通支取”交易或“1633定期存折支取”交易轉(zhuǎn)入/開活期一本通賬戶后，再啟用“1631個(gè)人定期存款開戶”交易轉(zhuǎn)開儲(chǔ)蓄存單（或特種儲(chǔ)蓄存單）/儲(chǔ)蓄存折。

3）轉(zhuǎn)賬存入一戶通時(shí)啟用“1623定期一本通支取”交易。4.定期轉(zhuǎn)內(nèi)部賬：

1）定期一本通存折轉(zhuǎn)入內(nèi)部賬時(shí)，啟用“1623定期一本通支取”交易。

2）儲(chǔ)蓄存單（特種儲(chǔ)蓄存單）/儲(chǔ)蓄存折轉(zhuǎn)入內(nèi)部賬時(shí)啟用“1633定期存折支取”交易。

四、付款方為內(nèi)部賬

1.內(nèi)部賬轉(zhuǎn)銀行卡：?jiǎn)⒂谩?107內(nèi)部賬轉(zhuǎn)卡”交易。2.內(nèi)部賬轉(zhuǎn)活期：?jiǎn)⒂谩?122活期一本通續(xù)存”交易。3.內(nèi)部賬轉(zhuǎn)定期（不含理財(cái)卡內(nèi)定期子賬戶）：

1）轉(zhuǎn)入定期一本通存折時(shí)，啟用“1622一本通續(xù)存”交易； 2）轉(zhuǎn)開儲(chǔ)蓄存單（特種儲(chǔ)蓄存單）/儲(chǔ)蓄存折時(shí)，啟用“1631個(gè)人定期存款開戶”交易。

3）轉(zhuǎn)賬存入一戶通時(shí)，啟用“1632定期續(xù)存”交易。

五、付款方為理財(cái)卡內(nèi)賬戶轉(zhuǎn)入卡外賬戶

1.理財(cái)卡內(nèi)活期子賬戶/定期子賬戶轉(zhuǎn)銀行卡：?jiǎn)⒂谩?306理財(cái)卡轉(zhuǎn)賬—卡內(nèi)轉(zhuǎn)卡外”交易或“5106銀行卡轉(zhuǎn)賬”交易。啟用5306時(shí)，先打印存款憑條，后打印取款憑條；啟用5106時(shí)打印轉(zhuǎn)帳憑條；理財(cái)卡內(nèi)定期子賬戶轉(zhuǎn)卡外銀行卡時(shí)轉(zhuǎn)帳金額為本息合計(jì)數(shù)。

2.理財(cái)卡內(nèi)活期子賬戶/定期子賬戶轉(zhuǎn)活期：?jiǎn)⒂谩?306理財(cái)卡轉(zhuǎn)賬—卡內(nèi)轉(zhuǎn)卡外”交易。理財(cái)卡內(nèi)定期子賬戶轉(zhuǎn)卡外活期時(shí)轉(zhuǎn)帳金額為本息合計(jì)數(shù)。

3.理財(cái)卡內(nèi)活期子賬戶/定期子賬戶轉(zhuǎn)定期：

1）轉(zhuǎn)入定期一本通賬戶或一戶通時(shí)，啟用“5306理財(cái)卡轉(zhuǎn)賬—卡內(nèi)轉(zhuǎn)卡外”交易；轉(zhuǎn)帳金額為本息合計(jì)數(shù)。轉(zhuǎn)入賬戶的開戶日為轉(zhuǎn)帳當(dāng)日。

2）轉(zhuǎn)開定期存單（特種儲(chǔ)蓄存單）時(shí)或轉(zhuǎn)開多個(gè)定期賬戶時(shí)，先啟用“5306理財(cái)卡轉(zhuǎn)賬—卡內(nèi)轉(zhuǎn)卡內(nèi)”交易，將卡內(nèi)定期存款轉(zhuǎn)入卡內(nèi)活期子賬戶，再啟用 “1631個(gè)人定期存款開戶”交易轉(zhuǎn)開儲(chǔ)蓄存單（特種儲(chǔ)蓄存單）/儲(chǔ)蓄存折。

六、收款方為理財(cái)卡內(nèi)定期子賬戶

1.卡外賬戶轉(zhuǎn)入卡內(nèi)定期子賬戶時(shí)，啟用“5306理財(cái)卡轉(zhuǎn)賬—卡外轉(zhuǎn)卡內(nèi)”交易。

2.一個(gè)定期賬戶轉(zhuǎn)開理財(cái)卡內(nèi)多個(gè)定期子賬戶時(shí)，可先啟用

“1623定期一本通支取”交易或“1633定期存折支取”交易，轉(zhuǎn)入理財(cái)卡活期子賬戶后，再啟用“5306理財(cái)卡轉(zhuǎn)賬—卡內(nèi)轉(zhuǎn)卡內(nèi)”交易。

七、“1635定期轉(zhuǎn)定期”辦理轉(zhuǎn)賬存款的同時(shí)加現(xiàn)金轉(zhuǎn)存的注意事項(xiàng)

1、系統(tǒng)支持轉(zhuǎn)出賬戶的銷戶或部分支取后本金轉(zhuǎn)存、本息合計(jì)轉(zhuǎn)存、本息合計(jì)加現(xiàn)金轉(zhuǎn)存、以及部分金額轉(zhuǎn)存的業(yè)務(wù)。

2、“存單存折印刷號(hào)”欄位：為銷戶賬戶所屬的存單憑證號(hào)碼或定期一本通號(hào)碼。

3、“部提存單存折印刷號(hào)”欄位：為銷戶賬戶是存單且部提時(shí)，此欄位要輸入剩余金額新打印新存單的憑證號(hào)碼。

4、“開戶金額”欄位：新開賬戶的存款金額，可以按實(shí)際開戶金額輸入（可以大于銷戶賬戶的本息合計(jì)），如不輸入，系統(tǒng)默認(rèn)銷戶賬戶的本息合計(jì)金額轉(zhuǎn)存。

5、“新存單存折印刷號(hào)”欄位：輸入新開賬戶的存單憑證號(hào)碼。

各網(wǎng)點(diǎn)在辦理賬戶間轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)時(shí)，原則上必須按照上述規(guī)定啟用相關(guān)轉(zhuǎn)賬交易。如遇轉(zhuǎn)賬交易不能滿足業(yè)務(wù)（如定期一本通支取后購(gòu)買保險(xiǎn)繳納保險(xiǎn)費(fèi)等）需要，必須先轉(zhuǎn)入客戶名下的活期賬戶，不得轉(zhuǎn)入他人名下賬戶進(jìn)行過渡。發(fā)現(xiàn)異常時(shí)，經(jīng)辦網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)及時(shí)逐級(jí)上報(bào)，妥善處理。

特別鳴謝為本期欄目提供資料的連云港分行，希望各行積極提供資料，為全省網(wǎng)點(diǎn)做好服務(wù)。