第一篇：現金規范

合理的前提應當是合法，符合《現金管理暫行條例》（［1988］國務院令第12號）第五條規定的范圍內使用現金：

（一）職工工資、津貼；

（二）個人勞務報酬；

（三）根據國家規定頒發給個人的科學技術、文化藝術、體育等各種獎金；

（四）各種勞保、福利費用以及國家規定的對個人的其他支出；

（五）向個人收購農副產品和其他物資的價款；

（六）出差人員必須隨身攜帶的差旅費；

（七）結算起點以下的零星支出；

（八）中國人民銀行確定需要支付現金的其他支出。

公司對公賬戶取現金額沒有限制,不過銀行會審核你的用途,如果你發工資,一次性取10萬只要提供工資清單就可以.公司賬戶轉個人賬戶,5萬元以上轉賬,需要提供公司轉給個人錢的證明,即你為什么要轉給個人錢,如果不符合規定,不能轉的.每天的取現不超過5萬元，轉私人賬戶金額（除法人）沒有限制。

第二篇：房地產公司現金出納業務規范

公司現金出納業務規范

一、出納人員要嚴格遵守現金管理制度，做到清點及時，數字準確，手續齊全，不出差錯。出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權債務賬目的登記工作，其他人員未經授權不得經管現金業務。

二、依據審核人員簽署的記賬憑證辦理現金收付，發現差錯應立即通知審核人員進行更正，不得自行更改。現金收、付后要在收、付款憑證上加蓋“現金收訖”或者“現金付訖”戳記并簽經辦人章。

三、根據審核無誤的記賬憑證辦理現金收款業務，復核報銷手續是否完備，復核無誤后，當面點清，發現長款、短款應立即退補，一筆一清；根據已辦理完畢的記賬憑證內容，按照物價局批準的有關收費范圍或有關規定，正確開具現金收據。

四、根據審核無誤的記賬憑證辦理現金付款業務，復核報銷手續是否完備，大額支付是否已按管理權限履行審批手續，復核無誤后，進行現金配額，清點正確后方可支付。

五、在辦理現金收付款過程中出現長短款，無論何種原因，都必須做到長款不寄庫，短款不空庫，不得以長補短，庫存現金不超過銀行核定限額，不得白條抵庫，不得坐支、挪用現金。

六、每日終了，庫存現金須與現金日記賬余額核對相符，封包寄存或入庫。若發生差錯，應及時報告領導，積極查找原因；在未找出差錯時，屬長款的應先作掛賬處理，屬于短款應有個人賠償。

七、根據已辦理完畢的記賬憑證，按照《會計人員工作規范》規定，及時按照順序號逐筆登記現金日記賬，每日結出余額。

八、妥善保管好現金和各種有價證券，做到賬實相符，確保安全與完整。如有短缺或損壞要負賠償責任。經管人員調動、請假時，應辦理工作交接手續，并由交接雙方在交接簿上簽字確認。

九、嚴格保守保險柜密碼的秘密。保管好銀柜鑰匙，不得任意轉交他人，下

班后不準存放在辦公室桌內。

十、嚴格遵守保密制度，未經領導批準，不得對外提供任何會計信息。

十一、庫存現金應由部門負責人進行不定期抽查，每月至少一次，并做好查庫記錄。

第三篇：現金、銀行出納崗位職能規范

現金、銀行出納崗位職能規范

崗位名稱：出納 崗位編號：GL1304

直接上級：財務部部長

1崗位職責

1.1嚴格按照國家有關現金管理和銀行結算制度規定，根據

工廠財務制度規定的程序辦理款項收付。

1.2負責登記現金日記帳、銀行日記帳，做到帳實相符。

1.3確保資金和有價證券安全。

1.4保管好所有印鑒、空白支票及銀行票據。

1.5每月結帳后及時裝訂憑證并妥善保管。

2工作標準

2.1熟悉并掌握會計知識、技能、會計法規和財務制度。

2.2熟悉銀行清算業務及銀行票據法規。

2.3現金每日盤庫，做到帳實相符。

2.4銀行出納每月末要和銀行對帳，及時出余額調節表。

3任職資格

3.1學歷要求：會計專業中專或以上學歷。

3.2工作經歷：在會計工作崗位上見習一年期滿。

3.3專業知識與資質：熟練掌握財務會計基礎理論和專業知識，掌握國家財經政策和財務會計法規及工廠財務制度，持有會計從業資格證。

3.4年齡要求：無要求。

3.5素質要求：具有極強的工作責任心和良好的職業道德，具有獨立工作能力，業務協調能力和團隊合作精神。

第四篇：現金收付流程與清分整點規范

東營銀行墾利支行 現金收付流程與清分整點規范

一、現金收入流程

(一)審查憑證：收入客戶繳存的現金,對按規定需填單的應認真審核繳款憑證上各項要素是否填寫清晰、齊全,大小寫金額是否相符,發現不符應要求繳款人重新填寫繳款憑證,現金柜員不得代繳款人填寫或更改繳款憑證。

(二)核驗大數：按客戶繳存現金實物券別順序,由大到小點捆、卡把、逐張清點尾數加計金額總數,與客戶填寫的現金存款憑條或客戶口述金額核對。

(三)清點細數：核驗大數無誤,按券別依次清點整捆、整把現金,并按規定挑假、剔殘,清點現金時,應按人民銀行《不宜流通人民幣挑剔標準》進行挑剔、回籠殘損票幣,一筆款項未收妥前,不得與其他款項調換,如同時收入數筆繳款時,也不得與其他尚未清點的票幣進行調換、混淆,·

(四)找尾零款：核對款項無誤后如需找零,應按要求進行找零配款操作

(五)差錯處理：發現客戶繳款有誤,須立即向繳款人說明,需要填寫憑證的由繳款人重新填制正確憑證

(六)記賬并打印憑證：款項清點無誤后,按要求記賬并打印憑證,加蓋業務印章,將存款憑證及回單聯交客戶并提示客戶確認金額。(七)現金入箱：將收妥的現金按券別和殘損情況分別入箱保管,做到一筆一清,安全保管。

二、現金付出流程

(一)審查憑證現金柜員辦理現金付出業務,應按規定審核取款人提交的支付票據及其簽章的真實性,完整性和有效性,大現金支取是否經有權人審批、簽章

(二)記賬并打印憑證操作無誤后,按要求記賬并打印憑證,加蓋業務核算用草

(三)配款付出：現金需拆把付零時,必須先行清點,清點無誤后方可丟掉腰條,銀行封簽對外無效:付出現金應做到合理搭配券別滿足客戶合理需求,配款復換平衡后,方可對外支付

(四)將款項交付客戶付出現金,應當客戶面復點,如整捆現金客戶堅持不過點鈔機的應提示客戶可以使用營業場所為客戶提供的點驗鈔設備進行數核對和真偽驗證

(五)付出現金時應注意問題柜員付出現金需經過清分機清分,且符合人民銀行關于流通券的流通標準,禁止將殘損幣、反宣幣付出。柜員在付款配款時,發現人民幣票幣存在各類印制質量問題時,一律不得對外支付,如發現存在質量問題的票幣是新券時,還應將存在質量問題的票幣連同原封簽按規定程序一并送當地人民銀行處理。

三、現金清分

(一)現金清分的概念現金清分是指對人民幣現金進行面額和套別的區分、真假幣鑒別、數量統計,并按照人民銀行頒布的鈔票流通標準進行質量分類的處理過程。

(二)全額清分的要求全額清分指銀行對外付出(柜臺支付、自動取款機支付、自動存取款一體機支付、繳存人民銀行發行庫回籠券)的紙幣現金按照當地人民銀行要求全部經過清分,杜絕假幣、殘損幣

和停止流通人民幣對外付出現象

(三)一口半清分機使用要求一口半清分機清分操作時要嚴格采用兩種模式進鈔的操作流程,第一次進鈔使用設備的鑒偽功能桃剔出假幣,第二次進鈔使用設備的清分功能區分易流通和不易流通鈔票現金僅經一種模式進鈔完成操作的,不能視為已清分

四、現金整點

(一)收入的現金應及時整理清點,經過整點的票幣。應當做到點準、挑凈、增齊、捆緊、蓋章清楚,點準: 流通券和損傷券均按100張(50枚)為一把(卷),十把(卷)為一捆捆扎。1角及以上硬幣每卷50枚,1角以下硬幣每卷100枚

挑凈: 經過清點的票幣內不得夾雜其他票面的票幣或不符合當地人民銀行規定的流通標準的票幣等

墩齊：票款要伸展平鋪，每把墩齊。

捆緊：用手輕提成把券的第一張票幣,該把券不散不變形,成捆券經扭動不松動,不變形。

蓋章清楚:成把券腰條邊章應清晰可辨

(二)整點過程中,將完整券和損傷券按照不同版別分別整理扎，整點損傷券時,應換頭復點(三)每捆(把)現金未清點完畢前,不得將原封簽、腰條丟棄(四)整點過的票幣不得折疊、折角;扎把用的紙條應捆扎在票幣分之一處,扎把后的票幣應達到不松、不散、不脫落。硬幣也應分面值用硬幣器或手工整點,及時捆扎

(五)捆扎好的票幣,每把(卷)上須加蓋經手人名章;成捆封簽的行名、券別、金額、封捆日期、封捆人名章和復核員名章要齊全。加蓋名章要做到位置規范、清晰可辨。

(六)損傷票幣除按流通票幣整點外,還應對主幣分版捆扎。已湊成把的100元、50元殘幣和成捆的其他殘幣,按有關規定及時交人民銀行。未成把的100元、50元殘幣和未成捆的其他殘幣,入庫存放應與正常流通幣分開。

(七)外幣現金應按幣種、面額、發鈔行等分別清點,整點時應按相同幣種、相同面額正面、正置、平整打開,每100張為一把,每10把為一捆

(八)營業機構要加強對殘損券的管理,應指定人員每日及時匯總各現金柜員挑出的殘損券,按規定及時上繳分行。分行收到各營業機構上繳的殘損券,應及時復點匯總后上繳當地人民銀行,不得壓庫(九)當地人民銀行另有規定的,按照當地人行要求執行。

第五篇：訂單合同、現金收據領取規范制度

訂單合同、現金收據領取、上交管理制度

為公司對各類憑據的統一管理保存，避免因憑據管理不善對公司造成不必要的損失，特制訂本制度。

一、各涉及銷售的主管和員工統一向文員領取公司的各類憑據，并由文員統一做好登記工作

二、凡是公司的各類憑據，文員統一管理并收回

三、各銷售類主管和員工首次領取公司憑據，由公司統一派發，之后本著一本換一本的原則進行，文員并做好登記保存工作

四、各銷售類主管和員工因特殊原因，沒有歸還公司憑據前再次領取必須由公司負責人直接批示方可領取。

五、公司各類憑據嚴禁撕頁，少頁現象，憑據回收文員必須按照當時領取登記編號進行一對一的核實。

六、公司各類憑據必須按照公司要求進行填寫，嚴禁出現亂寫亂畫等現象

七、保持公司各類憑據的整潔及完整性。

八、如發現人為現象對公司憑據進行損壞，或丟失，將根據對公司所產生的損失對員工進行嚴厲的處罰。

執行時間：二零一三年八月四號