第一篇：出納的現(xiàn)金使用范圍及管理八不準

出納的現(xiàn)金使用范圍及管理八不準

現(xiàn)金的使用范圍 凡是不屬于國家現(xiàn)金結(jié)算范圍的支出,一律不允許用現(xiàn)金支付。而是必須用轉(zhuǎn)賬結(jié)算。庫存現(xiàn)金限額是由企業(yè)開戶銀行所核定。核定的依據(jù)一般是企業(yè)三到五天的零星支出。最多不能超過15天開支量。

一、現(xiàn)金的使用范圍

凡是不屬于國家現(xiàn)金結(jié)算范圍的支出，一律不允許用現(xiàn)金支付。而是必須用轉(zhuǎn)賬結(jié)算。

1.工資、薪金及津貼性補助；

2.個人的勞務報酬；

3.根據(jù)國家規(guī)定，頒發(fā)給個人的科學、技術(shù)、文化、藝術(shù)、體育等各種獎金；

4.各種勞保福利費以及國家規(guī)定的，對個人的其他現(xiàn)金支出；

5.出差人員必須攜帶的差旅費；

6.收購單位向個人收購農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的款項；

7.結(jié)算起點以下的零星支出，結(jié)算起點視為1000元；

8.中國人民銀行規(guī)定的其他需要支付現(xiàn)金的情況。

二、庫存限額

庫存現(xiàn)金限額是由企業(yè)開戶銀行所核定。核定的依據(jù)一般是企業(yè)三到五天的零星支出。最多不能超過15天開支量。

三、現(xiàn)金管理八不準

1.不準用不符合財務制度的憑證頂替庫存現(xiàn)金。

2.不準謊報用途套取現(xiàn)金。

3.不準單位間相互借用現(xiàn)金，擾亂市場經(jīng)濟私序。

4.不準利用銀行賬戶，代其他單位和個人存入或支取現(xiàn)金，逃避國家金融監(jiān)管。

5.不準將單位收入的現(xiàn)金以個人名義儲蓄。

6.不準保留賬外公款。

7.不準發(fā)行變向貨幣，不準以任何內(nèi)部票據(jù)代替人民幣在社會上流通。

8.未經(jīng)許可，不得坐支。

第二篇：出納的現(xiàn)金使用范圍及管理八不準

出納的現(xiàn)金使用范圍及管理八不準

一、現(xiàn)金的使用范圍

凡是不屬于國家現(xiàn)金結(jié)算范圍的支出，一律不允許用現(xiàn)金支付。而是必須用轉(zhuǎn)賬結(jié)算。

1.工資、薪金及津貼性補助；

2.個人的勞務報酬；

3.根據(jù)國家規(guī)定，頒發(fā)給個人的科學、技術(shù)、文化、藝術(shù)、體育等各種獎金；

4.各種勞保福利費以及國家規(guī)定的，對個人的其他現(xiàn)金支出；

5.出差人員必須攜帶的差旅費；

6.收購單位向個人收購農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的款項；

7.結(jié)算起點以下的零星支出，結(jié)算起點視為1000元；

8.中國人民銀行規(guī)定的其他需要支付現(xiàn)金的情況。

二、庫存限額

庫存現(xiàn)金限額是由企業(yè)開戶銀行所核定。核定的依據(jù)一般是企業(yè)三到五天的零星支出。最多不能超過15天開支量。

三、現(xiàn)金管理八不準

1.不準用不符合財務制度的憑證頂替庫存現(xiàn)金。

2.不準謊報用途套取現(xiàn)金。

3.不準單位間相互借用現(xiàn)金，擾亂市場經(jīng)濟私序。4.不準利用銀行賬戶，代其他單位和個人存入或支取現(xiàn)金，逃避國家金融監(jiān)管。5.不準將單位收入的現(xiàn)金以個人名義儲蓄。6.不準保留賬外公款。

7.不準發(fā)行變向貨幣，不準以任何內(nèi)部票據(jù)代替人民幣在社會上流通。

8.未經(jīng)許可，不得坐支。

第三篇：現(xiàn)金出納崗位職責及流程

現(xiàn)金出納崗位職責及工作流程

一、現(xiàn)金崗位職責

(1)認真貫徹執(zhí)行《中華人民共和國會計法》和各項企業(yè)會計制度。

(2)嚴格遵守現(xiàn)金管理制度，正確進行現(xiàn)金收支的核算，監(jiān)督現(xiàn)金使用的合法性與合理性。保證庫存現(xiàn)金不得超過限額，不準坐支，不準挪用，不準白條抵庫現(xiàn)金。

(3)嚴格按照現(xiàn)金管理規(guī)定和程序，審查各種報銷或支出的原始憑證，根據(jù)手續(xù)完備的原始憑證進行現(xiàn)金收付款業(yè)務，對違反財務制度規(guī)定或計算有誤的憑證，拒絕辦理報銷手續(xù)。

(4)設置并登記“現(xiàn)金日記賬”，結(jié)出每日余額，與財務軟件賬面數(shù)進行核對；按日盤點庫存現(xiàn)金，并與賬面數(shù)進行核對，做到日清月結(jié)。

(5)加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執(zhí)行安全制度，認真保管好現(xiàn)金和各種印章。

二、現(xiàn)金出納崗位工作流程

1、現(xiàn)金收款流程: 根據(jù)會計開具的收據(jù)收款——→檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)辦人簽名——→在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財務結(jié)算章——→將收據(jù)第②聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)、抵扣聯(lián)、出門證聯(lián)等）給交款人——→憑記賬聯(lián)登記現(xiàn)金日記 賬——→將收據(jù)第③聯(lián)（或發(fā)票記賬聯(lián)）傳相應崗位簽收制證——→會計主管稽核。

2、現(xiàn)金付款流程: 每天上午按用款計劃經(jīng)會計主管審核開具現(xiàn)金支票——→銀行出納蓋印鑒、會計主管稽核并蓋印鑒 ——→通知廠辦派車且保安人員隨從提取現(xiàn)金——→提現(xiàn)憑單轉(zhuǎn)費用核算崗制證——→登記現(xiàn)金日記賬——→會計主管稽核—。

下午視庫存現(xiàn)金余額送存銀行——→通知廠辦派車且保安人員隨從現(xiàn)金存銀行——→存款憑單轉(zhuǎn)費用核算崗制證——→登記現(xiàn)金日記賬——→會計主管稽核。

審核各會計崗傳來的現(xiàn)金付款憑證金額與原始憑證一致——→檢查并督促領(lǐng)款人簽名——→據(jù)記賬憑證金額付款——→在原始憑證上加蓋“現(xiàn)金付訖”圖章——→登記現(xiàn)金日記賬——→會計主管稽核。

第四篇：現(xiàn)金出納管理制度

一、出納崗位職責

1、負責銀行支票的領(lǐng)購、保管、填制。

2、負責現(xiàn)金收付，每日逐日逐筆登記《現(xiàn)金日記帳》，并清點庫存現(xiàn)金，并對現(xiàn)金安全完整負責。

3.負責公司承兌及有價證券的保管。

4、負責《現(xiàn)金日記帳》《銀行日記帳》的登記，并逐日進行核對，做到帳實相符。

5、每月月底向銀行索取“對帳單”和對銀行存款發(fā)生額及余額，向會計人員上報“出納報告單”。

二、現(xiàn)金和銀行存款的管理

1、現(xiàn)金管理

（1）本公司可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金：

a.職員工資、津貼、獎金；

b.個人勞務報酬；

c.出差人員必須攜帶的差旅費；

d.結(jié)算起點以下的零星支出；

e.董事長，總經(jīng)理批準的其他開支。

除上述規(guī)定外，財務人員支付個人款項，超過使用現(xiàn)金限額的部分，應當以支票或者網(wǎng)銀支付；確需全額支付現(xiàn)金的，經(jīng)會計審核，董事長，總經(jīng)理批準后支付現(xiàn)金。

（2）本公司日常零星開支所需庫存現(xiàn)金限額為5000元。超額部分應存入銀行。

（3）財務人員支付現(xiàn)金，可以從公司庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付(即坐支)。因特殊情況確需坐支的，應事先報經(jīng)董事長，總經(jīng)理批準。

（4）出納人員應當建立健全現(xiàn)金帳目，逐筆記載現(xiàn)金支付，做到日清月結(jié)、帳款相符。

2、支票管理

（1）支票由出納員保管。支票使用時須有“支票領(lǐng)用單”，經(jīng)董事長，總經(jīng)理批準簽字，然后將支票按批準金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼，領(lǐng)用人在支票領(lǐng)用簿上簽字備查。

（2）支票付款后憑支票存根，發(fā)票由經(jīng)手人簽字、會計核對(購置物品由保管員簽字)、總經(jīng)理審批。填寫金額摘要無誤，完成后交出納人員。出納員統(tǒng)一編制憑證號，按規(guī)定登記銀行帳號，原支票領(lǐng)用人在“支票領(lǐng)用單”及登記簿上注銷。

（3）支票付款須先審后付，財務印鑒由財務人員分別掌管。

3、財務部門應當嚴格遵守的操作要求：

1）按照《支付結(jié)算辦法》等國家有關(guān)規(guī)定，加強銀行賬戶的管理，嚴格按照規(guī)定開立賬戶，辦理存款、取款和結(jié)算。定期檢查、清理銀行賬戶的開立及使用情況，發(fā)現(xiàn)問題，及時報告董事長，總經(jīng)理處理。

（2）嚴格遵守銀行結(jié)算紀律，不準簽發(fā)沒有資金保證的票據(jù)或遠期支票，套取銀行信用；不準簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓沒有真實交易和債權(quán)債務的票據(jù)，套取銀行和他人資金；不準無理拒絕付款，任意占用他人資金；不準違反規(guī)定開立和使用銀行賬戶。

（3）出納人員每月至少核對一次銀行賬戶，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使銀行存款賬面余額與銀行對賬單調(diào)節(jié)相符。對未達帳項，應查明原因，及時報告董事長，總經(jīng)理處理。

（4）出納人員應當定期和不定期地進行現(xiàn)金盤點，確保現(xiàn)金賬面余額與實際庫存相符。發(fā)現(xiàn)不符，應查明原因，及時報告董事長，總經(jīng)理處理。

（5）會計、審計人員應當履行監(jiān)督、審計職能，定期或不定期對出納人員實施抽查、盤點。

三、貨幣資金支付業(yè)務的辦理程序

1、支付申請。有關(guān)部門或個人用款時，應當提前向?qū)徟颂峤回泿刨Y金支付申請，注明款項的用途、金額、預算、支付方式等內(nèi)容，并附有效經(jīng)濟合同或相關(guān)證明。

2、支付審批。本公司審批人為董事長，總經(jīng)理。對不符合規(guī)定的貨幣資金支付申請，審批人應當拒絕批準。

3、支付復核。復核人應當對批準后的貨幣資金支付申請進行復核，復核貨幣資金支付申請的批準范圍、權(quán)限、程序是否正確，手續(xù)及相關(guān)單證是否齊備，金額計算是否準確，支付方式、支付單位是否妥當?shù)?。復核無誤后，交由出納人員辦理支付手續(xù)。

4、辦理支付。出納人員應當根據(jù)復核無誤的支付申請，按規(guī)定辦理貨幣資金支付手續(xù)，及時登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。如是小額現(xiàn)金支付可直接從備用金支付，網(wǎng)銀支付需要出納提交申請，會計負責審核，對于手續(xù)不全的出納，會計應拒絕支付。

5、審批、審核流程：

業(yè)務經(jīng)辦人

部門負責人（復核）

會計（復核）

審批人

出納

四、付款程序及注意事項

1、外購、工程承包款應根據(jù)統(tǒng)一發(fā)票、普通憑證，以及收到貨物、器材的驗收單附請購單經(jīng)有關(guān)部門審核，報審批人核準后，出納方能付款。

2、預付、暫付款項應根據(jù)合同或批準文件，由經(jīng)辦部門填寫請款單，注明合同文件字號，報審批人核準后，出納方能付款。

3、一般費用應根據(jù)發(fā)票、收據(jù)或內(nèi)部憑證，經(jīng)有關(guān)部門審核，報審批人核準后，出納方能付款。

4、出納支付（包括公私借用）每一筆款項，不論金額大小均需審批人批準簽字。特殊情況應由支款人設法通知，得到審批人同意，通知出納后可先付款后補簽。

5、所有支出憑證由出納嚴格審核其內(nèi)容與金額是否與實際相符，領(lǐng)款人的印鑒是否相符，如有疑問必須先查詢后方能支付。

6、支付款項應在原始憑證上加蓋領(lǐng)款人印鑒，付訖后加蓋付訖日期及經(jīng)手人戳記。

五、票據(jù)及有關(guān)印章的管理

1、本公司涉及與貨幣資金相關(guān)的票據(jù)，必須嚴格執(zhí)行票據(jù)管理操作規(guī)范的相關(guān)規(guī)定。

2、財務印鑒實行分設管理：財務印章由財務部門指定人員（本公司現(xiàn)金出納），負責保管;預留銀行印鑒必須分人保管;;法定代表人印鑒由（本公司法人代表）負責保管;發(fā)票專用章、收款專用章和其它財務印章由財務部門（出納）負責保管;出納印鑒由出納人員自行保管。按規(guī)定需要由有關(guān)負責人簽字或蓋章的經(jīng)濟業(yè)務，必須嚴格履行簽字或蓋章手續(xù)。

六、本規(guī)章制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。

第五篇：現(xiàn)金出納崗位職責

現(xiàn)金出納崗位職責

一、辦理現(xiàn)金收付結(jié)算業(yè)務

（一）、嚴格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證，進行復核辦理款項收付。對重大的開支項目，必須經(jīng)過會計主管人員、總會計師或單位領(lǐng)導審核簽章，方可支付，收付款后要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。

（二）、庫存現(xiàn)在不得超過銀行核定的限額，超過部分要及時存入銀行，不得以白條抵充庫存現(xiàn)象，更不得任意挪用現(xiàn)象。

二、登記現(xiàn)金日記賬

（一）根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬，當日的收支款項當日必須入賬，并結(jié)出余額，每日終了，現(xiàn)金的賬面余額要同實際庫存現(xiàn)金核對相符，如有差錯，要及時查詢處理。

（二）出納人員不得兼管收入、費用、債權(quán)、債務賬簿的登記工作通訊稽核工作和會計檔案保管工作。

三、保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券

對于現(xiàn)金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺，如有短缺，要負賠償責任。要保守保險柜密碼，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人。

四、保管有關(guān)印章、空白收據(jù)

（一）出納人員所管的印章必須妥善保管，嚴格按照規(guī)定用途使用。

（二）對于空白收據(jù)必須嚴格管理，專設登記簿登記，認真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。出納員崗位職責

1、出納員要樹立全局觀念，遵紀守法，忠于職守，廉潔奉公，實事求是。

2、嚴格執(zhí)行國家現(xiàn)金管理辦法，嚴密手續(xù)，保護現(xiàn)金安全，防止丟失、被盜。

3、辦理一切現(xiàn)金收付、銀行存款收付、存款和現(xiàn)金、銀行存款日記帳和登記工作。每日向會計提交現(xiàn)金和銀行存款日報表，做到日清日結(jié)。

4、負責收款處的現(xiàn)金、支票收繳工作，隨時核對現(xiàn)金和銀行余額；每天報銷的現(xiàn)金及時到位，每日庫存不得超過銀行核定的限額。不得坐支，不得以白條抵充庫存限額，不得任意挪用現(xiàn)金。

5、辦理各項收付業(yè)務，認真審查原始單據(jù)，發(fā)現(xiàn)問題及時反饋，妥善解決。抵制不合理的開支，保證會計憑證的真實性、合法性、完整性。對已支付的現(xiàn)金單據(jù)加蓋“付訖”戳記。

6、每日核對庫存的現(xiàn)金和賬目，并接受有關(guān)部門和領(lǐng)導不定期地檢查。

7、掌握銀行的各種付款方式，填寫各種銀行存款、電匯等憑證，并根據(jù)銀行收付款憑證，及時登記銀行日記帳，數(shù)字準確、內(nèi)容明了。

8、不簽發(fā)空白支票，如因特殊情況確要簽發(fā)無金額的轉(zhuǎn)帳支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期、規(guī)定的金額、并由領(lǐng)用人在專用登記簿上簽字，建立健全支票領(lǐng)用、簽字、等制度。

9、支票遺失時，立即向銀行辦理掛失手續(xù)，對于填寫錯誤的支票要加蓋“作廢”戳記，與存根一起保留。

10、每月14日時發(fā)放職工工資、資金等，25日左右發(fā)放職工夜班津貼和監(jiān)工工資，并經(jīng)常與人事科和有關(guān)部門聯(lián)系、相互監(jiān)督、避免漏洞。出納員崗位職責

1、出納員要樹立全局觀念，遵紀守法，忠于職守，廉潔奉公，實事求是。

2、嚴格執(zhí)行國家現(xiàn)金管理辦法，嚴密手續(xù)，保護現(xiàn)金安全，防止丟失、被盜。

3、辦理一切現(xiàn)金收付、銀行存款收付、存款和現(xiàn)金、銀行存款日記帳和登記工作。每日向會計提交現(xiàn)金和銀行存款日報表，做到日清日結(jié)。

4、負責收款處的現(xiàn)金、支票收繳工作，隨時核對現(xiàn)金和銀行余額；每天報銷的現(xiàn)金及時到位，每日庫存不得超過銀行核定的限額。不得坐支，不得以白條抵充庫存限額，不得任意挪用現(xiàn)金。

5、辦理各項收付業(yè)務，認真審查原始單據(jù)，發(fā)現(xiàn)問題及時反饋，妥善解決。抵制不合理的開支，保證會計憑證的真實性、合法性、完整性。對已支付的現(xiàn)金單據(jù)加蓋“付訖”戳記。

6、每日核對庫存的現(xiàn)金和賬目，并接受有關(guān)部門和領(lǐng)導不定期地檢查。

7、掌握銀行的各種付款方式，填寫各種銀行存款、電匯等憑證，并根據(jù)銀行收付款憑證，及時登記銀行日記帳，數(shù)字準確、內(nèi)容明了。

8、不簽發(fā)空白支票，如因特殊情況確要簽發(fā)無金額的轉(zhuǎn)帳支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期、規(guī)定的金額、并由領(lǐng)用人在專用登記簿上簽字，建立健全支票領(lǐng)用、簽字、等制度。

9、支票遺失時，立即向銀行辦理掛失手續(xù)，對于填寫錯誤的支票要加蓋“作廢”戳記，與存根一起保留。

10、每月14日時發(fā)放職工工資、資金等，25日左右發(fā)放職工夜班津貼和監(jiān)工工資，并經(jīng)常與人事科和有關(guān)部門聯(lián)系、相互監(jiān)督、避免漏洞。

醫(yī)院出納崗位職責5提要：不得以白條、有價證券抵庫，更不得挪用資金；嚴格控制簽發(fā)空白支票，如因特殊情況而簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時，須經(jīng)財會負責人批準

源 自物管學堂

醫(yī)院出納崗位職責5

出納人員不得兼任收入、支出費用、債權(quán)、債務帳戶登記和稽核、會計檔案管理。

(一)辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務

嚴格遵守《現(xiàn)金管理暫行條例》和《銀行結(jié)算制度》，根據(jù)稽核人員審核簽章的憑證，復核辦理款項收付，并在付款憑證上加蓋“付訖”戳記。

不得以白條、有價證券抵庫，更不得挪用資金；嚴格控制簽發(fā)空白支票，如因特殊情況而簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時，須經(jīng)財會負責人批準，支票上應寫明收款單位、款項用途、簽發(fā)日期、規(guī)定限額等，并有領(lǐng)用人在登記簿中簽章。不得將空白支票交給其他單位或個人簽發(fā)。對填寫錯誤的支票必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存，支票遺失要及時辦理掛失手續(xù)。要隨時掌握銀行存款余額，嚴禁簽發(fā)空頭支票，以防出現(xiàn)銀行透支。

嚴禁出租、出借銀行賬戶，嚴禁任何單位或個人利用本單位銀行帳戶套取現(xiàn)金。

每日收繳門診、住院處現(xiàn)金、支票，認真復核，詳細核對票據(jù)和收入日報表，使之與交款金額完全相符。

(二)及時登記現(xiàn)金和銀行日記賬，編制出納日報表

碳據(jù)已辦理完畢的憑證，按順序逐筆登記現(xiàn)金和銀行存款目記賬。庫存現(xiàn)金要日清月結(jié)，每日編制出納收支日報表。銀行存款賬面余額要及時與銀行對賬單核對，未達賬項要及時查詢、清理。

出納人員不得編制銀行余額調(diào)節(jié)表。

(三)負責保管庫存現(xiàn)金

現(xiàn)金要確保安全和完整，發(fā)現(xiàn)長短款，及時向財會負責人匯報，查明原因，按有關(guān)規(guī)定處理。要保守保險柜密碼，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人代管。要遵守現(xiàn)金庫存限額的規(guī)定，超過庫存限額部分的現(xiàn)金要及時存入銀行。

(四)保管有關(guān)印章和空白支票

出納人員所管印章必須妥善保管，嚴格按規(guī)定用途使用。簽發(fā)銀行結(jié)算憑證使用的各個印章，不得由出納一人保管。對空白支票必須嚴格管理，專設登記簿登記，并認真按規(guī)定辦理領(lǐng)用、注銷手續(xù)。

醫(yī)院財務報銷制度4 醫(yī)院財務報銷制度4提要：內(nèi)容要齊全臺頭、日期、品名、單價、數(shù)量、金額等項目要填寫齊全，字跡要清楚，金額要準確，大、小寫要一致，涂改無效

文章來源自 房地產(chǎn) e網(wǎng)

醫(yī)院財務報銷制度4

1、對原始單據(jù)的一般要求：

①發(fā)票必須是發(fā)票聯(lián)和報銷聯(lián)，用復寫紙或計算機打印，不得用圓珠筆或鉛筆填寫，存根聯(lián)、發(fā)貨聯(lián)、記賬聯(lián)不能作報銷單據(jù)。

②內(nèi)容要齊全臺頭、日期、品名、單價、數(shù)量、金額等項目要填寫齊全，字跡要清楚，金額要準確，大、小寫要一致，涂改無效。

③印章要齊全須有收款單位公章（或收款專用章）及收款人簽字（章）；事業(yè)單位的收據(jù)，要有財務專章；企業(yè)和個體戶須是稅務部門統(tǒng)一印制的收據(jù)。

④從外單位取得的原始單據(jù)，因保管不善，被盜、遺失、后果自負，不予受理。

2、對各項支出報銷的審簽，實行統(tǒng)一管理，由分管院長（書記）簽字后，財務處方可付款。財務處每月統(tǒng)計各院級領(lǐng)導報銷審簽的費用向院長匯報。

3、差旅費報銷單，須用藍（黑）墨水筆填寫數(shù)人一起，要有結(jié)算人，負責人的簽章。

4、購買儀器、設備、材料等各種物品，由設備科、后勤按計劃統(tǒng)一購買，各使用科室不得自行購買。在特殊情況下，必須自己購買時，須經(jīng)院領(lǐng)導批準，由設備科、后勤驗收入庫。

5、臨時工的工資，由組織人事科填制臨時工工資花名冊，有領(lǐng)酬人、經(jīng)手人、院領(lǐng)導的簽章。

6、各科室的加班費、夜班費、放射費等報酬的報銷，每季度由科室負責人填寫有關(guān)單據(jù)，交院辦審核后，有分管副院長簽章，方可報銷。