第一篇：現(xiàn)金出納崗位職責(zé)

1.對已稽核現(xiàn)金收付憑證復(fù)核有效后準確收付款。

2.嚴格遵循“現(xiàn)金支付”制度。

3.做到領(lǐng)款人先簽名后付款。

4.保證做到人離柜鎖，款存于柜，鎖須加密，密碼加密。

5.保證做到日清月結(jié)無差錯，超限必須存行，現(xiàn)金不得私借。

6.積極配合現(xiàn)金盤點。

7.整理清結(jié)的收付憑證并歸檔案。

8.對不符合規(guī)定的業(yè)務(wù)，拒絕支付現(xiàn)金。

9.及時備款，按時發(fā)放職工各種款項，按時分送職工工資單。

10.每月按時計算并發(fā)放夜班費。

11.按規(guī)定收取非醫(yī)療各項費用。

12.負責(zé)醫(yī)院食堂帳目的出納工作。

江都市教師進修學(xué)校現(xiàn)金會計崗位職責(zé)

一,管理學(xué)校全部現(xiàn)金,收據(jù)和支票.二,嚴格按照財務(wù)制度和現(xiàn)金支付范圍的規(guī)定,辦理收付報銷手續(xù),拒付不實憑證.三,根據(jù)規(guī)定,按銀行賬戶設(shè)置銀行日記賬,現(xiàn)金日記賬.日清月結(jié),做到準確無誤.四,認真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度,每天結(jié)賬,庫存現(xiàn)金不超過銀行規(guī)定限額.五,認真開好轉(zhuǎn)帳支票和現(xiàn)金支票,及時處理暫收,暫付款項.六,熟悉各種財務(wù)制度和開支標準,仔細審核收付的每一張單據(jù)憑證,做到收付都符合制度標準.七,按時編制工資表,做好工資和獎金發(fā)放工作.八,未經(jīng)主管校長批準,不得擅自將現(xiàn)金或賬號借出.九,會計間相互配合,相互監(jiān)督,各盡其職,共同為學(xué)校管好財,用好財.十,完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它任務(wù).1、熟悉國家財經(jīng)法令法規(guī)及學(xué)院財務(wù)規(guī)章制度，堅持原則，辦事公正。

2、嚴格按照國家現(xiàn)金管理制度辦理現(xiàn)金付款業(yè)務(wù)。付款時要認真復(fù)核原始單據(jù)金額。發(fā)出的現(xiàn)金支票，領(lǐng)款人必須在存根聯(lián)上簽章，并加蓋“現(xiàn)金付訖”戳記。

3、負責(zé)收回各種發(fā)放表，保證原始資料齊全，有沖賬業(yè)務(wù)時要及時開出收據(jù)。

4、提取備用金、收取現(xiàn)金和支付各種費用時，要細心清點金額。支付費用時要驗明私章或簽字。防止短款、錯發(fā)、冒領(lǐng)、漏章、假幣等事項發(fā)生。

5、嚴格遵守銀行核定的庫存現(xiàn)金限額，每天報銷所需的現(xiàn)金要及時到位，超過部分必須存入銀行。不得坐收坐支，不得以“白條”抵充庫存現(xiàn)金，更不得挪用公款。

6、不得簽發(fā)空白現(xiàn)金支票和遠期現(xiàn)金支票。過期未用的現(xiàn)金支票應(yīng)及時收回注銷，并加蓋“作廢”戳記。不得出借空白現(xiàn)金支票，不得將空白現(xiàn)金支票交給其他單位或個人簽發(fā)。現(xiàn)金支票填寫錯誤時應(yīng)加蓋“作廢”戳記并留存，年終統(tǒng)一裝訂歸檔。現(xiàn)金支票遺失時要立即向科長報告，并到銀行辦理掛失手續(xù)。

7、根據(jù)已辦理完畢的現(xiàn)金收、付款憑證，按憑證編號順序逐筆登記現(xiàn)金日記賬，并結(jié)出余額。每天下班前，庫存現(xiàn)金必須與現(xiàn)金賬面余額核對，做到帳帳相符，帳實相符。如發(fā)現(xiàn)錯誤，必須當(dāng)日查清。

8、妥善保管好庫存現(xiàn)金、各種有價證券、現(xiàn)金支票、銀行預(yù)留的財務(wù)負責(zé)人印鑒、現(xiàn)金收、付訖印章和保險柜鑰匙，防止丟失，被盜。

9、完成科長交辦的其他工作。

第二篇：現(xiàn)金出納崗位職責(zé)

現(xiàn)金出納崗位職責(zé)

一、辦理現(xiàn)金收付結(jié)算業(yè)務(wù)

（一）、嚴格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證，進行復(fù)核辦理款項收付。對重大的開支項目，必須經(jīng)過會計主管人員、總會計師或單位領(lǐng)導(dǎo)審核簽章，方可支付，收付款后要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。

（二）、庫存現(xiàn)在不得超過銀行核定的限額，超過部分要及時存入銀行，不得以白條抵充庫存現(xiàn)象，更不得任意挪用現(xiàn)象。

二、登記現(xiàn)金日記賬

（一）根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬，當(dāng)日的收支款項當(dāng)日必須入賬，并結(jié)出余額，每日終了，現(xiàn)金的賬面余額要同實際庫存現(xiàn)金核對相符，如有差錯，要及時查詢處理。

（二）出納人員不得兼管收入、費用、債權(quán)、債務(wù)賬簿的登記工作通訊稽核工作和會計檔案保管工作。

三、保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券

對于現(xiàn)金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺，如有短缺，要負賠償責(zé)任。要保守保險柜密碼，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人。

四、保管有關(guān)印章、空白收據(jù)

（一）出納人員所管的印章必須妥善保管，嚴格按照規(guī)定用途使用。

（二）對于空白收據(jù)必須嚴格管理，專設(shè)登記簿登記，認真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。出納員崗位職責(zé)

1、出納員要樹立全局觀念，遵紀守法，忠于職守，廉潔奉公，實事求是。

2、嚴格執(zhí)行國家現(xiàn)金管理辦法，嚴密手續(xù)，保護現(xiàn)金安全，防止丟失、被盜。

3、辦理一切現(xiàn)金收付、銀行存款收付、存款和現(xiàn)金、銀行存款日記帳和登記工作。每日向會計提交現(xiàn)金和銀行存款日報表，做到日清日結(jié)。

4、負責(zé)收款處的現(xiàn)金、支票收繳工作，隨時核對現(xiàn)金和銀行余額；每天報銷的現(xiàn)金及時到位，每日庫存不得超過銀行核定的限額。不得坐支，不得以白條抵充庫存限額，不得任意挪用現(xiàn)金。

5、辦理各項收付業(yè)務(wù)，認真審查原始單據(jù)，發(fā)現(xiàn)問題及時反饋，妥善解決。抵制不合理的開支，保證會計憑證的真實性、合法性、完整性。對已支付的現(xiàn)金單據(jù)加蓋“付訖”戳記。

6、每日核對庫存的現(xiàn)金和賬目，并接受有關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo)不定期地檢查。

7、掌握銀行的各種付款方式，填寫各種銀行存款、電匯等憑證，并根據(jù)銀行收付款憑證，及時登記銀行日記帳，數(shù)字準確、內(nèi)容明了。

8、不簽發(fā)空白支票，如因特殊情況確要簽發(fā)無金額的轉(zhuǎn)帳支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期、規(guī)定的金額、并由領(lǐng)用人在專用登記簿上簽字，建立健全支票領(lǐng)用、簽字、等制度。

9、支票遺失時，立即向銀行辦理掛失手續(xù)，對于填寫錯誤的支票要加蓋“作廢”戳記，與存根一起保留。

10、每月14日時發(fā)放職工工資、資金等，25日左右發(fā)放職工夜班津貼和監(jiān)工工資，并經(jīng)常與人事科和有關(guān)部門聯(lián)系、相互監(jiān)督、避免漏洞。出納員崗位職責(zé)

1、出納員要樹立全局觀念，遵紀守法，忠于職守，廉潔奉公，實事求是。

2、嚴格執(zhí)行國家現(xiàn)金管理辦法，嚴密手續(xù)，保護現(xiàn)金安全，防止丟失、被盜。

3、辦理一切現(xiàn)金收付、銀行存款收付、存款和現(xiàn)金、銀行存款日記帳和登記工作。每日向會計提交現(xiàn)金和銀行存款日報表，做到日清日結(jié)。

4、負責(zé)收款處的現(xiàn)金、支票收繳工作，隨時核對現(xiàn)金和銀行余額；每天報銷的現(xiàn)金及時到位，每日庫存不得超過銀行核定的限額。不得坐支，不得以白條抵充庫存限額，不得任意挪用現(xiàn)金。

5、辦理各項收付業(yè)務(wù)，認真審查原始單據(jù)，發(fā)現(xiàn)問題及時反饋，妥善解決。抵制不合理的開支，保證會計憑證的真實性、合法性、完整性。對已支付的現(xiàn)金單據(jù)加蓋“付訖”戳記。

6、每日核對庫存的現(xiàn)金和賬目，并接受有關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo)不定期地檢查。

7、掌握銀行的各種付款方式，填寫各種銀行存款、電匯等憑證，并根據(jù)銀行收付款憑證，及時登記銀行日記帳，數(shù)字準確、內(nèi)容明了。

8、不簽發(fā)空白支票，如因特殊情況確要簽發(fā)無金額的轉(zhuǎn)帳支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期、規(guī)定的金額、并由領(lǐng)用人在專用登記簿上簽字，建立健全支票領(lǐng)用、簽字、等制度。

9、支票遺失時，立即向銀行辦理掛失手續(xù)，對于填寫錯誤的支票要加蓋“作廢”戳記，與存根一起保留。

10、每月14日時發(fā)放職工工資、資金等，25日左右發(fā)放職工夜班津貼和監(jiān)工工資，并經(jīng)常與人事科和有關(guān)部門聯(lián)系、相互監(jiān)督、避免漏洞。

醫(yī)院出納崗位職責(zé)5提要：不得以白條、有價證券抵庫，更不得挪用資金；嚴格控制簽發(fā)空白支票，如因特殊情況而簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時，須經(jīng)財會負責(zé)人批準

源 自物管學(xué)堂

醫(yī)院出納崗位職責(zé)5

出納人員不得兼任收入、支出費用、債權(quán)、債務(wù)帳戶登記和稽核、會計檔案管理。

(一)辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)

嚴格遵守《現(xiàn)金管理暫行條例》和《銀行結(jié)算制度》，根據(jù)稽核人員審核簽章的憑證，復(fù)核辦理款項收付，并在付款憑證上加蓋“付訖”戳記。

不得以白條、有價證券抵庫，更不得挪用資金；嚴格控制簽發(fā)空白支票，如因特殊情況而簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時，須經(jīng)財會負責(zé)人批準，支票上應(yīng)寫明收款單位、款項用途、簽發(fā)日期、規(guī)定限額等，并有領(lǐng)用人在登記簿中簽章。不得將空白支票交給其他單位或個人簽發(fā)。對填寫錯誤的支票必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存，支票遺失要及時辦理掛失手續(xù)。要隨時掌握銀行存款余額，嚴禁簽發(fā)空頭支票，以防出現(xiàn)銀行透支。

嚴禁出租、出借銀行賬戶，嚴禁任何單位或個人利用本單位銀行帳戶套取現(xiàn)金。

每日收繳門診、住院處現(xiàn)金、支票，認真復(fù)核，詳細核對票據(jù)和收入日報表，使之與交款金額完全相符。

(二)及時登記現(xiàn)金和銀行日記賬，編制出納日報表

碳據(jù)已辦理完畢的憑證，按順序逐筆登記現(xiàn)金和銀行存款目記賬。庫存現(xiàn)金要日清月結(jié)，每日編制出納收支日報表。銀行存款賬面余額要及時與銀行對賬單核對，未達賬項要及時查詢、清理。

出納人員不得編制銀行余額調(diào)節(jié)表。

(三)負責(zé)保管庫存現(xiàn)金

現(xiàn)金要確保安全和完整，發(fā)現(xiàn)長短款，及時向財會負責(zé)人匯報，查明原因，按有關(guān)規(guī)定處理。要保守保險柜密碼，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人代管。要遵守現(xiàn)金庫存限額的規(guī)定，超過庫存限額部分的現(xiàn)金要及時存入銀行。

(四)保管有關(guān)印章和空白支票

出納人員所管印章必須妥善保管，嚴格按規(guī)定用途使用。簽發(fā)銀行結(jié)算憑證使用的各個印章，不得由出納一人保管。對空白支票必須嚴格管理，專設(shè)登記簿登記，并認真按規(guī)定辦理領(lǐng)用、注銷手續(xù)。

醫(yī)院財務(wù)報銷制度4 醫(yī)院財務(wù)報銷制度4提要：內(nèi)容要齊全臺頭、日期、品名、單價、數(shù)量、金額等項目要填寫齊全，字跡要清楚，金額要準確，大、小寫要一致，涂改無效

文章來源自 房地產(chǎn) e網(wǎng)

醫(yī)院財務(wù)報銷制度4

1、對原始單據(jù)的一般要求：

①發(fā)票必須是發(fā)票聯(lián)和報銷聯(lián)，用復(fù)寫紙或計算機打印，不得用圓珠筆或鉛筆填寫，存根聯(lián)、發(fā)貨聯(lián)、記賬聯(lián)不能作報銷單據(jù)。

②內(nèi)容要齊全臺頭、日期、品名、單價、數(shù)量、金額等項目要填寫齊全，字跡要清楚，金額要準確，大、小寫要一致，涂改無效。

③印章要齊全須有收款單位公章（或收款專用章）及收款人簽字（章）；事業(yè)單位的收據(jù)，要有財務(wù)專章；企業(yè)和個體戶須是稅務(wù)部門統(tǒng)一印制的收據(jù)。

④從外單位取得的原始單據(jù)，因保管不善，被盜、遺失、后果自負，不予受理。

2、對各項支出報銷的審簽，實行統(tǒng)一管理，由分管院長（書記）簽字后，財務(wù)處方可付款。財務(wù)處每月統(tǒng)計各院級領(lǐng)導(dǎo)報銷審簽的費用向院長匯報。

3、差旅費報銷單，須用藍（黑）墨水筆填寫數(shù)人一起，要有結(jié)算人，負責(zé)人的簽章。

4、購買儀器、設(shè)備、材料等各種物品，由設(shè)備科、后勤按計劃統(tǒng)一購買，各使用科室不得自行購買。在特殊情況下，必須自己購買時，須經(jīng)院領(lǐng)導(dǎo)批準，由設(shè)備科、后勤驗收入庫。

5、臨時工的工資，由組織人事科填制臨時工工資花名冊，有領(lǐng)酬人、經(jīng)手人、院領(lǐng)導(dǎo)的簽章。

6、各科室的加班費、夜班費、放射費等報酬的報銷，每季度由科室負責(zé)人填寫有關(guān)單據(jù)，交院辦審核后，有分管副院長簽章，方可報銷。

第三篇：現(xiàn)金出納崗位職責(zé)

1.嚴格遵守金融法規(guī)和儲匯局各項規(guī)章制度，嚴格操作規(guī)程及交接手續(xù),確保資金安全。

2.按天登記繳協(xié)款和做好資金進出的平衡合攏工作，真正做到賬實相符，資金入行準確率達100%。

3.對網(wǎng)點的撥款單要及時、準確配款,將網(wǎng)點協(xié)款和庫存款分門別類放人保險箱交協(xié)款員，嚴格實行交接手續(xù)。

4.負責(zé)資金的收繳和現(xiàn)金存銀行，并同銀行工作人員清點現(xiàn)金，保證資金的完全人賬，并及時將回單交會計入賬。

5.要妥善保管好自己分管的保險箱鑰匙，嚴禁橫傳使用。

6.嚴格遵守安全保密制度，不得向他人泄露啟運時間、地點、押運款數(shù)等情況。

7.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

第四篇：現(xiàn)金出納崗位職責(zé)及流程

現(xiàn)金出納崗位職責(zé)及工作流程

一、現(xiàn)金崗位職責(zé)

(1)認真貫徹執(zhí)行《中華人民共和國會計法》和各項企業(yè)會計制度。

(2)嚴格遵守現(xiàn)金管理制度，正確進行現(xiàn)金收支的核算，監(jiān)督現(xiàn)金使用的合法性與合理性。保證庫存現(xiàn)金不得超過限額，不準坐支，不準挪用，不準白條抵庫現(xiàn)金。

(3)嚴格按照現(xiàn)金管理規(guī)定和程序，審查各種報銷或支出的原始憑證，根據(jù)手續(xù)完備的原始憑證進行現(xiàn)金收付款業(yè)務(wù)，對違反財務(wù)制度規(guī)定或計算有誤的憑證，拒絕辦理報銷手續(xù)。

(4)設(shè)置并登記“現(xiàn)金日記賬”，結(jié)出每日余額，與財務(wù)軟件賬面數(shù)進行核對；按日盤點庫存現(xiàn)金，并與賬面數(shù)進行核對，做到日清月結(jié)。

(5)加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執(zhí)行安全制度，認真保管好現(xiàn)金和各種印章。

二、現(xiàn)金出納崗位工作流程

1、現(xiàn)金收款流程: 根據(jù)會計開具的收據(jù)收款——→檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)辦人簽名——→在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財務(wù)結(jié)算章——→將收據(jù)第②聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)、抵扣聯(lián)、出門證聯(lián)等）給交款人——→憑記賬聯(lián)登記現(xiàn)金日記 賬——→將收據(jù)第③聯(lián)（或發(fā)票記賬聯(lián)）傳相應(yīng)崗位簽收制證——→會計主管稽核。

2、現(xiàn)金付款流程: 每天上午按用款計劃經(jīng)會計主管審核開具現(xiàn)金支票——→銀行出納蓋印鑒、會計主管稽核并蓋印鑒 ——→通知廠辦派車且保安人員隨從提取現(xiàn)金——→提現(xiàn)憑單轉(zhuǎn)費用核算崗制證——→登記現(xiàn)金日記賬——→會計主管稽核—。

下午視庫存現(xiàn)金余額送存銀行——→通知廠辦派車且保安人員隨從現(xiàn)金存銀行——→存款憑單轉(zhuǎn)費用核算崗制證——→登記現(xiàn)金日記賬——→會計主管稽核。

審核各會計崗傳來的現(xiàn)金付款憑證金額與原始憑證一致——→檢查并督促領(lǐng)款人簽名——→據(jù)記賬憑證金額付款——→在原始憑證上加蓋“現(xiàn)金付訖”圖章——→登記現(xiàn)金日記賬——→會計主管稽核。

第五篇：財務(wù)現(xiàn)金出納崗位職責(zé)

現(xiàn)金出納崗位職責(zé)

1、在財務(wù)部長領(lǐng)導(dǎo)下，按照國家會計法規(guī)、公司財會制度的有關(guān)規(guī)定，認真辦理提取和保管現(xiàn)金，完成收付手續(xù)和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。

2、負責(zé)辦理銀行存款、取款和轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)。

3、及時登記現(xiàn)金和銀行日記賬，做到日清月結(jié)，保證賬證相符、賬款相符，賬賬相符，發(fā)現(xiàn)差錯及時查清更正。

4、認真審查臨時借支的用途、金額和批準手續(xù)，嚴格執(zhí)行采購領(lǐng)用支票的手續(xù)，控制使用限額和報銷期限。

5、配合有關(guān)人員及時開展對應(yīng)收款的清算工作。

6、嚴格審查報銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑證，按照費用報銷的有關(guān)規(guī)定，辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，做到合法準確、手續(xù)完備、單據(jù)齊全。

7、核實人事部提供的薪金發(fā)放名冊，按時發(fā)放公司職工的工資、獎金。

8、負責(zé)及時、準確解繳各種社會統(tǒng)籌保險、住房公積金等工作。

9、負責(zé)妥善保管現(xiàn)金、有價證券、有關(guān)印章、空白支票和收據(jù)，做好有關(guān)單據(jù)、賬冊、報表等會計資料的整理、歸檔等。

10、負責(zé)掌管公司財務(wù)保險柜。

11、完成財務(wù)經(jīng)理臨時交辦的其他工作。

現(xiàn)金出納崗位職責(zé)

1、在財務(wù)部長領(lǐng)導(dǎo)下，按照國家會計法規(guī)、公司財會制度的有關(guān)規(guī)定，認真辦理提取和保管現(xiàn)金，完成收付手續(xù)和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。

2、負責(zé)辦理銀行存款、取款和轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)。

3、及時登記現(xiàn)金和銀行日記賬，做到日清月結(jié)，保證賬證相符、賬款相符，賬賬相符，發(fā)現(xiàn)差錯及時查清更正。

4、嚴格審查報銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑證，按照費用報銷的有關(guān)規(guī)定，辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，做到合法準確、手續(xù)完備、單據(jù)齊全。

5、負責(zé)妥善保管現(xiàn)金、有價證券、有關(guān)印章、空白支票和收據(jù)，做好有關(guān)單據(jù)、賬冊、報表等會計資料的整理、歸檔等。

6、負責(zé)掌管公司財務(wù)保險柜。

7、完成財務(wù)經(jīng)理臨時交辦的其他工作。