第一篇：資金結算業務管理培訓心得體會

資金結算業務管理培訓心得體會

9月17日至21日，我有幸來到風景如畫素有“人間天堂”之稱的杭州，參加省行組織為期一周的資金結算業務管理培訓班。通過幾天緊張的學習，教授們風趣、富有哲理的授課給我們留下了深刻的印象。為我們進一步提高自身管理水平，培養創新和現代管理意識，起到了積極作用。尤其是翁禮華教授講授的《領導者的工作智慧及人生追求》課程和黃華新教授講授的《創新性思維與銀行管理》課程，既有深奧的理論，又有易懂的道理，也有翔實的數據和生動的案例，使我耳目一新，受益匪淺。作為一名管理者，我在今后如何管理團隊、如何建設一流的營銷團隊方面有了更為深刻的認知與感悟。下面，談一談我的心得。

一、充分重視領導者的核心作用

常言道“強將手下無弱兵”，領導力的作用是明顯而關鍵的，作為一個團隊領導者，必須充分重視自己的核心作用，時時處處作表率，彰顯領導才能。一個團隊能否創造自身價值和社會價值，關鍵在于領導，領導者把團隊里每個人的特長和能力都充分調動和發揮出來，讓大家彼此欣賞、接納對方，這個團隊才能戰無不勝，攻無不克。通過培訓，我充分認識到知識更新的重要性，在要求員工不斷學習進步的同時，自己也要加強知識的更新，特別是領導者的管理藝術、創新思維，不斷提升自己領導力。

我做為二級分行資金結算條線團隊的管理者，合規經營和對公網點轉型，要兩手抓兩手都要硬。對上要對上行負責，對下要帶領全區18名營業主管、89名會計人員做好風險防控及柜面營銷工作，可以說肩上的擔子很重，任務繁多，因此我要擺正位置，時刻樹立大局意識，強化團隊合力，在工作出力爭攻難點、出亮點，干出特色，干出水平，帶領大家開拓事業，贏得全體員工的信任，同時，自己的領導能力得到提升，真正做到事業有成。

二、領導能力的發揮要講究用人藝術

通過教授講授的領導者的藝術，我認為在用人方面，要注重理論聯系實際，在實踐中磨練人才。針對當前會計柜面人員年齡普遍偏大，人員素質參差不齊的客觀條件下，如何帶好會計隊伍，最大限度地挖掘每個人的潛力，是我經常與營業主管交流溝通的問題。如果一個人既精通各項業務又有團結人領導人的能力，那么當然應該把他放在一個重要的崗位上，去拓展業務，創造效益。一個人粗通結算業務，學歷水平較低，但他具備與外界交往能力，協調和解決問題的能力，指揮業務人員的能力，就完全可以任用為產品經理，發揮他的專長，把業務開展起來。如果一個人有事業心，但工作經驗不足，就要在各個崗位上給他鍛煉機會，讓他迅速成長。使大家發揮才干，更加用心投入團隊建設。

三、團隊執行力的重要性

黃華新教授講述了這樣一段話：“勝在責任心，贏在執行力。只有責任到位，執行不會缺位。只有執行到位，結果不會錯位”。這段話我深深的體會到，再好、再多的政策、制度、目標，都要依靠團隊的每位成員的執行力來實現。對于銀行來講，執行力決定了企業的生命力，如果每位員工都能按質按量地完成本職工作，這個企業的生命力大家是可想而知的。通過學習我懂得如何才能打造執行力一流的團隊？一是，解決好領導者的執行力。提升執行力的關鍵不僅在于員工，更在于領導者。領導者要努力提高自身領導水平，所謂“上面千條線，下面一根針”，作為“這根針”的基層網點營業主管更是要提高自身的執行力。如果網點沒有一個執行力強、業務素質高的營業主管，那我們網點風險的第一關口如何防控。二是建立有效的激勵和約束機制。執行力的培養要以切合實際的激勵約束機制為依據和載體，有效的激勵是提高執行力的重要手段。三是堅持以人為本，為提升執行力營造和諧氛圍。提高員工的滿意度。落實執行責任，將工作目標和措施進行量化、細化、并層層分解，責任到崗，落實到人。這樣才能做到只有責任到位，執行不會缺位。只有執行到位，結果不會錯位。

一周的學習，雖然時間短暫，但組織卻十分緊湊，內容安排非常豐富，講授形式多樣靈活，貼近我們的工作實際。我們從教授那里汲取了先進科學，實效的思想與信息，自己的思維方式，思考問題的角度，分析問題的思路，在這種啟迪下被同化和拓寬。在學習中，我們開闊了視野，拓寬了工作思路，提升了能力和水平，雖然時間短，但特色鮮明，富有成效。

渭南分行

蘇娟

第二篇：資金結算管理制度[范文模版]

資金結算管理制度

1.管理機構

財務部負責酒店的資金結算、借貸、往來調劑等管理工作，并指導、監督分酒店的資金運行。分酒店財務負責其所在酒店的資金結算、往來等管理工作。2.賬戶管理

開立、變更賬戶，須經總經理同意，由財務部門具體執行。原則上各酒店只能在便于開展業務的銀行開設一個存款賬戶，辦理各種結算業務。開設賬戶情況及變更情形及時向財務部書面呈報、備案。3.支票管理

（1）支票由出納人員或財務部門指定專人保管。支票與財務印鑒由不同人員分開保管。

（2）支票領用時按要求逐項認真填寫“支票領用單”，由所在部門負責人審核，經財務負責人批準簽字后，到財務部門領取支票。（3）原則上不允許各業務部門領取空白支票。特殊情況，經酒店總經理審批。各部門累計領取支票不得超過三帳，超過三張未報帳的，財務部門暫時停封該部門借款業務。財務部門及時催促各業務部門及時辦理結算報銷手續。

（4）支票付款后及時辦理報銷手續，購置物品時需要入庫驗收簽字后方可報銷。

（5）收到支票后，及時送存銀行，不拖不壓。（6）收付業務款發生時出納人員及時登記日記帳。做到先登帳后付款，先收款后登帳。出納人員按月對帳，并編制“銀行存款余額調節表”，書面呈報財務部經理。

（7）每周五下班前各酒店出納人員將銀行存款金額書面或電話報告財務部經理，為資金籌措、安排、調度提供及時、準確的決策依據。4.現金管理

（1）下列范圍內可以使用現金：職員工資、津貼、獎金；個人勞務報酬；出差人員必須攜帶的差旅費；結算起點以下的零星開支；酒店總經理批準的其他開支。結算起點暫定為1000元，如需調整由總經理確定。

（2）酒店購置固定資采取轉帳結算方式，不得使用現金。購置辦公用品、勞保福利及其他物品價款一次超過1000元的，采取轉帳結算方式，不得使用現金；采購價款一次低于800元的，可以使用現金結算，也可以使用支票結算。

（3）庫存限額經總經理審批核準，現金超額部分送存銀行。（4）收入現金及時入帳，送存銀行。財務人員支付現金，可以從酒店庫存限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現金收入中直接支付，即不得坐支。

（5）財務人員從銀行中提取現金，當填寫“現金支票領用單”，并寫明用途和金額，由財務負責人簽字批準后提取。

（6）酒店職員因工作需要借用現金，需填寫“借款單”，由部門領導簽字確認，報財務負責人審批，經會計審核，到出納人員處領取。

（7）報銷時憑發票、差旅費單據及酒店認可的有效報銷或借款憑單，經辦人簽字，會計審核，財務負責人批準，到出納人員處沖抵以前借款、領取現金。付款后加蓋付款標志及經辦人戳記。（8）工資由財務人員依據總經理提供的核發工資資料按月編制工資表，交財務負責人審核，總經理簽字，財務人員按時提款，月末發放工資，填制記帳憑證，進行帳務處理。

（9）辦理款項匯兌時，財務人員經審核“匯兌通知單“及有關憑證，分別由經辦人、部門負責人、財務負責人、酒店總經理簽字，出納人員到銀行辦理。

（10）出納人員當建立健全現金帳目，逐筆按順序記載現金收付，帳目當日清月結，帳實相符。（11）不準超范圍、超限額使用現金。（12）不準白條抵庫。（13）不準挪用現金。

（14）不準利用賬戶替他人或其他單位套取現金。

（15）財務負責人不定期對庫存現金進行抽查。主管會計經常與出納核對庫存現金情況。

（16）每個季度財務負責人至少會同主管會計抽查一次庫存現金對差異情況進行分析，形成庫存現金盤點報告，提出改進意見，以書面形式呈報財務部經理。5.備用金管理

（1）各部門由于業務工作性質，需要備用金的，書面提出申請，經酒店總經理批準。

（2）根據酒店總經理通知，部門領取備用金時，填寫借款單，財務負責人審核，由出納人員依憑證付款。各部門指定專人負責備用金管理，并將人員名單報送各酒店財務部門備案。（3）部門領取備用金累計一般不超過2000元。

（4）備用金管理人員每周與財務部門結算一次，及時補充備用金。財務部門按時催促備用金管理人員辦理財務報銷手續。（5）因業務發展或部門調整，不再需要使用備用金的部門及時辦理相關手續，歸還備用金。

xxxxxxx有限責任公司財務部

第三篇：交易所資金結算管理規則2

交易所資金結算管理規則

第一章 總則

一、為使交易資金、交易參與者相關其它資金的結算順利進 行，特制定交易所資金結算管理規則，簡稱“本規則”。

二、凡是本交易所進行交易的價款、交易保證金、交易手續 費、交易經紀代理費或服務費等，以及交易參與者應向本交易所 繳納的其它各類資費的結算等，均應當適用本規則的相關規定。

三、本規則未規定或未詳細規定的與資金結算相關的事項，凡本交易所規則其它部分或相關交易細則有相關規定的，應當適 用相關規定；本辦法未規定或未詳細規定，且本交易所規則其它 部分或相關交易細則亦無相關規定的，應當按照相關法律及財務 通則與會計準則處理。

四、嚴格按照交易所的結算規則執行資金收付的結算。

五、辦理交易所的結算事項的期日與時間等，均應當符合交 易所規則及相關交易細則中的規定，不得延誤。結算中所發生的 任何延誤均應當記錄引起延誤的主要原因。

六、有關交易業務資金的結算，應當符合相關交易細則所規 定的該宗交易業務及其結算的流程。

七、凡交易所辦理結算事項所使用的結算單據，均應當由交 易所規定格式及統一印制，不得使用其它形式的單據。

八、凡交易所辦理結算事項所使用的結算單據，均應當使用

電腦機打出具，并應當有交易所或交易所結算部門的印章。

九、為保證本交易所在規定的時間內順利辦理結算事項并為 保證所辦結算單據正確無誤，應當經常檢查辦理結算單據有關的 電腦、網絡、線路、打印設備等的狀態，嚴防交易所結算環節出 現差錯。

十、交易所的資金賬戶實行分類開立、分類使用、分類管理。即對本交易所在所選定的商業銀行分別開立交易所自有資金賬戶、交易保證金賬戶等，分別予以使用和管理。

十一、要嚴格按照資金歸屬、性質與通途等對資金進行結算 管理。嚴禁將交易所自有資金和應歸屬交易所的資金、交易保證 金、交易相關的業務資金等混同。辦理不同類別、歸屬、性質與 通途的資金的收付結算，均應當使用專門的單據憑證。

十二、處于不同種類資金賬戶中的資金的利息歸屬與清分結 算，應當遵循交易所規則和相關交易細則的規定。

十三、由交易所進行的所內結算及單據制單和出具等項工作 均應當及時、準確進行。

十四、交易所辦理結算單據等事宜，應當由制單人、分管負 責人等簽章，并對所辦單據事項等負責。

十五、交易所結算單據均應分類制表、作帳并存檔管理。

第二章 非標準產品結算規則

非標準產品的定義，參照本交易所規則。十六、一般規定

（一）結算應符合規范性、有效性、資金分戶專管專用等原 則。

（二）交易所內辦理一般的結算事項手續的時間應當不超過 【3】個工作日。

（三）本交易所辦理結算事項的相關手續，應當出具結算單 據。凡屬應交給交易參與者的結算單據均應當及時出具。

（四）本交易所除因辦理結算操作錯誤應予糾正等合理解決 的情形之外，因網絡、線路、設備或其它原因造成結算延誤等，本交易所不應當因此而承擔任何后果或責任。

十七、資金結算基本要求

（一）交易所內的結算手續應由本交易所的結算部門或所設 立的結算機構負責。

（二）交易所內的結算手續應當按照有關法律、國家有關財 務結算的相關規范、本交易所規則及交易細則的相關規定進行。

十八、負責結算的機構

（一）關于交易所內的結算單據等手續，將通過以下部門或 者機構組織進行：

1.本交易所所設交易結算部門；

2.本交易所依法組織設立的交易結算機構。

（二）關于交易參與者交易相關資金結算，將通過以下機構 負責共同進行：

1.交易所；

2.委托的服務機構。

十九、交易所結算賬戶設置與管理

（一）交易所的資金賬戶 交易所的資金賬戶分類：本交易所在所選定的商業銀行分別 開立交易所自有資金賬戶、交易保證金賬戶等，分別予以使用和 管理。

1.交易所自有資金賬戶 由交易所在所選定的商業銀行開立，用于本交易所收取應歸

屬于本交易所的各項資金，包括但不限于交易手續費、交易參與 者應向本交易所繳納的其它各類資費的結算與保存等，以及本交 易所向第三方的其它資金收付。

2.交易保證金賬戶 由交易所在所選定的商業銀行開立，用于本交易所收取與保

存交易保證金、將交易保證金結轉支付或退還的結算。

3.交易資金結算賬戶 由交易所在所選定的商業銀行開立，用于本交易所收取與保

存、代為支付交易價款的結算。（非開立必要時，可與交易保證金 賬戶共用一個專用賬戶）

（二）資金賬戶管理與使用 交易所負責對自有資金賬戶、交易保證金賬戶、交易資金結 算賬戶的管理與使用。

1.交易所結算部門按照交易所交易部門提供的《交易所收費通 知單》收取交易所相關資費，并轉入自有資金賬戶；并在核對《交 易所收費通知單》中明確的交款方及實際交款方的信息無誤后，向交款方開具發票。

2.交易所結算部門按照交易所交易部門提供的《保證金收款通 知單》，收取交易保證金，并向交款方開具收據。按照交易部門提 供的保證金交納方出具的《保證金退款申請》及交易部門出具的 《保證金退款審批表》進行保證金退款支付，并由收款方出具收 據。退款支付一律采用轉賬方式。

3.交易所結算部門根據交易所交易部門提供的受讓方出具的 《交易價款及相關款項結轉指令（B）》及交易部門出具的《交易 價款劃轉審批表》進行結算價款支付，并由轉讓方開具收據。結 算支付一律采用轉賬方式。

二十、交易相關資金結算范圍 對交易相關資金，資金支付義務人應當按照所對應的競價交

易的全部相關要求、相關約定、本交易所規則或交易細則中所規 定的標準、結算期限的要求，及時足額支付。若有延遲，除可能 引起不能繼續交易或違約并因此承擔相關責任外，本交易所有權 對資金支付義務人收取滯納金，滯納金的標準為每日萬分之五，同時本交易所有權視資金支付義務人延遲繳費的情節決定限制或 禁止其參加或參與該宗交易，或取消其已參加或參與的交易相關 的資格、權力或權益。

（一）交易保證金的收取與處置結算；

（二）交易價款結算；

（三）交易傭金結算；

（四）約定代辦結算的專業中介服務機構服務費結算；

（五）違規罰款或其它懲罰性款項資金結算；

（六）代扣違約金與賠償金結算。二

十一、交易保證金的收取與處置結算

交易保證金，是指意向受讓方依據轉讓方提出的受讓條件要 求交納指定數額的貨幣資金。交易保證金的收取與處置結算，是 指包括意向受讓方將交易保證金劃入交易所指定的保證金賬戶，及將交易保證金結算到轉讓方指定賬戶，或退還給意向受讓方的 行為。

（一）交易保證金的收取

1.為保證交易保證金的安全性、公正性，由交易所結算部門統 一結算，即意向受讓方應將交易保證金劃入交易所指定賬戶，并 在交易終結后由交易所返還或作為交易價款結算。

2.收取交易保證金：對已設置交易保證金的資產轉讓項目，獲 得資格有效確認的意向受讓方，憑《意向受讓方資格條件會同審 核確認結果通知書（不良金融資產）》自行或委托經紀機構辦理保 證金劃入手續。

3.交易保證金來源的合法性，由交納交易保證金的意向受讓方 負責。意向受讓方繳納的交易保證金必須一次性劃入交易所結算 機構在銀行開立的保證金結算專用賬戶內，交易保證金應以人民 幣支付（外國投資者意向受讓時可按規定的等值外幣支付）。若交 易標的的資產評估數值是以外幣為單位計算的，且轉讓方也要求 以外幣結算時，轉讓方應提前與交易所結算部聯系，并按國家外 匯結算管理的有關規定辦理。交易保證金的實際繳納時間以到達 交易結算機構在銀行開立的保證金結算賬戶的時間為準。

（二）處置結算 處置結算應當按照本交易所規則或交易細則中有關結算當事 方、帳戶、金額計算等有關規定進行。

1.對受讓方已交納的交易保證金

（1）首先應當由受讓方以書面方式向本交易所出具一份《合 同已生效確認書》，再由本交易所根據轉讓方與受讓方之間所簽訂 的《金融資產轉讓協議》約定結轉為交易價款之一部分、退還或 者根據約定進行其它處置。但若涉及本交易所規則或交易細則所 規定的扣罰或其它有關情形的，應當優先進行該等處置結算。

（2）若受讓方未在《金融資產轉讓協議》約定的結算期限內 以書面方式向本交易所出具《合同已生效確認書》，則本交易所有 權將此情況交由本交易所董事會或其專門委員會、總經理研究并 決定按照本交易所規則或交易細則規定決定予以其所認為適當的 處理。

2.其他意向受讓方 應當及時予以退還結算。但若涉及本交易所規則或交易細則

所規定的扣罰或其它有關情形的，應當優先進行該等處置結算。

二十二、交易價款結算

交易價款是指受讓方根據交易合同的約定通過交易所向轉讓 方支付用于購買轉讓標的貨幣資金。

（一）交易價款應當按照資產交易合同之約定，進行交易價 款的結算。

（二）除同一實際控制人例如同一集團公司內部下屬各子公 司之間通過本交易所進行交易并成交等特殊情形，并在合同中由 關聯當事方作出特別約定外，凡在本交易所進行的交易，當事方 在交易合同中均只應當約定為通過本交易所交割結算全部合同價 款。

（三）交易價款屬于按合同約定應由本交易所場內結算的，應由本交易所的結算部門或所設立的結算機構進行；按合同約定 應由當事人場外結算且符合場外結算規定的部分資金，可由當事 人依合同相關約定進行結算。

（四）由本交易所場內進行的交易價款結算，應符合合同所 約定的結算期限，并應符合本交易所規定的結算程序。

（五）在本交易所場內結轉為交易價款的交易保證金，屬于 交易價款結算的組成部分。

（六）按照交易資金結算管理規則規定,凡應由本交易所場內 結算的,交易價款實行統一進場結算制度。

（七）轉讓方與受讓方簽訂交易合同后，受讓方交納的交易 保證金可以根據約定轉為交易價款。

（八）交易合同約定價款支付方式為一次性付款的，結算的 交易價款數額為成交金額；交易合同約定價款支付方式為分期付 款的，結算的交易價款數額不低于首付金額。

二十三、交易傭金結算 交易傭金為交易所經紀會員，即具有經紀資格的會員向委托

方收取的委托代理費用。交易所按照本交易所規則的規定，對經 紀會員的交易傭金實行統一結算。

（一）交易傭金應當按照委托服務合同之約定，進行交易傭 金的結算。

（二）交易傭金的結算應當由本交易所的結算部門或所設立 的結算機構進行。

（三）交易傭金的結算，應符合合同所約定的結算期限，并 應符合本交易所規定的結算程序。

二十四、約定代辦結算的專業中介服務機構服務費結算 由本交易所書面推薦的專業中介服務機構，其與委托人之間 的服務費結算，由本交易所負責辦理。本交易所將按照委托服務 合同中約定的服務費交收期限與各期的金額，及本交易所規則、交易規則或交易細則規定程序進行結算。

二十五、違規罰款或其它懲罰性款項資金結算

（一）罰款或其它懲罰性款項資金金額，應當按照本交易所 規則、交易規則或交易細則規定程序進行扣罰結算。

（二）罰款或其它懲罰的金額應當與書面罰單等文件的金額 相符。

（三）罰款或其它懲罰的金額可從會員保證金、交易保證金、風險保證金或風險基金等已經繳付至本所的資金中首先扣除。若 無可扣除的資金或可扣罰資金不足的，應交付罰款或其它懲罰資 金的義務人應當以貨幣方式在交易所通知的期限內及時足額繳付，否則，交易所有權以各種合法方式對其進行追索。

二十六、代扣違約金與賠償金結算 若資產轉讓當事方違約或給交易對方造成損失，且若依據有

關法律和交易合同可以明確計算出違約金或賠償金金額的，本交 易所可應交易雙方當事人共同的書面意見從違約方的會員保證金、交易保證金等已經繳付至本所的資金中代為扣轉該違約金或賠償 金。若無可扣轉的資金或可扣轉資金不足的，應當由交易雙方之 間自行收付結算。

二十七、交易所資費結算范圍 對各項資費，繳費義務人應當按照本交易所規則或交易細則

中所規定的標準、結算期限的要求，或在本交易所通知的期限內，向本交易所足額支付。若有延遲，本交易所有權向繳費義務人收 取滯納金，滯納金的標準為每日萬分之五，同時本交易所有權視 繳費義務人延遲繳費的情節決定取消其延遲繳費項目所對應的相 應資格、權力或權益。

（一）轉讓（處置）公告費結算

（二）掛牌費結算

（三）競價服務費結算

（四）交易（鑒證）手續費結算

（五）特別增值服務費結算

（六）非會員交易參與者資格備案與注冊資費結算

（七）會員費結算

（八）其他雜項費用結算 二

十八、轉讓（處置）公告費結算

該項費用在開始轉讓（處置）公告前，按照轉讓方與交易所 協商確定金額，由轉讓方向交易所繳納。

二十九、掛牌費結算 掛牌費包括營銷掛牌費和交易掛牌費，其中交易掛牌費僅對 成交項目收取。

（一）營銷掛牌費：按項收費的，交易所采取在掛牌前向轉 讓方預收費用方式；按年收費的，與會員年費相同結算方式。

（二）交易掛牌費（成交項目）：在項目交易成功后，由委托 方向交易所支付。

三

十、競價服務費 按照《交易所資費種類與標準》，該項費用僅在交易成功后，向交易雙方收取。對于轉讓方應繳納的競價服務費，由轉讓方向 交易所支付。對于受讓方應繳納的競價服務費，受讓方將競價服 務費與交易價款共同轉入交易所指定賬戶。

三

十一、交易手續費

（一）應當按照本交易所規則及相關交易細則規定，于某一 宗資產交易成交結算時，優先進行交易手續費的結算。

（二）轉讓方與受讓方應向本交易所繳納的交易手續費，分 別進行相關 的結算。

三

十二、特別增值服務費 按照轉讓方與交易所特別約定的費用金額，進行單筆交易項

目費用結算。三

十三、非會員交易參與者資格備案與注冊資費 非會員交易參與者資格備案與注冊資費，非會員交易參與者 申請辦理備案與注冊時向本交易所一次性足額交納。

三

十四、會員資費結算

（一）入會費：凡有意加入交易所成為本所會員的機構，于 本交易所通知的交費期限內一次性足額交納入會費，取得會員資 格。

（二）會員年費結算：除開始獲得會員資格的第一年可折算 成月份（不足 1 個月的按 1 個月計算）外，該項資費不得拆分為 按月份或按日繳納。該項資費應于每個資費開始之前的一個 月內足額交付完畢。

（三）業務比例資費： 參照《交易所資費種類與標準》的規 定，按月結算、單筆業務預扣。

三

十五、其他雜項費用結算

（一）場地、設備等資費結算 按照交易所制訂并發布的標準及收取方式，確定結算方式。

（二）路演、宣傳與推廣展示、廣告資費結算 1.交易所路演資費結算：按次預付結算。

2.網絡宣傳與推廣展示資費結算：按次預付結算。3.廣告資費結算：按次預付結算。

（三）郵寄與公告資費結算

1.郵政通信資費結算：按次預付結算。2.公告資費結算：按次預付結算。

（四）規則與刊物訂購資費結算

1.規則訂購資費結算：該項資費不得拆分為按月份或按日繳納。該項資費應于每個資費開始之前的一個月內足額交付完畢。

2.交易所刊物訂購資費結算：該項資費不得拆分為按月份或按 日繳納。該項資費應于每個資費開始之前的一個月內足額交 付完畢。

（五）咨詢費結算

1.單項咨詢服務費結算：該項資費按咨詢項目協議約定標準繳 納。該項資費應于協議約定的付費時間內交付完畢。

2.分階段咨詢服務費結算：該項資費按分階段履行的咨詢服務 項目協議約定標準繳納。該項資費應于協議約定的分階段的各個 付費時間內交付完畢。

（六）其它實際發生的資費結算

1.既有標準之外的其它屬于第三方相關的資費結算：【待由本 交易所統一制定相關標準并發布執行。】

2.既有標準之外的其它實際發生資費結算：【待由本交易所統 一制定相關標準并發布執行。】

第三章 標準化產品結算規則

標準產品的定義，參照本交易所規則。三十六、一般規定

（一）交易所選擇符合條件的商業銀行作為結算銀行，辦理 資金劃付業務。交易所與選定的商業銀行共同實施第三方結算銀 行存管。

（二）結算活動必須遵循公開、公平、公正、安全、高效的 原則。

（三）結算業務采取全國集中統一的運營方式，由交易所結 算機構依法集中統一辦理。三

十七、資金結算基本要求

（一）資金存管總分賬戶實行資金第三方結算銀行存管。在 建立資金第三方存管應用網絡系統之前，資金存管分賬戶的業務 資金，實行單據交換式的資金第三方存管與結算模式。即交易所 與交易參與者之間的資金收付的結算、交易參與者之間通過交易 所進行的資金收付的結算，均應當由第三方銀行根據交易所的業 務資金結算單據進行。

（二）對資金存管分賬戶的資金，按照業務資金、非業務資 金劃分不同的存管與結算權限，即非業務相關資金結算由分賬戶 開立者使用賬號和密碼進行，而交易業務相關資金的結算只憑相 關各方所簽訂的資金第三方存管分賬戶委托結算合同即可有效進 行。

三

十八、負責資金結算的機構

關于結算單據等手續，將通過以下部門或者機構組織進行：

（一）本交易所所設交易結算部門；

（二）第三方結算銀行；

（三）本交易所依法組織設立的交易結算機構。三

十九、交易所結算賬戶設置與管理

（一）交易所的資金賬戶的設置 交易所的資金賬戶分類：本交易所在所選定的商業銀行分別

開立交易所自有資金賬戶、交易保證金賬戶等，分別予以使用和 管理。

1.交易所自有資金賬戶 同非標準化產品結算規則。2.交易保證金賬戶 同非標準化產品結算規則。

3.交易參與者交易相關資金第三方存管賬戶 交易參與者交易相關資金第三方存管賬戶（簡稱“資金第三方 存管賬戶”），包括：

（1）資金存管總賬戶 交易資金總賬戶，為本交易所在銀行開立的第三方存管的總

賬戶，專用于在此總戶下為交易參與者開立交易相關資金第三方 存管結算分賬戶（簡稱“資金存管分賬戶”）,及本交易所對交易價款 結轉的中轉賬戶。

（2）資金存管分賬戶

資金存管分賬戶, 是在資金存管總賬戶下為交易參與者開立 的資金存管分賬戶，用于交易參與者的交易價款資金的交收、向 本交易所支付交易手續費、向本交易所繳納其它各類資費、與本 交易所的交易保證金賬戶之間的交易保證金的支付與退還接收等 項資金的結算。

（二）資金第三方存管賬戶的開立

1.資金存管總賬戶，應由交易所、交易所選定的銀行、共同委 托的服務機構（若有）之間，以簽訂書面協議的方式，按照具體 約定，以交易所名稱開立。

2.資金存管分賬戶，應由交易所、交易所選定的銀行、共同委 托的服務機構（若有）、交易參與者之間，以簽訂書面協議的方式，按照具體約定，以交易參與者名稱或姓名開立。

四

十、資金存管分賬戶的資金存管與結算方式

（一）業務資金存管與結算 1.業務資金的存管與結算

（1）對資金存管分賬戶的業務資金的存管與結算，只應當根 據交易所的業務資金結算單據所列明的資金用途與金額進行。

（2）對資金存管分賬戶的業務資金的存管與結算，無需憑分 賬戶的開立人的操作密碼，而憑分賬戶的開立人與本交易所、第 三方結算銀行等所共同簽訂的資金第三方存管分賬戶委托結算合 同，即可以有效并有權進行資金收付結算操作。

2.業務資金的備存 凡實際參加某一項資產交易競價的交易參與者，均應當根據

交易所規則及相關交易細則的規定，于業務資金的存管與結算開 始之前，預先在其名下的資金存管分賬戶內備足所需資金，以便 當交易所的業務資金結算單據到達結算銀行之后，能夠立即按照 業務資金結算單據上所列明的資金用途與金額進行應收付資金的 結算。交易參與者由于其未提前備足資金等原因所造成的結算延 誤，應承擔一切相關責任。

（二）非業務資金的存管與結算方式

1.存管與結算方式 資金存管分賬戶的非業務資金的收付，由分賬戶的開立人自

主決策進行資金收付、由銀行按照分賬戶的開立人的資金收付指 令進行資金收付結算。2.非業務資金的存管與支配

（1）非業務資金的收付結算，應當在不影響業務資金的存管 與結算的前提下自主決定。

（2）資金存管分賬戶的非業務資金的收付結算，應當憑賬戶 號碼與密碼進行。任何憑分賬戶號碼與密碼所進行的非業務資金 的收付結算，均應當被視為分賬戶的開立人的資金收付的有權結 算。

（3）在分賬戶內存有資金的情況下，若需要進行業務資金的 存管與結算，應當優先于非業務資金的存管與結算。四

十一、交易資金結算及交易所資費結算 交易相關資金結算及交易所資費結算辦法，待標準化產品收 費管理辦法確定后制訂。

第四篇：貨幣資金及結算資金管理和核算制度

華銀電力HHEP

貨幣資金及結算資金管理和核算管理規定

第一章 總

則

第一條

為了加強資金管理，加速資金周轉，根據國家《會計法》、《企業會計制度》、財政部《內部會計控制規范——貨幣資金》及公司《資金管理辦法》，結合公司的實際情況，特制定本規定。

第二條

本規定中的貨幣資金指現金、銀行存款和其他貨幣資金。第三條

對資金的管理必須講求綜合經濟效益：

合理確定資金的需要量，控制資金投放時間；認真選擇籌資來源，力求降低資金成本；適當安排自有資金的比例，正確應用負債經營。

第四條

做好資金管理的基礎工作。在經營活動中，做到資金使用的主次分明，資金申報、審批手續健全嚴格，由財務負責人統籌安排。

第二章 資金的審批及支付

第五條

公司資金支付采取業務經管人員經辦申請，各有關部門和領導按權限逐級審批負責制。

出納員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權債務帳目登記工作。

公司不得由一人辦理資金支付業務的全過程。第六條

公司資金支付的審批程序。

華銀電力HHEP

（一）支付申請。公司部門、個人因公用款或對外付款時，必須由經辦人填寫“借款單”或“資金撥付審批單”，注明借（收、領）款人或收款單位、款項用途、金額、支付方式等內容，并附有效合同或相關證明、收據等附件。

（二）支付審批。各級審批人根據其職責、權限和相應程序對填單進行審批。對不符合規定的貨幣資金申請，審批人應當拒絕批準。

（三）制證復核。會計對審批完整的“資金撥付審批單”等單據進行帳務處理，復核人員對批準后的資金撥付審批單等單據與記帳憑證進行核對，并復核貨幣資金支付申請范圍、權限、程序是否正確，手續及相關單證是否齊備，金額計算是否準確，支付方式、收款單位是否妥當等。經復核無誤后的記帳憑證，交由出納人員辦理支付手續。

（四）辦理支付。出納人員應當根據復核無誤的記帳憑證，按規定辦理貨幣資金支付手續，及時登記現金和銀行存款日記帳。

第三章 現金的管理和核算

第七條

現金是指我國現行流通的法定貨幣——人民幣。會計核算中的現金，指庫存現金。

第八條

現金的使用范圍，按照國家《現金暫行管理條例》所規定的八項用途支付使用，但購買國家規定的專控商品，必須采取轉帳方式，不得使用現金。

第九條 庫存現金限額，一般為三、五天的日常零星開支所需的庫存

華銀電力HHEP 現金限額。公司每日的結存數，不得超過核定的限額人民幣5000元，超過部分應及時送存銀行，以保證現金管理安全。

第十條

日常現金收支管理。

1、公司取得的貨幣資金收入必須及時入帳，不得私設“小金庫”，不得帳外設帳，嚴禁收款不入帳。

2、除銀行核定的坐支范圍和限額外，不得隨便坐支現金。

3、支付現金必須由財務負責人簽字蓋章。

4、庫存現金由出納員保管。

5、現金支票的簽發，必須根據記帳憑證寫明支款用途和收款姓名。支票與憑證金額要完全相符，而且必須堅持先制證，后開票，不得無證開票。

6、對已收訖、付訖的憑證，應在有關原始憑證上蓋上“收訖”、“付訖”章。

7、簽發支票和付款要有兩人分別蓋章。

8、出納對經管的庫存現金，必須做到日清月結，稽核人員定期或不定期對庫存現金進行檢查，以確保庫存現金的安全完整。

9、庫存現金不得有白條抵庫，否則對責任人處以10-30%的罰款。

10、不得保留帳外公款，否則按保留金額對責任人處以10-30%罰款。

11、不得將單位的現金收入以個人儲蓄方式存入銀行，否則按存入金額30-50%罰款。

第十一條

現金的核算。按會計制度規定，通過“現金”科目進行匯

華銀電力HHEP 總核算，月份終了，“現金日記帳”余額應與“現金”總帳的余額核對相符。

第十二條

公司定期和不定期地進行現金盤點，確保現金帳面余額與實際庫存相符。發現不符，及時查明原因，作出相應處理。

第四章 銀行存款的管理和核算

第十三條

銀行存款是指企業存于銀行的各種款項。作為獨立核算的企業，必須在銀行開立帳戶。公司嚴格按照《支付結算辦法》等國家有關規定，加強銀行帳戶的管理，按規定開立帳戶，辦理存款、取款和結算。公司定期檢查、清理銀行帳戶的開立及使用情況，發現問題及時處理。

第十四條

銀行結算紀律。加強結算紀律和責任，是維護經濟秩序，使結算業務正常運行的重要保證。為了嚴肅信用制度，維護結算秩序，加速資金周轉，順利清償債務，必須遵守人民銀行頒布的《銀行結算辦法》：

1、不準出租、出借銀行帳戶；

2、不準簽發空頭支票和遠期支票；

3、不得套取銀行信用。

4、不準簽發、取得和轉讓沒有真實交易和債權債務的票據，套取銀行和他人的資金。

5、不準無理拒絕付款，任意占用他人資金。

6、不準違反規定開立和使用銀行帳戶，原則上每家商業銀行最多不超過兩個帳戶。

華銀電力HHEP 第十五條

銀行結算種類

公司對外貨幣結算主要以轉帳或票據的結付為手段，其結算種類主要有：銀行匯票、商業匯票、銀行本票、支票、匯兌、委托收款、異地托收承付等七種。平時可根據需要，采用上述結算方法與交易單位進行結算。

第十六條

銀行存款的核算：設置“銀行存款”科目進行總分類核算，按照銀行名稱、存款種類進行銀行存款日記帳的明細分類核算，月末，銀行存款日記帳應與總帳核對無誤，并編制銀行對帳單余額調節表，對未達帳項查明原因進行說明，并及時處理。

第五章 其他貨幣資金的管理和核算

第十七條

其他貨幣資金是指資金存放的地點和用途與公司庫存現金和銀行存款不同的貨幣資金，它包括：外埠存款、銀行匯票、銀行本票及其他在途貨幣資金。

第十八條

外埠存款是指公司到外地進行臨時或零星采購時匯往外地銀行開立采購專戶的款項。外埠存款一般用于臨時采購或日常零星采購，由公司開設采購專戶將資金匯往采購地點，采購資金存款除采購人員差旅費可以支出少量現金外，一律轉帳。

第十九條

銀行匯票、銀行本票的管理：

1、銀行匯票存款是指企業為取得銀行匯票，按規定存入銀行的款項；銀行本票存款是指企業為取得銀行本票，按規定存入銀行的款項。

2、銀行匯票和銀行本票都可以背書轉讓，但銀行匯票只限于個人轉

華銀電力HHEP 讓給單位和個體戶。

3、銀行匯票的多余款項，可由簽發銀行退交匯款人。而企業取得的銀行本票只辦理全額結算，不退回多余款項，結算后，如有多余款項可采用支票、現金等其他方式退回企業。

4、企業本票即付，不予掛失。但遺失的不定額銀行本票在付款期滿后一個月，確未冒領的，可以辦理退款手續。

第二十條

其他貨幣資金的核算：公司設置“其他幣資金”科目進行總分類核算，根據其反映的內容設置“外埠存款”、“銀行本票”、“銀行匯票”、“在途資金”等明細科目進行核算。

第六章 結算資金的管理和核算

第二十一條

結算資金是指公司在與國家、其他單位、個人結算過程中被占用和占用外界的各種款項，包括各種應收款項和應付款項。

第二十二條

應收、應付票據的管理和核算

應收、應付票據是指公司在采用商業匯票結算方式下，因銷售電力等產品而收到的商業匯票、或因購買商品、物資等而開出、承兌商業匯票，商業匯票按承兌人的不同分為商業承兌匯票和銀行承兌匯票，商業匯票通過“應收票據”、“應付票據”進行核算，對帶息票據要正確計算利息和貼現。

第二十三條

應收、應付帳款的管理和核算

應收、應付帳款，是指企業發生的除應收、應付票據以外的應收款項

華銀電力HHEP 和應付購貨款及接受勞務款項。

1、必須正確確認應收、應付帳項的記帳時間：即以經濟業務發生時作為會計記帳時間；

2、必須根據業務情況，控制應收帳款的限額和收回時間；

3、及時核對往來帳務，對于長期未收回的應收帳款應查明原因，繼續催收，及時收回，如果確實無法收回的，應取得有關方面的證明，并經董事會批準后，列作壞帳處理；

4、對于應付款項，也應及時籌措資金，按時償還，以避免長期占用其他單位的資金。對于無法支付的款項，按照國家規定進行處理。

5、對應收、應付帳款應設置“應收帳款”、“應付帳款”進行總分類核算，分單位進行明細分類核算。

第二十四條

其他應收、應付款項的管理和核算

1、其他應收、應付款項是指公司應收、暫付或應付、暫收的與貨款或勞務結算無關的其他單位和個人的款項。它包括各種賠償、罰款、保證金、保險金、押金、統籌退休金、備用金等款項。

2、對其他應收、應付款應及時跟對方單位或個人核對無誤，并及時清結。

3、設置“其他應收款”、“其他應付款”進行總分類核算，分單位和個人進行明細分類核算。

第二十五條

貨幣資金是公司的流動資產，必須加強保管，定期清查，做到帳實相符、帳帳相符，確保公司的財產不受損害。

華銀電力HHEP 第二十六條

結算資金是公司的流動資產或者負債，也應定期進行清查和核對，確保國家和公司及往來單位財產不受損害。

第七章

票據及有關印章的管理

第二十七條

公司應當加強與貨幣資金相關的票據的管理，明確各種銀行結算票據的購買、保管、領用、背書轉讓、注銷等環節的職責權限和程序，并專設登記簿進行記錄，防止空白票據的遺失和被盜用。公司禁止保留或攜帶印章齊全的空白銀行付款票據。

第二十八條

公司銀行預留印鑒的管理。財務專用章由專人保管，個人名章必須由本人或其授權人員保管。嚴禁一人保管支付款項所需的全部印章。

按規定需要有關負責人簽字或蓋章的經濟業務，必須嚴格履行簽字或蓋章手續。

第八章

附

則

第二十九條

本規定適用于母公司，公司下屬的各分公司、子公司及控股公司參照執行。

第三十條

本規定自頒布之日起實施。

第三十一條

本規定如有與國家有關制度相抵觸的地方，以國家相關制度為準。

第三十二條

本規定由財務部組織制訂，解釋權屬財務部。

第五篇：資金業務制度-貸后管理

資金業務制度

貸后管理辦法

資金業務制度-貸后管理

第一章 總則

第一條 為進一步規范和加強信貸業務發生后的經營管理(以下簡稱貸后管理),有效防范和控制貸后環節風險,促進信貸業務有效健康發展，根據國家有關法律法規以及南昌銀行信貸管理基本制度的相關要求，特制定本辦法。

第二條 貸后管理是指從貸款發放或其他信貸業務發生后直到本息收回或信用結束的全過程的信貸管理行為的總和，包括資金賬戶監管、現場檢查與日常跟蹤管理、擔保物（人）監管、風險預警與處理、信貸資產風險分類、檔案管理、不良信貸資產管理、信用收回和總結等。

第三條 為了使貸后管理工作不走過場，檢查扎實有效，應遵循人“雙線管理，相互制約，考核到位；實時監管，快速處理”的原則。

第四條 充分運用合同約定銀行應享有的權利和借款人應承擔的義務進行貸后管理。

第五條 貸后管理應按要求使用信貸管理系統。

第二章 組織與職責

第六條 公司部、個人部是貸后管理的具體執行部門，其主要職 資金業務制度

貸后管理辦法

責是：

（一）資金賬戶監管。按照規定做好信貸資金的監督，定期檢查客戶賬戶資金的往來情況。

（二）現場檢查。定期現場檢查客戶生產經營及財務狀況、審批要求的落實情況，檢查擔保人和擔保物的情況。

（三）日常跟蹤監管。通過多種渠道搜集行業、市場、客戶公開信息，走訪客戶，跟蹤客戶和擔保人的情況。（）組織授信業務本金和利息的催收：

1、貸款到期前一個月必須發出到期貸款催收函，經貸款人和擔保人確認后，存檔保存。結算帳戶上在授信日到期三天前有充足的償還貸款資金。

2、銀行承兌匯票在承兌到期前三日，承兌申請人結算帳戶上有充足的償還敞口資金（不含存單質押的100%保證金）

3、每季20日前，貸款客戶結算帳戶上要有償還貸款利息的資金

4、保函業務到期后，必須收回我行簽發原件

（四）風險預警與風險化解。發現風險信號及時提出處理建議并進行報告，實施風險化解措施。

（五）風險分類、減值準備及日常操作。及時收集、整理分類相 2 資金業務制度

貸后管理辦法

關信息，并錄入信貸系統，進行分類發起。收集、整理信貸客戶檔案有關資料，做好信貸系統數據錄入。

（）定期分析。在資金賬戶監管、現場檢查、日常跟蹤管理、風險預警等工作的基礎上，定期分析客戶的貸后風險狀況，在信貸系統中撰寫貸后管理報告。

（）報告。向經營行行長、貸后管理例會、匯報客戶貸后管理情況。（）其他

第七條 風險部是貸后管理的風險監控和檢查監督部門，其主要職責是：

（）實時監測。通過信貸系統實時監測客戶用信及風險情況。（）風險分析及預警。對信貸業務風險狀況進行分析，發現異常風險情況及時預警，督促客戶部門進行處理。

（三）在線檢查。通過貸后管理系統實時監督客戶部門的貸后管理工作。

（四）現場檢查。對客戶部門貸后管理情況定期進行現場檢查，經所在部門負責人同意，也可延伸至客戶進行現場檢查。

（五）督促整改。對在線檢查和現場檢查發現的問題，要求客戶部門及時整改。

資金業務制度

貸后管理辦法

（六）報告。向行長、貸后管理例會、信貸業務風險監控情況和對客戶部門貸后管理工作的監督檢查情況。

（七）其他。

第八條 把貸后管理的責任逐戶落實到人。以上規定的各部門職責由部門負責人和具體經辦人共同承擔，其中，客戶經理（組）承擔貸后日常管理、發現和報告風險及授權處理風險的責任，風險經理承擔信貸風險監管和對客戶部門貸后管理工作執行情況監管的責任；客戶經理和風險經理所在的部門負責人、分管行長和行長承擔貸后管理的組織領導和風險處理及決策責任。

第三章 資金賬戶監管

第十六條 信貸資金發放時和發放后，客戶部門、風險經理與會計人員應相互配合做好信貸資金的支付審核、用后監督和借款人在我行賬戶資金的定期監測。

第十七條 信貸資金的支付審核。

根據相關規定，貸款人應通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對貸款資金的支付進行管理與控制。

采用貸款人受托支付方式的，風險經理應在貸款資金發放前審核借款人相關交易資料是否符合合同約定條件。審核同意后，4 資金業務制度

貸后管理辦法

將貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對手，并應做好有關細節的認定記錄。

采用借款人自主支付的固定資產貸款，在貸款入賬后對外支付前，也要進行支付審核。主要通過相關交易資料審核支付對象是否符合合同約定的用途。

第十八條 實行信貸資金支付分級審核，由經營主責任人確定分級審核人，設置支付審核權限（權限待定），授權相關人員對借款人一定額度的信貸資金支付進行審核。

第十九條 采用借款人自主支付，需要進行支付審核的，客戶經理在貸款發放后，由風險經理做好信貸資金的支付審核工作，對于未經審核的信貸資金劃轉應立即通知風險經理，不得擅自辦理。

第二十條 信貸資金的用后監督。

采用借款人自主支付，且不需要支付審核的，客戶經理應要求借款人定期匯總報告貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗、現場調查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。

無論采取何種支付方式，在借款人使用我行信貸資金后，客戶經理應及時跟蹤監督信貸資金用途，填寫《信貸資金用后跟蹤表》（附件1），逐筆記錄信貸資金使用情況。

資金業務制度

貸后管理辦法

第二十一條 我行賬戶資金的定期監測。

客戶經理至少按月對借款人在我行賬戶進行資金監測，掌握賬戶資金流入、流出情況，填寫《賬戶資金定期監測臺賬》（附件2），結合企業采購、銷售模式判斷企業資金往來是否正常，并督促借款人按不低于我行信用占比辦理相應份額的存款和結算業務，銀團貸款按有關規定執行。

第二十二條 客戶部門應加強對大額資金往來的監測，關注資金異動，防止貸款挪用。針對集團客戶關聯交易隱蔽、融資主體多元、資金集中管理等特征，強化集團客戶資金監控工作，防止信貸資金在集團內部不同項目、不同成員之間隨意流動。

第二十三條 客戶經理發現借款人有擠占挪用信貸資金、未按合同約定使用貸款的情況，應及時向經營主責任人報告，并按合同約定采取暫停借款人用款等相應措施督促借款人限期糾正。

第二十四條 對于使用信貸資金需進行支付審核的借款人，在借款合同或補充協議中約定，借款人使用信貸資金必須經過我行審核同意。為實現支付審核，應與客戶約定，我行信貸資金的支付不可以通過票據交換他行托收的被動劃款方式來進行。

第二十六條 逐步完善網上銀行等支付工具的功能，實現信貸資金的支付審核和用后監督。借款人使用我行企業網上銀行支 6 資金業務制度

貸后管理辦法

付需要進行支付審核和用后監督的，相關信貸部門應及時通知借款人開戶行，由開戶行在企業網上銀行柜面注冊系統中將需監管的賬戶標識為網上銀行受控賬戶，并協助相關信貸部門利用企業網上銀行功能實現網上銀行渠道貸后資金監管（在系統功能未實現前，暫用手工完成）

第四章 現場檢查、日常跟蹤和定期分析

第二十七條 現場檢查的頻率。經營行客戶經理應對客戶進行定期的現場檢查。對法人客戶，正常、關注類貸款客戶至少每季進行一次現場檢查，次級類貸款客戶至少每月進行一次現場檢查，可疑、損失類貸款客戶。對個人客戶，現場檢查按相關規定執行。

第二十八條 客戶出現以下情況時應立即進行現場檢查：貸款風險分類形態向下遷徙；貸款發生欠息、展期、逾期及或有資產到期墊付；客戶出現停產、半停產狀況；客戶發生可能影響信貸資產安全的投資活動、體制改革、債權債務糾紛、事故與賠償等重大事項。

第二十九條 現場檢查的內容。客戶經理進行現場檢查前要進行充分準備，結合資金賬戶監管、日常跟蹤、風險監控掌握的信息，確定檢查重點。客戶經理現場檢查內容主要為： 資金業務制度

貸后管理辦法

（一）檢查批復中的信貸管理要求落實情況。

（二）客戶生產經營情況。包括但不限于：企業開工情況，設備運轉情況，員工數量的增減情況，企業庫存情況，事業單位的經營管理指標等。

（三）客戶財務情況。通過賬實核對、賬賬核對、賬表核對，對主要財務指標進行檢查分析。

（四）擔保情況。現場核查抵（質）押物的合法性和完整性，確認抵押權是否受到侵害，核查質押物的保管是否符合規定，按照押品管理辦法規定的頻次對抵（質）押物貸后價值進行評估和確認。現場核查擔保人的生產經營是否正常。

（五）與管理人員面談。詳細了解原材料和主要產品市場，生產技術和組織管理，經營計劃和體制人員變動，經濟糾紛，與其他債權人的合作，對外擔保，關聯企業及關聯交易等情況。

（六）對于固定資產建設項目貸款。現場重點檢查項目進展情況與固定資產貸款評估報告以及工程規劃是否存在較大差異，投資、建設是否按項目計劃進行，項目累計完成工作量與投資支出是否相當，費用開支是否符合有關規定，總投資是否突破，施工方墊資情況，項目主要技術、工藝、設備是否出現較大變化，固定資產貸款是否被擠占挪用，項目能否按期竣工和達產情況，8 資金業務制度

貸后管理辦法

預計效益和市場情況等。

第三十條 客戶經理現場檢查結束后填制《信貸業務現場檢查表》（附件3），簽字后提交客戶部門負責人和經營主責任人閱簽，第三十二條 日常跟蹤。客戶經理平時工作中除對客戶進行資金賬戶監管外，還應隨時收集和掌握借款人和擔保人的財務報表、公開信息、其他融資情況、上下游企業、所處行業及國家宏觀經濟政策、風險經理提供的風險預警信息等與貸后管理相關的情況。

第三十三條 定期分析，撰寫貸后分析報告。客戶經理需綜合資金賬戶監管、現場檢查、日常跟蹤、風險預警的情況，在每一頻次檢查后，撰寫《貸后管理定期分析報告》（模板見附件7），報告中至少包括客戶目前的基本情況、生產經營情況（或項目進展情況）、財務狀況分析、資金賬戶監管情況、融資和對外擔保情況、擔保人（物）當前分析、還款能力分析、貸后管理方案及審批要求落實情況、風險因素分析、結論及工作措施建議。

《貸后管理定期分析報告》由客戶經理簽字后提交客戶部門負責人和經營主責任人閱簽。

第 條 風險經理作為監督、制約條線人員，根據總行設定的貸后檢查頻次實施貸后管理檢查工作，通過貸后管理系統、在線檢 9 資金業務制度

貸后管理辦法

查、現場檢查、財務分析等方式監測客戶用信及風險情況，對信貸業務風險狀況進行分析，發現異常風險情況及時預警。定期填制《貸后管理工作檢查表》（見模板附件5）

第五章 貸后管理例會制度

第 條 執行貸后管理例會制度，每季召開一次，分析全行信貸資產質量，充分揭示隱患和風險。

第 條 參加人員：行長，公司部負責人，個人部負責人，所有管戶客戶經理，風險部經理，風險經理。

第 條 會議內容：

1、審議公司部、個人部，風險部聯合出具的全行近期信貸資產質量整體報告。

2、管戶客戶經理對分管的具體客戶情況作出匯報。

3、風險經理對貸后檢查執行過程中發現的問題，提出風險預警和整改意見。

4、行長總結

第 條 例會要求的落實：公司部，個人部負責人統一協調，客戶經理在規定時間內具體執行。風險部負責檢查、監督執行結果，并向行長作出情況匯報。