第一篇：結算管理

人民幣銀行結算賬戶管理辦法

一、人民幣銀行結算賬戶（以下簡稱銀行結算賬戶）定義：

是指銀行為存款人開立的用于辦理現(xiàn)金存取、轉賬結算等資金收付活動的人民幣活期存款賬戶。

二、人民幣銀行結算賬戶分類

※個體工商戶憑營業(yè)執(zhí)照以字號或經(jīng)營者姓名開立的銀行結算賬戶納入單位銀行結算賬戶管理；郵政儲蓄機構辦理銀行卡業(yè)務開立的賬戶納入個人銀行結算賬戶管理。

三、相關規(guī)定

?存款人在中國境內(nèi)的銀行開立的人民幣銀行結算賬戶適用《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》以下簡稱《辦法》），外幣存款賬戶、個人儲蓄賬戶和單位定期存款賬戶不納入《辦法》管理。

?存款人只能在銀行開立一個基本存款賬戶，其他銀行結算賬戶的開立必須以基本存款賬戶的開立為前提，必須憑基本存款賬戶開戶許可證辦理開戶手續(xù)，并在基本存款賬戶開戶許可證上進行相應登記。

?開立基本存款賬戶、臨時存款賬戶(驗資戶除外)和預算單位開立的專用存款賬戶須經(jīng)中國人民銀行核準。經(jīng)中國人民銀行核準后由人民銀行核發(fā)開戶許可證。但存款人因注冊驗資需要開立的臨時存款賬戶除外。除以上三種銀行結算賬戶外，存款人開立其他銀行結算賬戶不需經(jīng)中國人民銀行核準，但開戶銀行必須在規(guī)定期限內(nèi)向中國人民銀行備案。

四、銀行結算賬戶的開立

基本存款賬戶：?

1、開戶申請書

2、組織機構代碼證正本

3、★企業(yè)法人：出具企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照正本；

★非法人企業(yè)：出具企業(yè)營業(yè)執(zhí)照正本；

★機關、事業(yè)單位：出具政府人事部門或編制委員會的批文或登記證書(上級單位或主管部門出具的證明)和財政部門同意其開戶的證明；

★外地企業(yè)在山西設立太原辦事處：出具主管部門的基本存款賬戶開戶許可證、營業(yè)執(zhí)照、組織機構代碼證、稅務登記證、法人身份證；太原辦事處的駐并備案證明；

★具有社會團體法人資格的工會組織憑社團法人登記證書開立基本存款帳戶；

★ 團級、武警團級(含)以上軍隊：出具軍隊級以上單位財務部門、武警總隊財務部門的開戶證明；

★社會團體：出具社會團體登記證書；

★宗教組織：出具宗教事務管理部門的批文或證明；

★民辦非企業(yè)組織：出具民辦非企業(yè)登記證書（學校：社會力量辦學許可證）★個體工商戶：出具個體工商戶營業(yè)執(zhí)照正本；

★居民委員會、村民委員會等：出具其主管部門的批文或證明；

★獨立核算的附屬機構（僅指單位附屬獨立核算的食堂、招待所、幼兒園）：出具其主管部門的基本存款賬戶開戶許可證、營業(yè)執(zhí)照、組織 機構代碼證、稅務登記證、法人身份證及批文；

4、存款人為從事生產(chǎn)、經(jīng)營活動納稅人，還應提供稅務部門頒發(fā)的國稅或地稅稅務登記證。

※注：經(jīng)各級民間組織登記管理機關新登記注冊的社會團體、民辦非企業(yè)單位在民間組織登記管理機關登記注冊后30日內(nèi)，憑《社會團體法人登記證書》副本或《民辦非企業(yè)單位登記證書》副本以及主管民間組織登記管理機關核準領購發(fā)票的書面證明；到主管地方稅務機關申請辦理稅務登記及有關稅種的減免認定審批手續(xù)。

※以上所稱的民辦非企業(yè)單位包括：

⑴教育事業(yè)：民辦幼兒園、民辦小學、中學、大學、學院、民辦培訓學校等； ⑵衛(wèi)生事業(yè)：民辦門診部、醫(yī)院、民辦康復、療養(yǎng)院等；

⑶文化事業(yè)：民辦藝術表演團體、文化館等；

⑷科技事業(yè)：民辦科學研究院、民辦科技傳播或普及中心等

⑸體育事業(yè)：民辦體育俱樂部、民辦體育場

⑹勞動事業(yè)：民辦職業(yè)培訓學校或中心、民辦職業(yè)介紹所等

⑺民政事業(yè)：民辦福利院、敬老院、托老所等

⑻社會中介服務業(yè)：民辦評估服務中心、民辦信息咨詢調查中心

⑼法律服務業(yè)

⑽基他按照法律、法規(guī)規(guī)寶應當由民間組織登記管理機關負責登記的民辦非企業(yè)單位

5、單位法定代表人或負責人身份證件；授權辦理的還應提供授權書和被授權人的身份證；

6、異地開立基本存款賬戶的；提供注冊地人民銀行分支行出具的未開立基本存款

賬戶的證明；

7、公章、財務章、法人章。

基本存款帳戶開立的程序：

應填制開戶申請書（須加蓋公章和法人代表簽章），提供規(guī)定的證件。送交蓋有存款人印章的印鑒卡片，→經(jīng)銀行業(yè)務主管審核→加蓋網(wǎng)點業(yè)務公章→報屬支行審批→報當?shù)刂袊嗣胥y行分支機構審批→中國人民銀行當?shù)胤种C構核發(fā)的開戶許可證→可開立該帳戶。

一般存款賬戶（在基本戶以外的開戶銀行開立，在基本帳戶的開戶銀行借款的在基本戶中核算）。?

存款人出具其開立基本存款賬戶提供的全部資料及基本戶的開戶許可證外；還必須向開戶銀行提供下列資料：

1、存款人向銀行借款的；出具借款合同；

2、存款人其他結算需要的，出具有關證明；

臨時存款賬戶（可以提取現(xiàn)金、有效期最長2年）?

有下列情況的，存款人可以申請開立臨時存款賬戶：

（1）設立臨時機構。(2)異地臨時經(jīng)營活動。(3)注冊驗資。

存款人出具其基本存款賬戶核查時提供的資料及基本戶的開戶許可證外；還必須向開戶銀行提供下列資料：

1、臨時機構出具其駐在地主管部門同意設立臨時機構的批文；

2、異地從事臨時經(jīng)營活動的單位，出具其營業(yè)執(zhí)照正本以及臨時經(jīng)營地工商行政管理部門的批文；

3、異地建筑施工及安裝單位開立臨時存款賬戶，出具其營業(yè)執(zhí)照或其隸屬單位的營業(yè)執(zhí)照、以及施工及安裝地建設主管門的許可證或施工安裝合同。

※注：異地建筑施工企業(yè)及安裝單位開立的臨時存款帳戶名稱為建筑施工及安裝單位名稱后加項目部名稱，但該帳戶的預留簽章應臨時存款帳戶名稱一致。開戶時除出具以上所需的證明文件外，還需建筑施工及安裝單位的基本戶開戶 許可證、建筑施工及安裝單位負責人的身份證件、項目部負責人的身份證件、建筑施工及安裝單位授權該項目部開戶的授權書，同時按規(guī)定填寫開戶申請書及“建筑施工企業(yè)以建筑施工企業(yè)名稱后加項目部名稱開立臨時存款帳戶申請書附頁”。

4、本地施工企業(yè)除公司開立基本戶外，可根據(jù)需要，依據(jù)施工合同開立專戶或臨時戶，但不能使用項目部名稱，也不得提取現(xiàn)金。

5、當?shù)嘏R時機構只能依據(jù)成立的批文開立一個臨時戶。

6、注冊驗資資金，應出具工商行政管理部門核發(fā)的企業(yè)名稱預先核準通知書或有關部門的批文，同時還需提供一名股東的身份證及名章。

專用存款賬戶?

1、專用存款賬戶除向開戶銀行出具基本存款賬戶核查時提供的資料及基本戶開戶許可證外，還必須出具下列資料：

⑴ 基本建設資金、更新改造資金、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金、住房基金、社會保障基金、提供主管部門批文；

⑵ 財政預算外資金，提供財政部門的證明；

⑶ 糧、棉、油收購資金，提供主管部門的批文；

⑷ 單位銀行卡備用金，按照中國人民銀行批準的銀行卡章程的規(guī)定出具有關證明和資料；

⑸ 證券交易結算資金，出具證券公司或證券管理部門的證明及金融許可證； ⑹ 期貨交易保證金，出具期貨公司或期貨管理部門的證明；

⑺ 金融機構存放同業(yè)資金，出具資金存放協(xié)議；

⑻ 收入?yún)R繳資金和業(yè)務支出資金，出具基本存款賬戶存款人有關的證明； ⑼ 黨、團、工會設在單位的組織機構經(jīng)費，出具該單位或有關部門的批文或證明。

2、單位開立的專用存款帳戶的名稱可以為單位名稱后加內(nèi)設機構(部門)或資金性質，但其預留簽章應與專用存款帳戶名稱一致。

以單位名稱后加內(nèi)設機構(部門)開戶時，除提供以上的文件外，還需提供單位負責人的身份證件、內(nèi)設機構(部門)的身份證件、單位授權該內(nèi)設機構(部門)開戶的授權書，同時按規(guī)定填寫開戶申請書及“單位名稱后加內(nèi)設機構(部門)名稱開立專用存款帳戶申請書附頁”。

3、本地建筑施工單位開立的專用存款帳戶，還需提供相關的建筑施工及安裝合同，存款人可按照國家現(xiàn)金管理的有關規(guī)定支取現(xiàn)金。

4、全國性的企業(yè)集團所屬機構開立收入?yún)R繳和業(yè)務支出專用存款帳戶時，見相關文件。

5、境外機構開立專用存款賬戶不須出具基本存款賬戶開戶許可證，但必須按規(guī)定出具有關部門的證明文件。

※注意事項：

? 單位開立銀行結算賬戶的名稱應與其提供的申請開戶的證明文件的名稱全稱及預留銀行的印章一致。如果單位的名稱過長，可使用規(guī)范化簡稱，但必須與預留銀行的印章一致。

?無字號的個體工商戶開立的銀行結算賬戶的名稱，應由“個體戶”字樣加營業(yè)執(zhí)照記載的經(jīng)營者姓名組成個人開立個人銀行結算賬戶的賬戶名稱應與其提供的有效身份證件中的名稱全稱一致。

?單位預留銀行印章為單位的公章、財務專用章和法定代表人、單位負責人或授權經(jīng)辦人的簽章；預留授權經(jīng)辦人的簽章，必須出具法定代表人、單位負責人的授權書及其身份證件、以及授權經(jīng)辦人的身份證件。

? 申請開立單位銀行結算賬戶時，可由法定代表人或單位負責人直接辦理，也可授權他人辦理。

?由法定代表人或單位負責人直接辦理的，除出具相應的證明文件外，還應出具法定代表人或單位負責人的身份證件；授權他人辦理的，除出具相應的證明文件外，還應出具其法定代表人或單位負責人的授權書及其身份證件，以及被授權人的身份證件。

個人銀行結算帳戶

? 提供文件：

1、中國居民，身份證或臨時身份證；

2、中國人民解放軍軍人，軍人身份證；

3、中國人民武裝警察，武警身份證件；

4、香港、澳門居民，港澳居民往來內(nèi)地通行證；臺灣居民，臺灣居民往來大陸通行證或其他有效旅行證件；

5、外國公民，護照；

6、法律、法規(guī)和國家有關文件規(guī)定的其他有效證件。

五、銀行結算賬戶的使用

1、基本存款賬戶可以辦理存款人日常的資金收付及工資、獎金和現(xiàn)金的支取。

2、一般存款帳戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。

3、單位銀行卡賬戶的資金必須由其基本存款賬戶轉賬存入。該賬戶不得辦理現(xiàn)金收付業(yè)務。

4、財政預算外資金、證券交易結算資金期貨交易保證金和信托基金專用存款賬戶不得取現(xiàn)金。

5、基本建設資金、更新改造資金、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金、金融機構存放同業(yè)資金賬戶須支取現(xiàn)金的，應報人民銀行批準。

6、糧、棉、油收購資金、社會保障基金、住房基金和黨、團、工會經(jīng)費等專用存款賬戶支取現(xiàn)金應按國家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。

下列款項可以轉入個人銀行結算賬戶：?

1、工資、獎金收入。

2、稿費、演出費等勞務收入。

3、債券、期貨、信托等投資的本金和收益。

4、個人債權或產(chǎn)權轉讓收益。

5、個人貸款轉存。

6、證券交易結算資金和期貨交易保證金。

7、繼承、贈與款項。

8、保險理賠、保費退還等款項。

9、納稅退還。

10、農(nóng)、副、礦產(chǎn)品銷售收入。

11、其他合法款項。

單位從其銀行結算賬戶支付給個人銀行結算賬戶的款項，每筆超過5萬元的，應向其開戶銀行提供下列付款依據(jù)：?

1、代發(fā)工資協(xié)議和收款人清單。

2、獎勵證明。

3、新聞出版、演出主辦等單位與收款人簽訂的勞

務合同或支付給個人款項的證明。

4、證券公司、期貨公司、信托投資公司、獎券發(fā)行或承銷部門支付或退還給自然人款項的證明。

5、債權或產(chǎn)權轉讓協(xié)議。

6、借款合同。

7、保險公司的證明。

8、稅收征管部門的證明。

9、農(nóng)、副、礦產(chǎn)品購銷合同。

10、其他合法款項的證明。

從單位銀行結算賬戶支付給個人銀行結算賬戶的款項應納稅的，稅收代扣單位付款時應向其開戶銀行提供完稅證明。

六、單位結算帳戶的變更

更換預留公章或財務專用章時，應向開戶銀行出具書面申請、原預留簽章的式樣等相關證明文件。個人遺失或更換預留個人印章或更換簽字人時，應向開戶銀行出具經(jīng)簽名確認的書面申請，以及原預留印章或簽字人的個人身份證件。銀行應留存相應的復印件，并憑以辦理預留銀行簽章的變更。

2、存款人更改名稱，但不改變開戶銀行及賬號的，應于5個工作日內(nèi)向開戶銀行提出銀行結算賬戶的變更申請，并出具有關部門的證明文件。單位的法定代表人或主要負責人、住址以及其他開戶資料發(fā)生變更時，應于5個工作日內(nèi)書面通知開戶銀行并提供有關證明。銀行接到存款人的變更通知后，應及時辦理變更手續(xù)，并于2個工作日內(nèi)向中國人民銀行報告。

七、銀行結算賬戶的變更與撤銷

?銀行接到存款人的變更通知后，應及時辦理變更手續(xù)，并于2個工作日內(nèi)向中國人民銀行報告。

?未獲得工商行政管理部門核準登記的單位，在驗資期滿后，應向銀行申請撤銷注冊驗資臨時存款賬戶，其賬戶資金應退還給原匯款人賬戶。注冊驗資資金以現(xiàn)金方式存入，出資人需提取現(xiàn)金的，應出具繳存現(xiàn)金時的現(xiàn)金繳款單原件及其有效身份證件。

?存款人尚未清償其開戶銀行債務的，不得申請撤銷該賬戶。

?存款人撤銷銀行結算賬戶，必須與開戶銀行核對銀行結算賬戶存款余額，交回各種重要空白票據(jù)及結算憑證和開戶許可證，銀行核對無誤后方可辦理銷戶手續(xù)。存款人未按規(guī)定交回各種重要空白票據(jù)及結算憑證的，應出具有關證明，造成損失的，由其自行承擔。

?銀行撤銷單位銀行結算賬戶時應在其基本存款賬戶開戶許可證上注明銷戶日期并簽章，同時于撤銷銀行結算賬戶之日起2個工作日內(nèi)，向中國人民銀行報告。

?銀行對一年未發(fā)生收付活動且未欠開戶銀行債務的單位銀行結算賬戶,應通知單位自發(fā)出通知之日起30日內(nèi)辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶，未劃轉款項列入久懸未取專戶管理。

八、違反帳戶管理規(guī)定的罰則

1、存款人違反規(guī)定支取現(xiàn)金的，可對非經(jīng)營性的存款人給予警告并處以1000元罰款，對經(jīng)營性的存款人則可給予警告并處以5000元以上30000以下的罰款。

2、怎樣處罰開戶銀行違反帳戶管理的行為

違反規(guī)定為存款人多頭開立銀行結算賬戶，明知或應知是單位資金，而允許以自然人名稱開立賬戶存儲的，給予警告，并處以5萬元以上30萬元以下的罰款

第二篇：結算賬戶管理實施細則

附件2：

結算賬戶管理實施細則

第一章 總 則

第一條 為了切實加強賬戶管理，規(guī)范金谷銀行（以下簡稱我行）賬戶的開立、使用、變更和撤銷，確保各項業(yè)務持續(xù)穩(wěn)定、健康發(fā)展。依據(jù)《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》、《個人存款實名制規(guī)定》、《聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息規(guī)定》、《客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》、《中華人民共和國反洗錢法》等規(guī)定，特制定本實施細則。

第二條 本細則所規(guī)范的銀行賬戶是指儲蓄賬戶、個人結算賬戶以及單位結算賬戶的開立、使用、變更、撤銷。

第三條 本細則適用于我行所有營業(yè)機構。

第二章 基本規(guī)定

第四條 各支行行長、分管副行長、賬戶管理員和營業(yè)機構負責人、經(jīng)辦人，要充分認識金融機構對結算賬戶管理的重要性和必要性，對于違規(guī)為客戶開立賬戶或賬戶管理失控造成存款人違規(guī)使用賬戶的,各級管理人員必須承擔相應責任。

第五條 營業(yè)機構經(jīng)辦該項業(yè)務的柜員為直接責任人，支行行長、分管副行長、賬戶管理員為相關責任人。

第六條 營業(yè)機構負責人及柜臺經(jīng)辦人對開立銀行賬戶資料的真實性、完整性、合規(guī)性負責。

第七條 各支行設專職賬戶管理員一名，負責本行所屬各營 業(yè)機構單位結算賬戶的管理工作。包括賬戶的開立、撤銷、年檢以及賬戶使用中的監(jiān)督檢查，保管各營業(yè)機構各類賬戶檔案。

第八條 各營業(yè)機構經(jīng)辦人員負責本機構儲蓄賬戶、個人結算賬戶的管理工作。經(jīng)辦人員包括一級柜員、三級柜員、機構負責人。

第九條 各級稽核部門負責監(jiān)督檢查賬戶管理制度的執(zhí)行和落實情況。

第十條 總行財務部負責賬戶管理工作的安排布署、培訓、指導工作。

第十一條 營業(yè)機構經(jīng)辦人不得為身份不明或假名開立存款賬戶。

第十二條 營業(yè)機構在開立儲蓄存款賬戶、個人結算賬戶時，必須以實名開立賬戶。所稱實名，是按照《個人存款實名制規(guī)定》指符合法律、行政法規(guī)和國家有關規(guī)定的身份證件上使用的姓名。具體包括：

（一）居住在境內(nèi)的中國公民，為居民身份證或者臨時居民身份證；

（二）居住在境內(nèi)的16周歲以下的中國公民，為戶口簿；

（三）中國人民解放軍軍人，為軍人身份證件；中國人民武裝警察，為武裝警察身份證件；

（四）香港、澳門居民，為港澳居民往來內(nèi)地通行證；臺灣居民，為臺灣居民來往大陸通行證或者其他有效旅行證件；

（五）外國公民，為護照。

前款未作規(guī)定的，依照有關法律、行政法規(guī)和國家有關規(guī)定執(zhí)行。

第十三條 對于離開戶口所在地外出就讀的16周歲以下學生要求開立儲蓄存款賬戶的，為解決其既無居民身份證又不能隨身攜帶戶口簿的問題，開戶行憑本人學生證連同就讀學校出具的證明為其開立人民幣儲蓄存款賬戶，辦理小額存款。開戶行要將發(fā)放學生證的學校名稱、學生證號碼登記存款憑條背面，同時將學校出具的證明附存款憑條后留存。該賬戶在辦理實名登記之前，其存款余額不得超過1萬元人民幣

第十四條 對于極少數(shù)尚未辦理居民身份證又不能提供戶口簿的邊遠農(nóng)村居民要求開立儲蓄賬戶，開戶行經(jīng)辦人員應要求其提供所在居民委員會開具的身份證明，經(jīng)核實后，方可為其開立人民幣儲蓄賬戶，并將該證明附存款憑條后留存。該賬戶在補辦實名登記之前，其存款余額不得超過1萬元人民幣。開戶行經(jīng)辦人員在辦理業(yè)務時，要告知存款人必須在三個月內(nèi)向開戶行提供居民身份證，并補辦實名登記。

第十五條 代理他人開立個人存款賬戶的，開戶行經(jīng)辦人必須要求代理人出示被代理人和代理人的身份證件，并將代理人和被代理人的姓名、身份證件號碼登記存款憑條背面,同時將證件復印留存。

第十六條 營業(yè)機構經(jīng)辦人在為存款人開立賬戶時要嚴 格按照《客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》規(guī)定，對開立賬戶存款人提供的身份證件進行核查，核查后要打印核查結果。

第十七條 單位銀行結算賬戶是指存款人以單位名稱開立的銀行結算賬戶。單位銀行結算賬戶按用途分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時存款賬戶。個體工商戶憑營業(yè)執(zhí)照以字號或經(jīng)營者姓名開立的銀行結算賬戶納入單位銀行結算賬戶管理。

第十八條 單位銀行賬戶中核準類賬戶包括：基本存款賬戶、臨時存款賬戶和預算單位開立專用存款賬戶，存款人因注冊驗資需要開立的臨時存款賬戶除外。核準類賬戶是指存款人在開立以上賬戶必須報人民銀行批準，經(jīng)中國人民銀行批準后，由人民銀行核發(fā)開戶許可證，開戶許可證是核準類賬戶合法性的有效證明。

第十九條 一般存款賬戶、非預算單位專用存款賬戶、個人結算賬戶為備案類賬戶。其中個人結算賬戶由營業(yè)機構負責人負責備案和撤銷。

第二十條 基本存款賬戶、臨時存款賬戶、預算單位開立專用存款賬戶、一般存款賬戶、非預算單位專用存款賬戶。由支行賬戶管理員負責審核開立賬戶的完整性、合規(guī)性，同時登錄賬戶管理系統(tǒng)進行核準或報備。

第三章 賬戶的開立 第二十一條 存款人申請開立銀行結算賬戶，必須填制開戶申請書。開戶申請書按照中國人民銀行的規(guī)定記載有關事項。

第二十二條 基本存款賬戶的開立。基本存款賬戶是存款人因辦理日常轉賬結算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結算賬戶。

一、基本存款賬戶的開立

（一）營業(yè)機構為存款人開立基本賬戶時，必須嚴格按照《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》的規(guī)定。對符合申請開立基本存款賬戶的單位組織(企業(yè)法人、非法人企業(yè)、機關、事業(yè)單位、團級(含)以上軍隊、武警部隊及分散執(zhí)勤的支（分）隊、社會團體、民辦非企業(yè)組織、異地常設機構、外國駐華機構、個體工商戶、居民委員會、村民委員會、社區(qū)委員會、單位設立的獨立核算的附屬機構、其他組織)開立賬戶。

（二）營業(yè)機構對符合開立基本存款賬戶的存款人,要求其出具以下證明文件原件及復印件：

1、企業(yè)法人，出具企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照正副本原件。

2、非法人企業(yè)，出具企業(yè)營業(yè)執(zhí)照正副本原件。

3、機關和實行預算管理的事業(yè)單位，要出具政府人事部門或編制委員會的批文或登記證書和財政部門同意其開戶的證明；非預算管理的事業(yè)單位，出具政府人事部門或編制委員會的批文或登記證書。

4、軍隊、武警團級(含)以上單位以及分散執(zhí)勤的支（分）隊，出具軍隊軍級以上單位財務部門、武警總隊財務部門的開戶 證明。

5、社會團體，出具社會團體登記證書，宗教組織還應出具宗教事務管理部門的批文或證明。

6、民辦非企業(yè)組織，應出具民辦非企業(yè)登記證書。

7、外地常設機構，出具其駐在地政府主管部門的批文。

8、外國駐華機構，出具國家有關主管部門的批文或證明;外資企業(yè)駐華代表處、辦事處應出具國家登記機關頒發(fā)的登記證。

9、個體工商戶，應出具個體工商戶營業(yè)執(zhí)照正副本原件。

10、居民委員會、村民委員會、社區(qū)委員會，出具其主管部門的批文或證明。

11、獨立核算的附屬機構，出具其主管部門的基本存款賬戶開戶登記證和批文。

12、其他組織，出具政府主管部門的批文或證明。

13、存款人為從事生產(chǎn)、經(jīng)營活動納稅人的，出具稅務部門頒發(fā)的國稅和地稅稅務登記證原件。

14、企業(yè)組織機構代碼證原件。

15、法人身份證原件。

16、經(jīng)辦人身份證原件。

17、授權他人辦理的要出具授權書，以及被授權人身份證。

（三）營業(yè)機構負責人對存款人提供的開戶證明文件原件要逐一審核，對證明文件的有效性、真實性、完整性、合規(guī)性進行 審核。審核無誤后將開戶證明文件統(tǒng)一復印為A4紙格式一式兩份復印件，存款人在復印件正面加蓋業(yè)務公章，營業(yè)機構負責人在復印件上簽注“復印件與原件相符”字樣，同時在復印件上簽字確認。

（四）經(jīng)審核符合開立銀行結算賬戶的，由存款人填寫“開立單位銀行結算賬戶申請書”一式三聯(lián)，賬戶性質選基本賬戶。營業(yè)機構負責人負責審核申請書的填寫要素，審核無誤后營業(yè)機構負責人在申請書上的“開戶銀行審核意見處”簽注意見，加蓋業(yè)務公章，個人名章。企業(yè)在申請書上的“存款人”處加蓋業(yè)務公章。

（五）填寫完畢后，營業(yè)機構負責人將開戶證明文件復印件和開戶申請書交柜臺經(jīng)辦人員在核心業(yè)務系統(tǒng)中開立賬戶并填寫賬號。賬戶開立后，負責人將兩份開戶證明文件復印件和賬戶申請書裝檔案袋報支行賬戶管理員，一份賬戶管理員留存，一份報人民銀行。賬戶管理員對開戶行上報的開戶證明文件完整性、合規(guī)性進行審核，審核無誤后錄入人民銀行賬戶管理系統(tǒng)，并向人民銀行報送開立基本存款賬戶證明文件復印件。

（六）符合開立賬戶在未經(jīng)人民銀行核準時，開戶行不得為存款人辦理業(yè)務。在取得開戶許可證3個工作日內(nèi)只能辦理存款業(yè)務不得辦理支取業(yè)務，3個工作日后方可辦理付款業(yè)務。

（七）存款人在取得開戶許可證后，由營業(yè)機構負責人負責與存款人簽訂“單位人民幣銀行結算賬戶管理協(xié)議”一式兩份。一份賬戶管理員留存，一份交存款人保管。

（八）經(jīng)人民銀行批準核發(fā)開戶許可證的賬戶，開戶行留存開戶許可證副本復印件。開立單位銀行結算賬戶申請書第二聯(lián)和開戶許可證副本隨開戶資料由賬戶專管人員保管，開戶許可證正本、密碼信息卡原件由存款人保管。

第二十三條 一般存款賬戶的開立。一般存款賬戶是存款人因借款或其他結算需要，在基本存款賬戶開戶行以外的營業(yè)機構開立的結算賬戶。

一、開立一般存款賬戶的應向開戶行出具以下證明文件原件及復印件：

（一）開立人民幣基本存款賬戶規(guī)定的證明文件原件及復印件。

（二）存款人因向銀行借款需要，應出具借款合同。

（三）存款人因其他結算需要，應出具有關證明。

（四）授權他人辦理的要出具授權書，以及被授權人身份證。

二、營業(yè)機構負責人對存款人提供的開戶證明文件要逐項審核，對證件的有效性、真實性、完整性、合規(guī)性進行審核，審核無誤后將開戶證明文件統(tǒng)一復印為A4紙格式一份。存款人在復印件正面加蓋業(yè)務公章，營業(yè)機構負責人在復印件上簽注“復印件與原件相符”字樣，同時在復印件上簽字確認。

三、對符合開立一般存款賬戶的存款人填寫“開立單位銀行結算賬戶申請書”一式三聯(lián)，開戶性質選一般賬戶。營業(yè)機構負 責人負責審核申請書的填寫要素，審核無誤后營業(yè)機構負責人在申請書上的“開戶銀行審核意見”處簽注意見，加蓋業(yè)務公章，個人名章。企業(yè)在申請書上的“存款人”處加蓋業(yè)務公章。

四、開戶申請書填寫完畢后，營業(yè)機構負責人將開戶證明文件復印件和開戶申請書交柜臺經(jīng)辦人員在核心業(yè)務系統(tǒng)中開立賬戶并填寫賬號。賬戶開立后，負責人將一份開戶證明文件復印件和賬戶申請書裝檔案袋報支行賬戶管理員。賬戶管理員對開戶行上報的開戶資料完整性、合規(guī)性進行審核，審核后賬戶管理員在“開立單位銀行結算賬戶申請書”上的人民銀行審核意見下的經(jīng)辦人處簽字，同時報支行分管副行長審批，審批后由賬戶管理員登錄人民銀行賬戶管理系統(tǒng)進行報備。

五、支行賬戶管理員將報備成功后的一般賬戶開戶證明文件復印件留檔保管。其中“開立單位銀行結算賬戶申請書”第一聯(lián)支行隨開戶檔案留存，第二聯(lián)開戶行留存，第三聯(lián)交存款人保管。

六、賬戶報備完畢后，營業(yè)機構負責人負責與存款人簽訂，“單位人民幣銀行結算賬戶管理協(xié)議”一式兩份，一份賬戶管理員留存，一份存款人保管。

第二十四條 專用存款賬戶的開立。專用存款賬戶是存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對其特定用途資金進行專項管理和使用而開立的銀行結算賬戶。

一、符合存款人申請開立專用存款賬戶的特定資金用途為：

（一）基本建設資金；

（二）更新改造資金；

（三）財政預算外資金；

（四）糧、棉、油收購資金；

（五）證券交易結算資金；

（六）期貨交易保證金；

（七）信托基金；

（八）金融機構存放同業(yè)資金；

（九）政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金；

（十）單位銀行卡備用金；

（十一）住房基金；

（十二）社會保障基金；

（十三）收入?yún)R繳資金和業(yè)務支出資金；

（十四）黨、團、工會設在單位的組織機構經(jīng)費；

（十五）其他需要專項管理和使用的資金；

二、存款人申請開立專用存款賬戶，需向開戶行出具以下證明文件原件及復印件：

（一）開立人民幣基本存款賬戶規(guī)定的證明文件。

（二）基本建設資金、更新改造資金、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金、住房基金、社會保障基金，應出具主管部門批文。

（三）財政預算外資金，應出具財政部門的證明。

（四）糧、棉、油收購資金，應出具主管部門批文。

（五）單位銀行卡備用金，按照中國人民銀行批準的銀行卡 章程的規(guī)定出具有關證明和資料。

（六）證券交易結算資金，應出具證券公司或證券管理部門的證明。

（七）期貨交易保證金，應出具期貨公司或期貨管理部門的證明。

（八）金融機構存放同業(yè)資金，應出具其證明。

（九）收入?yún)R繳資金和業(yè)務支出資金，應出具基本存款賬戶存款人有關的證明。

（十）黨、團、工會設在單位的組織機構經(jīng)費，出具該單位或有關部門的批文或證明。

（十一）其他按規(guī)定需要專項管理和使用的資金，應出具有關法規(guī)、規(guī)章或政府部門的有關文件。

（十二）授權他人辦理的要出具授權書，以及被授權人身份證。

三、營業(yè)機構負責人對存款人提供的開戶證明文件要逐項審核，對證件及證明文件的有效性、真實性、完整性、合規(guī)性進行審核。

四、對符合開立專用存款賬戶的存款人填寫“開立單位銀行結算賬戶申請書”賬戶性質選專用賬戶，營業(yè)機構負責人負責審核申請書的填寫要素，審核無誤后營業(yè)機構負責人在申請書上的“開戶銀行審核意見”處簽注意見，加蓋業(yè)務公章，個人名章。企業(yè)在申請書上的“存款人”處加蓋業(yè)務公章。

五、營業(yè)機構負責人將審核后的開戶證明文件統(tǒng)一以A4紙格式復印一式兩份，存款人在復印件上加蓋業(yè)務公章，營業(yè)機構負責人在開戶證明文件復印件上簽注“原件與復印件相符”字樣，同時在復印件上簽字確認。

六、營業(yè)機構負責人對審核符合開立專用賬戶的證明文件復印件和開立單位結算賬戶申請書，交柜臺經(jīng)辦人員在核心業(yè)務系統(tǒng)中開立賬戶，賬戶開立后負責人將兩份開戶證明文件復印件和開立單位銀行結算賬戶申請書裝檔案袋報支行賬戶管理員。

七、支行賬戶管理員對開戶行上報開戶證明文件的完整性、合規(guī)性進行審核，審核后將預算單位開戶資料錄入人民銀行賬戶管理系統(tǒng)進行核準。非預算單位賬戶由賬戶管理員在開戶申請書上的人民銀行審核意見下的經(jīng)辦人處簽字后報分管行長審批，審批后錄入人民銀行賬戶管理系統(tǒng)進行報備。非預算單位專戶報備成功后，開戶申請書第一聯(lián)和開戶資料由賬戶管理員留存，第二聯(lián)開戶行留存，第三聯(lián)存款人保管。

八、預算單位專用賬戶經(jīng)人民銀行批準核發(fā)開戶許可證，開戶行留存開戶許可證副本復印件。開戶申請書第二聯(lián)和開戶許可證副本隨開戶檔案由賬戶管理員留存。開戶許可證、密碼信息卡原件由存款人保管。

九、經(jīng)人民銀行核準和報備的專用賬戶，由營業(yè)機構負責人負責與存款人簽訂“單位人民幣銀行結算賬戶管理協(xié)議”一式兩份。一份賬戶管理員留存，一份交存款人保管。第二十五條 臨時存款賬戶的開立。臨時存款賬戶用于辦理臨時機構以及存款人臨時經(jīng)營活動發(fā)生的資金收付。

一、符合開立臨時存款賬戶的機構：

（一）設立臨時機構；

（二）異地臨時經(jīng)營活動；

（三）注冊驗資。

二、存款人申請開立臨時存款賬戶,需向開戶營業(yè)機構出具下列證明文件原件及復印件：

（一）臨時機構，應出具其駐在地主管部門同意設立臨時機構的批文。

（二）異地建筑施工及安裝單位，應出具其營業(yè)執(zhí)照正本或其隸屬單位的營業(yè)執(zhí)照正本，以及施工及安裝地建設主管部門核發(fā)的許可證或建筑施工及安裝合同。

（三）異地從事臨時經(jīng)營活動的單位，應出具其營業(yè)執(zhí)照正本以及臨時經(jīng)營地工商行政管理部門的批文。

（四）注冊驗資資金，應出具工商行政管理部門核發(fā)的企業(yè)名稱預先核準通知書或有關部門的批文。

（五）第二、三項還應出具其基本存款賬戶開戶登記證。

三、營業(yè)機構負責人對存款人提供的開戶證明文件要逐項審核，對證件和證明文件的有效性、真實性、完整性、合規(guī)性進行審核，審核無誤后將開戶證明文件統(tǒng)一復印為A4紙格式一式兩份。存款人在復印件正面加蓋業(yè)務公章，營業(yè)機構負責人簽注“復 印件與原件相符”字樣，并在復印件上簽字確認。

四、對符合開立臨時存款賬戶，由存款人填寫“開立單位銀行結算賬戶申請書”開戶性質選臨時賬戶，營業(yè)機構負責人負責審核申請書的填寫要素，審核無誤后營業(yè)機構負責人在“開戶銀行審核意見”處簽注意見，加蓋業(yè)務公章，個人名章。企業(yè)在申請書上“存款人”處加蓋業(yè)務公章。

五、開戶申請書填制完畢后，營業(yè)機構負責人將開戶證明文件復印件和開立單位銀行結算賬戶申請書，交柜臺經(jīng)辦人員在核心業(yè)務系統(tǒng)中開立賬戶，賬戶開立后負責人將兩份開戶證明文件復印件和開立單位銀行結算賬戶申請書裝檔案袋報支行賬戶管理員，賬戶管理員對開戶資料的完整性、合規(guī)性進行審核，審核無誤后錄入人民銀行賬戶管理系統(tǒng)，并向人民銀行報送開立臨時存款賬戶證明文件。

六、在取得人民銀行核發(fā)的開戶許可證后，由營業(yè)機構負責人負責與存款人簽訂“人民幣單位銀行結算賬戶協(xié)議”一式兩份。一份交賬戶管理員保管，一份交存款人留存。

七、經(jīng)人民銀行批準核發(fā)開戶許可證的賬戶，開戶行留存開戶許可證副本復印件。第二聯(lián)開戶申請書和開戶許可證副本隨開戶檔案由賬戶專管人員留存。開戶許可證正本、密碼信息卡原件由存款人保管。

八、臨時存款賬戶應根據(jù)有關開戶證明文件確定的期限或存款人的需要確定其有效期限。存款人在賬戶的使用中需要延長期 限的，應在有效期限內(nèi)向開戶銀行提出申請，由賬戶管理員報人民銀行核準后辦理展期。臨時存款賬戶的有效期最長不得超過2年。

九、注冊驗資的臨時存款賬戶在驗資期間只收不付，注冊驗資資金的匯繳人應與出資人的名稱一致。

第二十六條 個人儲蓄賬戶的開立。個人儲蓄賬戶是指自然人將屬于其所有的人民幣存入儲蓄機構，儲蓄機構開具存折或存單，憑存折或存單支取存款本金和利息的活動。

一、儲蓄賬戶的開立

（一）營業(yè)機構經(jīng)辦人在為存款人開立儲蓄存款賬戶時，必須按照存款實名制規(guī)定要求客戶出示有效證件或其他身份證明文件，并與本人核對，核對無誤后將身份證件交營業(yè)機構負責人進行核查。

（二）營業(yè)機構負責人依據(jù)客戶身份識別制度規(guī)定，對客戶提供的證件進行核查，核查無誤后，打印核查結果。并按照存款人提供的證件在核心業(yè)務系統(tǒng)中開立賬戶。

（三）對符合開立儲蓄存款賬戶的，要將客戶提供的身份證件或其他證明文件留存復印件。

第二十七條 個人結算賬戶的開立。個人結算賬戶是自然人因投資、消費、結算等而開立的可辦理支付結算業(yè)務的存款賬戶。

一、個人結算賬戶的開立

（一）營業(yè)機構經(jīng)辦人在開立個人結算存款賬戶時，必須按 照存款實名制規(guī)定要求客戶出示有效證件或其他身份證明文件，并與本人核對，核對無誤后交營業(yè)機構負責人進行身份核查。

（二）營業(yè)機構負責人按照客戶身份識別制度規(guī)定對客戶提供的證件進行核查，核查無誤后，打印核查結果。同時對客戶提供的身份證件或其他證明文件留存復印件。

（三）對符合開立個人結算賬戶，由客戶填寫開立個人結算賬戶申請書，營業(yè)機構負責人對開立的個人結算賬戶申請書填寫的要素進行審核，審核無誤后在個人結算賬戶申請書簽署意見。將開立個人結算賬戶申請書交柜臺經(jīng)辦人員在核心業(yè)務系統(tǒng)中開立個人結算賬戶。賬戶開立后，柜臺經(jīng)辦人員將所有的開戶資料交營業(yè)機構負責人登錄人民銀行賬戶管理系統(tǒng)進行備案。

第四章 賬戶的使用

第二十八條 銀行結算賬戶的使用嚴格按照《人民銀行賬戶管理辦法》規(guī)定執(zhí)行。

第二十九條 對于注冊驗資賬戶在注冊驗資期間只收不付。待開戶手續(xù)完備后轉為基本賬戶方可支付資金。開戶行經(jīng)辦人在辦理注冊驗資賬戶時，必須提示驗資人，如中途撤銷驗資的按照賬戶管理辦法規(guī)定在驗資期滿后方可支付驗資資金，驗資期按照工商行政管理部門的規(guī)定執(zhí)行，最長不超6個月。驗資期滿后投資人將驗資進賬單原件，投資人身份證件復印件，驗資證明交回營業(yè)機構，經(jīng)支行分管行長審批,將以上證件附自制轉賬借方傳票后做付款憑證依據(jù)，同時將驗資資金轉入投資人賬戶。第三十條 個人結算賬戶的使用。個人銀行結算賬戶用于辦理個人轉賬收付和現(xiàn)金存取。

一、個人結算賬戶資金的轉入嚴格按照《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》和《中國人民銀行關于改進個人支付結算服務的通知》銀發(fā)?2007?154號文件規(guī)定執(zhí)行辦理。

二、個人結算賬戶資金的支付。營業(yè)機構開立的個人結算賬戶資金可以直接劃轉到單位賬戶、個人銀行卡或個人結算賬戶和異地匯款業(yè)務。

（一）營業(yè)機構以轉賬方式辦理個人結算賬戶資金劃轉到單位結算賬戶。首先由存款人填寫取款憑條，先辦理個人結算賬戶轉賬支取業(yè)務。如收款單位為同一開戶機構的，需存款人填寫“單位存款進賬單”用于款項劃轉；如收款單位為異地或同城其它金融機構，需存款人填寫“支付結算憑證”用于款項劃轉。

（二）個人結算賬戶資金劃轉到個人結算賬戶或其它金融機構銀行卡。首先由存款人填寫取款憑條，先辦理個人結算賬戶轉賬支取業(yè)務。如為同一開戶機構的劃轉，由營業(yè)機構經(jīng)辦人直接辦理；如為其它金融機構的款項劃轉，需存款人填寫“支付結算憑證”辦理款項劃轉。

3、個人結算賬戶暫不得使用個人支票支付資金。第三十一條 關于支票的背書。出票人到其開戶行辦理主動付款時，不需在支票后面背書。如為收款單位人辦理必須加蓋背書。第三十二條 儲蓄存款賬戶不得辦理轉賬業(yè)務。

第五章 賬戶的變更

第三十三條 賬戶信息的變更。

一、基本存款賬戶、一般存款賬戶的變更。

（一）存款人需要變更基本存款賬戶、一般存款賬戶信息的應向開戶行提交基本存款賬戶開戶許可證及變更后的證明文件原件。營業(yè)機構負責人對變更證明文件原件的真實性、完整性、合規(guī)性進行審核。審核無誤后，將變更證明文件原件復印一式兩份，營業(yè)機構負責人在復印件簽注“復印件與原件相符”字樣，并在復印件上簽字確認，存款人在復印件正面加蓋業(yè)務公章。

（二）存款人填寫“變更銀行結算賬戶申請書”，營業(yè)機構負責人對填寫的變更銀行結算申請書要素進行審核，審核無誤后，在申請書上簽注意見、加蓋業(yè)務公章，個人名章。存款人加蓋業(yè)務公章。營業(yè)機構負責人將存款人變更資料復印件一式兩份和開戶許可證正副本原件，存款人信息密碼卡，變更申請書裝檔案袋報支行賬戶管理員，賬戶管理員審核后登錄人民銀行賬戶管理系統(tǒng)錄入變更信息向人民銀行報送。

（三）經(jīng)人民銀行批準變更后，開戶行留存開戶許可證副本復印件，第二聯(lián)變更申請書和開戶許可證副本由賬戶管理員隨開戶資料留存。開戶許可證正本、存款人信息密碼卡、第三聯(lián)變更申請書轉交存款人。

二、預算單位專用賬戶和非預算單位專用賬戶的變更

（一）預算單位和非預算單位申請變更專用存款賬戶信息，應向開戶行提交變更后的證件原件、預算單位專用存款賬戶開戶許可證原件。營業(yè)機構負責人對變更資料的真實性、完整性、合規(guī)性進行審核，審核無誤后將變更證明文件原件復印一式兩份，營業(yè)機構負責人在復印件上簽注“復印件與原件相符” 字樣，并在復印件上簽字確認，存款人在復印件正面加蓋業(yè)務公章。

（二）存款人填制“變更銀行結算賬戶申請書”，營業(yè)機構負責人對變更業(yè)務申請書的填寫要素進行審核，審核無誤后營業(yè)機構負責人在變更業(yè)務申請書上簽注意見，加蓋業(yè)務公章，個人名章。存款人加蓋業(yè)務公章，同時將一式兩份變更資料復印件和變更申請書，預算單位專用賬戶開戶許可證正副本裝檔案袋報支行賬戶管理員，賬戶管理員審核后將變更信息錄入人民銀行賬戶管理系統(tǒng)向人民銀行報送。

（三）經(jīng)人民銀行批準變更后，開戶行留存開戶許可證副本復印件，第二聯(lián)變更申請書和開戶許可證副本隨開戶資料由賬戶管理員留存。開戶許可證正本、第三聯(lián)變更申請書轉交存款人。

三、臨時存款賬戶的展期

（一）存款人申請臨時存款賬戶展期的，應向開戶行提交臨時存款賬戶開戶許可證、展期證明文件原件及復印件。營業(yè)機構負責人負責對存款人提交證明文件的真實性、完整性、有效性進行審核，審核無誤后填制“臨時存款賬戶展期申請書”。符合展期的營業(yè)機構負責人在展期申請書上簽注意見，加蓋業(yè)務公章、個人名章，將展期資料報支行賬戶管理員，賬戶管理員審核后向人民銀行報送。

（二）經(jīng)人民銀行批準展期的賬戶，開戶行留存臨時開戶許可證副本復印件，第二聯(lián)展期申請書和開戶許可證副本隨開戶資料由賬戶管理員留存。開戶許可證正本、第三聯(lián)展期申請書轉交存款人保管。

第六章 銀行賬戶的撤銷

第三十四條 核準類賬戶的撤銷。

（一）存款人申請撤銷賬戶，必須與開戶行核對賬戶余額，核對相符后填制余額對賬單，存款人在余額對賬單上加蓋業(yè)務公章、法人代表或負責人簽字確認。同時將各種剩余重要空白憑證交回開戶行，由機構負責人核對交回的重要空白憑證。對于不能交回剩余重要空白憑證或有丟失重要空白憑證的存款人，要進行登報聲明，聲明后依據(jù)聲明手續(xù)方可申請銷戶，同時將聲明內(nèi)容附傳票后。

（二）存款人在本機構有尚未清償?shù)膫鶆盏模坏脼槠滢k理撤銷賬戶。

（三）基本存款賬戶的撤銷

1、存款人申請撤銷基本存款賬戶，必須將基本賬戶原開戶許可證正本、密碼信息卡交回開戶行。營業(yè)機構負責人對撤銷賬戶資料的真實性、完整性、合規(guī)性進行審核。

2、經(jīng)審核后符合銷戶的由存款人填寫“撤銷銀行結算賬戶 申請書”一式三聯(lián)，在撤銷基本存款賬戶的在銷戶原因處填寫“銷戶或轉戶”，如填寫“銷戶”原因的，存款人的證件信息將在賬戶管理系統(tǒng)中注銷，不論在任何一家金融機構都不能開戶，銷戶手續(xù)由開戶行辦理。如填寫“轉戶”原因的，存款人需要到其他金融機構先申請開戶，并填寫開立銀行結算賬戶申請書，同時由其他金融機構辦理開銷戶手續(xù)。

3、對符合銷戶的由營業(yè)機構負責人在撤銷銀行結算賬戶申請書上簽署意見，加蓋業(yè)務公章，同時將開戶許可證正本、副本、密碼信息卡裝檔案袋報支行賬戶管理員，支行賬戶管理員負責向人民銀行報送銷戶信息。

4、對符合轉戶的由營業(yè)機構負責人在撤銷銀行結算賬戶申請書上簽署意見，加蓋業(yè)務公章，同時將開戶許可證正本、副本、密碼信息卡裝檔案袋交存款人，由存款人交其他金融機構向人民銀行報送銷戶信息。

5、經(jīng)人民銀行批準撤銷的賬戶，撤銷賬戶第二聯(lián)交原開戶行，開戶行經(jīng)辦人收到撤銀行銷賬戶申請書第二聯(lián)后，方可在核心業(yè)務系統(tǒng)中做銷戶處理，未交回撤銷銀行結算賬戶第二聯(lián)的不得在核心業(yè)務系統(tǒng)做銷戶處理。核心業(yè)務系統(tǒng)銷戶后，營業(yè)機構經(jīng)辦人將撤銷賬戶申請書第二聯(lián)，余額對賬單交賬戶管理員隨開戶資料集中保管。

（四）預算單位專用賬戶的撤銷

1、存款人申請撤銷預算單位專用存款賬戶，必須將專用存 款賬戶原開戶許可證正本、密碼信息卡交回開戶行。營業(yè)機構負責人對撤銷賬戶資料的真實性、完整性、合規(guī)性進行審核。

2、經(jīng)審核后符合銷戶的由存款人填寫“撤銷銀行結算賬戶申請書”一式三聯(lián)，在銷戶原因處填寫“銷戶”。對符合銷戶的營業(yè)機構負責人在“撤銷銀行結算賬戶申請書”上簽署意見，加蓋業(yè)務公章，同時將開戶許可證正本、副本、密碼信息卡裝檔案袋報支行賬戶管理員，由支行賬戶管理員向人民銀行報送銷戶信息。

3、經(jīng)人民銀行批準撤銷的賬戶，將撤銷賬戶第二聯(lián)交原開戶行，開戶行經(jīng)辦人方可在核心業(yè)務系統(tǒng)中做銷戶處理，未交回撤銷銀行結算賬戶第二聯(lián)的不得在核心業(yè)務系統(tǒng)做銷戶。核心業(yè)務系統(tǒng)銷戶后，營業(yè)機構經(jīng)辦人將撤銷賬戶申請書第二聯(lián)，余額對賬單交賬戶管理員隨開戶資料集中保管。

（五）臨時存款賬戶的撤銷

1、存款人申請撤銷臨時存款賬戶，必須將臨時存款賬戶原開戶許可證正本、密碼信息卡交回開戶行。營業(yè)機構負責人對撤銷賬戶資料的真實性、完整性、合規(guī)性進行審核。

2、經(jīng)審核后符合銷戶的由存款人填寫“撤銷銀行結算賬戶申請書”一式三聯(lián)，在銷戶原因處填寫“銷戶”。對符合銷戶的營業(yè)機構負責人在“撤銷銀行結算賬戶申請書”上簽署意見，加蓋業(yè)務公章，同時將開戶許可證正本、副本、密碼信息卡裝檔案袋報支行賬戶管理員，由支行賬戶管理員向人民銀行報送銷戶信 息。

3、經(jīng)人民銀行批準撤銷的賬戶，將撤銷賬戶第二聯(lián)交原開戶行，開戶行經(jīng)辦人方可在核心業(yè)務系統(tǒng)中做銷戶處理，未交回撤銷銀行結算賬戶第二聯(lián)的不得在核心業(yè)務系統(tǒng)做銷戶。核心業(yè)務系統(tǒng)銷戶后，營業(yè)機構經(jīng)辦人將撤銷賬戶申請書第二聯(lián)，余額對賬單交賬戶管理員隨開戶資料集中保管。

第三十五條 備案類賬戶的撤銷 一、一般存款賬戶、非預算單位專用賬戶、個人結算賬戶

（一）存款人申請撤銷一般賬戶、非預算單位專用賬戶，由存款人提交撤銷賬戶申請書和經(jīng)辦人員身份證及負責人身份證復印件，營業(yè)機構負責人對提供資料完整性、真實性、有效性進行審核，審核無誤后，由存款人填寫“撤銷銀行結算賬戶申請書”一式三聯(lián)，營業(yè)機構負責對填寫的要素進行審核，審核后簽署意見，加蓋業(yè)務公章。

（二）審核后將撤銷賬戶申請、經(jīng)辦人身份證復印件以及負責人身份證復印件一份裝檔案袋報支行賬戶管理員，支行賬戶管理員對撤銷資料的完整性審核，審核后在撤銷賬戶申請書上簽署意見并報支行分管行長批準。經(jīng)批準后由賬戶管理員登錄賬戶管理系統(tǒng)做銷戶處理。銷戶成功后將撤銷申請書第一聯(lián)和撤銷賬戶資料隨開戶資料由賬戶管理員留存，第二聯(lián)交開戶行留存，第三聯(lián)轉交存款人。

（三）營業(yè)機構收到經(jīng)支行批準的撤銷賬戶申請書，由經(jīng)辦 人在核心業(yè)務系統(tǒng)中做銷戶處理。

(四)個人結算賬戶的撤銷。存款人提出撤銷個人結算賬戶的，由營業(yè)機構負責人負責填寫撤銷銀行結算賬戶申請書中的開戶銀行名稱、開戶銀行代碼、賬戶性質。客戶負責填寫戶名、賬號并在撤銷申請書上簽字確認。機構負責人簽注意見，加蓋個人名章。

（五）填寫完畢后，營業(yè)機構經(jīng)辦人負責在核心業(yè)務系統(tǒng)做銷戶，同時將撤銷賬戶申請書第三聯(lián)交存款人。

（六）營業(yè)機構負責人隨后登錄賬戶管理系統(tǒng)做撤銷處理。

（七）營業(yè)機構負責人將撤銷后的撤銷賬戶申請書第一聯(lián)和第二聯(lián)隨原開戶檔案保管。

第七章 賬戶檔案管理

第三十六條 營業(yè)機構開立的基本賬戶、一般賬戶、專用賬戶、臨時賬戶資料由支行賬戶管理員統(tǒng)一按照“一戶一檔”保管。

第三十七條 營業(yè)機構開立的個人銀行結算賬戶按照開立賬戶日期“一戶一檔”由支行負責人保管。

第三十八條 個人儲蓄賬戶由營業(yè)機構負責人按照開戶日期順序排列，將存款人身份核查信息和身份證按月裝訂，身份證復印件在前核查結果在后排列，每一百戶裝訂一冊，每月不足一百戶的按一冊裝訂。

第三十九條 營業(yè)機構開立的單位銀行結算賬戶，由賬戶管理員登記“賬戶檔案保管登記簿”。第四十條 銀行結算賬戶管理檔案的保管期限為銀行結算賬戶撤銷后10年。

第四十一條 以開立賬戶方式與客戶建立業(yè)務關系，營業(yè)機構必須留存有效身份證明文件或其他身份證明文件的復印件或影印件。

第四十二條 開立的單位銀行結算賬戶、個人結算賬戶、儲蓄賬戶的開戶資料，在業(yè)務關系續(xù)存期間開戶證明文件過期的要及時進行更新。

第八章 其他規(guī)定

第四十三條 為不在本機構開立賬戶的客戶提供現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付、無折（卡）存款一次性金融服務且交易金額單筆人民幣1萬元以上的，要核對客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件，并登記客戶身份基本信息和留存有效身份證件或者其他身份證明文件的復印件或者影印件

第四十四條 為自然人客戶辦理人民幣單筆5萬元以上現(xiàn)金存取業(yè)務，要核對登記客戶有效證件或者其他身份證明文件，并通過公民身份聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)進行核查，核查無誤后，將證件號碼登記會計憑證背面相應欄內(nèi)。

第四十五條 開立的單位銀行結算賬戶要按照《大額交易和可疑交易報告管理辦法》規(guī)定及時報送可疑交易報告。

第四十六條 開立的核準類、備案類賬戶分理處次日上報支 行，支行在2個工作日上報人民銀行，個人結算賬戶在2個工作日內(nèi)完成報備、變更和撤銷工作。

第四十七條 營業(yè)機構對一年未發(fā)生收付活動且未欠開戶營業(yè)機構債務的單位銀行結算賬戶,應通知單位自發(fā)出通知之日起30日內(nèi)辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶。賬戶管理員在賬戶管理系統(tǒng)中設臵為“久懸”賬戶，同時營業(yè)機構柜臺操作員按照久懸賬戶抄列久懸賬戶明細，在核心業(yè)務系統(tǒng)中對久懸賬戶做銷戶處理，并將久懸賬戶款項轉入2621科目下設“活期存款久懸未取賬戶”專戶管理。

第四十八條 對列入“久懸未取”專戶管理的賬戶支付時，必須由原法人代表來營業(yè)機構辦理支付手續(xù)，經(jīng)辦人自制轉賬借方傳票將法人代表或負責人身份證復印件附憑證后轉個人結算賬戶。

第四十九條 支行賬戶管理員負責對已開立的單位結算賬戶進行年檢。核實開戶資料的合規(guī)性，對需要更新的開戶資料要及時更新，有變更信息內(nèi)容的要及時變更，要確保賬戶開戶資料真實、有效。人民銀行定于每年1至4月為賬戶年檢期，賬戶管理員務必在規(guī)定期間進行辦理賬戶年檢手續(xù)，逾期后人民銀行賬戶管理系統(tǒng)會自動關閉。賬戶資料的更新包括（營業(yè)執(zhí)照、組織機構代碼證、法人身份證、）稅務登記證有效期為長期如在有效期的不用更新。賬戶信息的變更包括（賬戶名稱、法人、注冊資金、證明文件、經(jīng)營范圍）的變更。第五十條 營業(yè)機構開立的單位結算賬戶印章統(tǒng)一預留財務專用章和法人或負責人以及經(jīng)辦人名章。

第五十一條 開立單位銀行結算賬戶更換預留印章需要向開戶營業(yè)機構出具書面申請、原預留印章的式樣、法人身份證復印件、經(jīng)辦人身份證復印件，法人或負責人必須在申請書簽字確認后，方可更換印章。營業(yè)機構將更換印章資料隨檔案保管。

第五十二條 開立單位銀行結算賬戶丟失預留印章，需要向開戶營業(yè)機構提供書面申請，并經(jīng)法人或負責人簽字確認。同時登報進行聲明作廢，營業(yè)機構憑登報手續(xù)辦理印鑒更換。

第九章 附 則

第五十三條 本制度由我行負責解釋、修改。

第五十四條 未盡事宜按照《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》執(zhí)行。

第五十五條 本制度自印發(fā)之日執(zhí)行。

第三篇：個人結算賬戶管理協(xié)議書

個人結算賬戶管理協(xié)議書

甲方：_________ 乙方：_________ 第一條 根據(jù)中國人民銀行《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》的規(guī)定，甲、乙雙方就個人結算賬戶有關事項達成如下協(xié)議，共同信守。

第二條 甲方承擔以下責任：

1、依法保障乙方的資金安全，并依法為乙方的銀行結算賬戶信息保密，除國家法律另有規(guī)定外，甲方有權拒絕任何單位或個人查詢、凍結、扣劃。

2、及時、準確地辦理乙方的資金收付業(yè)務，為乙方提供賬務核對、掛失、臨時掛失和更改密碼等服務。

3、在本協(xié)議履行過程中，乙方向甲方提供的甲方不能從公共渠道取得的有關乙方的信息，均構成乙方的保密信息，甲方除非為履行本協(xié)議項下規(guī)定的義務之目的，不得向任何第三方披露或許可使用該保密信息，甲方根據(jù)中國法律或其它適用法律法規(guī)規(guī)定有義務進行披露的情形及雙方在其他協(xié)議中另有約定的除外。

第三條 乙方應保證開戶資料的真實、完整、合法，不得憑偽造、變造證明文件欺騙甲方開立銀行結算賬戶。乙方以臨時身份證開立個人銀行結算賬戶的，應在臨時身份證到期前，攜正式身份證到甲方營業(yè)網(wǎng)點，修改賬戶資料中的證件內(nèi)容。如有個人資料變更，乙方應及時通知甲方辦理變更手續(xù)。由于乙方未能及時向甲方提供正確資料而造成的損失，由乙方自行承擔。

第四條 乙方開立個人結算戶時，應提供有效身份證件。開立借記卡和存折賬戶應預留密碼。乙方收到借記卡時應當面確認借記卡（及密碼信封）完整無損，及時更改密碼并妥善保管。甲方根據(jù)借記卡（或存折）和密碼為乙方辦理業(yè)務。因密碼泄露而造成的損失，由乙方承擔。

第五條 乙方開立個人支票戶，應本人辦理并預留簽章，甲方根據(jù)簽章為乙方辦理業(yè)務。乙方遺失或更換預留個人簽章的，本人應出具經(jīng)其本人簽名確認的書面申請，在其開戶網(wǎng)點辦理。

第六條 乙方應定期主動與甲方核對賬務。乙方發(fā)生帳務后應及時通過銀行提供的柜臺、電話銀行、網(wǎng)上銀行、自助設備等設施核對帳務并及時向甲方發(fā)出對帳回單或確認信息。如果乙方從交易發(fā)生日起3個月內(nèi)（以自然日計算）未對賬戶信息向甲方提出疑問，則視為對交易記錄無異議。第七條 乙方應了解并同意以下做法：

1、借記卡開卡時，借記卡及其主賬戶將自動確認為個人結算賬戶；借記卡銷卡視同個人結算賬戶銷戶，與借記卡關聯(lián)的活期賬戶自動轉為儲蓄賬戶。

2、借記卡及相勾聯(lián)的活期賬戶均為個人銀行結算賬戶。第八條 正在辦理代發(fā)工資、消費信貸扣款、代繳費等結算業(yè)務的個人結算賬戶不得銷戶。借記卡如有相關聯(lián)的記賬式國債托管賬戶或開放式基金交易賬戶，不得注銷。第九條 乙方應承擔因未遵守《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》及本協(xié)議而造成的損失。

第十條 以上內(nèi)容如發(fā)生變更，甲方以公告形式通知乙方。第十一條 本《協(xié)議書》由雙方簽字蓋章后生效。本《協(xié)議書》一式兩份，甲乙雙方各執(zhí)一份。

甲方（蓋章）：_________ 乙方（蓋章）：_________ 代表人（簽字）：_________

代表人（簽字）：_________ _________年____月____日

_________年____月____日 附件

中國銀行個人結算帳戶開戶／借記卡業(yè)務登記表

┌───────────────────────────────────┐ │

開

戶

申

請

│

├────┬──────────────────────────────┤

│開戶種類│

1、新開卡□

2、持卡開存折□

3、持存折開卡□

│ │

│

│ │

│

4、存折和卡關聯(lián)□

5、開個人支票帳戶□

│

├────┼──────────────────────────────┤

│服務種類│銀證轉帳□ 銀 券 通□ 開放式基金 □ 記帳式國債□ 網(wǎng)上銀行□ │ │

│

│

│/備

注│代 繳 費□ 代理保險□ 299電話交費□ 電話銀行 □ 其他□＿＿ │

├────┴────────────┬─────────────────┤

│

1、新開卡請?zhí)顚懀? │

2、持卡開存折請?zhí)顚懀?/p>

│

├────┬────────────┼────┬────────────┤

│申請借記│有存折卡□

無存折卡□ │借記卡號│

│

│卡 類 型│

│

│

│

├────┴────────────┴────┴────────────┤

│

3、持存折開卡請?zhí)顚懀?/p>

│

├────┬──────────────────────────────┤ │存折帳號│

│第

├────┴──────────────────────────────┤二

│

4、存折和卡關聯(lián)請?zhí)顚懀海ㄏ旅妗皞€人資料”部分只需填“姓名”欄）

│聯(lián)

├────┬────────────┬────┬────────────┤

│借記卡號│

│活一本通│

│ │

│

│帳

號│

│

├────┼────────────┼────┼────────────┤客

│普通活期│

│個人支票│

│戶 │帳

號│

│/信用卡 │

│留

├────┴────────────┴────┴────────────┤存 │

個人

資

料 │

├────┬──┬──┬──┬──┬────┬────┬────────┤

│姓

名│

│性別│

│國籍│

│電

話│

│

├────┼──┼──┼──┼──┼┬┬┬┬┼┬┬┬┬┼┬┬┬┬┬┬┬┬┤

│出生日期│

│證件│

│證件││││││││││││││││││││

│

│

│類型│

│號碼││││││││││││││││││││

├────┼──┴──┴──┴──┴┴┴┴┴┼┴┴┴┴┼┴┴┴┴┴┴┴┴┤

│住

址│

│郵政編碼│

│

├────┴────────────────┼────┴────────┤

│

本人（乙方）已仔細閱讀背面的《中國銀行│

│ │個人結算帳戶管理協(xié)議書》，對其中內(nèi)容無異議│銀行審核意見：

│

│，現(xiàn)申請開立個人銀行結算帳戶，并承諾所提供│

│

│的開戶資料真實、有效，如有偽造、欺詐，本人│

同意存款人開立個人銀行│

│承擔法律責任。

│結算帳戶。

│

│

（申請借記卡的客戶）本人保證遵守《中國│

│ │銀行長城電子借記卡章程》；如同時申請電子銀│

│

│行服務，也保證遵守《中國銀行電子銀行服務章│

│

│程》和中國銀行其他相關服務的協(xié)議及章程的規(guī)│

經(jīng)辦人（簽章）：

│ │定。

│

│

│

│

銀行（業(yè)務公章）：

│ │

│

│

│

存款人（簽章）：

│

│ │

│

****年**月**日

│ │

****年**月**日

│

│ │

│

│

├─────────────────────┴─────────────┤ │

取

卡

聲

明 │

├───────────────────────────────────┤

│今收到長城電子借記卡及密碼信封各一張，密碼信封完整無損，卡號為：

│ │

│

│

存款人（簽章）：

│ │

│

│

****年**月**日

│

├───────────────────────────────────┤ │備注：

│ │

│

└───────────────────────────────────┘

個人結算賬戶管理協(xié)議書 相關合同范本:銀期轉帳保證金開（銷）戶協(xié)議書開立轉融通賬戶協(xié)議書人民幣單位協(xié)定存款合同單位協(xié)定存款協(xié)議書查看更多>> 銀行信托合同

第四篇：人民銀行支付結算管理過程

人民銀行支付結算管理過程

摘 要：支付結算體系作為國家重要的金融基礎設施和社會資金運行的大動脈，關系到金融穩(wěn)定和社會安定，維護支付結算的正常運行是法律賦予人民銀行的重要職責。人民銀行作為支付體系的組織者、管理者、監(jiān)督者，應充分發(fā)揮好法律賦予的支付結算管理職能。加強支付結算調查的研究，大力推廣票據(jù)使用上運用新的支付工具，不斷改進支付結算手段，維護支付體系安全穩(wěn)定，服務社會主義市場經(jīng)濟。同時，要逐步建立支付結算監(jiān)督管理責任追求制度，強化支付結算的監(jiān)管力度，維護結算當事人的合法權益，防范支付風險和案件發(fā)生。

關鍵詞：支付結算；服務；監(jiān)督管理

支付體系是社會經(jīng)濟活動中貨幣轉移的制度和技術安排的總和。社會經(jīng)濟發(fā)展離不開資金運動，資金的運動離不開支付體系的支撐。支付體系作為社會公共支付清算與結算平臺，能夠為各銀行以及金融市場提供資金清算與結算服務，有利于加速社會資金周轉，提高資源配置效率。隨著2006年中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)的兩大核心系統(tǒng)，即大額支付系統(tǒng)和小額支付系統(tǒng)，分別完成了在全國的推廣工作，輔以中央銀行會計集中核算系統(tǒng)、賬戶管理系統(tǒng)、票據(jù)交換系統(tǒng)、銀行卡支付系統(tǒng)等，標志著以現(xiàn)代化支付系統(tǒng)為核心、商業(yè)銀行行內(nèi)系統(tǒng)為基礎、其他支付結算系統(tǒng)為補充的支付體系已經(jīng)基本形成。人民銀行作為支付體系的組織者、管理者、監(jiān)督者，應行使好支付結算管理職能，大力發(fā)展和創(chuàng)新支付結算工具，改善支付內(nèi)外部環(huán)境，協(xié)調支付結算各方利益，確保整個社會支付清算的安全、高效。

一、改進支付結算手段，服務社會主義市場經(jīng)濟

我國社會主義市場經(jīng)濟還處在初期發(fā)展階段，信用制度尚不健全，信用觀念比較淡薄，運用支付信用工具疏導、規(guī)范社會信用的作用未得到充分發(fā)揮。因此，人民銀行應采取積極的措施，加大力度推廣和運用支付信用工具，為社會提供支付結算服務。

（一）推廣票據(jù)使用，促進商業(yè)信用健康發(fā)展。要繼續(xù)宣傳推廣商業(yè)匯票和信用證結算，各商業(yè)銀行對企業(yè)間的商品交易要積極做好商業(yè)匯票的承兌和信用證開證，以及商業(yè)匯票貼現(xiàn)和信用證議付，逐步形成在大宗商品交易中使用商業(yè)匯票和信用證結算。擴大票據(jù)交換覆蓋面，積極推廣使用銀行本票，減少現(xiàn)金流通，方便客戶結算，繼續(xù)擴大支票的使用范圍和對象，提高票據(jù)信用，鼓勵具有良好信譽的個人使用支票，促進區(qū)域經(jīng)濟的發(fā)展。

1．加大宣傳與推廣力度，提高金融機構和企業(yè)對商業(yè)承兌匯票業(yè)務的認知，提高金融機構對商業(yè)承兌匯票業(yè)務重要性的認識，進一步轉變經(jīng)營觀念和本位主義思想，增強票據(jù)市場意識和金融業(yè)整體風險意識，在充分防范風險的前提下，逐步使商業(yè)承兌匯票業(yè)務成為一個新的利潤增長點；推動企業(yè)認識并廣泛使用商業(yè)承兌匯票，使獲取商業(yè)承兌匯票簽發(fā)資格成為企業(yè)的榮譽和優(yōu)勢的標志。促使企業(yè)在承兌與支付中誠實守信，共同維護和提高商業(yè)承兌匯票的信用度，使商業(yè)承兌匯票成長為我國經(jīng)濟活動中的“金牌”支付工具。

2．建立完善征信管理體系，降低風險評估成本。改善商業(yè)信用環(huán)境。一是建立和完善我國企業(yè)征信管理體系，盡快把企業(yè)商業(yè)匯票信息導入人民銀行信貸登記系統(tǒng)，把企業(yè)所有支付結算信息納入征信管理，逐步實現(xiàn)企業(yè)信用信息的完整性與權威性，為商業(yè)承兌匯票信用評估提供低成本及時全面的咨詢信息，促進商業(yè)承兌匯票推廣的穩(wěn)妥進行；二是制定統(tǒng)一的企業(yè)信用評級標準，規(guī)范對企業(yè)的信用評級，避免因金融機構信用評級各自為政而導致企業(yè)存在多個信用等級，提高企業(yè)信用等級的通用性；三是引導各金融機構真實、完整、及時地將企業(yè)支付結算、信貸等方面的不良記錄輸入相關征信系統(tǒng)，確保企業(yè)信用信息的全面性與透明度；四是加強金融機構之間的信息溝通與協(xié)調，實施合力制裁，使喪失信用的企業(yè)在融資、結算等業(yè)務中享受“差別”待遇，形成有效的制裁制度，以此強化企業(yè)信用約束，樹立和培育企業(yè)的信用觀念，逐步改善商業(yè)信用環(huán)境，提升社會整體信用。

3．積極創(chuàng)新金融產(chǎn)品，拓寬商業(yè)承兌匯票市場。金融機構應積極適應經(jīng)濟發(fā)展需求，在國家經(jīng)濟金融法規(guī)和宏觀經(jīng)濟政策的允許范圍內(nèi)，不斷創(chuàng)新業(yè)務，推出新的金融產(chǎn)品，助推商業(yè)承兌匯票業(yè)務的開展。如參照招商銀行的商業(yè)承兌匯票保貼、中國光大銀行的商業(yè)承兌匯票包買等業(yè)務，通過將銀行信用引入商業(yè)承兌匯票的票據(jù)權利義務中，對某些特定的企業(yè)給予一定商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)額度的授信，鼓勵實力雄厚、資信情況良好的大型企業(yè)集團和上市公司簽發(fā)使用商業(yè)承兌匯票，拓寬融資渠道，提高商業(yè)承兌匯票的變現(xiàn)能力和流通性，讓更多的企業(yè)從使用商業(yè)承兌匯票中得到實惠，以進一步推廣使用商業(yè)承兌匯票，拓寬商業(yè)承兌匯票市場。

4．修改與完善相關制度法律。一是修改與商業(yè)承兌匯票債權保全相關的法律規(guī)定，使商業(yè)承兌匯票債權與其他形式債權具有相同的法律權利；二是增加對商業(yè)失信懲罰的法律法規(guī)條款，提高失信成本，加大對商業(yè)失信的懲罰力度，維護商業(yè)承兌匯票的信譽；三是借鑒發(fā)達國家的經(jīng)驗，修改＜票據(jù)法），取消商業(yè)匯票必須具備真實交易和債權債務的設定，放開純粹融資性票據(jù)，使商業(yè)承兌匯票真正成為一種完全有價證券，充分達到支付、信用及融資的目的。

（二）推廣運用新的支付工具。商業(yè)銀行要積極研究探索新的支付結算手段。為客戶提供方便、靈活、快捷、安全的支付工具。要充分利用現(xiàn)代科學技術，創(chuàng)新電子支付工具，廣泛開辦定期借記、直接貸記業(yè)務，擴大轉賬結算，減少現(xiàn)金使用，便利公眾交納水、電、通訊、房租等公用事業(yè)費、保險費、稅款以及代發(fā)工資等。積極推廣貸記信用卡業(yè)務。引導消費信用，刺激消費需求。人民銀行要抓緊研究規(guī)范支付工具創(chuàng)新的管理辦法，進一步推進支付工具的電子化和支付手段的現(xiàn)代化，提高商業(yè)銀行的整體服務水平和競爭能力。

（三）積極推行支付結算的代理業(yè)務。人民銀行應按照《支付結算業(yè)務代理辦法》，做好商業(yè)銀行之間支付結算代理的指導和協(xié)調工作，按規(guī)定做好支付結算業(yè)務代理制的監(jiān)督管理；國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社要充分認識支付結算代理制的重要意義，轉變經(jīng)營觀念，提高服務意識，通過銀行間支付結算業(yè)務的相互代理，互惠互利、互為補充，更好地為客戶提供優(yōu)質、高效、滿意的金融服務。

二、強化支付結算監(jiān)管．維護支付結算秩序

強化支付結算監(jiān)管是維護結算當事人的合法權益，促進社會信用好轉，防范支付風險和案件發(fā)生，提高金融服務水平的重要保障。因此，人民銀行在改進支付結算服務的同時，必須強化支付結算監(jiān)管。

（一）加大支付結算的監(jiān)管力度。重點對支付結算法規(guī)制度的執(zhí)行情況、各商業(yè)銀行支付結算內(nèi)部管理和內(nèi)控制度的建立及執(zhí)行情況、支付結算的違規(guī)違紀行為以及銀行賬戶開立和使用等方面加強監(jiān)管。加強對各項重要支付結算業(yè)務準入和退出審批的管理，規(guī)范商業(yè)銀行業(yè)務經(jīng)營行為，營造公平的競爭環(huán)境。

（二）建立支付結算監(jiān)督管理責任追究制度。辦理支付結算業(yè)務的商業(yè)銀行營業(yè)機構因管理混亂，內(nèi)控制度不落實發(fā)生重大違規(guī)違紀行為和案件的，要按照規(guī)定追究有關當事人的責任；管理行未認真履行管理職責，對支付結算制度和中國人民銀行的各項管理要求貫徹不力，實施不到位，對其分支機構發(fā)生的嚴重問題不處理、不糾正，致使發(fā)生重大違規(guī)違紀行為和案件的，要按照規(guī)定追究有關主管行主要負責人的責任。人民銀行分支行，未認真履行支付結算的監(jiān)管職責，造成轄內(nèi)支付結算秩序混亂，經(jīng)常發(fā)生違規(guī)違紀行為和案件，影響較大的．要按照規(guī)定追究有關人民銀行分支行的責任。

（三）強化不良支付行為規(guī)范管理。1．加強支付結算制度建設，建立舉報、投訴制度。疏通持票人舉報、投訴渠道，規(guī)范持票人舉報方式和方法，對舉報人給予一定的獎勵，使基層人行增加及時發(fā)現(xiàn)簽發(fā)空頭支票行為的渠道；z加強結算紀律監(jiān)督管理，建立健全結算管理體制。由人民銀行牽頭，建立支付結算糾紛調解機制，同時通過實行不良支付行為社會舉報制度、銀行機構定期檢查報告制度、不良支付行為處罰制度等系列規(guī)章制度，促使銀行、單位和個人嚴格遵守支付結算紀律，維持正常的支付結算秩序；3．加強對空頭支票的業(yè)務管理。進一步明確商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)空頭支票行為后的權利與義務，對于不履行空頭支票報告義務的商業(yè)銀行，應給予經(jīng)濟處罰，可適當提高商業(yè)銀行出票行提取處罰手續(xù)費比率，進一步維護持票人的合法權益；4．應用新的科技手段，提高支付結算監(jiān)管水平。加強科技應用能力，不斷提高支付結算監(jiān)管科技含量，充分利用計算機網(wǎng)絡資源強化對支付結算的管理，實現(xiàn)支付結算監(jiān)管的現(xiàn)代化，主動適應對商業(yè)銀行支付創(chuàng)新業(yè)務的監(jiān)管，并不斷引導商業(yè)銀行進行結算創(chuàng)新，加快資金周轉。

（四）加強支付結算安全管理。要認真貫徹中國人民銀行近幾年來出臺的關于加強支付結算安全管理的各項措施；加強落實內(nèi)控制度，強化相互制約和事后監(jiān)督；研究制定統(tǒng)一通用的支付密碼業(yè)務和技術標準，進一步明確和規(guī)范其使用范圍，實現(xiàn)客戶一機通用，保障銀行和客戶的資金安全；加強對基層臨柜人員的教育和培訓，提高他們對重要的支付結算憑證及票據(jù)真?zhèn)蔚淖R別能力，增強風險防范意識，提高案件堵截率；針對目前偽造票據(jù)進行詐騙比較嚴重的狀況，研究嚴厲打擊制造假票據(jù)的犯罪活動的措施，確保良好的票據(jù)使用和流通環(huán)境，維護正常的支付結算秩序和市場經(jīng)濟秩序。

三、強化支付系統(tǒng)風險防范，提升資金使用效益

現(xiàn)代支付系統(tǒng)的建立為商業(yè)銀行和金融市場提供了優(yōu)質的支付清算服務平臺，但如何有效防范和化解支付系統(tǒng)中存在的各種風險成為目前支付系統(tǒng)管理工作中的重點。應切實增強風險防范意識，落實風險防范措施，提高風險管理功能。

（一）進一步加強監(jiān)督管理是防范支付風險的有效途徑。大小額支付系統(tǒng)運行后，全國金融系統(tǒng)支付網(wǎng)絡連在一起，金融機構的風險往往發(fā)生在支付結算環(huán)節(jié)，如果一家機構的清算問題將會導致支付風險，會引發(fā)連鎖反應，蔓延到整個支付系統(tǒng)并產(chǎn)生系統(tǒng)性風險。因此，對支付系統(tǒng)運行過程的監(jiān)督和管理，是支付系統(tǒng)風險防范框架中的核心問題，應該把支付系統(tǒng)運行的安全和高效作為核心公共政策目標，采取一系列舉措來控制流動性風險、信用風險等。同時在實施過程中，明確支付體系的監(jiān)督重點，強化事后監(jiān)督和非現(xiàn)場監(jiān)控，更多地運用經(jīng)濟手段和法律手段，達到提高監(jiān)管，優(yōu)化服務的目的。

（二）加強制度建設是現(xiàn)代化支付體系建設風險防范的可靠保障，應盡快制定包括中小外資金融機構在內(nèi)、涉及所有支付系統(tǒng)參與者準入、退出的管理辦法、票據(jù)交換管理辦法，完善支付系統(tǒng)的風險防范措施，完善支付系統(tǒng)的運行維護和應急機制。同時，將研究開發(fā)支付管理信息系統(tǒng)和業(yè)務監(jiān)控系統(tǒng)，為貨幣政策提供決策依據(jù)和加強支付系統(tǒng)運行的業(yè)務監(jiān)督和管理，以維護金融穩(wěn)定。

（三）在推進支付系統(tǒng)建設的同時，完善支付系統(tǒng)的運行維護機制，確保支付系統(tǒng)安全穩(wěn)定運行成為央行的工作重點。加強系統(tǒng)安全建設是防范支付系統(tǒng)風險的強有力的保障，在大額和小額支付系統(tǒng)全面推廣運行的基礎上，不斷完善系統(tǒng)安全防范措施，提高系統(tǒng)資源的利用效率，確保系統(tǒng)的安全高效穩(wěn)定運行。

（四）規(guī)避票據(jù)交換工作風險。目前，在票據(jù)交換工作中存在對風險性認識不充分，部分交換員身兼數(shù)職等問題，票據(jù)交換員的行為不能得到有效牽制和制約，票據(jù)交換過程中手續(xù)不夠嚴密，這是同城清算中可能發(fā)生案件的一個最重要隱患。加之部分金融機構對票據(jù)知識宣傳不夠，部分客戶不知如何正確使用票據(jù)，常因收款人名稱、收款人賬號、金額有誤或者復寫憑證底聯(lián)不清造成退票或錯匯現(xiàn)象。人民銀行要進一步加強領導，經(jīng)常召集參加票據(jù)交換的金融機構以座談會、聯(lián)席會等各種形式提高有關領導和票據(jù)交換人員識別風險的水平，加強對票據(jù)交換風險性的認識。對票據(jù)交換風險意識淡薄、管理不利的清算機構在轄區(qū)內(nèi)予以通報，直至停止其參加交換資格。

（五）加強賬戶管理是防范支付結算風險的重點。人民幣銀行結算賬戶管理系統(tǒng)是人民幣銀行結算賬戶管理制度的有效支撐，涉及人民銀行各級機構和銀行所有網(wǎng)點。賬戶管理系統(tǒng)的建設運行，對規(guī)范銀行結算賬戶的開立和使用、有效防范利用銀行結算賬戶套取現(xiàn)金、偷逃稅款、逃廢債務和洗錢等違法犯罪活動，支持征信體系建設等提供了重要手段。賬戶管理系統(tǒng)擁有豐富的存款人信息資源，應當以完善查詢立法為基礎，開發(fā)專門的協(xié)助查詢功能，準確獲取存款人的有關信息，為有效遏制利用銀行賬戶違規(guī)支付或從事違法犯罪活動提供技術支持。賬戶管理系統(tǒng)依托現(xiàn)代化支付系統(tǒng)平臺，以進一步落實銀行賬戶實名制為契機，打擊金融犯罪，提高社會信用，維護社會及金融穩(wěn)定，營造和諧、穩(wěn)健、守信的金融環(huán)境。

四、加強調查研究。不斷改進支付結算管理工作

支付結算是資金活動的晴雨表，對金融活動和金融方式的反映最直接、最全面，為適應經(jīng)濟、金融發(fā)展和加強金融監(jiān)管的需要，要在全國支付結算領域形成注重調查研究的良好風氣，不斷推動支付結算工作的創(chuàng)新。

首先，要及時準確地將支付結算的運行情況、資金流動情況等以信息方式歸集，有針對性地傳導貨幣政策、疏導資金流向，為支持經(jīng)濟建設和維護金融穩(wěn)定服務；其次，要高度重視日常業(yè)務中發(fā)現(xiàn)的問題和對監(jiān)管中查處問題的調查研究，認真分析原因，提出切實可行的建議；第三，要經(jīng)常深入金融機構和經(jīng)濟活動主體，了解支付清算工具和結算制度執(zhí)行情況，對不適應經(jīng)濟活動和資金流動的支付清算工具和結算制度提出修訂、完善和廢止建議，使支付清算工具和結算制度適應經(jīng)濟金融活動的需求；第四，要深入實際，調查研究經(jīng)濟金融改革對支付結算工作提出的新要求，調查研究支付結算工作中出現(xiàn)的新問題，以及在貫徹制度辦法中碰到的難點問題，及時反映情況，提出改進的建議，逐步建成靈敏、高效的支付結算信息傳導機制。

第五篇：個人結算賬戶管理協(xié)議書

甲方：_________

乙方：_________

第一條　根據(jù)中國人民銀行《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》的規(guī)定，甲、乙雙方就個人結算賬戶有關事項達成如下協(xié)議，共同信守。

第二條　甲方承擔以下責任：

1、依法保障乙方的資金安全，并依法為乙方的銀行結算賬戶信息保密，除國家法律另有規(guī)定外，甲方有權拒絕任何單位或個人查詢、凍結、扣劃。

2、及時、準確地辦理乙方的資金收付業(yè)務，為乙方提供賬務核對、掛失、臨時掛失和更改密碼等服務。

3、在本協(xié)議履行過程中，乙方向甲方提供的甲方不能從公共渠道取得的有關乙方的信息，均構成乙方的保密信息，甲方除非為履行本協(xié)議項下規(guī)定的義務之目的，不得向任何第三方披露或許可使用該保密信息，甲方根據(jù)中國法律或其它適用法律法規(guī)規(guī)定有義務進行披露的情形及雙方在其他協(xié)議中另有約定的除外。

第三條　乙方應保證開戶資料的真實、完整、合法，不得憑偽造、變造證明文件欺騙甲方開立銀行結算賬戶。乙方以臨時身份證開立個人銀行結算賬戶的，應在臨時身份證到期前，攜正式身份證到甲方營業(yè)網(wǎng)點，修改賬戶資料中的證件內(nèi)容。如有個人資料變更，乙方應及時通知甲方辦理變更手續(xù)。由于乙方未能及時向甲方提供正確資料而造成的損失，由乙方自行承擔。

第四條　乙方開立個人結算戶時，應提供有效身份證件。開立借記卡和存折賬戶應預留密碼。乙方收到借記卡時應當面確認借記卡（及密碼信封）完整無損，及時更改密碼并妥善保管。甲方根據(jù)借記卡（或存折）和密碼為乙方辦理業(yè)務。因密碼泄露而造成的損失，由乙方承擔。

第五條　乙方開立個人支票戶，應本人辦理并預留簽章，甲方根據(jù)簽章為乙方辦理業(yè)務。乙方遺失或更換預留個人簽章的，本人應出具經(jīng)其本人簽名確認的書面申請，在其開戶網(wǎng)點辦理。

第六條　乙方應定期主動與甲方核對賬務。乙方發(fā)生帳務后應及時通過銀行提供的柜臺、電話銀行、網(wǎng)上銀行、自助設備等設施核對帳務并及時向甲方發(fā)出對帳回單或確認信息。如果乙方從交易發(fā)生日起3個月內(nèi)（以自然日計算）未對賬戶信息向甲方提出疑問，則視為對交易記錄無異議。

第七條　乙方應了解并同意以下做法：

1、借記卡開卡時，借記卡及其主賬戶將自動確認為個人結算賬戶；借記卡銷卡視同個人結算賬戶銷戶，與借記卡關聯(lián)的活期賬戶自動轉為儲蓄賬戶。

2、借記卡及相勾聯(lián)的活期賬戶均為個人銀行結算賬戶。

第八條　正在辦理代發(fā)工資、消費信貸扣款、代繳費等結算業(yè)務的個人結算賬戶不得銷戶。借記卡如有相關聯(lián)的記賬式國債托管賬戶或開放式基金交易賬戶，不得注銷。

第九條　乙方應承擔因未遵守《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》及本協(xié)議而造成的損失。

第十條　以上內(nèi)容如發(fā)生變更，甲方以公告形式通知乙方。

第十一條　本《協(xié)議書》由雙方簽字蓋章后生效。本《協(xié)議書》一式兩份，甲乙雙方各執(zhí)一份。

甲方（蓋章）：_________乙方（蓋章）：_________

代表人（簽字）：_________代表人（簽字）：_________

_________年____月____日_________年____月____日

附件

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│開戶申請│

├────┬──────────────────────────────┤

│開戶種類│

1、新開卡□

2、持卡開存折□

3、持存折開卡□│

│││

││

4、存折和卡關聯(lián)□

5、開個人支票帳戶□│

├────┼──────────────────────────────┤

│服務種類│銀證轉帳□ 銀 券 通□ 開放式基金 □ 記帳式國債□ 網(wǎng)上銀行□ │

│││

│/備注│代 繳 費□ 代理保險□ 299電話交費□ 電話銀行　□ 其他□＿＿ │

├────┴────────────┬─────────────────┤

│

1、新開卡請?zhí)顚懀憨?/p>

2、持卡開存折請?zhí)顚懀憨?/p>

├────┬────────────┼────┬────────────┤

│申請借記│有存折卡□無存折卡□ │借記卡號││

│卡 類 型││││

├────┴────────────┴────┴────────────┤

│

3、持存折開卡請?zhí)顚懀憨?/p>

├────┬──────────────────────────────┤

│存折帳號││第├────┴──────────────────────────────┤二

│

4、存折和卡關聯(lián)請?zhí)顚懀海ㄏ旅妗皞€人資料”部分只需填“姓名”欄）│聯(lián)

├────┬────────────┬────┬────────────┤

│借記卡號││活一本通││

│││帳號││

├────┼────────────┼────┼────────────┤客

│普通活期││個人支票││戶

│帳號││/信用卡 ││留

├────┴────────────┴────┴────────────┤存

│個人資料│

├────┬──┬──┬──┬──┬────┬────┬────────┤

│姓名││性別││國籍││電話││

├────┼──┼──┼──┼──┼┬┬┬┬┼┬┬┬┬┼┬┬┬┬┬┬┬┬┤

│出生日期││證件││證件││││││││││││││││││││

│││類型││號碼││││││││││││││││││││

├────┼──┴──┴──┴──┴┴┴┴┴┼┴┴┴┴┼┴┴┴┴┴┴┴┴┤

│住址││郵政編碼││

├────┴────────────────┼────┴────────┤

│本人（乙方）已仔細閱讀背面的《中國銀行││

│個人結算帳戶管理協(xié)議書》，對其中內(nèi)容無異議│銀行審核意見：│

│，現(xiàn)申請開立個人銀行結算帳戶，并承諾所提供││

│的開戶資料真實、有效，如有偽造、欺詐，本人│同意存款人開立個人銀行│

│承擔法律責任。│結算帳戶。│

│（申請借記卡的客戶）本人保證遵守《中國││

│銀行長城電子借記卡章程》；如同時申請電子銀││

│行服務，也保證遵守《中國銀行電子銀行服務章││

│程》和中國銀行其他相關服務的協(xié)議及章程的規(guī)│經(jīng)辦人（簽章）：│

│定。││

││銀行（業(yè)務公章）：│

│││

│存款人（簽章）：││

││年月日│

│年月日││

│││

├─────────────────────┴─────────────┤

│取卡聲明│

├───────────────────────────────────┤

│今收到長城電子借記卡及密碼信封各一張，密碼信封完整無損，卡號為：│

││

│存款人（簽章）：│

││

│年月日│

├───────────────────────────────────┤

│備注：│

││

└───────────────────────────────────┘