第一篇：中國鐵塔股份有限公司湖北省分公司通信工程安全與質量管理辦法(試行)

中國鐵塔股份有限公司湖北省分公司 通信工程安全與質量管理辦法(試行)

中國鐵塔股份有限公司湖北省分公司

建設維護部 2014年12月

目錄

第一章

總則.................................................................................3 第二章

省公司工程安全與質量管理職責.................................4 第三章 第四章 第五章 第六章 地市分公司工程安全與質量管理職責.........................5 對參建單位的安全與質量管理.....................................6 工程物資的質量管理.....................................................7 考核及其它.....................................................................8

第一章

總則

第一條

為加強中國鐵塔股份有限公司湖北省分公司（以下簡稱湖北省公司）通信工程安全與質量管理，切實保障工程進度，建立健全工程質量管理體系，明確工程建設各方應承擔的安全與質量責任和履行的工作職責，特制定本辦法。

第二條

凡是在湖北省公司從事新建、擴建、改建等通信工程項目建設的合作單位，必須遵守本辦法實施工程安全與質量監督管理。

通信工程建設安全與質量責任是指通信工程建設的有關各方，在按照國頒、部頒以及企業自行規定的現行有關技術標準、規范，以及經審查批準的設計文件和合同文件等規定的安全與質量要求進行工作時，各自應承擔的安全與質量責任。

第三條

工程安全與質量管理貫穿于工程勘察設計、工程實施、工程驗收的各個階段。涵蓋參建單位招投標、合同簽署、勘察設計、物資采購、現場施工、驗收測試等各個管理環節。

第四條

為確保在工程建設的各階段各環節對工程安全與質量實施有效管理，特提出通信建設工程“四級安全與質量管理體系”的要求。

湖北省公司四級安全與質量管理體系為：第一層級勘察、設計及施工單位；第二層級監理單位；第三層級地市分公司；第四層級省公司。

工程建設的每一階段都不是由單一責任方完成，而是需要四級安全與質量管理體系各層級依據各自職責協同配合，提高效率，形成質量管理的合力，確保工程建設的安全和質量。

第五條

建設單位、勘察單位、設計單位、施工單位、監理單位以及設備材料供應商依法對建設工程安全與質量負責。本辦法的組織、實施不應代替或削弱參與各方企業原有的安全與質量管理保障制度及體系。

第二章

省公司工程安全與質量管理職責

第六條

湖北省公司建設維護部（以下簡稱省公司建維部）是湖北省公司通信工程建設安全與質量的職能管理部門。省公司建維部代表湖北省公司負責與相關上級管理部門和外部單位的對口管理工作。其職責為：

（一）依據國家和總部工程建設相關安全規定、質量標準、管理要求，負責收集、整理、編制湖北省公司通信工程建設的安全與質量管理制度，規范要求和標準等。

（二）負責指導、監督各地市分公司建維部進行工程安全與質量管理，監督、檢查勘察與設計、施工、監理單位（以下稱參建單位）質量標準、安全管理制度的貫徹執行情況。

（三）配合采購部門完參建單位省級招投標及合同簽署工作。在招投標文件、合同中明確工程安全與質量的管理要求，并將《湖北省公司通信工程施工、監理、設計單位安全與質量管理要求》（附件一）及《湖北省公司通信工程安全與質量管理考核實施細則》（附件三）作為招投標文件的附件告知潛在的投標人，在合同中明確安全生產費用的支付及使用。征求其他項目經理對招標文件安全與質量管理部分的審核意見。

（四）明確省公司建維部項目經理分管項目的安全與質量目標；明確其在工程各階段各環節的安全與質量管理要求；規范其處理安全與質量問題的流程；評估其分管項目的安全與質量管理效果，提出考核意見。

（五）開展常態化的安全與質量檢查工作，組織召開工程安全與質量分析會，負責通信工程建設安全與質量情況的通報、考核。

（六）負責組織全省安全與質量管理專項培訓，總結并推廣工程安全與質量優秀管理案例和經驗。

（七）省公司建維部項目經理安全與質量管理要求參看《湖北省公司項目經理安全與質量管理要求》（附件二）。

第三章

地市分公司工程安全與質量管理職責

第七條

湖北省公司地市分公司建設維護部門（以下簡稱分公司建維部）作為分建設單位，其質量管理職責為：

（一）對本業務區內工程項目的安全與質量負責。

（二）依據本辦法，落實本業務區工程建設安全與質量保證措施。保證責任到人，流程清晰，措施完善，檢查到位，考核有據，獎懲公正，保證工程建設安全與質量。

（三）組織開展常態化的安全與質量檢查工作。管理、監督與落實本業務區各參建單位按安全與質量標準和管理要求，開展工程建設，并落實考核、評估工作。

（四）對省公司委托的項目，負責招投標、合同簽署、勘察設計、施工檢查、材料檢驗、工程驗收、檔案資料等關鍵環節的安全與質量管理工作。

（五）組織召開本業務區工程協調會、安全與質量分析會，及時解決存在的安全與質量問題；按規定向省公司匯報工程質量管理情況。

（六）組織落實本業務區各參建施工和監理人員的上崗培訓工作，提升參建人員的業務素質。

（七）發現、推廣工程安全與質量管理優秀經驗。

（八）地市公司建維部項目經理安全與質量管理要求參看《湖北省公司項目經理安全與質量管理要求》（附件二）。

第四章

對參建單位的安全與質量管理

第八條

湖北省公司各級工程主管部門應依據國家法律法規、國家、行業的標準及規范、招投標文件、合同（含附件）的約定對合作的施工、監理、勘察及設計等參建單位進行管理考核，確保工程安全與質量。

第九條

參建單位應按照國家法律法規，國家、行業的標準及規范，招投標文件、合同（含附件）的約定做好工程安全與質量管理。工程建設中發生安全生產責任事故、安全隱患、質量問題，以及影響工程安全與質量的管理問題，應要求責任單位承擔違約責任，并依據投標文件、合同及考核細則對其進行考核及索賠。出現嚴重工程質量事故觸犯國家刑律的，將依照國家相關法律法規進行處罰。

對參建單位的安全與質量管理要求具體見附件：《湖北省公司通信工程施工、監理、勘察及設計單位安全與質量管理要求》。

第五章

工程物資的質量管理

第十條 省公司采購部門負責歸口管理集中采購產品質量整體工作；牽頭組織建維部門實施工程物資產品質量檢測工作，處理工程物資質量問題。

第十一條

省公司建維部負責組織監理和施工單位進行工程物資的現場檢查，利用相關工具和手段，通過“一看二摸三量四測”進行初步判斷，如發現或懷疑不合格的工程物資，應按采購部門相關要求進行處理。第十二條

工程物資供應單位，其產品必須符合下列基本要求：

（一）工程物資的質量必須達到國頒、部頒以及企業自行規定的技術標準以及設計文件所確定的技術要求；

（二）有相應的出廠合格檢驗標志和證明；

（三）工程物資的說明書應清晰，圖實相符，備（附）件完整齊全；

（四）部分指定設備必須有工業和信息化部的入網許可證（復印件）；

（五）包裝及運輸條件能保證產品質量。

第十三條

工程物資供應單位應為出廠（庫）檢驗提供必要的場地、儀表和有關資料，并做好其它配合工作。按合同規定，負責產品“三包”，做好售后服務工作。

第十四條

采購部門根據建維部門有關物資供應商物資質量的評估和考核建議，運用至供應商的份額分配和后續招投標活動中。

第六章

考核及其它

第十五條

依據本辦法，編制形成《湖北省公司通信工程安全與質量管理考核實施細則》及其考核明細表，分別對設計與勘察單位、施工單位、監理單位和地市分公司進行考核。

第十六條

湖北省公司通信建設質量考核評價指標體系由月度檢查考核、項目驗收專項檢查兩部分組成。

月度檢查主要體現各地市分公司通信建設質量工作情況，每月由省公司建維部部組成檢查小組，赴各地市分公司采用現場檢查、臺帳梳理和檔案穿行測試的方式對各地市分公司基礎管理、過程管理和結果管理等工作情況進行考核與評價。

項目驗收專項檢查，由省公司建維部組織，結合月度檢查工作，按項目組織全省范圍內的聯合檢查組到各地市分公司對已完工項目進行建設項目驗收交叉專項驗收檢查。

地市分公司全年安全與質量考評得分=月度檢查考評成績*75%+項目驗收專項檢查成績*25% 第十七條

考核形式：

(一)月度安全與質量考核得分進行排名通報。

(二)對連續3個月累計得分排名最后兩名的地市分公司進行通報批評，并以督辦方式整改。

(三)對連續3個月排名前三名的地市分公司進行通報表揚。

第十八條

省公司建維部將根據年度考評結果進行年度總評價，評定出優（90<年度綜合得分≦100）、良（80<年度綜合得分≦90）、中（70<年度綜合得分≦80）、差（年度綜合得分≦70）四個等級，并有針對性的給予表揚和處罰。

(一)地市分公司考核評價：

1.對年度考核進行排名和全省通報，各地市分公司最終得分將納入年終KPI考核。

2.如果出現得分整體較低、較高或接近的，則按照5%、15%、70%、10%的比例，評定地市分公司的優、良、中、差，對于排名等級為“優”的分公司頒發安全與質量管理優秀單位證書。

(二)合作單位考核評價：

1.對年度考核排名前三名的合作單位，在下一年度合作中予以傾斜。

2.評為“差”的合作單位，通報并要求整改，整改期限3個月，若在整改期內評定為“差”，取消其入圍資格。

3.合作單位出現安全與質量問題，以《湖北省公司通信工程安全與質量管理考核實施細則》的考核標準予以經濟處罰和通報。

(三)項目經理考核評價：

1.針對出現安全與質量問題的項目經理，按照《湖北省公司工程建設安全與質量管理考核表-項目經理》和《安全生產責任書》的相關要求予以考核，并對項目經理所在分公司進行通報。

第十九條

管理和考核導向：管理逐級負責、考核逆向追責，保證質量管理工作有效落地。

第二十條

本辦法解釋權屬省公司建維部。第二十一條

本辦法自頒布之日起開始執行。

附件：

1、湖北省公司通信工程施工、監理、勘察及設計單位安全與質量管理要求

2、湖北省公司項目經理安全與質量管理要求

3、湖北省公司通信工程安全與質量管理考核實施細則及其附表1-7

第二篇：中國鐵塔股份有限公司湖北省分公司鐵塔合同

發包方/甲方：中國鐵塔股份有限公司湖北省分公司

承包方/乙方：

遵照《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國建筑法》及其他有關法律、行政法規，結合工程的實際情況，經甲、乙雙方充分協商，一致同意簽訂本協議，共同遵守。

一、工程概況 1.1 工程名稱: 1.2 工程地點：湖北

二、工程承包范圍和內容

2.1 乙方應嚴格按照工程設計及以后的設計修改變更、甲方工程指令組織施工。2.2 甲方有權視工程實際情況而將其中部分內容分包，此種分包連同設備安裝或其它專業甲方分包工程，乙方都應積極配合且不得收取任何形式的分包管理費。

2.3 未經甲方同意，乙方不得將工程另行轉包或拆開分包，且不準掛靠，否則甲方有權收回工程另行安排，所造成的一切經濟損失由乙方承擔。

2.4 工程主要材料原則上由甲方供應，乙方負責購買工程所需要的部分主要及輔助材料，并應保證質量和工期，提供各有關專業人員配合甲方，按照規定的工程內容和承包范圍進行施工。

三、工程造價取費標準 3.1 依據：

3.1.1工業和信息化部關于發布《通信建設工程概算、預算編制辦法》及相關定額的通知，工信部規[2008]75號。

3.1.2信產部：《建筑與建筑群綜合布線系統預算定額》、《安裝移動通信設備預算定額》（修訂）；

3.1.3信產部：《通信建設工程施工機械臺班費用定額》、《通信建設工程概預算補充定額》；

3.2 最終結算價格以審計結果為準，監理簽證不作為最終結算金額的依據。

3.3 對本達到招標、競爭性談判標準的工程，通過招標和競爭性談判選擇施工單位，各施工單位應按照入圍投標方式，在具體工程投標中約定人工費、機械使用費、設備安裝工程儀表使用費、其他直接費、現場經費、間接費、計劃利潤折扣率，工程結算工程量變化不超過2％，以中標價作為結算依據。工程結算工程量變化超過2％，以審計核實的實際工程量、甲方價格目錄和中標折扣率作為結算依據。

四、工期和保修 4.1工期：乙方負責按照甲方規定的工期完成工程施工任務，具體工期以施工委托和施工合同/訂單為準。

4.2工程保修期為工程終驗后一年，初驗試運行后六個月終驗。

4.3 工程保修期內，如發現質量問題和質量缺陷，乙方必須在接到甲方通知后的48小時內派員進行維修。凡因人為損壞的，乙方以成本價格收費；因乙方施工原因造成的，由乙方免費進行維修。如乙方不按期進場修整，甲方可另請施工隊翻修，除全部費用由乙方承擔外，乙方還須按維修款總額的5%向甲方支付延誤維修罰款及承擔連帶的經濟責任。由于不可抗力原因造成的工程損壞，雙方協商解決。

五、工程質量標準及竣工驗收

5.1 工程質量按國家現行施工驗收規范和質量驗評標準必須達到 合格 等級標準。5.2 工程驗收以竣工圖及說明、圖紙會審記錄、有關變更的書面文件、國家或省市有關部門頒布的施工及驗收規范為依據。

5.3 施工過程中發現工程質量問題時，甲方以書面通知乙方，乙方必須在48小時內采取有效措施，整改至達標，并交甲方驗收；否則甲方有權命令停工，甚至終止合同，調換隊伍，整改費用及甲方損失由乙方承擔，工期不得順延。

5.4 甲、乙雙方對工程質量有爭議時，由雙方同意的工程質量檢測機構鑒定，所需費用及因此造成的損失，由責任方承擔。雙方均有責任時，由雙方根據責任分別承擔。5.5 工程具備隱蔽條件或需中間驗收的，先由乙方按有關規定進行自檢，填寫記錄后持表通知監理及甲方到現場檢查，經檢查合格簽字后方能隱蔽和繼續施工，否則由乙方承擔一切責任。若甲方接通知后2天不到場驗收，施工日期由甲方簽證后順延。

5.6 當甲方對已隱蔽工程要求重新檢驗時，乙方應進行剝離或開孔，并在檢驗后重新覆蓋或修復。檢驗合格，由甲方負責有關費用及順延工期，否則由乙方承擔有關費用，工期不得順延。

5.7 工程具備竣工驗收條件，乙方應按國家有關規定，向甲方提供完整竣工資料及竣工驗收報告。甲方在收到竣工驗收報告后10天內組織有關單位驗收，并在驗收后5天內給予認可或提出修改意見。乙方應按要求修改直至合格為止，并承擔有關費用，工期不得順延。5.8 客戶工程初驗7天內、非客戶工程初驗15天內，乙方應繪制標準竣工圖及整理有關竣工資料。竣工資料原件紙質版一式肆份交甲方，同時提交電子文檔光盤。

六、工程款支付和結算 6.1 付款方式 6.1.1 合同價款：

6.1.2合同簽訂后付款20%，工程初驗合格后付款到60%，工程竣工驗收合格且經甲方審計完畢后付款至合同結算審定金額的90%，合同結算審定金額剩余10%作為質保金，待工程竣工驗收一年后支付。月度評分將應用于分項目、分地市、分專業的合同付款，施工單位按照評分直接關聯質保金，95分(含)以上不扣款，95分以下按照得分折算成百分比乘以質保金，確定最后付款額度。6.1.3 乙方的開戶銀行及帳號為：

收款人： 開戶行：

帳 號：

乙方開戶銀行、帳號等如有變更，應在合同規定的相關付款期限前十個工作日，以書面方式并加蓋公司印章后交給甲方。如未按時通知或通知有誤而影響結算的，乙方應負全部責任。6.2 結算

6.2.1 工程施工中,因實際情況發生變化，導致工程量發生較大增減時，由乙方提出設計變更申請，經甲方同意，設計單位提交變更預算；所有工程及材料款項都須先由乙方提出申請，經甲方審核后支付。

6.2.2 乙方在竣工工程驗收后10日內向甲方遞交竣工結算報告及完整的結算材料。6.2.3乙方的所有竣工結算文件均需經甲方或甲方委托單位的審計，最終結（決）算金額以審計結果為準。

6.2.4乙方必須無條件地配合甲方組織的施工決算審計。如委托第三方承擔審計任務，審核后的工程結算，當審減額超過送審額5%比例的，乙方應承擔50%的審計費用；當審減額超過送審額10%比例的，乙方應全額承擔審計費用。乙方承擔的審計費用直接從工程結算審定的施工費中扣減。

6.2.5工程竣工驗收五日內，乙方應根據施工情況核對工程剩余物資的數量，并填寫工程剩余物資退庫單送交甲方項目經理、監理單位審核確認后，乙方負責將工程剩余物資退回甲方倉庫。工程剩余物資回繳時，必須提供物資原始出庫憑證（復印件），確保繳回物資為原提供產品，確保回繳物資的質量、指標。

6.2.6乙方提交的工程竣工資料中必須包含在建工程剩余物資移交清單，對光纜、電纜等的結余情況應按實逐段列示。

6.2.7乙方應填報工程物資平衡表，按項目統計工程剩余物資情況，匯總形成報表，每月30日之前上報監理單位、甲方項目經理、物流人員。

6.2.8對于經甲方查實的工程剩余物資未入庫的已完工項目，按照核查出剩余物資金額的100％扣減乙方施工費。

6.2.9如乙方未認真履行職責，包括未及時上報工程剩余物資報表、相關報表數據與事實不符等，每發生1項，扣減乙方施工費2000元。

七、材料與設備

7.1 甲方有權指定或供應工程之重要材料與設備。由甲方供應材料與設備的，甲方應書面提供材料與設備的品種、規格、型號、數量、單價、質量等級、提供時間和地點等，同時應提供產品合格證明，乙方清點簽收后負責妥善保管及使用。

7.2 由乙方負責采購的材料與設備，必須符合國家規定的標準及滿足設計要求，以優良以上產品和證書為準，嚴禁非優良的材料進場。乙方選用材料與設備應先向甲方提交樣板或相關資料，經甲方確認后才可進場，并經監理和甲方驗收后方能使用。7.3 材料與設備以及半成品，須按有關規定送到相關部門進行檢驗，檢驗費用由乙方負責。

7.4對于甲方指定代購的物資，鐵件、鋼絞線、熱縮套管等物資，嚴格按照甲方規定向甲方入圍單位定向采購，并每個季度向招標人報送采購及使用情況。未按照要求使用入圍單位代購物資的，項目將不能進行結算。代購材料的結算價格按照湖北聯通發布的《常用材料指導價格》執行，《常用材料指導價格》每半年發布一次。

八、雙方責任 8.1 甲方責任：

8.1.1 向乙方提供全套設計文件1套，施工圖紙1套，大型工程另行約定。8.1.2 組織乙方、設計等單位進行施工圖紙會審和設計交底。

8.1.3 甲方駐工地代表，對工程質量、進度、安全等方面進行監督，處理及協調甲、乙雙方在施工中發生的有關事宜。

8.1.4 甲方所發出之工程指令應為書面形式，口頭指令須于8小時內予以書面確認。因指令錯誤而發生的費用由甲方負責,工期相應順延。8.1.5 審定乙方的施工組織設計和工程進度計劃。8.1.6 審核乙方的預結算，按本合同條款撥付工程款。

8.1.7 組織有關單位進行隱蔽工程、中間交工工程以及整體工程竣工驗收。

8.2 乙方責任：

8.2.1 未經甲方同意，乙方不得將工程圖紙轉給第三者。工程質量保修期滿后，除須存檔的以外，乙方應將其余圖紙全部退還甲方。

8.2.2 乙方須保證具備承接工程所需的有關資質，如因缺乏資質而造成甲方的損失由乙方負擔。乙方負責辦理施工許可證以及其他施工所需證件，并按政府文件規定負擔應由乙方承擔的有關費用。

8.2.3 乙方應在施工現場保留一套完整的施工圖紙，供甲方及有關人員進行工程檢查時使用。

8.2.4 乙方之項目經理為乙方駐工地代表。項目經理應嚴格按設計及甲方工程指令組織施工，當認為指令不合理時，應于8小時內提交書面報告，緊急情況下應先執行指令。8.2.5 接受監理單位和甲方的監督與管理。

8.2.6 開工前完成編制施工組織設計和工程進度計劃送監理和甲方審核。

8.2.7建立健全防火和施工安全等制度和措施，遵守并執行國家及市有關施工噪音、環境保護、防火、安全施工、文明施工和夜間施工等規定。否則，因此造成的傷亡事故，或被有關部門處罰等一切經濟與法律責任均由乙方承擔。

8.2.8 做好施工原始記錄，根據施工情況向甲方提交周報，并按月向甲方報送施工進度表。

8.2.9 施工中因乙方責任造成的停工、返工等一切損失均由乙方承擔。8.2.10施工及生活用水、用電費用由乙方自負。8.2.11竣工驗收移交甲方前，乙方負責保管所有設備與器材。

8.2.12乙方應按時向甲方遞交竣工結算報告及完整的結算材料;乙方應在驗收合格后10日內將竣工工程交付甲方使用,并承擔保修責任。

8.2.13工程竣工后清理場地，拆除臨時設施，打掃室內外衛生。8.2.14工程竣工后，一切施工及管理人員應在7天內撤離現場。

8.2.15安全生產費用用于乙方按照國家有關規定，要保證安全生產費用專款專用，用于施工安全防護用具及設施的采購和更新、安全施工措施的落實、安全生產條件的改善，不得挪作他用。

8.2.16 乙方必須為從事危險作業的職工辦理意外傷害保險，并為施工場地內自有人員生命財產和施工機械設備辦理保險，支付保險費用。

九、違約責任

9.1由于不可抗力、或甲方原因、或因重大設計變更導致工程量的較大增減、或甲方同意的其他原因，經甲方簽字認可，工期相應順延。

9.2乙方不能按合同工期竣工，或施工質量達不到設計和規范要求，或由于乙方原因發生其他使合同無法履行的行為，甲方代表可通知乙方按如下約定支付違約金，即每逾期一天，按結算總造價的3‰向甲方支付違約金，且應承擔逾期給甲方造成的全部損失。

十、爭議的解決

本合同未盡事宜，由甲、乙雙方協商解決。協商不成的，任何一方可將爭議事宜提交武漢市江岸區人民法院訴訟。

十一、保密條款

11.1 各方在未經對方同意并共同批準的情況下，任何一方不得將本協議的有關條款和內容公開發布或透露給第三方。

11.2在本協議有效期內，所有甲方和乙方簽署的非公開的合同或協議適用于本協議的保密條款；本保密條款一旦被違背，受損害的一方有權終止本協議，并可要求損害賠償。

十二、合作期限與協議的續展

12.1 協議期限：自本協議生效之日起至甲方下次招標結束之日時止。

12.2 協議的續展、終止和中止：在上述合作期限結束前的最后15個工作日內，雙方將就今后合作事宜進行磋商；如雙方就今后合作事宜達成一致，本協議可得到續展，由雙方另行簽訂協議；

如雙方就今后合作事宜不能達成一致，則雙方合作終止。但在上述合作期限內雙方已經簽訂的訂單及相應條款將繼續有效，雙方應繼續履行各自應履行的義務。

12.3 甲方有權在協議執行三個月時對乙方的協議執行的過程、能力、結果及其它方面進行全面綜合考評。

12.4甲方保留在本協議期限屆滿后重新舉行入圍招標的權利。12.5如乙方在履行協議和訂單的過程中有嚴重違約和/或發生嚴重服務質量問題，甲方有權中止或終止本協議和有關合同，并要求乙方對所造成的損失按照本協議及附件相關條款予以確認和賠償。

十三、其他

13.1 本協議自雙方簽字蓋章之日起生效.。

13.2 本協議一式二份，雙方各持一份，具有同等法律效力。

13.3 甲方通信建設工程施工入圍招標文件、乙方投標文件，以及本協議附件一《安全生產協議》和附件二《廉政合同書》均為本協議不可分割的部分，與本協議具有同等法律效力。

附件一：《安全生產協議》 附件二：《廉政合同書》

甲方：中國鐵塔股份有限公司湖北省分公司 乙方：

（蓋章）（蓋章）

簽約代表： 簽約代表：

日期： 日期： 附件1：工程安全生產協議

工程安全生產協議

訂立時間： 年 月 日 訂立地點：湖北省武漢市

甲方：中國鐵塔股份有限公司湖北省分公司 負責人： 聯系地址： 聯系電話：

乙方： 法定代表人： 聯系地址： 聯系電話： 銀行帳號：

鑒于乙方具有健全的法律地位和良好的聲譽，并取得了從事工程施工所必需的相應等級的資質證書，因此作為長期合作或合同伙伴，甲方委托乙方進行甲方工程的施工工作。為了加強工程施工安全管理，維護人身和財產安全，保障工程施工順利進行，根據《中華人民共和國建筑法》、《中華人民共和國安全生產法》及其他法律、行政法規的基本原則，甲乙雙方經協商一致，就甲方委托乙方的通信建設工程施工安全達成本協議。

一、概述

本協議適用的范圍：自本協議簽訂之日起，凡是甲方委托乙方施工的工程均適用本協議，乙方承包工程的施工安全應當貫穿工程施工全部區域范圍的全過程。乙方的工程施工應當符合國家的建設工程施工安全標準。

本合同使用的法律法規及相關依據：《中華人民共和國建筑法》、《中華人民共和國安全生產法》、《中華人民共和國合同法》、原電信行業、工業和信息化部及地方相關條例規定。

本合同使用漢語語言文字書寫、解釋和說明，于中國湖北省武漢市簽訂；受中華人民共和國法律管轄。

二、甲方責任

2.1 甲方有權督促、檢查乙方落實各種安全防護措施，有權制止違章作業，確保勞動者和設備安全。

2.2 乙方在工程施工過程中發生的一切安全事故，由乙方自行承擔責任，甲方不負任何責任，但可協助乙方進行事故處理。

三、乙方責任

3.1 乙方作為施工單位，必須對屬下各生產工人的安全生產和安全保衛負責。3.2 甲方委托乙方進行施工建設的施工現場的安全由乙方負責，乙方應當制定工程施工安全的目標和措施，改善作業人員的作業環境和條件。

3.3 乙方應當建立施工安全保障體系，嚴禁使用未成年工和不適應現場安全施工要求的老、弱、病、殘人員進行施工，以確保施工的順利進行。

3.4 乙方應當按規定為施工人員提供勞動防護用品、用具，并告知其正確的使用方法。3.5 乙方應當建立員工安全教育培訓制度；未經安全教育、培訓的員工不得上崗作業；特種作業人員，必須經過有關部門的安全技術培訓，經考試合格，方可持證上崗。3.6 乙方應當根據不同施工階段的施工防護要求，采取相應的施工安全防護措施，在施工中應設置明顯安全標志，晝夜均能確保行人及過往車輛安全；施工現場應當設有必要的預防危害人體健康和安全急救的設施及搶救措施。

3.7 現場施工安全防護措施應當符合國家勞動安全、衛生標準。

3.8 遵守當地政府和有關部門對施工場地文明施工、交通衛生和施工噪音等管理規定。嚴禁參與黃、賭、毒、邪，服從安全指導，確保勞動者安全。

3.9 乙方應當根據工程的特點編制施工組織設計，制定施工安全技術措施，并向施工人員進行書面安全技術交底，被交底人應當在交底書面材料上簽字。

3.10 乙方應負責為工程施工人員購買必要的保險；在施工過程中若造成任何工程、財產的損失和人身傷害的賠償，由乙方承擔全部責任及所發生的費用并處理善后，甲方不負任何責任。

3.11 乙方應接受甲方的安全監督，發生人身事故或危及生產運行的不安全情況，應立即報告甲方。

3.12 乙方進入甲方的機房施工，未經甲方現場值班人員同意，不得擅自觸碰或移動機房內任何設備，如由此發生通信安全事故，所有損失由乙方負責。

四、違約責任

4.1 若乙方違反本協議約定而導致發生各類安全事故的，造成的一切法律后果由乙方自行承擔，甲方不負任何責任。

4.2 若乙方在施工區域和施工過程中未按《中華人民共和國建筑法》、《中華人民共和國安全生產法》等有關安全法律、法規做好安全措施而導致發生各類安全事故的，乙方應承擔一切法律后果，與甲方無關。

4.3 若甲方發現乙方未按《中華人民共和國建筑法》、《中華人民共和國安全生產法》等有關安全法律、法規規定或本協議約定履行安全施工義務的，甲方有權立即終止與乙方之間的工程施工合同。

五、其它

本協議自雙方簽字蓋章之日起生效，一式四份，雙方各兩份，一經簽署即產生法律效力，受法律保護。甲方簽章：中國鐵塔股份有限公司湖北省分公司

負責人或授權委托人：

簽署日期：

乙方簽章：

法定代表人或授權委托人：

簽署日期：

第三篇：中國鐵塔股份有限公司濟寧分公司監理單位管理辦法(征求意見稿)

中國鐵塔股份有限公司濟寧市分公司

監理單位管理辦法（征求意見稿）

中國鐵塔股份有限公司濟寧市分公司

建設維護部 2015年2月

第一章 總則

第一條

第二條 第三條

第四條 第五條 為了加強中國鐵塔股份有限公司濟寧市分公司工程的管理，規范監理對工程建設過程中各環節的管理、調控，從而達到加快工程施工進度、提高工程質量、控制工程投資、完善工程建設過程中文檔管理的目的，特制定本辦法。

本辦法適用于中國鐵塔股份有限公司濟寧市分公司工程建設項目。若有總部或省公司相關管理辦法出臺，則按總部或省公司管理辦法執行。

第二章 監理單位基本要求

監理單位必須根據濟寧鐵塔公司建設規模合理配臵監理人員，保證建設需要。

所有與監理工作相關的上崗人員必須有合格的監理培訓上崗資質。監理人員在施工現場必須隨身攜帶資質證件,若無法攜帶資質證件，則必須由監理單位出具的其所派監理人員上崗資質證明文件，建設單位有權對資質證件原件進行查看。

監理單位必須保持本項目部人員穩定。如因特殊需要更換監理人員，必須提前一周書面通知濟寧鐵塔公司，并給出合理解釋；同時，要求新調來監理人員與將調第六條 第七條 第八條 第九條

第十條

走監理人員必須有至少一周時間進行并行工作，做好內部工作的詳細交接，以便新來監理人員能盡快熟悉工作，不得影響監理工作的正常開展。

濟寧鐵塔公司有權根據監理人員的能力與表現，提出對某些不符合要求的監理人員進行撤換的建議。監理單位必須查明實際情況，如情況屬實，必須按照濟寧鐵塔公司的要求進行撤換。

監理單位必須在濟寧設立辦事處，并向濟寧鐵塔公司提供詳細的人員組織架構。人員組織架構中需有一名與濟寧鐵塔公司接口的專職管理人員，該名管理人員負責整體監理工作的協調（如報表的傳遞等）和監理內部人員的管理。

監理單位必須配備足夠的測試儀表及交通工具以保證順利完成所有監理工作。

第三章 監理流程與監理方式

監理工作應遵循“前期工程施工監理->后期工程施工監理->整體核查->初驗->遺留問題跟蹤->終驗”的流程進行。

工程的監理方式需按照旁站、巡檢、中間驗收的方式進行：

1.旁站：是指監理對施工關鍵環節在施工現場全程

第十一條第十二條第十三條第十四條第十五條監督施工過程的一種監督方式；

2.巡檢：是指監理在施工完成后對施工現場進行抽樣檢查的一種監督方式；

3.中間驗收：是指監理在施工完成后對施工成品進行全面的指標測試、工程量核實的一種監督方式

第四章 監理單位工作職責

監理單位有責任和義務參與工程方案設計會審，審核方案的合理性和可行性，并對施工關鍵點提出合理建議。

在收到監理委托后，及時與施工單位取得聯系，并組建專業技術支撐團隊，通報建設單位。

在施工過程中，監理單位對安全、質量、工期、材料使用等方面進行監督、檢查。督促施工單位完成開工流程、開工報告、審查施工單位提交的施工組織設計方案、施工進度計劃、臨時工程的設計方案及工程施工預算，協助建設單位完成和審查開工前的準備工作。

檢查施工單位嚴格落實安全生產防護和警示措施情況，檢查登高、用電等特種作業人員資格證書，做到文明施工，防止工傷和第三方意外事故的發生。

建立健全質量保證體系，檢查、督促施工單位嚴格按設計文件、規范、標準和程序施工，確保工程質量。

第十六條 第十七條 第十八條 第十九條 第二十條

第二十一條第二十二條

檢查、督促工程按施工進度計劃要求時限完成，如遇到影響工期的問題，及時提出規避方案和建議，并及時通知建設單位。

必須按照要求巡視施工現場，發現問題立即督促施工單位改進，并檢查執行情況；關鍵工序施工時必須旁站監理，控制工程質量。隱蔽工程要求監理單位全程旁站監理，施工時必須有監理人員在場，并填報隱蔽工程簽證。重要工序須保留照片和影像資料，以便后期查驗。

監理單位根據設計要求，對施工單位自檢項目進行抽查，確認符合標準后方能批準繼續施工，將抽查結果和處理意見報建設單位，確保工程質量。

嚴格審查工程項目的材料，做好材料進場記錄。審查施工單位提交的《工程質量事故報告》，分析事故原因及責任者，提出處理意見，督促施工單位及時處理事故，并向建設單位報告。

審核施工圖紙設計變更，嚴格要求各方按設計變更程序執行；及時確認工程量的增減，經建設單位審批后，作為工程結算依據。

監理單位發現工程中存在重大質量問題或不符合安全規范的操作時，有權勒令施工單位停工整改，并以書面形式上報建設單位。一般質量問題監理單位可以要

求施工單位邊施工邊整改，監理單位在獲得建設單位批準后，可根據設計、施工單位管理細則提出處罰建議，并將書面處罰建議上報建設單位。

第二十三條 在工程完工后，及時組織預驗收，對工程工藝規范及第二十四條 第二十五條 第二十六條 第二十七條 質量進行檢查，及時提出整改意見，督促施工單位在規定時限內完成整改，并將情況以書面形式上報建設單位；預驗收通過后，簽署《工程竣工報告》，協助建設單位組織工程驗收，如果驗收不合格，監理單位需承擔相應監理責任。

督促施工單位在規定時限內，及時提交工程竣工資料，并在5個工作日內完成竣工圖紙、材料用量、工程量、工程造價等審核簽證工作，送交建設單位。監理單位要認真核對工作量并確認，如果實際工作量與竣工文件工作量有明顯偏差，監理單位需承擔監理責任。

監理單位需定期對所有工程進行統計并將報表上報建設單位，報表要求準確、及時、全面。

第五章 監理單位考核管理

建設維護部根據監理單位工作的完成質量對監理單位進行管理及考核

建設維護部在專項檢查、抽查、三方互檢及日常檢查過程中發現問題，根據問題的嚴重程度對監理單位工

作進行通報并考核，按照監理單位考核管理標準執行（詳見附件1），并與監理單位最終的信用管理、后評估進行對接。

第二十八條 建設維護部采用日常考核與后評估相結合的方式，日第二十九條 第三十條 第三十一條 第三十二條 第三十三條 常考核貫穿工程實施全過程，并結合總部及省公司專項檢查進行。

建設期間由于監理單位責任導致重大安全事故發生的實行一票否決制，報總經理辦公會審核通過后終止合同。

因監理單位未能及時指出施工單位違規行為，導致施工安全事故的、重大網絡障礙的，項目監理費核減為零；事故情節特別嚴重的，直接取消工程監理資格。

監理人員在工程監理中存在弄虛作假問題時，一經發現，直接取消其在濟寧鐵塔公司工程監理資格，并考核監理單位（詳見附件1）。

核減項目監理費時，應先行向監理單位出具《監理違規處罰通知書》(詳見附件2)，詳細說明處罰原因、依據及核減金額；經監理單位確認無異議后，在提交項目監理費付款時核減相應金額、并附《監理違規處罰通知書》復印件。《監理違規處罰通知書》一式兩份，建設維護部與監理單位各存檔一份。

建設維護部組織各入圍監理單位進行互檢，充分引入

競爭機制，互檢結果作為監理單位綜合考評的參考依據。

第六章 附則

第三十四條 本辦法解釋權歸濟寧鐵塔公司。第三十五條 本辦法自發布之日起執行。

附件1：《濟寧鐵塔公司監理單位日常考核細則》

附件1：濟寧鐵塔公司監理單位日常考核細

附件2：《監理違規處罰通知書》

附件2：監理違規處罰通知書.xls

中國鐵塔股份有限公司濟寧市分公司

第四篇：中國鐵塔股份有限公司福州市分公司甲指乙供管理辦法20161115(終)

中國鐵塔股份有限公司福州市分公司

甲指乙供管理辦法（試行）

第一節 總則

1.1為規范福州地區工程項目建設中乙供材料的采購和使用，提升施工工藝的標準化率，提高工程質量，結合模塊化實際情況，對施工過程中涉及的重要乙供材料實行甲指乙供，特制定本管理辦法。

1.2本辦法適用于福州鐵塔在福州地區的所有建設項目。

第二節

材料采購方式的確定原則

2.1開關電源、機柜、蓄電池、交流掛箱等單價較高、價格變動較大或波動較頻繁的物資，采用甲供的采購方式。

2.2鐵塔（普通地面塔、景觀塔、簡易塔等）、抱桿、FSU、空調、活動房等交鑰匙物資，由入圍供應商供貨并實施安裝。

2.3 電力電纜、配套電纜、銅鼻子、走線架、鐵件、管材、槽鋼、地排、饋線窗、土建裝修用材和消防器材等施工模塊中定義乙供的材料中，對工程質量造成較大影響的物料，采用甲指乙供的方式。

2.4 集團公司、省公司的集采清單中的物料不采用乙供方式。集團公司、省公司、市公司有新的物料選定了入圍供應商，應從乙供清單中剔除。

第三節

甲指乙供材料品牌名單的確定與維護

3.1 對于甲指乙供的物料，公司以總經理辦公會決策的方式指定供應商或品牌，并根據市場變化和工程實際需要，不定期對甲指乙供物料清單、供應商或品牌進行補充或剔除。

3.2甲指乙供材料品牌應選擇全國、福建省內的知名品牌，且在福州地區各區縣易于購買。

第四節

施工過程中的甲指乙供材料管理

4.1 施工單位根據設計方案，采購、使用符合設計參數要求的甲指乙供品牌材料。

4.2 項目經理、監理單位應在工程進場前對施工單位所用材料的供應商或品牌、質量進行核查。

4.3 質量監督小組在工程例行檢查中應對施工單位使用的甲指乙供材料進行隨機抽檢。

4.4 福州鐵塔、監理單位若對施工單位使用的甲指乙供材料存在疑義的，施工單位應無條件配合驗證確認。無法提供正規發票或其他有效證明的，福州鐵塔、監理單位有權現場提取封存樣品送檢，相應檢測費用由采購的施工單位承擔。

第五節 違反甲指乙供相關規定的罰則

5.1出現下列情形，每發生一次對責任單位罰款1000元：

5.1.1 應使用甲指乙供材料，使用非甲指品牌的； 5.1.2使用的甲指乙供材料規格型號不符合設計要求的； 5.1.3 使用仿冒甲指乙供品牌產品的； 5.1.4質量抽檢發現不合格的。

本辦法自下發之日起執行。省公司如有新下發相關管理辦法，以省公司辦法為準。

本管理辦法最終解釋權歸屬中國鐵塔股份有限公司福州市分公司。由建設維護部負責解釋并進行日常管理。

第五篇：中國鐵建股份有限公司發票管理辦法(試行)

發票管理辦法（試行）》的通知

所屬各單位：

現將《中國鐵建股份有限公司發票管理辦法（試行）》印發你們，請結合工作實際，認真貫徹執行。

發票管理辦法(試行)

第一章總則

第一條為進一步加強中國鐵建股份有限公司（以下簡稱股 份公司）發票管理，強化基礎工作，明確管理責任，完善管理流 程，防范涉稅風險，依據《中華人民共和國發票管理辦法》、《增 值稅專用發票使用規定》及相關規定，結合股份公司實際，制定 本辦法。

第二條本辦法所稱發票指公司在購銷商品、提供或接受服 務、勞務以及從事其他經營活動中,所開具和收取的收付款憑證。

（一）各單位在經營活動中從外部取得的發票，主要包括增 值稅專用發票(含貨物運輸業增值稅專用發票、機動車銷售統一 發票，下同)、增值稅普通發票、通用機打發票、通用定額發票、農產品收購發票、農產品銷售發票等。

各單位在經營活動中從外部取得的海關進口專用繳款書，稅 收繳款憑證，財政部門監制的國家機關、事業單位或社會團體提 供的收費票據和軍隊收費票據等同發票管理。

（二）各單位在經營活動中對外提供的發票，主要包括增值 稅專用發票、增值稅普通發票、通用機打發票、通用定額發票等。

第三條本辦法適用于股份公司及所屬各單位。

第一節管理職責

第四條各單位各級主管領導是進項側發票管理的第一責任 人，對本單位發票管理工作承擔領導責任。

第五條外來發票接收部門是外來發票管理的直接責任部門，具體職責如下：

（一）及時取得發票；

（二）審核發票的真實性、完整性、有效性；

（三）更換不合規發票；

（四）妥善保管并在規定時間內傳遞給財務部門；

（五）配合財務部門對發票開展檢查工作；

（六）負責本部門取得發票的其他管理工作。

第六條財務部門是進項發票管理的專業歸口部門，具體職 責如下：

（一）負責建立發票管理制度；

（二）對接收部門提交的發票進行復核；

（三）對不合規發票退回接收部門進行更換；

（四）對增值稅專用發票及時認證抵扣；

（五）對合規發票進行歸檔保管；

（六）負責本單位發票檢查工作；

（七）對發票管理知識、真偽鑒別方法等進行培訓；

（八）負責本單位發票管理的其他工作。

第七條各單位應加強對供應商（含供貨商、服務提供商、其 他合作商等）準入的審核管理，以確保供應商提供合規發票。

第八條各單位應在合同協議中約定供應商開具發票的條件 及送達時限，確保及時取得發票。

第九條業務經辦人員應根據實際發生的業務，主動向對方 單位索取合規發票，并對雙方單位全稱、納稅人識別號、開戶銀 行及賬號、經營地址及電話、開票時間、經營項目、商品規格、數量、單價、金額、聯次、簽章等要素進行審核。

第十條業務經辦人員應借助稅務網站等渠道對非增值稅專 用發票（單張面額500元及以上的定額發票，單張面額5000元 及以上的其他發票）的真實性進行驗證，并打印網上驗票結果作 為報賬憑據。

第三節不合規發票處理

第十一條不合規發票包括以下情形：

(一)填寫項目不齊全、內容不真實、字跡不清楚，未加蓋 發票專用章；

(二)發票打印錯格壓線；(三)發票折疊損壞；

(四)客戶名稱填寫有誤（含未按全稱填寫）；(五)發票內容有涂改、挖補；(六)發票大小寫金額不符；

七)發票聯未經復寫；(八)購買實物無對應清單；(九)假發票或已換版作廢的發票；(十)白條或收據（含公司內部收據）；(十一)開具日期為以前；

(十二)國家政策規定的其他不合規情形。

第十二條如果發現不合規發票，必須由業務經辦人員在 5 個工作日內進行更換。

第四節發票傳遞

第十三條業務經辦人員對取得的增值稅專用發票，應在開 票之日起 15天內連同其他資料提交給財務部門。其他發票的傳 遞按照各單位報銷制度處理。

第十四條財務部門收到增值稅專用發票以后，應對發票進 行復核，復核無誤的，業務經辦人員和財務人員應辦理票據移交 手續，在《增值稅專用發票移交登記表（進項稅）》（附件1）上 簽字確認。

第十五條業務部門傳遞給財務部門的發票，必須保持票面 干凈、整齊, 發票的正反兩面均不能留下任何臟、亂及簽字的痕 跡。

第十六條對于超過開票日120天的增值稅專用發票，應經 所屬法人單位總會計師審批以后，方可提交財務，否則財務部門 不予受理。

第十七條財務部門收到增值稅專用發票，應在2日內進行 認證。基本流程見《增值稅專用發票認證報賬流程》（附件 2）。

第十八條財務部門收到海關進口增值稅專用繳款書，應在 15日內進行稽核比對。

第十九條符合《國家稅務總局關于逾期增值稅扣稅憑證抵 扣問題的公告》(國家稅務總局公告2011年第50號)規定條件，由于客觀原因造成增值稅專用發票、海關進口增值稅專用繳款書 逾期（超過開具日期 180天），應及時申請辦理逾期抵扣手續，經主管稅務機關審核、逐級上報，由國家稅務總局認證、稽核比 對相符后，繼續抵扣其進項稅額。

第二十條如果增值稅抵扣憑證超過認證期限（開具日期起 180天內），不能認證抵扣的，應經所屬法人單位主管領導審批以 后，進項稅金方可作為成本入賬處理，并對相關責任人追責。

第二十一條當增值稅專用發票出現信息錯誤等無法認證 情況，應當及時聯系供應商，將發票退回，要求供應商重新開具 增值稅專用發票。

第二十二條當發生合同變更、質量不符合要求等需要退貨 或銷售折讓等情況，應當及時聯系供應商，溝通開票事宜。如發 票未認證的，要求供應商重新開具增值稅專用發票或按規定開具 紅字專用發票；如發票已認證的，聯系供應商開具增值稅紅字專 用發票。

質量不符合要求等需要退貨或銷售折讓等情況，應當及時聯系供 應商進行換票處理。

第六節發票丟失處理

第二十四條丟失增值稅專用發票時，應根據不同情況處理:

（一）丟失增值稅專用發票的發票聯和抵扣聯，丟失前已 認證相符的，憑發票記賬聯復印件及對方主管稅務機關出具的 《丟失增值稅專用發票已報稅證明單》，作為增值稅進項稅的抵 扣憑證。

（二）丟失增值稅專用發票的發票聯和抵扣聯，丟失前未 認證的，憑發票記賬聯復印件進行認證，認證相符的憑記賬聯 復印件及對方主管稅務機關出具的《丟失增值稅專用發票已報 稅證明單》，可作為增值稅進項稅額的抵扣憑證，記賬聯復印件 和《丟失增值稅專用發票已報稅證明單》留存備查。

（三）丟失增值稅專用發票的抵扣聯，如果丟失前已認證 相符的，可使用專用發票聯復印件留存備查；如果丟失前未認 證的，可使用專用發票聯認證，專用發票聯復印件留存備查。

（四）丟失增值稅專用發票的發票聯，可將專用發票的抵 扣聯替代作為記賬憑證，并以專用發票的抵扣聯復印件留存備 查注明原件存放的檔案號。

第二十五條丟失其他發票，應取得發票記賬聯復印件，經 原開具發票的單位注明“此件是我單位提供，與原件相符”，加

第七節發票保管

第二十六條各單位每月將認證相符的增值稅專用發票抵 扣聯、《認證結果通知書》和《認證結果清單》，分核算單位裝訂 成冊。裝訂時，必須使用《增值稅專用發票抵扣聯匯總封面》（附 件3），按規定填寫封面內容，審核簽章。

第二十七條如果取消掃描認證（采用網絡認證），核算單位 按月收集認證相符的增值稅專用發票抵扣聯，定期郵寄至匯總納 稅單位保管。

第二十八條增值稅進項抵扣聯、《認證結果通知書》和《認 證結果清單》作為會計憑證，保管期限為10年。

第三章銷項側發票管理

第一節管理職責

第二十九條各單位各級主管領導是銷項側發票管理的第 一責任人，對本單位發票管理工作承擔領導責任。

第三十條業務部門是銷項發票的使用部門，具體職責如下：

（一）負責交易的真實性；

（二）建立包括開票信息在內的客戶檔案資料，并對其真 實性、準確性負責；

（三）負責提供合同、結算單據等開票所需依據；

（四）負責發票對外傳遞工作；

（五）配合財務部門開展發票使用情況的監督檢查工作；

第三十一條財務部門是銷項發票管理的專業歸口部門，具 體職責如下：

（一）負責建立發票管理制度；

（二）負責制定及細化開具發票的各項管理流程；

（三）負責發票領購、開具、保管、繳銷等工作；

（四）負責組織開票使用情況的監督檢查工作；

（五）負責本單位發票管理的其他工作。

第二節發票領購

第三十二條各單位應根據本單位實際情況向主管稅務機 關申請領購發票，確認發票種類、發票數量和領購方式等。

第三十三條一般納稅人各級單位應根據本單位實際情況，向主管稅務機關申請增值稅專用發票最高開票限額和最高申購 數量。

第三十四條財務經辦人員在購買發票時，應檢查發票的類 型和數量是否正確，發票的字軌號是否連續，聯次是否完整。

第三十五條建立發票使用登記制度，詳細登記各種發票購 銷存情況，對發票的結存數量進行檢查、核對，并定期向主管稅 務機關報告。

第三節發票開具

第三十六條按納稅義務發生時間開具發票，不得故意提前 或延遲開票。發票開具的基本流程參見《增值稅專用發票開票流

4）。

第三十七條申請開具發票時，由經辦業務人員填寫《發票 開具申請單》（附件5），經相關領導審批后，連同合同、結算單 據、客戶信息表、加蓋公章的稅務登記證明等資料提交財務部門。

第三十八條財務部門根據業務部門提供的資料核對無誤 后開具發票。不得開具與實際經營業務不相符、與合同約定內容 不一致的發票。未發生的經營業務一律不準開具發票，同一經濟 事項不得重復開票。

第三十九條對于兼營不同稅率或征收率的業務，應按合同 區分不同稅率或征收率，分別填開。

第四十條發票應由專人負責開具。開具發票應按照規定的 時限、順序、欄目，按照號碼順序填開；填寫項目齊全，內容真 實，字跡清楚，全部聯次一次性如實開具，并在發票聯和抵扣聯 加蓋發票專用章；開票后登記發票臺賬,并注明結算單據編號。

第四十一條任何單位或個人不得轉借、轉讓、代開發票，不得虛開、亂開發票，對作廢的發票需加蓋“作廢”章，并保存 完整。

第四十二條發票開具必須要素完整、內容準確，以下情況 屬于未按規定開具發票的行為：

(一)單聯填開或上下聯金額、增值稅銷項稅額等內容不 一致；

(二)填寫項目不齊全；

三)購銷單位名稱簡寫；(四)涂改發票；

(五)轉借、轉讓、代開發票；(六)虛構經營業務活動，虛開發票；(七)開具票、物不符發票；

(八)未經批準跨規定區域開具發票；(九)擴大增值稅專用發票開具范圍。

第四十三條下列情形不得開具增值稅專用發票：(一)向消費者銷售應稅項目；(二)銷售免稅項目；

(三)銷售報關出口的貨物、在境外銷售應稅勞務；(四)將貨物用于集體福利或個人消費；(五)向小規模納稅人銷售應稅項目。

第四十四條出現發票沖紅字、丟失及作廢的情況，應由業 務經辦人員提出申請，財務人員審核，部門負責人簽字，總會計 師審批。發票開具員應依據審批通過的申請單開具，不得私自開 具發票。

第四節發票領取

第四十五條業務經辦人員領取發票時，應認真核對相關信 息，檢查無誤后，在《增值稅專用發票移交登記表（銷項發票）》（附件6）上簽字確認，領取相應聯次。

第四十六條業務經辦人員領取發票后應妥善保管，不得在

第五節發票交付

第四十七條增值稅發票開具后，原則上應由經辦人員將發 票聯及抵扣聯當面、及時送交客戶，并要求客戶在《發票簽收回 執單》（附件7）上簽字確認。

第四十八條增值稅發票如需郵寄給客戶，應按照本辦法第 四章“發票郵寄管理”相關要求處理。郵寄后，經辦人員應登記 《增值稅專用發票郵寄本》（附件8）

第四十九條發票寄出后應及時通知客戶查收；要求客戶收 到發票以后，填寫《發票簽收回執單》（附件 7），傳真回公司。

第六節發票丟失、紅沖和作廢

第五十條各單位應當妥善保管空白發票，不得丟失。發生 發票丟失情形時，應填寫《發票丟失報告單》（附件9），于丟失 當日書面報告主管稅務機關，并登報聲明作廢。

第五十一條銷項發票跨月退回，需開紅字發票的，由業務 經辦人員填寫《紅字發票開具申請單》（附件10），提供客戶拒收 證明，按層級報批后，由財務部門向稅務機關申請開具紅字發票。

第五十二條銷項發票出現作廢重開，導致作廢發生的當事 人填寫《發票作廢申請單》（附件11），按層級報批后，由財務部 開票員重新開具。

第七節發票保管與繳銷

第五十三條各單位應將每月開出的增值稅專用發票記賬

須使用《增值稅專用發票記賬聯匯總封面》（附件12），按規定填 寫封面內容，審核簽章。

第五十四條增值稅發票保管要求：

（一）專人保管。增值稅發票應由專人負責保管，原則上發 票領購人員為發票的保管人員，并應配備必要的防潮、防火、防 霉等設施，存放在專門的保險柜中。

（二）崗位分離。各單位應當建立增值稅發票管理的崗位責 任制，明確各崗位的職責和權限，確保不相容崗位相分離，增值 稅發票的領購、保管與開具不能為同一人，開具與蓋章不能為同 一人。

（三）月度盤存。各單位應建立增值稅發票領、用、存盤點 制度，財務或稅務部門應于每月末對發票的領、用、存進行盤點，編制《增值稅發票盤點表》（附件13），并經財務或稅務部門負責 人和發票保管人簽字確認。

第五十五條以下情況屬于未按照規定保管發票的行為。(一)丟失發票；(二)損（撕）毀發票；

(三)丟失或擅自銷毀發票存根聯以及發票登記簿；(四)未按規定繳銷發票；

(五)發票保管、開具為同一人員；(六)未按規定建立發票保管制度。

限為30年。

第五十七條各單位發生以下業務時，應當及時向主管稅務 機關繳銷增值稅發票：

（一）在變更或者注銷稅務登記的同時，辦理發票和發票領 購簿的變更、繳銷手續；

（二）稅務機關發票換版時，應及時繳銷尚未填開的空白發 票。

第四章發票郵寄管理

第五十八條各單位開具或取得的增值稅發票在開票人員 和經辦人員之間、經辦人員和財務人員之間、開票單位和受票單 位之間均會發生郵寄行為。各單位應辦理郵寄登記手續，對每一 張發票的流轉和去向做到可追溯查詢。

第五十九條各單位應與專門的快遞公司(EMS、順豐)簽訂 協議，保證增值稅專用發票快速、安全傳遞。

第六十條業務經辦人員辦理增值稅發票郵寄時，應注意如 下事項：

(一)用塑封包裝，防止發票在郵寄過程中污損。(二)在快件單上“內件品名”欄中注明“增值稅發票及 份數”

(三)在快遞單備注欄注明“重要物品由收件人親自簽收”。(四)發票寄出后應及時通知客戶查收；要求客戶收到發票

(五)郵寄后，經辦人員應登記《增值稅專用發票郵寄本》（附件6）。

第五章檢查與責任追究

第六十一條各單位應積極配合稅務機關等監管機構對發 票進行的檢查，如實反映情況，提供有關資料，不得拒絕、隱瞞。

第六十二條各單位應建立健全發票管理監督檢查機制，定 期對所屬單位發票管理情況進行檢查，確保發票管理合法合規。

第六十三條各單位應建立不合規發票的定期通報制度。在 日常發票審核中，對不合規發票進行分類統計，定期通報發票審 核情況，提高外來發票的合規性。

第六十四條各單位應建立供應商黑名單制度，將歷史 多次提供不合規發票的合作方，或當年提供不合規發票2次以上 的合作方，列入供應商黑名單，并停止合作。

第六十五條未及時傳遞扣稅憑證（超過開具日期起180天），造成無法認證抵扣，給公司帶來直接經濟損失的，應對相關責任 人給予處罰。

第六十六條對于故意虛開發票、故意取得虛開發票，以及 私自印制、偽造、變造發票，非法制造發票防偽專用品，偽造發 票監制章的行為，一經發現，視情節輕重給予相關責任人警告、通報、記過，直至開除等紀律處分，給企業造成損失的，相關責 任人要賠償。

第六十七條本辦法由股份公司財務部負責解釋。第六十八條本辦法自2016年5月1日起執行。

第六十九條各單位應根據國家法律、法規和本辦法有關規 定，結合自身實際，制定具體實施細則。

附件：1.增值稅專用發票移交登記表（進項發票）

2.增值稅專用發票認證報賬流程 3.增值稅專用發票抵扣聯匯總封面 4.增值稅專用發票開票流程 5.發票開具申請單

6.增值稅專用發票移交登記表（銷項發票）7.發票簽收回執單 8.增值稅專用發票郵寄本 9.發票丟失處理申請單 10.紅字發票開具申請單 11：發票作廢申請單

12.增值稅專用發票記賬聯匯總封面 13.增值稅發票盤點表

1：增值稅專用發票移交登記表（進項稅）

序號 發票代碼

發票號碼

開具時間

開具內容

供應商名稱

發票金額

移交時間

移交人

接收人 備注

注：收到外來的增值稅專用發票，必須提供發票聯和抵扣聯，否則拒收。制表人：

審核人：

2：增值稅專用發票認證報賬流程

一、流程概述

1.供應商提供發票聯、抵扣聯交至業務經辦人員。

2.業務部門經辦人員對收到的發票進行初審，經部門領導審批后，提單報賬，將發票聯、抵扣聯、報賬單交至財務部門。

3.財務部門審核人員對發票、原始附件進行合規性審核，將抵扣 聯交至法人稅務人員，發票聯和報賬單交至記賬人員。

4.法人稅務人員復核抵扣聯是否合規，及時認證抵扣,并將認證 通過的信息傳遞至記賬人員。

5.收到發票認證通過的信息后，記賬人員根據各級領導審批通過 的報賬單進行記賬。

二、流程圖

供應商

業務部門

項目/機關財務部門

法人稅務專崗

開始

01供應商提供發票

聯、抵扣聯

02經辦人員：對 發票進行初審，提單報賬 發票聯 抵扣聯 報賬單 03審核人員：對發 票、原始附件進行

合規性審核

抵扣聯

04稅務人員：復核抵 扣聯是否合規，及時

認證抵扣

發票聯 報賬單

05記賬人員：根據認 證、審核通過的憑證

記賬

認證通過

結束

3：增值稅專用發票抵扣聯匯總封面

所屬時期：年月

單位名稱：

增 值 稅 抵 扣 聯 年 月 第 冊

核算單位名稱 本期抵扣聯銷售額 本期進項稅額 本期抵扣聯張數

納稅人識別號：

共 第

冊 冊

附注

財務主管： 制單人： 復核員：

4：增值稅專用發票開票流程

一、流程概述

1.客戶準備相關資料，提出開票請求。

2.業務經辦部門準備開票申請相關資料（合同、結算單據、客戶 信息表、加蓋公章的稅務登記證明等），并填寫《發票開具申請單》。

3.業務部門主管領導對結算單據、客戶信息等資料的真實性進行 審核。

4.項目/機關財務人員認真核對合同、結算單據、客戶信息等稅 務信息，核對無誤后，交由上級領導審批。

5.各級領導審批。

6.領導審批后，法人稅務人員核對資料。

7.法人稅務人員核對資料無誤后開具發票，并及時將專用發票抵 扣聯和發票聯郵寄給項目業務經辦人員，記賬聯由法人機關統一保管。

8.經辦人員收到發票后，認真核對發票信息。

9.經辦人員及時將發票交付客戶，并取得《發票簽收回執單》。

二、流程圖

客戶

業務部門

項目/機關財務部門

法人稅務專崗

開始

01客戶準備資料、提 出開票請求

02經辦人員：接受請 求,準備資料、填寫 《發票開具申請單》

05各級領導審批 06稅務人員核對資料

03部門領導審批

04財務人員復核提交 的資料 07稅務人員開具發 票，及時傳遞

09客戶接收發票、認 真核對、簽字確認 08經辦人員核對信 息，及時反饋

結束

5：發票開具申請單

項目名稱：

申請人 聯系電話

客戶名稱全稱 納稅人類型

客 戶 信 息 納稅人識別號 銀行開戶行 銀行賬號 地址 聯系電話 應稅服務名稱

發 票 開 具 項 目 單位/規格型號 數量 單價 不含稅金額 稅率 銷項稅額 金額合計 經辦人意見

審 批 意 見 業務部門主管意見 財務部門意見 主管領導意見

支撐附件資料

郵寄地址 領取簽字

交通運輸/建筑業/設計服務

申請日期：年

申請部門 QQ號碼

月 日

交付方式

以下信息由發票開具人員填寫 發票號碼： 發票張數：

發票代碼： 發票金額：

6：增值稅專用發票移交登記表（銷項稅）

序號 客戶名稱 發票代碼

發票號碼

開具時間

開具內容

發票金額 移交時間

移交人

接收人 發票聯次 備注

本表適用于財務人員與業務人員交接增值稅專用發票適用。

7：增值稅發票簽收回執單

編號：

：

我單位于 年 月 日為貴單位開具了

份一式兩聯（發票聯和抵扣

聯）增值稅專用發票，按照我公司《增值稅發票管理辦法》的相關規定，特 請貴單位復核簽收，并將此回執簽字蓋章后傳真或郵寄至我公司。序號 發票類別

發票代碼+號碼

發票金額

順祝

商祺！

簽收人： 簽收單位簽章： 接收日期：年

附：我司聯系方式，如下 收件人： 聯系電話： 地址及郵編：

單位傳真（如不郵寄，可傳真）：

月

日

8：增值稅專用發票郵寄本

序號 發票代碼 發票號碼

單位名稱

發票金額

郵寄公司 郵件編碼

寄出日期

經辦人

接收人 收到時間 備注

9：發票丟失報告單

編號： 發票代碼 發票號碼 丟失聯次 丟失原因：

經辦人意見：

發票管理員意見：

稅務管理崗意見：

財務主管意見：

填表人：

年 月日

10：紅字發票開具申請單

編號： 客戶名稱 納稅人識別號

發票代碼 發票號碼 發票開具項目

藍字發票信息

發票開具單價 發票開具數量 發票開具金額（含稅）

紅字發票開具 理由

發票開具單價

紅字發票信息 發票開具數量 發票開具金額（含稅）

是否需要我方提供《開具紅字增值稅專用發票 通知單》

《開具紅字增值稅專用發票通知單》編號 紅字發票開具材料：

經辦人

業務部門主管

審核 稅務專崗人員 財務部門主管

簽收 發票聯和抵扣聯 存根聯

發票代碼： 填表人：

發票號碼：

年 月 日

11：發票作廢申請單

單位名稱： 日 客戶名稱 納稅人識別號 發票開具日期 發票代碼 發票號碼 發票開具金額 作廢原因：

申請時間：

年

月

經辦人意見：

業務部門意見：

財務部門意見：

主管領導意見：

填表人：

聯系方式：

12：增值稅專用發票記賬聯匯總封面

所屬時期：年月

單位名稱：

增 值 稅 記 賬 聯 年 月 第 冊

核算單位名稱 本期記賬聯銷售額 本期銷項稅額 本期記賬聯張數

納稅人識別號：

共 冊

第冊

附注

財務主管： 制單人： 復核員：

附件13：增值稅發票盤點表

單位名稱：

盤點期間：

發票類型：□專票□普票 發票號碼 起

上期結存發票

止

類型 份數

本期使用發票

本期使用發票合計

本期作廢發票

本期作廢發票合計 本期結存發票

起：

止：

監盤人員：

盤點人員：

財務部門負責人： 盤點日期：