第一篇：構建我國債券市場風險預警指標體系論文

目前，我國債券市場的結算托管是分割的，銀行間債券市場和商業銀行柜臺市場的相關結算托管由中央國債登記結算有限責任公司(以下簡稱中央結算公司)處理，滬深證券交易所市場的相關結算托管由中國證券登記結算公司(以下簡稱中國結算公司)處理，兩個結算托管系統沒有完全實現資源共享。隨著我國統一債券市場的建立，跨市場發行交易是大勢所趨，現有分割式的托管結算制度和市場參與者自律的風險控制模式已經難以滿足市場對風險監測的需求，亟需建立一個統一的托管結算體系來處理相應的數據，對債券市場的風險進行檢測并及時提出預警。當前，國家發展和改革委員會、中國人民銀行、財政部和中國證券監督管理委員會等監管部門已經推出部分國債、地方債、企業債和公司債在銀行間債券市場和滬深證券交易所市場同時發行，一方面推動了跨市場交易，一方面也為建立統一的托管結算體系創造了條件。

結合當前實際情況，筆者建議建立統一的債券市場監管部門，國家發展和改革委員會、中國人民銀行、財政部和中國證券監督管理委員會等為主要成員，利用目前中央結算公司集中統一的管理模式，聯合中央結算公司和中國結算公司，建立統一管理和監測體系(重點是債券市場風險預警指標體系)，將銀行間債券市場、商業銀行柜臺市場和滬深證券交易所市場的相關數據統一報送和處理。這個依托中央結算公司統一管理和監測體系主要包括：債券簿記系統、債券發行系統、央行公開市場業務操作系統、信息統計系統、柜臺交易中心系統以及債券余額查詢系統等。由此，中央結算公司就可以按照相應規章制度行使職責，對報送的數據進行監測監察，及時發現風險，處置風險;必要時將風險監測結果和建議保送統一的債券市場監管部門。

我國債券市場風險預警體系可由價量預警、信用風險預警、基礎設施預警指標體系三大部分組成，其中，價量預警指標體系包括價格預警和數量預警兩類指標，信用風險預警指標體系包括抵押品不足值風險預警、杠桿風險預警和交收風險預警三類，基礎設施檢測預警指標體系包括指令接收監測預警、指令狀態監測預警和合同處理監測預警三類，它們共同構成一個完整的預警指標系統。

1.價量預警指標體系

(1)價格預警指標。對于存續期內利率不變的債券，可將其結算價格定為價格預警指標。在已知債券價格或收益率的情況下，計算出債券的修正久期;債券價格——收益率曲線切線的斜率可以通過債券價格與修正久期相乘得到;同時，為了減小因修正久期產生的誤差，要引入凸性來描述價格——收益率曲線的彎曲程度，從而可以得到相對精確的債券價格。對于存續期內浮動利率的債券，由于浮動利率債券的久期和凸性較小，因此得出的價格區間較小，但由于浮動利率債券的實際價格波動較大，因此按照此方法計算出的價格區間就難以匹配，然而浮動利率債券交易占整個銀行間債券交易的比例比較低，因此此處僅討論存續期內利率不變的債券。具體計算方法如下：根據每日公布的中債估值數據，得到債券的估值價格、修正久期、凸性等指標，計算出該債券在收益率發生變動時的價格變動區間。如果債券結算價格處于變動區間內，則說明波動正常，否則為波動異常，需要進行深入分析，辨別其是否由于異常交易所致，從而對債券價格進行監測預警。

(2)數量預警指標。主要是指對債券市場的交易結算量進行監測與預警的指標。當前，債券市場交易規模日趨擴大，交易品種日漸增多，市場投機和操縱時有發生，因此目前應加強對影響市場正常流動性和價格波動的異常交易量的監測，但監測重點不僅是單純交易結算量，還要考慮其他因素(債券發行規模、月均交易量)等，共同組成合理的市場風險預警指標。

2.信用風險預警指標體系

信用風險預警指標主要是指監測在交易過程中交易對手方不能按時結清義務時的結算前風險的預警指標。可能產生結算前風險的交易方式主要包括質押式回購、買斷式回購、遠期交易和債券借貸。在這四種交易方式中，存在抵押品不足值風險、杠桿風險、交收風險。

抵押品不足值風險主要發生在質押式回購、買斷式回購、債券借貸這幾類交易方式中。

目前，有一部分機構對于抵押品的足額判斷僅限于債券面額與資金清算金額的比較上，這僅對于高信用等級的債券奏效，例如國債、央行票據等。但隨著交易流通品種日益增多，信用產品逐步引入，其抵押品價值可能無法覆蓋拆借資金的價值，這時，就需要用質押率指標(質押率=質押品市值÷資金清算額)來進行監測預警，當質押率小于100%時就應當進行必要的預警。

杠桿風險主要出現在質押式回購交易方式中。有些機構采用回購滾動模式放大債券資產規模幾倍甚至十幾倍，當市場急劇變化時，資金鏈一旦斷裂，便會產生連鎖反應，產生流動性風險，造成極大虧損。對此類風險的監測可以參照保證金制度，對參與者自有可用債券余額與已質押證券余額和可用債券余額之和的比例進行監測。在債券市場發生變動時，進行回購放大的市場參與者在不需要追加資金的情況下，自由可用債券余額可以覆蓋已質押債券可能的貶值幅度。參照保證金制度中10%的保證金比率，可以確保保證金足以彌補標的物價格與預期反向變動大概10%的損失，因此可以將10%作為參與者自有可用債券余額與已質押證券余額之和的正常比例，所質押債券占債券總額90%。這樣，無論這90%債券屬于一次性質押而來，還是放大5倍所得，在質押品價格變動方向和比率區別不大的前提下，自有可用債券足以彌補損失或者將能承受的債券貶值額度縮小到2%左右。由于絕大部分債指令上，出現風險傾向后需要進一步觀察。

在合同處理監測預警中，主要是對結算合同進行合法性、債券足額性、資金足額性檢查。

倘若在某一個環節出現異常合同，則監測預警應該報警，制止債券交易的下一步處理，避免出現連鎖反應，從而避免嚴重影響市場結算情況的發生，杜絕由此引發的市場風險。

第二篇：銀行系統論文：構建預警機制防控廉政風險

構建預警機制防控廉政風險

隨著銀行新業務的不斷拓展，在業務領域和客戶結構都發生較大變化的情況下，基層行防控案件和預防腐敗工作面臨著嚴峻的形勢。構建廉政風險預警機制，主動預防和化解廉政風險，成為提升銀行內控管理水平和保證業務健康發展的迫切需要。

一、建立廉政風險預警機制的必要性

構建廉政風險預警機制，就是運用現代管理理念，把風險管理理論和全面質量管理方法應用到黨風廉政建設和反腐倡廉工作中，以排查防控廉政風險為核心內容，針對可能誘發腐敗的各類風險，對廉政風險的各種信息實施動態監測和綜合分析，及時預測廉政風險的變化趨勢并發出先兆預警，緊緊抓住“查找、防控、督查、評估”等關鍵環節，對在業務經營中可能或已經出現的廉政風險苗頭進行預先防范、警示以及采取應急措施，有效防止和及時處理崗位廉政風險。其目的在于提前預防和提前化解權力運行中的各類廉政風險，做到懲治于已然，防之于未然，促使權力運行更加規范，從政行為更加廉潔，使違紀違法和職務犯罪等腐敗行為少發生或不發生。

通過建立廉政風險預警機制，可以增強反腐敗工作預見性，制定具有前瞻性的廉政建設戰略，在教育、制度、監督等方面有針對性地制定預防措施，從源頭上預防和治理腐敗，為懲防體系整體效能的充分發揮提供基礎支持；可以預測在職人員，特別是領導干部可能會發生的傾向問題并加以防范，做到未雨綢繆，防患未然；可以及早發現在職人員，特別是領導干部中存在的苗頭性問題，及時提醒、教育、督促整改，防微杜漸，切實防止職務犯罪以及其他腐敗現象。

二、建立廉政風險預警機制的主要措施

針對當前基層行反腐倡廉建設面臨的新情況新問題，從廉政風險易發多發的重點領域、重點部門、重點環節入手，通過探索建立與廉政風險防范有關信息的收集、分析、評估和反饋制度，加強對廉政風險點的排查和分析評估，加強對典型案件的深入剖析，實現分析、評估、預警和預防一體化，提高案件預防工作的整體水平，最大限度減少違紀違法案件的發生。可以探索從以下幾方面來建立基層行廉政風險預警防控機制。

（一）加強廉政風險信息的收集和分析工作。高度重視從信訪反映、案件查處、審計稽核、巡視巡查、干部考核和專項檢查中獲取的廉政風險信息，形成以案件風險排查和員工異常行為排查為主要內容的多渠道信息收集機制。建立廉政風險信息收集和分析機制，加強案件信息的收集工作，注意收集在黨內監督、廉政監察和內外部審計檢查中反映的黨風廉政方面的傾向性、苗頭性問題，特別要重視加強對信訪舉報問題的收集和分析。通過剖析案件，全面了解掌握廉政風險信息，建立臺帳加強信息的整合和分類管理，逐步建立健全系統內的廉政風險信息系統。加強對信息的動態監控和分析研判，全面查找風險點，通過揭示高風險的領域、崗位和環節，進一步明確風險防控重點。

（二）突出重點加強風險預警防控。圍繞制約監督和規范權力運行，突出重點崗位和關鍵環節進行風險深度排查，開展廉政風險評估

工作。強化事前預防和事中監控，探索形成以崗位為點、以程序為線、以制度為面的廉政風險防控機制。對重點人員、重要崗位和關鍵環節的風險評估工作，可針對重要部門、關鍵環節和重點崗位的特點，根據部門和崗位的職能特點，以及在行使職權過程中存在的風險和違紀問題發生的幾率等，組織開展風險評估，借鑒現代風險管理的方法，認真細化和分析各類風險點的表現形式，制定有針對性的風險防控制度和措施。

（三）強化對權力使用的監督制約。加強權力使用過程中可能存在的廉政風險點的排查；借助行務公開、民主管理、群眾評議等多種形式，提高權力使用的透明度；通過行風監督員、意見箱、舉報電話、銀企廉政共建等各種形式，暢通來自銀行內部、企業以及社會各個層面的監督渠道，形成多方面、立體式的監督體系，有效防止和杜絕權力腐敗，最大限度降低廉政風險，有力促進銀行業務經營的健康、穩定和可持續發展。

（四）積極發揮警示教育重要作用。充分運用個案預防、系統預防和專項預防等方法，通過加強對已經查辦的典型案件的剖析，深入查找案件發生的體制機制制度方面的深層次原因，舉一反三，有針對性地提出加強預防的對策措施；通過編發案件通報、觀看警示教育片等形式，利用典型案例在黨員干部中開展警示教育。組織系統黨員干部旁聽金融案件庭審，加強廉政警示教育，督促引導系統黨員干部警鐘長鳴、依法合規從業。

（五）齊抓共管預警防控工作。按照黨委統一領導、紀委組織協

調、部門各負其責、員工廣泛參與黨風廉政建設的工作機制，形成推進廉政風險預警防控機制建設的工作合力。各職能部門要結合部門的業務工作，加強預警防控，實現廉政風險和業務風險同步防范，克服廉政建設和業務經營“兩張皮”的現象。一是把廉政建設與業務經營擺到同等重要的地位來抓。二是把廉政風險預警作為加強內控管理常態化工作。三是采取多種途徑對干部員工“工作圈、生活圈、社交圈、消費圈”情況進行動態排查，認真落實管理人員和關鍵崗位員工“廉政談話、重大事項報告、離任審計、輪崗和強制休假”等措施，通過建立廉政檔案、廉政函調、業務質量監測反饋、禮品登記上交、反洗錢上報等制度，多渠道、多方面了解收集干部員工廉政風險信息。四是加強與金融監管部門和司法機關的聯動與協作，健全完善預防案件聯席會議制度以及與監管部門、公安經偵的制度化會商機制，形成銀行案件查處和預防工作合力。

第三篇：高校財務風險模糊評價指標體系構建探討

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高校財務風險模糊評價指標體系構建探討 作者：劉文華

來源：《財會通訊》2009年第01期

伴隨著高等教育大發展，高校的辦學規模發生了深刻變化，社會主義市場經濟的建立和發展，加快了高校融入社會的進程，高校經濟活動內容日益廣泛，財務風險在不斷加大，財務分析和財務決策越來越成為高校財務管理的重要內容。盡管高校財務會計制度統一了核算口徑、提供了財務分析指標，但財務分析指標中沒有事業發展速度、經濟效果等內容，分析指標不健全；同時，長期以來忽視財務分析，沒有研究數據間的內在聯系，高校財務管理缺乏經驗分析數據。另外高校財務管理缺乏評價體系和評價標準，各高校要么不知道如何評價財務活動而放棄財務管理，要么不知道財務狀況的好壞而造成財務控制不力，嚴重影響了財務管理水平的提高。因此，建立高校財務風險評價指標體系是高校財務適應新形勢和新發展的必然選擇。由于高校財務風險的評價界限具有模糊性，在實際工作中有部分指標很難用經典的數學方法進行分析，故可以對高校財務風險狀況的分析采用模糊評價的方法。

第四篇：淺談上市公司財務風險預警體系的構建

淺談上市公司財務風險預警體系的構建

作者：張春研

上傳時間：2004-11-9 0:0

財務預警系統是以企業信息化為基礎，對企業在經營管理活動中的潛在風險進行實時監控的系統。它貫穿于企業經營活動的全過程，以企業的財務報表、經營計劃及其他相關的財務資料為依據，利用財會、金融、企業管理、市場營銷等理論，采用比例分析，數學模型等方法，發現企業存在的分，并向經營者示警。它與財務評

價系統相互依賴，互為補充。

加入世貿以后，我國企業面臨著前所未有的機遇和挑戰，國際關稅壁壘的逐步削減導致了市場范圍的國際化，增加了企業的經營自由度，擴大了獲利空間。同時，大量涌現的國外競爭者帶來了更多的風險。對現代企業而言，特別是上市公司來說，抵御財務風險，確保財務狀況的穩定，樹立良好的公眾形象是非常重要的。因此，對于上市公司而言，建立財務風險預警機制非常必要。

本文主要通過對上市公司的考察來研究財務預警。由于國內證券市場的發展歷史很短，有關財務危機預測的研究較少，而國外的證券市場由來已久，關于經營失敗（或者說是破產）預測的研究相對成熟，這里介紹集中主要的預測方法：

一、單變量分析法

最早研究公司失敗問題的是美國的威廉比佛，他通過比較研究1954-1964年期間的79家失敗企業和相同數量、相同資產規模的成功企業提出了單變量預警模型，并

提出了幾個預測財務失敗的比率：

（1）債務保障率=現金流量/債務總額；

（2）資產收益率=凈收益/資產總額；

（3）資產負債率=負債總額/資產總額；

（4）資產安全率=資產變現率－資產負債率。

他首先以單變量分析法發展出財務危機預警模型，使用五個財務比率分別作為變量對79家經營未失敗公司和79家經營失敗公司進行一元判定預測，發現債務保障率預測的效果最好，資產收益率次之，在失敗的前五年可達70%以上的預測能力，失敗前一年更可達87%的正確區別率。其中，“現金流量”來自“現金流量表”的三種現金流量之和，除現金外還充分考慮了資產變現力，同時結合了企業銷售和利潤的實現及生產經營狀況的綜合分析，這個比率用總負債作為基數，是考慮到長期負債與流動負債的轉化關系，但是總負債只考慮了負債規模，而沒有考慮負債的流動性，即企業的債務結構，因此對一些因短期償債能力不足而出現危機的企業存在很大的誤判性。“總資產”這一指標沒有結合資產的構成要素，因為不同的資產項目在企業贏利過程中所發揮的作用是不同的，這不利于預測企業資產的獲利能力是否具有良好的增長態勢。單變量分析法雖然簡單，但卻因為不同財務不同結果的現象，因此招致了許多批評，而逐漸被多變量方法所替代。

二、Z計分數模型

最早運用多變量區別分析法探討公司財務危機預測問題的是另一位美國學者奧曼，他在1968年提出了Z計分數模型，該模型為一函數方程：

Z=0.012X1+0.014X2+0.033X3+0.006X4+0.999X5 X1=（期末流動資產－期末流動負債）/期末總資產

X2=期末留存收益/期末總資產

X3=息稅前利潤/期末總資產

X4=期末股東權益的市場價值/期末總負債

X5=本期銷售收入/總資產

其中：

X1反映了企業資產的折線能力和規模特征。營運資本是企業的勞動對象，具有周轉速度快，變現能力強，項目繁多，性質復雜，獲利能力高，投資奉賢小等特點。一個企業營運資本的持續減少，往往預示著企業資金周轉不靈或出現短期償債危機。X2反映了企業的累積獲利能力。期末留存收益是由企業累積稅后利潤而成，對于上市公司，留存收益是指凈利潤減去全部股利的余額。一般說來，新企業資產與收益較少，因此相對于老企業X2較小，而財務失敗的風險較大。

X3即息稅前利潤/資產總額，該指標主要是從企業各種資金來源懂得角度對企業資產的使用效益進行評價的，通常是反映企業財務失敗的最有力依據之一。

X4測定的是財務結構，分母為流動負債和長期負債的賬面價值之和；分子以股

東權益的市場價值取代了賬面價值。

X5為總資產周轉率，企業總資產的營運能力集中反映在總資產的經營水平上，因此，總資產周轉率可以用來分析企業全部資產的使用效率。

奧曼教授通過對Z計分數模型的研究分析得出：Z值越小，該企業遭受財務失敗的可能性就越大。美國的Z值的臨界值為1.8，具體判斷標準如下表所示：

預測值 預測結果

Z≥3.0 財務失敗的可能性很小

2.8≤Z≤2.9 有財務失敗的可能

1.81≤Z≤2.7 財務失敗可能性很大

Z≤1.8 財務失敗可能性非常大

表1 Z計分數模型具體判斷標準

奧曼教授選擇了1968年尚在持續經營的33家美國企業進行預測，依據臨近財務失敗的報表資料預測其準確率高達96%，依據財務失敗前一年的報表預測準確率為72%，盡管Z值的判斷標準各國間有相當的差異，但各國“財務失敗組”的Z值的平

均值都低于臨界值1.8.三、F分數模型

由于Z計分數模型在建立時并沒有充分考慮到現金流量的變動等方面的情況，因而具有一定的局限性。為此，中國學者周首華、楊濟華對Z計分數模型加以改造，并建立其財務危機預測的新模式——F分數模型。F分數模型的主要特點是：

1、F分數模型加入現金流量這一預測自變量。許多專家證實現金流量比率是預測公司破產的有效變量，因而彌補了Z計分數模型的不足。

2、考慮到了現代化公司財務狀況的發展及其有關標準的更新。公司所應有財務比率標準已發生了許多變化，特別是現金管理技術的應用，已使公司所應維持的必

要的流動比率大為降低。

3、使用的樣本更加擴大。其使用了Compustat PC Plus會計數據庫中1990年以來的4160家公司的數據進行了檢查；而Z計分數模型的樣本僅為66家（33家破產公司和33家非破產公司）。F分數模型對4160家公司進行驗證的結果如下表所示：

現實結果 檢驗結果

破產公司22家破產公司15家 非破產公司7家

所占百分比68.18% 31.82% 非破產公司4138家破產公司1056家 非破產公司3082家

所占百分比25.52% 74.48% 合計：4160家 1071家 3089家

表2 F分數模型檢驗結果

F分數模型如下：

F=－0.1774+1.1091X1+1.1074X2+1.9271X3+0.0302X4+0.4961X5 其中：X1、X2及X4與Z分數模型中的X1、X2及X4相同，這里不再進行分析。

X1=（期末流動資產－期末流動負債）/期末總資產；

X2=期末留存收益/期末總資產；

X3=（稅后純收益+折舊）/平均總負債；

X4=期末股東權益的市場價值/期末總負債； X5=（稅后純收益+利息+折舊）/平均總資產。

F分數模型與Z計分數模型中各比率的區別就在于其X3、X5的比率不同：

X3適宜個現金流量變量，它示衡量企業所生產的全部現金流量可用于償還企業債務能力的重要指標。一般來講，企業提取的折舊費用，也是企業創造的現金流入，必要示可將這部分資金用來償還債務。

X5測定的示企業總資產在創造現金流量方面的能力。相對于Z計分數模型。它可以更準確地預測出來企業是否存在財務危機。（其中的利息是指企業利息見區利

息支出后的余額）。

F分數模型中的五個自變量的選擇是基于財務理論，其臨界點為0.0274；若某一特定的F分數低于0.0274，則將被預測為破產公司；反之，若F分數高于0.0274，則公司將被預測為繼續生存公司。

四、實證分析

為驗證預警模型在實際中的應用，本文以“鄭州百文”為例來驗證多員預警模型的運用。“鄭州百文”（600898，SH）1999年4月24日公告，4月27日開始實行特別處理（ST鄭百文），所以我們選擇1998年的會計報表來驗證。結果如下：

自變量系數計算結果

X1=×1.1091－0.1004 X2=×1.1074－0.0204 X3=×1.9271－0.4211 X4=×0.0302 0.0097 X5=×0.4961－0.0902 F－0.1774－0.7998 表3 F分數計算結果 由以上對“鄭州百文”的F分數結果是－0.7998，低于F分數模型的臨界點是0.0274，可事先預測該公司可能會發生財務危機。事實正入預測相吻合，在1999年4月27日，“鄭州百文”被特別處理（PT鄭百文），而后面臨著一次又一次的重組，雖然最終沒有步水仙后塵，但他巨大的財務風險另人堪憂。

此外，還有一些機構、學者對于企業預警問題也進行了深入的研究。例如：日本開發銀行的多變量預測模型、中國臺灣陳肇榮的多元預測模型、復旦大學的黃巖的上市公司財務失敗預測模型等，筆者在此不作過多介紹。

雖然有這么多的預警模型，但大多是國外學者以本國的上市公司為基礎研究出來的。所以至今還沒有一套完全適合我國企業或上市公司情況，并得到普遍驗證的預

警模型。

隨著市場上功能日益增強的統計軟件的開發和會計資料庫的建立，上市公司的管理當局應當可以建立一套符合本公司的財務預警模型，及時預測本公司的財務狀況，讓上市公司走上良性發展的道路，提高自身競爭力，保持良好的社會公眾形象，推

動我國資本市場的健康發展。

第五篇：風險評估預警

北京市檢察院第二分院采取三項措施切實加強執法辦案風險評估預警近年來，北京市檢察院第二分院將風險評估預警工作貫徹到執法辦案的全過程，成立機構，健全制度，加強協作，努力構建科學規范的執法辦案風險評估預警工作機制，實現了執法辦案與化解矛盾的同步推進，取得較好效果。

一、設立機構，明確責任，提高風險評估預警專業化水平。一是成立執法辦案風險評估預警管理辦公室，制定了《執法辦案風險評估預警管理辦公室工作規程》、《執法辦案風險評估預警工作辦法》等文件，對風險評估預警的工作原則、工作方法等做出明確規定。二是將評估預警的對象擴展到執法辦案整個過程，對業務部門辦理的所有案件都進行評估，尤其對在社會上有重大影響的案件，涉眾型案件，擬不批捕、不起訴、不抗訴等10類重點案件必須按特別重大、重大、較大、一般等四個風險等級進行評估并說明理由，做到“一案一評，每案必評”，確保評估預警工作的全面覆蓋。三是明確評估責任。確定了“誰承辦、誰評估、誰負責”的工作原則，由案件承辦人對所辦案件可能存在的風險進行評估，確定風險等級，提出處置方案，連同案件審查意見報部門負責人審核后，由分管檢察長審批，實現了風險評估責任主體與辦案主體的統一。

二、健全制度，強化管理，提高風險評估預警規范化水平。一是建立聯絡員制度。加強風險評估預警管理辦公室與各業務部門的溝通聯系。每個業務部門設立一名執法辦案風險評估預警聯絡員，負責督促本部門承辦人進行風險評估以及本部門與風險評估預警辦公室的溝通、聯絡和信息傳遞工作。二是實行班前分析會制度。每個工作日上午在檢務接待大廳開門前召開班前分析會，風險評估預警管理辦公室工作人員及檢務接待大廳前后兩班的接待值班干警為固定參會人員，會議的主要內容是對前一天來訪當事人及接待情況進行溝通，分析研判可能存在的風險，并及時向相關部門反饋，從而促進風險評估與控申工作有機結合起來，確保工作無縫銜接。三是實行風險提示制度。對于經評估確定存在風險的案件，風險評估預警管理辦公室及時將風險等級、處置預案等情況告知下一環節辦案部門和檢務接待大廳。對于經評估不存在風險的案件，檢務接待大廳在接待中一旦發現來訪人出現情緒激動、言辭激烈等情形，及時向案件承辦部門發出風險提示，要求其對案件重新評估，較好地實現了與業務部門的良性互動。

三、整合資源，協調聯動，提高風險評估預警一體化水平。一方面，實行“左右聯動”，形成全院“一盤棋”。充分發揮風險評估預警管理辦公室的協調、指導、管理作用，形成在檢察長和檢委會領導下，以風險評估預警管理辦公室為核心，輻射九個業務處室的管理模式。執法辦案部門要對所辦理案件進行認真評估，確定是否存在風險及風險等級，并有針對性地制定處置預案，報風險評估預警管理辦公室。風險評估預警管理辦公室經審查提出意見建議，及時向相關處室發出預警，通報風險種類、等級、處置預案，并協調各相關責任主體共同開展矛盾化解工作。另一方面，實行“上下一體”，構筑轄區內“一張網”。加強與轄區基層檢察院在評估、預測風險以及化解矛盾方面的資源整合與協同運作，實現“信息共享、工作共擔”。如，平谷區檢察院在辦理郝某某申訴案時，及時對案件存在的風險進行評估、預警，并上報二分院。二分院對此高度重視，專門召開檢委會，研究制定了補償預案和化解方案。之后，二分院分管院領導與平谷縣檢察院領導一同前往張家口與信訪人見面，共同開展釋法說理，最終妥善化解了這起歷時十七年的涉檢信訪積案。