第一篇：參控股公司簡報通知

通

知

各參控股公司：

為加強參控股企業(yè)管理，更加準確表述 2020 年度各企業(yè)經(jīng)營情況，以便做出正確經(jīng)營業(yè)績評判，請各參控股公司于 2020 年 11 月 16 日之前，按照以下要求填報相關內(nèi)容信息發(fā)至公司郵箱。

資本運營部

2020 年 10 月 13 日

關于 2020 年度****有限公司 情況匯報

一、公司基本情況 *** 二、公司現(xiàn)狀 1.人員情況*** 2.財務情況***（財務報表即可）

3.經(jīng)營情況***

三、存在問題 （1）**問題：****

（2）**問題：****（3）**問題：**** 四、整改方案 ****

****有限公司 2020 年 10 月*日

第二篇：首鋼股份有限公司對參控股公司委派人員管理辦法

北京首鋼股份有限公司對參控股公司委派人員管理辦法

第一章 總則

第一條 為加強北京首鋼股份有限公司(以下簡稱“股份公司”)對投資參股、控股公司(以下簡稱 “投資企業(yè)”)委派人員的管理，提高投資企業(yè)管理水平和抗風險能力，保證股東的合法權益，依據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國中外合資經(jīng)營企業(yè)法》及其他相關法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱委派人員是指：由股份公司委派到投資企業(yè)的董事長、副董事長、董事、監(jiān)事；依合同、協(xié)議約定或投資企業(yè)章程規(guī)定，由股份公司選派的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務主管，以及由股份公司管理的其他高層管理人員。

第三條 委派到投資企業(yè)的董事長、副董事長、董事，為股份公司指定的股權代表人，全權代表股份公司參與投資企業(yè)的重大決策和各項管理。

第四條 委派到投資企業(yè)的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務主管等，在投資企業(yè)董事會領導下主持投資企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營管理工作。

第二章 委派人員選任方式和職責

第五條 根據(jù)對外投資管理需要，股份公司可設立專職董事一職，專職董事可兼任若干家投資企業(yè)的董事。

第六條 委派到投資企業(yè)的股權代表人、總經(jīng)理，以及其他高管人員，應按照投資規(guī)模、產(chǎn)業(yè)性質、項目發(fā)展?jié)摿Φ龋瑥脑诼毟碧幖壖耙陨项I導干部和專業(yè)技術方面的高端人員中選任。

第七條 委派到投資企業(yè)的股權代表人、總經(jīng)理，以及其他高管人員的選任，按照誰決定投資，誰選任委派人員的原則辦理。由投資企業(yè)董事會履行聘任程序。

第八條 股份公司計財部、監(jiān)事會辦公室，負責對委派到投資企業(yè)的財務主管、監(jiān)事進行專業(yè)培訓和指導。

第九條 股權代表人應依據(jù)國家有關法律、法規(guī)、投資企業(yè)章程以及投資合同或協(xié)議規(guī)定，促進投資企業(yè)發(fā)展，維護股份公司合法權益，保證資產(chǎn)的保值增值，完成投資回報計劃。具體職責為：

(一)依法行使職權，組織或督促投資企業(yè)召開董事會，并參加所有重大決策；必要時，依據(jù)《公司法》規(guī)定或股份公司要求提議召開董事會，并在董事會上貫徹股份公司的有關決定；

(二)貫徹董事會決議，按職責分工履行職責；

(三)在投資企業(yè)召開董事會之前或投資企業(yè)對投資項目、產(chǎn)權變動、利潤分配等事項決策前，須提前向股份公司通報會議內(nèi)容，同時提出自己的意見和建議，并在董事會后十五天內(nèi)，將會議紀要或決議同時報送股份公司董事會秘書和經(jīng)理辦公室；

(四)督促投資企業(yè)按時向股份公司提交財務報表、統(tǒng)計報表及經(jīng)營狀況分析；每個財政結束后，督促投資企業(yè)進行審計；投資企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營虧損、資產(chǎn)負債率過高、經(jīng)濟案件、重大人事變動等，要及時向股份公司做出說明；

(五)依法維護股份公司權益，認真做好投資企業(yè)的設立、經(jīng)營、清算等全過程的股權管理工作，防止資產(chǎn)流失，確保投資回報等計劃任務的完成；

(六)對在投資企業(yè)任職的其他高層管理人員負有教育和管理的責任。要組織我方高管人員制定并實施投資回報責任制；按職責權限對高管人員進行考核評價，并向股份公司提出高管人員的調(diào)整意見。

第十條 委派到投資企業(yè)的總經(jīng)理(副總經(jīng)理)的職責是：

(一)認真貫徹投資企業(yè)董事會決議，努力實現(xiàn)投資企業(yè)經(jīng)營生產(chǎn) 目標，保證股份公司投資收益計劃的落實；

(二)嚴格遵守國家有關法律法規(guī)和公司有關制度，在授權范圍內(nèi)忠實地履行職責；

(三)及時、如實地向投資企業(yè)董事會，股權代表人報告投資企業(yè)有關情況。

第十一條 委派到投資企業(yè)擔任監(jiān)事會召集人、監(jiān)事的人員，除依據(jù)《公司法》行使職權外，還要接受股份公司監(jiān)事會辦公室、審計部的業(yè)務指導，并參與對其他專職高管人員的績效考核工作。

第十二條 委派到投資企業(yè)的財務主管，除在投資企業(yè)依法履行職權外，還要接受股份公司計財部、審計部的業(yè)務指導，保證按時向股份公司上報財務報表和審計報告。

第十三條 股份公司委派高管人員，以實現(xiàn)投資企業(yè)健康發(fā)展，完成股份公司投資回報及投資權益保值增值任務為宗旨，與股份公司簽訂《經(jīng)營目標責任書》。

《經(jīng)營目標報責任書》應包括以下主要內(nèi)容：

(一)投資企業(yè)權益利潤、投資回報、銷售(營業(yè))收入等經(jīng)營計劃指標任務；

(二)指標完成情況的認定程序和考核辦法；

(三)考核獎懲條款；

(四)責任書變更、解除和終止。

第十四條 股份公司委派的高管人員，要按時上報有關報表，對投資企業(yè)出現(xiàn)重大事項要及時向股份公司有關部門進行報告并提出 自己的建議。

重大事項包括：投資企業(yè)召開股東大會、董事會、監(jiān)事會；投資企業(yè)利潤分配；投資企業(yè)注冊資本發(fā)生變更或股權轉讓，重大人事變動，經(jīng)濟糾紛案件；投資企業(yè)解散與清算，合并、分立或變更組織形式；投資企業(yè)經(jīng)營活動發(fā)生重大變化，影響企業(yè)發(fā)展或使股份公司權益造成損失的情況，以及其它應向股份公司匯報的事項。

第三章 委派人員待遇

第十五條 委派的專職高管人員進入投資企業(yè)后，其在股份公司的原有行政級別保留，勞動關系不變。任期屆滿或因工作需要回股份公司工作時，根據(jù)新的崗位職務核定薪酬。

第十六條 按照“誰用人，誰支付費用”的原則，股份公司委派的專職高管人員的報酬，由投資企業(yè)支付。其收入水平原則上不低于原崗位。

第十七條 股份公司委派專職高管人員的薪酬水平，由投資企業(yè)董事會決定，根據(jù)在投資企業(yè)擔任職務，享受相應待遇。

第十八條 股份公司委派專職高管人員的“五險一金”費用，由投資企業(yè)承擔并繳納。如投資企業(yè)要求維持原渠道繳納的，協(xié)商后應與股份公司簽訂委托合同，由股份公司代為繳納。

第四章 高管人員績效考核

第十九條 股份公司委派高管人員的績效考核工作，按委派權限由股份公司董事會辦公室或經(jīng)理辦室牽頭，計財部、人事部、審計部、監(jiān)事會辦公室等有關部門參加，組成“委派高管人員績效考核小組”，組織考核工作。

第二十條 股份公司委派高管人員考核主要包括五個方面內(nèi)容：一是所在投資企業(yè)投資回報完成情況；二是所在投資企業(yè)當期經(jīng)營生產(chǎn)指標完成情況；三是執(zhí)行月報表(反饋)、季小結、全年述職要求的情況；四是按照《股份公司對參控股公司委派人員管理辦法》規(guī)定，執(zhí)行重大事項及時報告和建議情況；五是完成其它工作情況。

第二十一條 績效考核工作程序

(一)專職高層管理人員考核：

1、股份公司委派專職高管人員，每季首月10 日前向股份公司董 事會(經(jīng)理)辦公室上報季度工作小結；每年 5 月前上報個人述職報告。

2、股份公司董事會(經(jīng)理)辦公室匯總高層管理人員季(年)度小結(述職)材料，提請股份公司委派高層管理人員績效考核小組于每季首月15 日前召開季度考評會議，提出季度考評意見和考核建議。

3、股份公司委派高層管理人員績效考核小組聽取專職高層管理人員述職后，提出考評意見和考核建議。

證券之星編輯整理

外派高管人員管理辦法

【發(fā)布時間:2005-11-25 來自:株洲城投 閱讀次數(shù):1717 字體:[大][中][小]】

第一章 總 則

第一條 根據(jù)公司章程的有關規(guī)定，為了適應總公司向戰(zhàn)略投資控股集團方向發(fā)展的需要，規(guī)范管理向全資、控股、參股子公司委派的高管人員，特制定本辦法。第二條 本辦法所指的外派高管人員為：

（一）在全資子公司中，由總公司任命的董事長、董事、監(jiān)事會召集人（主席）、監(jiān)事、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總監(jiān)、財務負責人等其他高級管理人員；

（二）在控股或參股子公司中，根據(jù)子公司章程，由總公司推薦并由法定程序產(chǎn)生的董事長、董事、監(jiān)事會召集人（主席）、監(jiān)事、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總監(jiān)、財務負責人等高級管理人員。

第三條 外派高管人員必須維護總公司的權益，恪守誠信，勤勉履行職責，精誠服務，保守機密。第四條 外派高管人員由總公司統(tǒng)一管理、考評，其中財務類由總公司計劃財務部進行業(yè)績考評。

第二章 任職資格和任期 第五條 任職資格

（一）擁護總公司章程及所擬派往的子公司章程，遵紀守法、廉潔奉公；

（二）符合《株洲市城市建設投資經(jīng)營有限公司勞動人事管理辦法》所規(guī)定的聘職條件，具有與擔任外派職務相適應的工作閱歷和工作經(jīng)驗。

第六條 外派高管人員的委派程序按《株洲市城市建設投資經(jīng)營有限公司勞動人事管理辦法》的規(guī)定執(zhí)行。第七條 外派高管人員的任期按所派往的子公司章程的規(guī)定執(zhí)行。

第三章 職 責

第八條 外派高管人員按所派往的子公司章程及子公司管理制度所列的崗位職責在子公司開展工作。

第九條 外派高管人員在受派的企業(yè)經(jīng)營中，有下列情況時，必須及時分別或聯(lián)署向總公司提交書面報告，總公司作備案處理或以書面形式批復后方可實施：

（一）企業(yè)董事、監(jiān)事和副總經(jīng)理（含總監(jiān)、財務負責人）以上高管人員的職務變動情況；

（二）企業(yè)因違法經(jīng)營或重大經(jīng)營失誤造成國有資產(chǎn)損失或危及國有資產(chǎn)安全的情況，企業(yè)涉及訴訟案件等；

（三）為其他企業(yè)提供擔保；

（四）企業(yè)重大投資計劃、收購計劃及重大資本性支出計劃的情況；

（五）企業(yè)增資擴股方案、利潤分配方案，以及按照規(guī)定需提交股東會、董事會討論決定的事項；

（六）企業(yè)進行合并、分立、解散以及被收購等任何涉及產(chǎn)權變動的計劃；

（七）企業(yè)大宗固定資產(chǎn)的報廢、報損、核銷和轉讓情況；

（八）總公司臨時交辦的事件。

第十條 當企業(yè)出現(xiàn)重大問題，危及到企業(yè)生存發(fā)展和總公司的權益時，必須及時向總公司做特別報告。

第十一條 參加子公司的股東會、董事會，必須按總公司的意見進行表決，以維護總公司的權益，并負責將股東會決議和董事會決議提交總公司備案。

第十二條 做好總公司與所在子公司的協(xié)調(diào)工作，保證總公司與所在子公司信息溝通順暢。

第十三條 必須保持每月至少一次向總公司董事長、總經(jīng)理、監(jiān)事會主席或其指定人員進行例行工作報告。

第四章 薪酬與待遇 第十四條 外派高管人員分為執(zhí)行層高管人員（指專職在所在子公司工作）和非執(zhí)行層高管人員。第十五條 執(zhí)行層外派高管人員參與子公司的業(yè)績考核，按子公司董事會所規(guī)定的薪酬標準享受薪酬。

第十六條 非執(zhí)行層外派高管人員不得在子公司享受工資等薪酬，可在所派的子公司享受補貼，但最高不超過4000元/年（補貼包括子公司以各種形式發(fā)放的現(xiàn)金和實物），不足4000元/年的以實發(fā)數(shù)為準。如同時在二家或二家以上子公司擔任非執(zhí)行層高管人員，則各子公司合計補貼不得超過6000元/年，超過部份上繳總公司財務。由總公司外派的非執(zhí)行層一般管理人員，在所委派的子公司可享受補貼，但所補貼額最高不超過2000元/年。

第五章 培 訓

第十七條 外派高管人員在由總公司派出前，要接受總公司統(tǒng)一培訓。培訓時間不少于二個星期，培訓內(nèi)容包括現(xiàn)代企業(yè)制度、總公司與子公司的管理架構及管理事權劃分、管理和運營模式、公司章程、公司文化等。

第十八條 外派高管人員每年要接受總公司一次培訓，培訓時間不少于三天。培訓大綱由總公司在10天前與培訓通知一并下發(fā)。

第六章 述職與考評

第十九條 外派高管人員每年要定期向總公司書面述職一次。述職內(nèi)容包括在所在子公司工作情況、總公司交辦任務的完成情況、學習和培訓情況、思想動態(tài)等。

第二十條 總公司由綜合部牽頭，組織各業(yè)務部門每年定期對外派高管人員進行一次考評。考評分業(yè)績考評和職務考評，業(yè)績考評以子公司的經(jīng)營績效考核為主（其中財務類由總公司計劃財務部考核）；職務考評包括所在子公司崗位職責的履行情況、本辦法所規(guī)定的職責履行情況、子公司班子成員及所分管部門部門負責人的評價等。

第二十一條 考評分A、B、C、D四個檔次。考評結果由總公司公示并記錄歸檔，作為外派高管人員提職、獎懲的依據(jù)。考評結果為D檔的外派高管人員總公司將予降職，并調(diào)整崗位。

第二十二條 外派高管人員在履行職務時如有不作為或亂作為行為，總公司依據(jù)相關制度將予以處罰；如造成重大損失，將追究其經(jīng)濟責任、法律責任。

第七章 附 則

第二十三條 本辦法由總公司綜合部負責解釋。第二十四條 本辦法自總公司頒布之日起執(zhí)行。

株洲市城市建設投資經(jīng)營有限公司 二OO五年三月二十二日

浙江金鷹股份有限公司

控股子公司管理辦法

第一章 總則

第一條 為促進浙江金鷹股份有限公司（以下簡稱“金鷹股份”或“總公司”）規(guī)范運作和健康持續(xù)發(fā)展，有效地防范控制經(jīng)營管理風險，保護投資者合法權益，按照《公司法》、《證券法》、等現(xiàn)行法律、法規(guī)和《上海證券交易所上市規(guī)則》、《上交所上市公司內(nèi)控制度指引》的相關規(guī)定，結合金鷹股份產(chǎn)業(yè)特點與經(jīng)營管理情況，特制訂本辦法。

第二條 本管理辦法的制訂旨在維護金鷹股份全體股東利益，建立健全公司長期、有效的內(nèi)部控制制度，規(guī)范對控股子公司的管理，明確總公司與子公司財產(chǎn)權益和經(jīng)營管理責任。以實現(xiàn)子公司高效、有序的運作的同時，提高金鷹股份整體的資產(chǎn)運營質量，最大程度回饋股東利益。

第三條 本規(guī)定適用于金鷹股份及下屬各控股子公司。

第四條 金鷹股份委派至各控股子公司的董事、監(jiān)事對辦法的有效執(zhí)行負責。

各控股子公司應遵循本管理辦法，結合總公司的相關內(nèi)部控制規(guī)定，根據(jù)自身經(jīng)營特點，可制定具體的實施細則，務必保證本規(guī)定的貫徹和執(zhí)行。總公司各職能部門應按相關內(nèi)控制度，及時對控股子公司做好服務、指導、監(jiān)督等工作。

第五條 金鷹股份的控股子公司同時控股其他公司的，應參照本辦法的要求逐層建立對其下屬子公司的管理控制制度，并接受總公司的監(jiān)督。

第二章 公司治理

第六條 控股子公司是根據(jù)總公司總體戰(zhàn)略規(guī)劃、業(yè)務發(fā)展的需要依法設立，具有獨立法人資格主體，各自承擔具體的生產(chǎn)經(jīng)營或其它任務，與總公司是投資與被投資，管理與被管理關系。

第七條 控股子公司應嚴格按照相關法律、法規(guī)完善自身的法人治理結構，確保其董事會，監(jiān)事或監(jiān)事會、股東會或者股東大會能合法有效運作，并科學決策，具備風險防范意識，培育適合企業(yè)良性發(fā)展的企業(yè)文化，創(chuàng)造舒適且使全體職工充分履行職責的生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)境。

第八條 金鷹股份對控股子公司行使服務、協(xié)調(diào)、監(jiān)督、考核等職能，并依據(jù)整體制度規(guī)范的需要，有權督促控股子公司依法建立和完善相應的管理制度。第九條 金鷹股份作為各控股子公司的股東，享有按出資比例向控股子公司委派董事、監(jiān)事組建其董事會、監(jiān)事會的權利，以保證本公司合法權益的實現(xiàn)。

金鷹股份向控股子公司委派董事、監(jiān)事及重要高級管理人員的選任遵循下列規(guī)定：

1、金鷹股份委派董、監(jiān)事人員代表總公司在其所在子公司在《章程》的授權范圍內(nèi)行使董、監(jiān)事職權，并承擔相應的責任，并對金鷹股份董事會負責。

2、金鷹股份有權提名控股子公司總經(jīng)理候選人，并經(jīng)總公司批準后由子公司董事會聘任，在控股子公司《章程》授權范圍內(nèi)行使相應的職權，對其公司董事會負責；

3、控股子公司財務經(jīng)理的聘任和解聘，需經(jīng)總公司批準，并接受總公司財務負責人對其工作的指導和監(jiān)督；

4、為保持企業(yè)經(jīng)營的延慣性，子公司董、監(jiān)事任期與金鷹股份董事會任期一致；控股子公司總經(jīng)理、財務經(jīng)理與金鷹股份總經(jīng)理任期一致。總公司可根據(jù)管理需要對任期內(nèi)對委派的董、監(jiān)事人選做適當調(diào)整。

第十條 子公司及其經(jīng)營責任人應在每個完整的會計開始前，與總公司簽訂目標責任書或有關的承包協(xié)議，并嚴格遵守有關約定，以切實維護股東利益，不得隱藏、隱瞞、虛增利潤，并接受總公司的管理監(jiān)督。

第三章 經(jīng)營管理

第十一條 子公司的各項經(jīng)營管理活動必須遵守國家的各項法律、法規(guī)、規(guī)章和政策，依照公司的總體發(fā)展規(guī)劃，在批準的經(jīng)營范圍內(nèi)，把握成本與效益相結合的原則，努力開拓經(jīng)營，提高企業(yè)的盈利能力，增強企業(yè)的社會責任意識，樹立良好的公司整體形象和社會影響力。

第十二條 子公司應結合總公司發(fā)展規(guī)劃和經(jīng)營計劃，制訂和完善自身經(jīng)營管理制度體系，切實提高管理制度與工作規(guī)范的執(zhí)行能力，確保經(jīng)營管理工作的正常有序進行。

第十三條 子公司應加強成本管理控制，建立以成本計劃管理為核心、經(jīng)濟核算為基礎的內(nèi)部成本管理考核體系，以增強企業(yè)的盈利能力。

第十四條 子公司應建立能夠指導企業(yè)經(jīng)營工作的、以財務核算為基礎的計劃管理體系，確保有計劃地完成經(jīng)營目標。各控股子公司應于每年末，在總公司指導下，由子公司負責人員組織、編制提出下本的經(jīng)營總結及下的經(jīng)營計劃，最遲不得超過 12 月20 日報子公司董事會審定。子公司董事會在報請總公司有關部門或分管人員，得到總公司審定后方可實施。對在執(zhí)行計劃過程中出現(xiàn)的偏差，應及時地分析原因、反饋信息，并采取必要措施加以解決。

經(jīng)營總結與計劃一般應包括下列內(nèi)容：

（一）公司主要經(jīng)濟指標計劃總表，包括上年完成數(shù)及本年計劃數(shù)。

（二）公司產(chǎn)品本年銷售實際情況，與計劃差異的說明；來年銷售及其調(diào)整計劃、市場營銷計劃。

（三）公司本年財務成本的開銷及來年計劃，包括：

1、利潤及利潤分配表

2、管理費用計劃表

3、制造費用計劃表

4、產(chǎn)品成本測算表

（四）公司本年原材料及物資采購情況及來年計劃。

（五）公司商品本年生產(chǎn)情況及來年計劃

（六）設備購置計劃及維修計劃

（七）新產(chǎn)品開發(fā)計劃

（八）對外投資計劃

（九）其他金鷹股份要求說明或者公司自身認為有必要列明的計劃。

各子公司可根據(jù)其經(jīng)營特點及市場變化的實際情況，可對上述所列計劃內(nèi)容進行適當?shù)脑觥h除或者補充，并報總公司審批，只有總公司通過才視計劃調(diào)整有效。

第十五條 子公司經(jīng)營負責人應及時向其董事會匯報經(jīng)營工作情況，并向金鷹股份對口管理部門或總公司分管理負責人提交相關資料，作為當年子公司經(jīng)營負責人考核的重要依據(jù)，包括且不僅限于：及時提交能真實反映其經(jīng)營狀況的報表和報告等，經(jīng)金鷹股份批準簽訂的有關協(xié)議的履行情況、重點項目的建設情況以及其他重大事項的相關情況。提交資料的人員應對文件所載內(nèi)容的真實性負責，接受金鷹股份的內(nèi)部監(jiān)督審計。

第十六條 當子公司在簽訂標的額在其近（上）期經(jīng)審計的凈資產(chǎn) 20% 以上的經(jīng)濟合同時，該子公司在按相關決策程序審議通過后，再書面提請總公司審批后，方可正式簽約。

第十七條 控股子公司必須建立嚴格的各類管理制度，如文件管理制度、合同管理制度、人事管理制度等，子公司的股東會決議、董事會決議、《章程》、營業(yè)執(zhí)照、印章、年檢報告書、各部門有關批件、有關聯(lián)營、合作、合資、承租、劃撥等正式經(jīng)濟合同的重要文本等，必須按總公司檔案管理有關規(guī)定妥善保管，涉及金鷹股份整體利益的文件應報總公司備案。

第四章 財務、資金及擔保管理

第十八條 控股子公司從事的各項財務活動不得違背《企業(yè)會計制度》、《企業(yè)會計準則》、稅收征管等國家政策、法規(guī)的要求，遵守總公司統(tǒng)一的財務管理政策，并依據(jù)公司的會計制度和財務管理制度，結合各子公司的實際情況制訂具體的實施細則。

第十九條 子公司應根據(jù)各企業(yè)自身經(jīng)營特征，按公司財務部的要求定期報送相關報表及報告，具體管理辦法參考如下要求：

（一）每周五上報資金收支情況周報；

（二）月度終了 7 日內(nèi)上報“資產(chǎn)負債表”、“損益表”、“費用明細表”、“應上交款項情況表”；

（三）季度終了10 日內(nèi)上報“資產(chǎn)負債表”、“損益表”、“現(xiàn)金流量表”、“資產(chǎn)減值準備明細表”、“股東權益增減變動表”、“費用明細表”、“應上交款項情況表”，如需要則應附編報說明；

（四）半年報表在季度報表的基礎上，增報上半年財務分析，并于每年7 月 15 日前報送金鷹股份；

（五）上報報表時應在報送上述報表的同時，附上年終決算報告，報告應包括：預算執(zhí)行情況、產(chǎn)生差異的原因，并于每年 1 月31 日前報送金鷹股份；

（六）對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況、效益情況、資金運轉情況、財產(chǎn)物資變動情況的分析。第二十條 各控股子公司應比照每一的財務預算，積極認真地實施經(jīng)營管理，千方百計地完成目標任務，特別要嚴格控制包括管理費用在內(nèi)的非生產(chǎn)性支出。

第二十一條 子公司購置或處置金額較大的經(jīng)營性或非經(jīng)營性固定資產(chǎn)須履行審批程序。子公司購置或處置標的額絕對值或賬面值或市值超過30 萬元以上的須事先向總公司請示，經(jīng)批準后執(zhí)行購置或處置。

第二十二條 為提高資源的利用率，更好地提升公司的整體效益，總公司將有權調(diào)配控股子公司流動資金。總公司財務部門和各控股子公司總經(jīng)理及財務部門應予以配合。

第二十三條 子公司應嚴格控制與關聯(lián)方之間資金、資產(chǎn)及其他資源往來，避免發(fā)生任何非經(jīng)營占用的情況。如發(fā)生異常情況，公司財務部門應及時提請公司董事會采取相應的措施。因上述原因給公司造成損失的，金鷹股份有權要求子公司董事會、監(jiān)事和監(jiān)事會根據(jù)事態(tài)發(fā)生的情況依法追究相關人員的責任；造成金鷹股份損失的，其董事會或者監(jiān)事會將依法追究相關責任。

第二十四條 子公司因企業(yè)經(jīng)營發(fā)展和公司資金統(tǒng)籌安排的需要實施對外貸款，應事先對貸款項目進行可行性論證，并且充分考慮對貸款的承受能力和償債能力，提交可行性報告報總公司審批通過后，經(jīng)子公司董事會決議執(zhí)行。

第二十五條 未經(jīng)公司批準，控股子公司不得提供對外擔保，也不得進行互相擔保。控股子公司確需提供對外擔保或者相互間進行擔保的，應將詳細情況上報總公司，經(jīng)總公司股東大會或者董事會按照對外擔保程序要求審核同意后方可辦理。總公司為控股子公司提供擔保的，貸款子公司應履行債務人職責，不得給公司造成損失。第五章 對外投資管理

第二十六條 控股子公司可根據(jù)市場情況和企業(yè)的發(fā)展需要可提出投資建議，并提請總公司審批。

子公司申報的投資項目應遵循合法、審慎、安全、有效的原則，在有效控制投資風險，注重投資效益的前提下，盡可能地提供擬投資項目的相關資料，形成必要的可行性分析和報告。

第二十七條 子公司投資項目的決策審批程序為：子公司對擬投資項目進行切合實際的可行性研究論證后，經(jīng)子公司經(jīng)理辦公會或董事會審議通過后，填寫項目審批表，報經(jīng)總公司考察、論證（必要時可外聘審計、評估及法律服務機構），并按照投資項目管理程序決策審批。第二十八條 子公司應確保投資項目資產(chǎn)的保值增值，對得到批準的投資項目，申報項目的子公司每季度應向總公司匯報一次項目進展情況。

第二十九條 對投資項目使用募集資金的，應嚴格遵守總公司《募集資金管理制度》，并確定專人跟蹤項目的進度和募集資金的使用情況，禁止將募集資金挪作他用，發(fā)現(xiàn)異常情況及時向總公司董事會和財務部門履行報告義務。

第六章 重大事項及關聯(lián)交易報告制度

第三十條 各控股子公司應制定重大事項報告制度，及時向總公司分管負責人報告重大業(yè)務事項、重大財務事項以及其他可能對金鷹股份股票及其衍生品種交易價格產(chǎn)生重大影響的信息，并嚴格按照相對應的授權規(guī)定對重大事項履行審批程序。

第三十一條 子公司在發(fā)生任何交易活動時，相關責任人應仔細查閱公司關聯(lián)方名單，審慎判斷是否構成關聯(lián)交易。若構成關聯(lián)交易應及時報告總公司相關部門，按照總公司關聯(lián)交易內(nèi)部管理制度履行相應的審批、報告義務。凡屬相關責任人未能及時按規(guī)定履行相關審批、報告義務的，將追究其相應責任。

第三十二條 對總公司相關負責人需了解有關審批事項的執(zhí)行情況和進展時，各子公司及相關人員應予以積極配合和協(xié)助，及時、準確、完整地進行回復，并根據(jù)要求提供相關資料。

第三十三條 各控股子公司應制定重大信息內(nèi)部保密制度，如果因工作關系了解到對金鷹股份股票及其衍生品種交易價格能產(chǎn)生重大影響的信息相關人員，在該信息尚未公開披露前，負有保密義務，一旦發(fā)生泄密事件，將追究相關人員責任。

第三十四條 各控股子公司應及時向金鷹股份董事會秘書報送其董事會決議、股東會或者股東大會決議等重要文件，通報可能對金鷹股份股票及其衍生品種交易價格產(chǎn)生重大影響的事項。

第七章 審計監(jiān)督制度

第三十五條 金鷹股份審計部門及總公司分管人員負責監(jiān)察控股子公司各項制度的執(zhí)行情況，并協(xié)助各企業(yè)建立、健全相關內(nèi)部控制體系。

第三十六條 控股子公司除應配合公司完成因合并報表需要的各項外部審計工作外；還應接受總公司根據(jù)管理工作的需要，對控股子公司進行定期和不定期的財務狀況、制度執(zhí)行情況等內(nèi)部或外聘審計。公司監(jiān)審部門每年末形成對該企業(yè)的內(nèi)審報告，與控股子公司經(jīng)營班子本目標責任書完成情況一并作為業(yè)績考核的依據(jù)。

第三十七條 金鷹股份對各控股子公司審計工作的主要內(nèi)容包括但不僅限于：對國家有關法律、法規(guī)等的執(zhí)行情況；對公司的各項管理制度的執(zhí)行情況；子公司的內(nèi)控制度建設和執(zhí)行情況；財務收支情況；經(jīng)營管理情況；安全生產(chǎn)管理情況；高層管理人員的任職經(jīng)濟責任；子公司的經(jīng)營業(yè)績及其他專項審計。

第三十八條 控股子公司董事長、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務負責人及銷售總監(jiān)等高級管理人員調(diào)離子公司時，必須履行金鷹股份的內(nèi)或外部離任審計，并由被審計當事人在審計報告上簽字確認。

第三十九條 控股子公司董事長、總經(jīng)理和財務人員必須配合對其進行的審計工作，全面提供審計所需資料，不得敷衍和阻撓。

第四十條 各子公司對審計監(jiān)督所發(fā)現(xiàn)的問題必須做出相應整改與糾正，并由總公司相關部門及分管人員負責核實整改情況，對整改不力者由進行相應處罰并要求再次整改，直至整改完畢，第八章 考核與獎罰制度

第四十一條 金鷹股份根據(jù)子公司所在產(chǎn)業(yè)的實際情況及所占用的資產(chǎn)規(guī)模，結合總公司的整體發(fā)展目標，每年同各子公司及相關經(jīng)營負責人員簽定子公司承包協(xié)議，或經(jīng)營目標責任書，并由此落實對控股子公司及主要負責人的考核獎懲。

金鷹股份委派至控股子公司的董事、監(jiān)事，且不在子公司任職的，報酬管理辦法由金鷹股份另行制定。

第四十二條 控股子公司必須建立能夠充分調(diào)動經(jīng)營層和全體職工積極性、創(chuàng)造性，責、權、利相一致的企業(yè)經(jīng)營激勵約束機制，包括勞動工資及其它獎懲制度。

第四十三條 金鷹股份提倡和鼓勵各控股子公司樹立維護金鷹股份整體利益的思想，塑造公司良好的外部形象，規(guī)范執(zhí)行各項規(guī)章制度；主營模式、主導產(chǎn)品或高新技術開發(fā)等上有所創(chuàng)新和突破；要求控股子公司在保值增值的基礎上，力爭創(chuàng)造良好的經(jīng)濟效益。總公司對有突出貢獻的企業(yè)和個人分別視情況予以額外獎勵。

第四十四條 對于金鷹股份委派至控股子公司的董事、監(jiān)事和選任的高級管理人員凡事業(yè)心不強，或業(yè)務能力差，或道德素質不高，不能履行其相應的責任和義務，給總公司或者其所在的子公司經(jīng)營活動和經(jīng)濟利益造成不良影響的，總公司將按照相關程序，通過子公司董事會提出給當事者相應的處分、處罰、解聘等建議或處理。

第九章 附 則

第四十五條 本辦法所稱“及時”，是指自事件或者行為發(fā)生之日起兩個工作日內(nèi)。

第四十六條 本辦法由金鷹股份董事會審議通過后生效，并由金鷹股份董事會負責解釋、修改。

第四十七條 本辦法在實施過程中若與國家有關政策規(guī)定不符之處，應及時按國家政策規(guī)定修改。

第三篇：下屬控股公司上報工作總結的通知

關于做好下屬控股公司

2014年工作總結和2015年工作計劃的通知

各控股公司：

公司為更好的了解投資控股企業(yè)的經(jīng)營狀況，方便建立健全科學完善的考核機制，同時也便于投資企業(yè)更好地總結經(jīng)驗、分析問題、查找不足、提高認識，現(xiàn)就做好各控股公司2014工作總結和2015工作計劃（簡稱“總結”）有關事宜通知如下：

一、總結的主要內(nèi)容

1、目標任務完成情況；

2、重大突破和亮點工作；

3、工作中存在的問題和不足； 4、2015年重點工作安排及新思路、新舉措。

二、有關工作要求

1、各控股公司要高度重視總結工作，把做好工作總結作為改進和提升管理水平的一項重要措施。

2、總結要內(nèi)容詳實，實事求是，文字精練，重點突出，認真總結富有創(chuàng)新性的工作。

3、對2015年工作重點和建議，要思路清晰，重點明確，措施具體。

三、報送時間 各控股公司務于3月10日前將2014工作總結電子文檔發(fā)送至xxx公司xxx部。

Xxx部

2015年2月11日附件：

xxx有限公司

2014年工作總結及2015年工作思路

第一部分 2014年工作回顧

一、概括總結

二、分塊細說

1.xxx 2.xxx......第二部分 2015年工作展望

一、總體目標

二、分塊細說

1.xxx 2.xxx......

第四篇：解讀金融控股公司

解讀金融控股公司

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http://finance.sina.com.cn 2002年12月10日 18:08 《經(jīng)濟導刊》雜志

本刊記者季紅劉暢

金融業(yè)的世紀之爭

久居京城的人都知道，北京的春天來得遲、去得快，但卻總是那么得讓人期盼。因為經(jīng)歷了漫長的寒冬，人們已經(jīng)厭倦了大地的蒼茫，渴望著枝頭一抹綠色的出現(xiàn)。

2000年初春的北京，依舊春寒料峭。在北京城西的友誼賓館，陽光透過窗戶把整間會議室照得暖洋洋的，一群人圍在會議桌旁談興正濃。與會者可能自己并沒有想到，這個小型座談會對兩年后中國金融業(yè)的影響之大。會議的主題是金融控股公司，會議的主持人是時任中國人民銀行非銀行金融機構監(jiān)管司司長夏斌。人們也許很難想象，在當時國內(nèi)實行嚴格金融分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理的體制下，會有這樣一個由中國人民銀行司長主持，就金融控股公司的監(jiān)管以及在我國實現(xiàn)的可能性等問題為主題的座談會。

夏斌，畢業(yè)于中國人民銀行研究生部，曾任深圳證券交易所總經(jīng)理、中國人民銀行非銀行金融機構監(jiān)管司司長，現(xiàn)任國務院發(fā)展研究中心金融研究所所長，我國金融市場的主要構建者之一。近日在業(yè)內(nèi)的一個研討會上，記者有幸見到了夏斌。雖然他長期身居要職，但卻沒有絲毫的官氣，讓人感受到的只有他學者的儒雅之風。從與他的交談中，可以明顯地感受到他內(nèi)心中憂國憂民的價值觀，這也是那一代人的特性，即把個人的努力與國家、民族的富強聯(lián)系在一起。前幾年，信托業(yè)幾家大公司接踵不斷地倒閉關門。夏斌和司里其他人像救火隊員一樣到處“撲火”。由此引來信托業(yè)五次大的清理整頓。雖然整頓已接近尾聲，但歷史遺留問題及面對“入世”在即的現(xiàn)狀卻給監(jiān)管者帶來更多的難題。

綜觀我國金融機構的組織架構，五花八門，監(jiān)管的盲區(qū)難以消除。盡管入世初期，國內(nèi)和國外金融機構的競爭在地域和范圍上是有限制的，但我國銀行、證券、信托、保險是單一資本、單一業(yè)務范圍，而國外金融機構的背景是綜合性金融集團。由此，夏斌認為在我國組織對金融控股公司研究的時機已經(jīng)成熟。

中信國際研究所也是那次座談會的參與者之一。屈指算來，中信公司應該是國內(nèi)研究金融控股公司的先驅者。中信國際研究所所長皮聲浩向記者講述了當初中信公司提出搞金融公司的始末：“1996年6月，正值中信公司按照央行的要求制定‘分業(yè)經(jīng)營，分業(yè)管理’的改制方案時，王軍董事長得知日本正在醞釀金融改革(日本版的“BIG BANG”)后，委派中信公司副董事長張肖組團去日本考察，了解日本金融改革的動向，我也是成員之一。當時日本正在步英、美等國之后塵，放開對本國金融機構的經(jīng)營限制，允許所有金融機構均可以投資經(jīng)營商業(yè)銀行、證券公司；最后放開保險業(yè)，允許所有金融機構可投資經(jīng)營保險公司。日本金融改革的結果是產(chǎn)生一批金融控股公司，為客戶提供綜合性的金融服務。中信公司領導對日本考察后認為中信公司可參照國際金融業(yè)的發(fā)展方向，設計自己的金融業(yè)的體制。隨后中

信國際研究所從1997年開始著手研究與金融控股公司的相關問題。”

這次座談會確定由央行非銀司與中信國際研究所共同進行金融控股公司的課題研究。畢竟金融控股公司對我國還是個新鮮事物，這是我國金融管理體制的一個重要探索。夏斌也向記者透露，早在2000年，他就曾主動牽頭起草過《金融控股公司管理辦法》。由于當時的時機尚未成熟，未果。言談中，難掩壯志未酬的遺憾。

“我認為對金融控股公司監(jiān)管的法規(guī)制訂刻不容緩，主管部門應該拿出方案來。”夏斌說，“目前距離我國向世貿(mào)承諾的實現(xiàn)開放只有4年的時間，而我們準備好了嗎？”

金融業(yè)：中國經(jīng)濟的“阿喀琉斯之踵”

阿喀琉斯是希臘神話中的英雄。他在特洛伊戰(zhàn)爭中殺死對方主將，使得希臘聯(lián)軍轉敗為勝。但他也有一個致命弱點，就是他的腳踵。傳說在阿喀琉斯出生后，母親捏住他的腳踵，把他倒浸在冥河中。因此他的身體除了沒有浸水的踵部外，一概刀槍不入。后來太陽神阿波羅知道了他的弱點，用箭射中阿喀琉斯的踵部，把他殺死。因此后人有“阿喀琉斯之踵”的說法，形容致命的弱點。

朱镕基總理曾公開指出：金融業(yè)是中國經(jīng)濟的“阿喀琉斯之踵”，入世最擔心的就是國外金融業(yè)的沖擊。

按照協(xié)議，我國加入WTO兩年后，外資銀行可辦理中資企業(yè)人民幣業(yè)務；5年后可辦理居民個人人民幣業(yè)務，不再有地域和客戶限制，享受國民待遇，銀行業(yè)的所有業(yè)務將徹底對外放開。這將意味著外資銀行從業(yè)務領域到空間范圍將與我國商業(yè)銀行展開全方位的競爭。外資銀行大多實行混業(yè)經(jīng)營，往往集商業(yè)銀行、投資銀行以及證券、保險于一身，與嚴格分業(yè)管理的中資銀行相比，可以為客戶提供更為全面的商業(yè)銀行服務，滿足客戶多元化的業(yè)務要求。如果你瀏覽過花旗公司的網(wǎng)頁，一定會看到這樣一行話：

“Welcome to CITIBANK.The one-stop solution for all your financial needs.”意思是歡迎來花旗銀行，一站式的服務解決你所有的金融需求。這種一站式的服務方式為金融控股公司帶來強大的實力。金融控股公司對我國來說還是個新鮮事物，但是在國際上已經(jīng)有很長的歷史。它能夠聚集巨大的金融資源，形成強有力的競爭力。

1968年，花旗銀行為了逃避美國《格拉斯和斯蒂格爾法》關于金融分業(yè)經(jīng)營的限制而耍了一個手段，它成立了一家單一銀行控股公司——花旗公司，以其作為花旗銀行的母公司，持有99%的花旗銀行資產(chǎn)。花旗公司與花旗銀行的董事會成員同一套人馬、一個班子，只是掛了兩塊牌子。當時的花旗公司擁有13個子公司，能提供多樣化的金融服務。1998年4月，花旗公司與旅行者集團宣布合并，合并后總資產(chǎn)達7000億美元，凈收入為500億美元，業(yè)務遍及世界100多個國家。花旗公司第一個真正做到了客戶到任何一個花旗集團的營業(yè)網(wǎng)點都可以得到儲蓄、信貸、證券、保險、信托、基金、財務咨詢、資產(chǎn)管理等一站式的金融服務。在1999年美國通過《金融現(xiàn)代化服務法》之后，以花旗集團為代表的金融控股公司終于在法律上得到了認可。

法律的追認使違規(guī)成為合法。如今，當年美國金融業(yè)所遭遇的問題也擺到了我們的面前。

如何在分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管的體制下發(fā)展綜合性的金融服務，滿足市場各方的需求？監(jiān)管者面對類似中信集團這樣包含銀行、證券、保險、信托等不同類型的綜合性金融集團如何監(jiān)管？國內(nèi)已有的金融控股公司或準備搞金融控股公司的企業(yè)集團如何面對法律的盲區(qū)？

我國現(xiàn)行的分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管的金融體制對國內(nèi)金融市場的發(fā)展起到了重要的促進作用。由于國內(nèi)金融業(yè)目前的體制、市場化程度、資產(chǎn)質量、從業(yè)人員素質以及監(jiān)管能力等方面的原因，分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管的模式在今后的一段時間內(nèi)仍有其存在的合理性。但是近10年來，我國金融資產(chǎn)快速膨脹，而其提供的服務較之經(jīng)濟發(fā)展需求明顯滯后，集中表現(xiàn)為金融產(chǎn)品單一，金融資產(chǎn)結構分布不合理，服務手段落后，缺乏創(chuàng)新機制。面對國際競爭，我們出現(xiàn)了一個兩難的局面：如果不能順應混業(yè)經(jīng)營的潮流，我國金融服務的水平難以提高，市場將會拱手相讓給外資機構；如果實行混業(yè)經(jīng)營，系統(tǒng)風險及道德風險也是難以抵御的。金融控股公司模式具備多種運營方式，包括投資管理型與經(jīng)營型控股等，為未來整個金融體系向混業(yè)經(jīng)營、綜合監(jiān)管的體系轉變奠定基礎。

金融控股中信領跑

2002年年8月，一向低調(diào)的中信集團董事長王軍成為時下一本流行財經(jīng)雜志的封面人物。據(jù)說王軍從來是低調(diào)面對媒體的，但這回卻是“有問必答”。緊接著又接受了電視臺的采訪。王軍以清晰的思路描述了中信構筑金融控股的來龍去脈和正在經(jīng)歷的重大重組。

王軍在回答記者關于成立中信控股的動因時說：“中信控股是中信公司在解決發(fā)展中遇到了問題時尋找到的解決辦法，是中信發(fā)展到今天的必然選擇。”按照王軍的設想，新近獲準成立的中信控股將在未來整合中信集團所有的金融資產(chǎn)，包括中信實業(yè)銀行、中信證券、保險公司、信托投資公司及香港中信嘉華銀行，成為一家金融控股公司，由此中信就形成了門類最齊全的一個金融類公司的組合。

中信國際研究所所長皮聲浩對此的解釋更加具體：“中信成立控股公司的本意就是為了提供綜合性的金融服務。現(xiàn)在無論是中信旗下的證券、銀行還是信托，若單獨與國內(nèi)的行業(yè)巨頭比較，他們的實力還不夠強大。那么中信按照國際上的通行的協(xié)同服務的方法成立金融控股公司，無非也是為了借此形成協(xié)同效應，提高自身的競爭力。”

縱觀中信的發(fā)展史，可以視為中國改革開放歷史的一面旗幟。其間許多重大的政策突破，均能在中信公司找到印跡。也正因此，中信控股的成立被業(yè)界看作是一個信號——中國金融業(yè)正由嚴格的“分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管”過渡到“法人分業(yè)，集團融合”。在“金融控股”這一中國金融業(yè)的全新領域，中信再次領跑。

心儀“金融控股”的又何止中信一家。平安保險的老總馬明哲在一次內(nèi)部工作會議上就說過：“平安保險定位于國際一流的綜合金融服務集團。我們的遠大目標是，把平安建成和美國花旗集團一樣的多元化金融服務集團。”光大集團總經(jīng)理王明權在談及集團的發(fā)展方向和奮斗目標時說：“大力發(fā)展金融業(yè)，爭取用3年時間，把光大集團建設成一個規(guī)范化的金融控股集團公司。”

各路人馬加入競賽

現(xiàn)實經(jīng)濟生活中資本增殖的本性驅使眾多企業(yè)不斷尋找機會，通過各種形式進行跨行業(yè)投資。近來，人們的目光都凝聚在中信控股公司這一新的組織上。各路人馬開始摩拳擦掌，組建金融控股公司的各種模式也開始浮現(xiàn)在人們的腦海中，涉及數(shù)千億、上萬億資產(chǎn)的資源整合正在“萬業(yè)之本”的金融業(yè)涌動，嘩嘩作響的洗牌聲都唱著同一首歌——金融控股公司，大家都喊著要搭上金融控股公司這列快車。

金融控股究竟有什么魅力，能“引無數(shù)英雄競折腰”？人大金融與證券研究所副所長周新長在回答記者的提問時直言：“企業(yè)集團搞金融控股公司的最大動力就是想進入金融行業(yè)，進入金融行業(yè)的目的就是為本企業(yè)下一步的發(fā)展拓寬投資渠道，可以通過杠桿作用撬起更大的石頭。”

那么，我國目前金融控股公司的狀況如何呢？

目前我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定：商業(yè)銀行不能投資非銀行金融機構(不包括商業(yè)銀行在海外投資注冊的一些非銀行金融機構)，因此國內(nèi)由金融機構投資形成的金融控股集團主要是一些歷史遺留的以非銀行金融機構為基礎形成的金融控股集團，中信、光大、平安是這類機構中的典型；但是我國也沒有任何一部法律禁止其它的一個實體同時持有保險、證券和銀行的股份，這就導致了由產(chǎn)業(yè)資本投資形成的金融控股集團在國內(nèi)發(fā)展較快。這類投資可分為二類：一是大企業(yè)集團多元化經(jīng)營的發(fā)展，如山東電力集團、紅塔集團；二是產(chǎn)業(yè)發(fā)展與金融服務在產(chǎn)業(yè)集團內(nèi)的互動，如海爾集團。

除了上述的幾家外，更有首創(chuàng)集團、中銀國際、寶鋼集團、招商局集團、希望集團、華能集團、華僑城集團、東方國際集團、深圳國有資產(chǎn)投資管理公司等企業(yè)集團，都形成了至少在兩個金融領域同時投資的控股結構。風險不能不談的話題

金融控股公司熱不能不讓人們追憶起當年的信托熱：“一哄而起，一哄而上，一哄而亂，最后再一哄而散。”

前車之鑒使我們需要面對金融控股公司熱進行冷思考。清華大學宋逢明教授對記者說：“分業(yè)經(jīng)營是在不同的風險下設置防火墻，使銀行、證券、保險、信托之間的資金不能互相流轉。金融控股公司把外面的防火墻制度變成內(nèi)部的防火墻制度，而公司內(nèi)部的防火墻體系被集中化的監(jiān)管所替代了。”

新組建的中信控股公司籌備組的張翔燕在接受記者采訪時說：“中信控股公司在組織結構上風險部門是最龐大的，我們成立控股公司的目的也是為了提高集團的抗風險的能力。不管以后控股公司的經(jīng)營是分業(yè)還是混業(yè)，但一定會有協(xié)同效益，會有交叉產(chǎn)品的銷售，這是不可避免的。目前組建的中信控股，人員都是從銀行、證券、保險抽上來的，從業(yè)人員的素質和工商企業(yè)是不一樣的。信托業(yè)的前車之鑒使我們更加看重‘規(guī)范’這個問題，中信也擔心由于個別公司不規(guī)范的行為導致對整個行業(yè)的整頓，給規(guī)范發(fā)展的公司經(jīng)營行為帶來限制。”

中國人民銀行研究局的劉萍處長在接受記者采訪時說：“從現(xiàn)實的情況看，我們認為最大的風險出自產(chǎn)業(yè)資本控股的金融控股公司。因為產(chǎn)業(yè)集團不受任何部門的監(jiān)管。我們曾對此進行專題調(diào)研，有些產(chǎn)業(yè)集團進入金融產(chǎn)業(yè)是看好金融的高盈利和回報快。較之，實業(yè)做

起來很艱難。但是產(chǎn)業(yè)集團進入金融行業(yè)具體做什么是不清楚的，這其中不良的關聯(lián)交易的數(shù)量就會加大，同時產(chǎn)業(yè)集團是不受任何部門監(jiān)管的，所以說最大的風險在此。”

金融控股公司的風險是客觀存在的，它對于其自身以及公眾都存在著風險。除了不良關聯(lián)交易的風險以外，還有資本不充足的風險、高財務杠桿的風險，大量資金違規(guī)進入股市的風險。北京師范大學金融研究中心主任鐘偉博士指出：“金融是現(xiàn)代經(jīng)濟的核心，從地方政府到股份制金融機構到制造業(yè)企業(yè)，對金融控股公司的異乎尋常的熱情，使得我們不能不考慮其給中國金融體系帶來的沖擊。”

國務院發(fā)展研究中心的研究員趙懷勇認為，金融控股公司蘊藏的風險主要體現(xiàn)在以下兩個方面：

一是非銀行風險向銀行轉移。金融控股公司內(nèi)的資金調(diào)撥非常便利，商業(yè)銀行的管理者有一種將一部分存款資金投入到股票市場的本能傾向，這樣不僅可以盤活沉淀資金，而且可以獲得較高的收益。如果缺乏一個嚴格的風險控制措施，流入股票市場的居民存款資金過多，在金融控股公司沒有能力控制投資風險的情況下，銀行的資金可能遭受不測損失，剩余資金不足以應付居民的兌付，進而發(fā)生銀行危機。另一方面，短期內(nèi)銀行資金進入股票市場過多，也容易迅速拉升股價，帶來股市“泡沫”，“泡沫”膨脹破裂，引起股市暴跌，銀行無法兌付，發(fā)生金融危機，這是歷史上數(shù)次金融危機給我們留下的慘痛教訓，也是各國對金融控股公司加強監(jiān)管的重要原因。

金融控股公司蘊藏的另一個風險是，金融控股公司內(nèi)一個子公司經(jīng)營不善或倒閉導致產(chǎn)生的“多米諾骨牌”效應。前幾年，光大國際信托投資公司的支付危機，導致整個光大集團的負債累累、苦不堪言，教訓非常深刻。

監(jiān)管不能“真空”

一位擁有數(shù)家上市公司的集團老總曾在私下里說：“金融控股公司好！現(xiàn)在證監(jiān)會監(jiān)管得非常嚴，有了金融控股公司就好了，證監(jiān)會管不了我了！”記者不知道這是開開玩笑還是肺腑之言，但此言卻給我們提出了一個問題——如何監(jiān)管金融控股公司？

中國人民銀行研究局的劉萍女士對記者說：“由于目前國內(nèi)金融控股公司的種類很多，使得監(jiān)管哪些，放開那些的問題復雜化。對于市場準入的問題，到底哪些公司可以搞金融控股公司，哪些不可以也很難把握。比如說企業(yè)集團搞金融控股公司，如果準入，那它可能是風險最大的發(fā)源地；如果不準入，它又已經(jīng)辦起來了，怎么辦？這就是我們要重點研究的問題。”

到現(xiàn)在為止，國內(nèi)任何法律條文均未涉及“金融控股公司”這6個字。包括國務院批準中信控股的成立，也沒帶“金融”二字。金融控股公司在法律定義上的模糊使監(jiān)管變得缺乏依據(jù)。在中國，什么性質的企業(yè)可以搞金融控股公司？誰來監(jiān)管金融控股公司？什么樣的投資要監(jiān)管？如何監(jiān)管？監(jiān)管的依據(jù)是什么？凡此種種，都需要有法律。推動立法不僅是現(xiàn)今國內(nèi)各類金融控股公司的需要，也是央行、證監(jiān)會、保監(jiān)會等監(jiān)管部門的需要。常言道：名不正則言不順，言不順則行不果。我們步入了法制社會，強調(diào)依法行政，那么就要推動立法程序的開展。我國有許多的法律法規(guī)，而且不斷在建立、在更新，但主要是在宏觀上。具體

到一些實際操作中遇到的問題，也就是在微觀上，我國的法律法規(guī)還很欠缺。監(jiān)管之難也正因此。

“為什么要對金融控股公司進行監(jiān)管，就是由于其對金融市場的社會責任，也就是最終要有的財務責任。目前我們的公司法規(guī)定的是非常嚴格的有限責任。如果是金融控股公司的話，那就意味著股東對金融資產(chǎn)的社會責任實際體現(xiàn)在危機處理上要有財務責任。”北京君則君律師事務所的周小明律師說：“我覺得監(jiān)管肯定是必要的，這種必要是針對內(nèi)部的關聯(lián)交易帶來的巨大的風險和外資進入后的金融安全而言的。面對金融控股公司這樣的金融投資集團，央行、證監(jiān)會、保監(jiān)會誰也監(jiān)管不了。假設交給其中任何一個監(jiān)管部門單獨監(jiān)管都是不可能的。所以不管采取什么樣的方式，一定要用聯(lián)合監(jiān)管的方式。”

央行非銀司的李招軍處長在回答記者關于未來監(jiān)管模式時表示，可能采取的方式有3種：

1.成立獨立的監(jiān)管機構；

2.現(xiàn)有的證監(jiān)會、保監(jiān)會、央行分治；

3.證監(jiān)會、保監(jiān)會、央行建立聯(lián)席會議機制。

對于未來監(jiān)管方向的選擇，李處長認為主要是對金融控股公司內(nèi)部不良關聯(lián)交易的監(jiān)控。

金融控股公司在中國正如哲學家薩特所說的那樣：“存在的就是合理的”。從客戶的角度來講，他們需要綜合性的金融服務，需要運用綜合性的金融工具來滿足這種需要。客戶綜合性的需要造就了金融控股公司這一金融業(yè)全新的經(jīng)營方式，以此滿足客戶的要求。當然，金融控股公司這種方式所帶來的風險以及對監(jiān)管制度的突破也要求我們?nèi)ネ晟颇壳暗谋O(jiān)管體制。

第五篇：簡報通知

關于開展《全國中小學學校文化建設簡報》征稿工作的通知

各省（自治區(qū)、直轄市）教育學會、各市（地）、縣（市）教育局（教研室）、各中小學及學前機構：

為了宣傳貫徹《國家中長期教育改革和發(fā)展規(guī)劃綱要》的精神，把學習貫徹十七屆六中全會精神作為一項重大而緊迫的政治任務，結合當前建設和諧校園文化，創(chuàng)新辦學理念，貫徹落實教育規(guī)劃綱要的生動實踐，迅速興起學校文化建設新熱潮，為具有文化特色的學校提供一個展示的平臺。對學校辦學治學特色成功經(jīng)驗進行推廣介紹，拓寬思路、開闊視野、更新觀念、探索學校改革與創(chuàng)新發(fā)展，走特色建校之路的目的。由中國教育學會學校文化研究分會主辦《全國中小學學校文化建設簡報》征稿工作，現(xiàn)將有關事項通知如下：

一、主辦單位：中國教育學會學校文化研究分會

二、簡報內(nèi)容和欄目：

（一）內(nèi)容：

1、學校文化理論建設和發(fā)展；

2、學校人文素質培養(yǎng)與創(chuàng)新人才培養(yǎng)模式探索；

3、中小學學校文化建設中的實踐經(jīng)驗和創(chuàng)新工作思路；

4、課堂文化 學生學力發(fā)展的自由平臺；

5、中小學學校文化建設存在的主要問題和面臨的挑戰(zhàn)；

6、國內(nèi)中小學學校文化建設個案研究；

7、傳達上級有關精神、重要通知、消息；

8、新時期幼兒園文化建設優(yōu)秀案例。

（二）欄目：

擬設教育部最新動態(tài)、文化交流(校長沙龍)、學校文化成果展示、國外學校文化縱覽、會員信息、簡訊及通知等。

三、刊期：

定期（每月二期），書稿以電子版為主，刊登在分會官網(wǎng)

（http:///）上，并轉發(fā)各中小學，以供交流、參考、學習。上傳時間為每月1日和16日。

四、要求：

1．各學校負責人要高度重視，配合做好簡報工作。

2．各學校將學校的學校文化動態(tài)和建議等寫成稿件于每月10日和20

日前發(fā)到郵箱：66069980@scrb.org.cn，并歡迎積極投稿。

3．分會將定期對各學校投稿情況進行統(tǒng)計，并對工作積極的有關單位進

行公示。

五、聯(lián)系方式

聯(lián)系人：付強

電話：010-67628979

通信地址：北京市豐臺區(qū)方莊芳城園三區(qū)13號樓3層

郵編：100078

中國教育學會學校文化研究分會

2011-12-1