第一篇：政府投資項目財務管理辦法

縣政府投資項目財務管理辦法

第一章

總則

第一條 為規范政府投資項目的財務監管，有效發揮政府投資項目資金使用效益，確保資金的使用安全，根據國家、省、市有關法律、法規、規章的規定，結合我縣實際，特制定本管理辦法。

第二條 本辦法所稱政府投資項目財務管理是指使用財政預算資金、債券資金及其他財政性資金所進行的固定資產投資建設項目的財務管理。

第三條 政府投資項目財務管理基本任務：

（一）貫徹執行國家有關法律、行政法規、方針政策；（二）依法、合理、及時籌集、使用建設資金；（三）編制政府投資項目資金的年度預算及年度預算的執行、控制、監督和考核工作，嚴格控制建設成本，減少資金損失和浪費，提高投資效益；（四）嚴格按照國家的法律、法規、規章和造價管理有關規定，審核工程項目的預算、結算和辦理竣工財務決算。

第四條 各相關管理部門應按照職能分工，依法依規加強對政府投資項目財務的管理和監督。

（一）財政部門是主管政府投資項目財務管理的職能部門，對項目的財務活動實施財政財務管理和監督。

-2-（二）建設單位是政府投資項目財務核算部門，負責項目財務管理和會計核算，嚴格執行基本建設財務管理和會計制度，協助預算部門編制當年項目的資金預算。

（三）預算單位是政府投資項目資金預算部門，負責編制當年項目的資金預算，參與項目資金監管和辦理資金支付，協助建設單位做好項目會計核算基礎工作。

（四）審計部門依法對政府投資項目的預算執行情況和決算進行審計監督，對列入審計項目計劃的政府投資項目，依法依規在法定職責范圍內實施審計（調查）或跟蹤審計。

（五）政府造價管理部門對政府投資項目的工程預、結算實行監督檢查。

第五條 涉及政府投資項目的審批、招投標、變更、責任追究等按《政府投資條例》和《××市政府投資項目管理辦法》規定執行。

第六條 執行《××省網上中介服務超市管理暫行辦法》和《××市中介超市管理暫行辦法》等相關規定選取中介服務公司。縣財政部門憑項目合同和中標通知書（中選確認書）支付中介服務費或撥付所需經費由項目業主單位自行支付。

第七條

建設單位要嚴格按照《中華人民共和國檔案法》及省、市有關規定做好建設項目檔案管理。

第二章

項目前期管理

-3-第八條 政府投資項目立項，必須按照《政府投資條例》和《××市市級政府投資項目管理辦法》及相關法律法規的有關規定進行。堅持建設規模與財政的承受能力相適應，概算控制預算，預算控制決算的原則。

經投資主管部門或者其他有關部門核定的投資概算是控制政府投資項目總投資的依據，建設投資項目原則上不得超過經核定的投資概算，項目建設初步設計概算必須涵蓋相關工程建設、技術咨詢服務、管理費用（包括土地使用費用）及依據有關規定確定的備用金等前期費用,未列入概算的不得安排和撥付資金。

第九條 施工圖未經審查或經審查不合格，以及未經預算審查核定的工程，不得進行工程施工招標和簽訂施工合同，項目建設單位在與中標企業簽訂建設施工合同后須將合同原件（一份）送財政局備案，財政部門按政府投資項目資金管理相關規定核撥工程款。

第十條 建設單位在簽訂施工合同時，要通過合同（或補充合同）約定施工企業依法及時足額繳納稅款及相應的違約責任；在對外省（市）施工單位支付工程款時，要重點關注外省（市）施工企業是否及時足額在項目所在地預繳稅款，發現問題及時向同級稅務部門反映，并按合同約定追究違約責任；力爭通過合同約定方式由中標方按國家稅務總局公告2017 年第 11 號第二點的規定，由中標方在項目所在地成立子公司（或分公司）并以內部授權或者三方協議等方式，由

-4-子公司（或分公司）在項目所在地繳納增值稅并向發包方開具增值稅發票。

第十一條

申請國家資金的建設項目，如需地方政府配套資金的，由發改部門會同縣財政部門報縣政府審批，經縣政府批準后，再由發改部門按規定程序申請國家資金。不需地方政府配套資金的項目，由發改部門直接按規定的程序申請國家資金。

第十二條 按規定需派駐財務總監的，財務總監對建設項目實行檢查監督。

第三章

項目資金預算、使用管理

第十三條 未經立項的或未列入政府投資年度計劃的投資項目原則上不安排資金，對重點項目，確有必要可適當安排前期經費。

建設單位應根據項目批準的規模及項目建設工期按照年度預算編制時間要求，將下年度項目建設資金預算報預算單位，預算單位應審核后編入本單位部門預算報財政部門，財政部門根據各預算單位編制的部門預算，結合財力情況，匯總編制下年度本級預算草案報縣人大代會批準后實施。

年度政府投資項目計劃優先保障 完工和續建項目的資金需求，投資項目計劃一經批準，必須嚴格執行，未經法定程序批準，任何單位和個人不得擅自變更。

-5-第十四條

簡化政府投資項目資金支付審核流程，擴大授權支付范圍。單項投資建安工程費金額 20 萬元以下的，由項目建設單位通過授權支付方式審核和撥付工程款和相關費用，建設單位作為第一責任人，必須嚴格把關按規定審核和撥付建設資金，縣財政部門事后抽查。單項投資建安工程費金額 20 萬元以上（含 20 萬元）的，由縣財政核撥；申請政府投資項目建設資金，由項目中標單位（或實施單位）提出申請，經監理部門、建設單位、主管部門、財務總監（有駐派）審核后送財政部門審定，按照規定流程辦理資金支付。

第十五條

政府投資項目申請財政性基本建設資金，應當提交下列材料：

（一）××縣財政性資金投資基建項目工程撥款審核意見表（一式三份）；（二）項目建設批準文件及資金文件（包括追加工程造價的批準文件或縣政府常務會議紀要）；（三）中標通知書（中選確認書）；（四）項目建設施工合同及其他服務合同；（五）財政部門對工程項目的預算、標底造價審定書、工程結算定案書；（六）工程進度匯總表（加蓋施工單位、監理單位、建設單位章）；（七）工程竣工驗收表及竣工驗收報告；（八）項目稅務機關繳交稅票據（復印件）。

-6-第十六條 政府投資項目工程前期費用、待攤費用服務范圍與選取方式按照《××市中介超市管理暫行辦法》施行。項目的咨詢、服務類、管理費用，參照國家和相關部門的收費標準為計費參考基數并結合我縣的經濟發展和物價水平下浮計取。如有另外明確規定的，按其規定執行。

工程價款及各項待攤費用支付比例如下：

（一）工程價款的支付 ⒈工程預付款，預付款支付比例不超過 15％。重大工程項目，按工程年度計劃結合現場實際施工情況分批次預付。如遇特急工程（搶險、救災等）預付款支付比例不超過 30％。預付的工程款必須在合同中約定抵扣方式，合同中約定在申請支付第一筆工程進度款時開始按工程進度相對應的比例進行抵扣。凡是沒有簽訂合同或不具備實質施工條件的工程，不得預付工程款，財務管理部門有權限據客觀存在的施工前期準備情況合理降低預付款比例，施工單位不得以預付款為名轉移資金。

2.合同價款內工程進度款的支付 工程項目竣工（完工）驗收前，工程進度款支付比例不超過 80％（除行業另有規定外）；工程竣工（完工）驗收合格后，工程進度款支付比例不超過 90％；工程項目結算審核完成后，工程進度款支付比例不超過結算價款 97％；工程竣工驗收合格后預留結算價款 3%為質量保證金。質量保證金保留期限為一年（除行業另有規定外），在合同約定的質量保

-7-證金預留時限內，施工單位未按合同約定履行屬于自身責任的工程缺陷修復義務的，發包人有權直接從預留的工程質量保證金中扣除用于缺陷修復的各項支出，在合同約定的缺陷責任期終止后，剩余的工程質量保證金一次性返還給施工單位。

⒊合同價款外工程進度款的支付 在總投資概算額度內，且工程預算經縣財政部門審定的，工程進度款按合同價款內的辦法執行。超出批準總投資概算額部分，報縣政府批準同意且工程預算經縣財政部門審定的，按合同價款內辦法執行，工程預算未經財政部門審定的，支付比例不超過 50％。超出批準總投資概算額的部分，未經縣政府批準同意的，不得支付工程款。

（二）項目的前期費用、待攤費的管理 財政部門按基本建設管理相關規定核撥各項費用。

1.工程勘察、設計費，預付款支付比例不超過 20％，工程竣工（完工）驗收合格前支付比例不超過 90％（行業另有規定除外），余款在工程竣工（完工）驗收合格后支付。

2.工程監理費用支付比例根據項目投資完成情況，按比例支付且預付款支付比例不超過 20％，工程竣工（完工）驗收合格支付比例不超過 80％（行業另有規定除外），工程竣工（完工）驗收合格后支付比例不超過 95％，余款在質保期滿后支付。

3.工程其他費用，包括各類咨詢、評估、檢測等項目報

-8-告完成后不再提供后續服務的，報告完成后可全額支付，需提供后續服務的，根據后續服務的要求確定費用的支付比例，工程竣工（完工）驗收合格前，支付比例不超過 90％，余款工程竣工（完工）驗收合格或約定服務期滿后支付。

（三）政府投資項目原則上不列支建設單位管理費 如項目遠離市區，需聘請專業人員管理等情況的，按行業標準規定建設單位管理費用使用范疇列支，建設單位需編制建設單位管理費的預算和用款計劃，報縣政府批準同意后由財政部門核撥，建設單位管理費需嚴格按規定開支，嚴禁挪用和改變資金用途。

（四）建設領域工人工資的支付管理 各職能單位需要求建設單位必須嚴格執行建設領域工人工資支付的相關管理辦法和規定，建設單位編制發布的建設項目招標文件應當明確要求施工企業設立工資專戶。施工合同或協議中應對施工總承包企業設立的工資專戶、工程進度款中工人工資款的比例、工資款撥付的期限作出明確約定，且確保足額支付應付的工人工資。工人工資支付實行分賬管理。

（五）征收補償資金的管理 根據政府批準的預算，由財政部門將資金撥付到相關部門，相關部門再支付至被征收人。相關部門對資金實行專戶、專項管理。預撥付征地補償及附著物補償按實結算，結余部分資金繳回國庫賬戶。

-9-（六）政府采購項目的支付比例按政府采購管理規定執行。

第十七條 實行政府和社會資本合作（PPP）模式建設項目的回購，由社會資本方提出申請，經建設單位核實并出具意見后報縣政府批準同意后，由財政部門安排資金按本辦法的有關規定和合同約定程序回購。

第四章

項目工程概、預、結算編制、審核和執行

第十八條 政府投資項目概算的審核由政府規定的相關部門負責。

第十九條 政府投資建安工程費單項投資 20 萬元以上（含 20 萬元）的項目預、結算審核由財政部門負責，項目完成設計后，建設單位應根據設計方案和施工圖及時做好概算、預算編制，向縣財政部門提交概算審核批文、施工圖預算及其他相關文件申請項目預算審核。

第二十條 政府投資建安工程費單項投資 20 萬元以下（不含 20 萬元）的項目，由建設單位按規定委托有相應資質的造價咨詢機構進行預算編制（具有相應專業技術資質人員的部門可自行編制）及預、結算審核，并按相關程序辦理政府采購手續，縣財政部門事后抽查。

第二十一條 建設單位要嚴格執行經財政部門或第三方審查核定的工程預算，不得擅自擴大或調整預算，不得擅自增加未納入工程預算的其他工程項目，不得提高建設標準，-10-確需調整預算、增加工程項目和提高建設標準的，應按照有關法律法規和參照《政府投資條例》和《××市市級政府投資項目管理辦法》的有關規定辦理。

第二十二條 實行政府和社會資本合作（PPP）模式建設的概、預、結算按本章的規定執行。

第五章

項目會計制度與財務核算

第二十三條 建設單位必須執行《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國預算法》、《政府投資條例》、《財政部基本建設財務管理規定》、《國有建設單位財務制度和會計制度》以及國家關于基本建設投資的有關政策法規，嚴格按規定進行財務核算。

第二十四條 建設單位應按照國有建設單位會計核算辦法，建立會計賬簿，做好會計憑證及賬簿的記錄，完整、明晰、及時、準確地反映建設項目的財務活動，并按財政部門的要求報送建設項目的會計報表及有關信息資料。

第二十五條 建設單位應指定專人負責建設項目的財務管理和會計核算。大中型建設項目如需設立專門管理機構及配備專職財務人員的，須報請縣政府審批。

第二十六條 建設單位發生分項工程報廢的，必須經有關部門鑒定，按規定分清造成工程報廢各方所承擔的責任，-11-并按規定程序報批。經批準報廢的分項工程凈損失，作待核銷處理，項目完工（或取消）后沖銷相應的資金。

第二十七條 政府投資項目發生的城市綠化、項目報廢、水土保持、江河清障、航道清淤、取消項目可行性研究等不能形成資產部分的投資，作待核銷處理，在項目完工（或取消）并報財政部門批準后，沖銷相應的資金。

第二十八條 政府投資項目隸屬關系發生變化時，建設單位應及時進行財務關系的劃轉，做好各項資產和債權、債務清理交接工作，包括各項資金來源、已交付使用資產、在建工程、結余資金、各項債權和債務等，由劃轉雙方報財政部門審查同意后，辦理財務劃轉手續。

第二十九條 特許建設項目依照《中華人民共和國會計法》的相關規定進行財務會計核算。

第六章

建設項目竣工財務決算與資產移交

第三十條 政府投資項目竣工后，建設單位應按照財政支出績效評價相關規定對政府投資項目開展績效評價工作。

第三十一條 工程竣工財務決算由財政部門負責審核和審批。工程結算審核結果后 60 日內，建設單位需完成基本建設項目竣工財務決算的編制工作，并向縣財政部門報送竣工財務決算報告。項目設有專門機構的，工程竣工后原機構撤銷，但尚未辦理竣工財務決算的，原項目負責人及財務管

-12-理人員仍需負責項目的竣工財務決算工作。項目預算單位協助建設單位做好竣工財務決算，財政部門在收到報告 3 個月內出具批復意見。批復意見是辦理資產移交、產權登記的依據。

第三十二條 建設項目竣工財務決算是核定新增固定資產價值，反映竣工項目建設成果的文件，是辦理固定資產交付使用的依據。建設單位應按照有關的財務核算辦法和財務管理規定編制基本建設項目竣工財務決算報表，做到編報及時，數字準確，內容完整。設計、施工、監理等單位應積極配合建設單位做好竣工財務決算的編制工作。基本建設項目竣工財務決算可委托有資質的中介機構編制。

第三十三條 建設單位在編制基本建設項目竣工財務決算前，應認真做好各項清理工作，對所屬的財產物資、臨時設備、工具器具等逐項進行核實，填列清單，妥善保管，并按照行政事業單位資產管理規定進行處理。

第三十四條 政府投資項目發生的形成資產部分的投資，應根據產權所屬，按照行政事業單位資產管理有關規定辦理資產移交、登記手續，并按下列辦法做好財務處理：

（一）產權歸屬本單位的，計入交付使用資產價值。

（二）產權不屬本單位的，作轉出投資處理并沖銷相應的資金來源，轉出投資的受讓單位按照現行行政事業單位財務會計制度入賬。

（三）特許建設項目的資產移交由實施機關（單位）和

-13-使用單位共同審核后，辦理相關的移交手續。

第三十五條 辦理基本建設項目竣工財務決算應按照財政部門的要求提交相關的文件資料：

（一）基本建設項目竣工財務決算報告；（二）其他資料。

第三十六條 基本建設竣工財務決算報告的內容，包括以下兩部分：

（一）基本建設項目竣工財務決算報表（表式見附件）；（二）竣工財務決算說明書，主要包括以下內容：

1.基本建設項目概況； 2.會計賬務的處理、財產物資清理及債權債務的清償情況； 3.主要技術經濟指標的分析、計算情況； 4.基本建設項目管理及決算中存在的問題、建議； 5.決算和概算的差異和原因分析； 6.需說明的其他事項。

第三十七條 實行政府和社會資本合作（PPP）模式建設項目的竣工財務決算編制由政府授權的建設單位負責，編制辦法和要求參照政府直接投資項目執行。

第七章

附則

第三十八條 政府投資項目概算、預算、結算的編制和

-14-審定，以及建設單位與施工單位對執行過程中的工程造價爭議，按國家、省、市的有關法規規定執行。

第三十九條 本辦法自 2020 年 1 月 1 日起實施，有效期5 年。實施過程中與國家、省、市有關規定相沖突的，按國家、省、市規定的辦法執行。

第二篇：《海曙區政府投資項目管理辦法》

海曙區政府投資項目管理辦法

第一章 總 則

第一條 為了規范我區政府投資項目管理，建立健全科學的政府投資項目決策程序和組織實施程序，保證工程質量，提高投資效益，根據《國務院關于投資體制改革的決定》（國發?2004?20號）、《浙江省政府投資項目管理辦法》（浙江省人民政府令第185號）、《寧波市政府投資項目管理辦法》（寧波市人民政府令第167號）等有關規定，結合我區實際，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱的政府投資項目，是指政府采用直接投資和資本金注入方式利用下列資金所進行的固定資產投資項目：

（一）財政預算安排的建設資金；

（二）政府融資以及利用國債的資金；

（三）國際金融組織和外國政府的貸款、贈款；

（四）轉讓、出售、拍賣國有資產及其經營權所得的國有資產權益收入；

（五）土地使用權出讓金；

（六）法律、法規和規章規定的其他政府性資金。

第三條 政府投資主要用于公共安全和市場不能有效配

2列入政府投資項目計劃的項目，應當從政府投資項目儲備庫中選取。

第八條 政府投資項目由建設單位向主管部門提出申請，主管部門審核后通過海曙區政府投資項目管理平臺上報區發改局。總投資3000萬元以上（不含土地費）的項目在申報計劃時需提供符合資質的工程咨詢機構編制的項目建議書。

區發改局商區財政局編制政府投資項目計劃，報區政府常務會議審議。根據區政府常務會議的審議意見，區發改局下達計劃。

凡列入政府投資項目計劃的項目應當按計劃實施，確因特殊原因未能在當啟動的，需及時向區發改局作出詳細的書面情況說明，區發改局在年中調整計劃，區財政局相應調整資金安排。項目在下一次實施時，必須重新申報政府投資項目計劃。

第九條 區財政局根據政府投資項目計劃安排資金，根據財政相關規定和程序撥付項目建設資金。第十條 政府投資項目計劃一經確定，原則上不增加新的投資項目，因上級臨時下達計劃或緊急性、臨時性、突發性任務和不可抗力因素確需增加的，必須按如下規定程序報批：對計劃總投資100 萬元以下的由區發改局牽頭，會同區財政局初審，報建設單位分管副區長、區發改局分管副區長審批同意后追加；其余項目由區發改局牽頭，會同區財政局初審，報區政府常務會議審議后，確定是否予以追加。

第三章 項目審批和管理

第十一條 政府投資項目應當按照以下規定，在批準項目建議書、項目可行性研究報告、初步設計后方可進行建設。項目建議書、項目可行性研究報告應當委托符合資質的工程咨詢機構編制。

第十二條 申報政府投資項目建議書應當符合下列條件：

（一）符合國民經濟和社會發展規劃、計劃以及相關行業發展規劃；

（二）符合城鄉規劃、土地利用規劃；

（三）符合國家產業政策、環境保護標準；

（四）符合法律、法規、規章規定的其他條件。

第十三條 項目建議書應包括工程估算及項目資金落實情況等內容，投資估算原則上不得超過政府投資項目計劃總投資。項目建議書批準后，建設單位依據項目建議書批復文件分別向規劃、國土、環保等部門依法申請辦理規劃許可、用地預審和環境影響評價等手續，并委托符合資質的工程咨詢機構編制可行性研究報告，經主管部門審查后，報區發改局審批。

6設計審計意見單。需進行設計審計的項目在設計招標時應明確，設計單位無正當理由不按照設計審計意見修改或優化設計，造成浪費或費用增加的，由設計單位承擔相應費用。

未列入設計審計的項目，建設單位可委托符合資質的工程咨詢機構或設計單位進行設計咨詢服務。

第二十三條 政府投資項目施工招標標底由建設單位或其委托的符合資質的工程咨詢機構按照國家標準采用工程量清單計價方式確定招標標底；不設標底的，應當確定招標控制造價。

招標標底和招標控制造價應當在施工圖預算限額內。

第二十四條 政府投資項目的施工以及與工程有關的服務和貨物的采購，應當符合《中華人民共和國招標投標法》、《中華人民共和國政府采購法》、《中華人民共和國招標投標法實施條例》、《中華人民共和國政府采購法實施條例》及其他招標投標相關管理規定。政府投資項目達到下列標準之一的，必須進行招標：

（一）施工單項合同估算價在50萬元以上的；

（二）與工程有關的重要設備、材料等貨物的采購單項合同估算價在50萬元以上的；

（三）與工程有關的勘察、設計、監理、咨詢、代建等服務的采購單項合同估算價在30萬元以上的。

未達到以上限額的項目，可按照我區相關規定委托參建單位，由區招標辦負責實施和監管。

第二十五條 依法必須進行招標的項目，其招標范圍、招標方式、招標組織形式應當報區發改局審批、核準。區發改局應當及時將審批、核準確定的招標范圍、招標方式、招標組織形式通報有關行政監督部門。

第二十六條 在區公共資源交易中心進行招標投標的，其招標文件由區招標辦負責審核；在市公共資源交易中心進行招標投標的，其招標文件由區招標辦初審，招標投標工作完成后十五日內，須交區招標辦備案。未經區招標辦初審的項目不予備案。

單項合同價10萬元以上的勘察、設計、監理、代建、施工等合同文本簽訂之后須報區招標辦備案，區財政局和區審計局憑經備案的合同分別撥付資金和進行決算審計。

第二十七條 招標人和中標單位應當按照招標投標文件訂立書面合同，約定合同價款。

合同內容價款約定后，合同雙方不得在合同之外另行訂立與招標投標文件或合同實質性內容不一致的其他協議。建立健全重大項目廉政合同備案制度。重大項目在簽訂合同時，應當同時簽訂廉政合同、交納廉政保證金。第二十八條 政府投資項目實行財政資金國庫集中支付制度。

10元）以上且100 萬元以下的，經建設單位向區政府報告申請，同意后予以調整；超過審核概算100萬元以上的，由建設單位提交區政府常務會議審議，同意后予以調整。上述經費調整后建設單位須向區財政局辦理預算調整手續。

第三十五條 政府投資項目工程完工后，建設單位應當對施工單位提交的工程結算進行核對并編制竣工決算。政府投資項目竣工決算實行必審制，估算總投資50萬元以上的項目由區審計局組織審計，估算總投資50萬元以下的項目由建設單位委托符合資質的工程咨詢機構進行審計，區審計局組織抽查。

第三十六條 政府投資項目完工后應當依法組織竣工驗收（聯合檢查）。涉及水土保持、環境保護、消防、人民防空、安全生產、建設檔案等專項驗收的，應當由有關行業主管部門依法組織驗收，各項專項驗收、工程質量的核定后，區發改局組織初步設計會審的項目由區發改局組織竣工驗收（聯合檢查），其余項目委托項目主管部門組織竣工驗收（聯合檢查）。

第三十七條 政府投資項目竣工驗收（聯合檢查）后，建設單位應當按有關規定辦理產權登記手續。

第五章 監督管理

第三十八條 政府投資項目應當在施工現場顯著位置對建設單位、勘察設計單位、施工單位、監理單位名稱等信息進行公示。

任何單位、個人都有權舉報政府投資項目審批、建設和運營管理中的違法行為。

第三十九條 區政府投資項目監管領導小組通過召開聯席會議等方式對項目進行實施方案評審、效能監察、廉政風險防控，同時對工程進度、工程質量、工程安全、工程結算、資金使用情況、市場化配置等進行監督檢查。建設單位應每月分別將項目形象進度情況和基建財務報表報區政府投資項目監管領導小組辦公室。

第四十條 區政府投資項目監管領導小組按照國家有關規定對政府投資項目實行稽察。對發現問題的，應當限期整改；對情節嚴重或整改不力的，根據情況對建設單位予以通報批評、建議暫停撥款、撤銷項目等處理。

第四十一條 政府投資項目實行后評價制度。重大項目交付使用后，區發改局應根據有關規定組織項目建設后評價工作。后評價工作必須以項目建設各階段的正式文件和建成使用后的實際情況為依據，對項目的前期工作、實施情況、工程質量、投資效益、生態效益、社會效益進行項目后評價。第四十二條 建設單位有下列行為之一的，區發改局和其他監管部門、行業主管部門按照各自職責，責令其限期改

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第三篇：政府核準投資項目管理辦法

政府核準投資項目管理辦法

第一章 總則

第一條為進一步深化投資體制改革，規范政府對企

業投資項目的核準行為，實現便利、高效服務和有效管理，根據《中華人民共和國行政許可法》、《國務院關于投資體 制改革的決定》和國家有關法律法規，制定本辦法。

第二條實行核準制的投資項目范圍和項目核準機關 的核準權限，由國務院頒布的《政府核準的投資項目目錄》（以下簡稱《核準目錄》）確定。

前款所稱項目核準機關，是指《核準目錄》中規定具 有項目核準權限的行政機關。《核準目錄》所稱國務院投資 主管部門是指國家發展和改革委員會；《核準目錄》規定由 省級政府、地方政府核準的項目，其具體項目核準機關由 省級政府確定。

項目核準機關對企業投資項目進行的核準是行政許可

事項，實施行政許可所需經費應當由本級財政予以保障。

第三條企業投資建設實行核準制的項目，應當按照

國家有關要求編制項目申請報告，取得依法應當附具的有 關文件后，按照規定報送項目核準機關。

第四條 項目核準機關對企業提交的項目申請報告，應當主要從維護經濟安全、合理開發利用資源、保護生態 環境、優化重大布局、保障公共利益、防止出現壟斷等方 面依法進行審查，作出是否予以核準的決定，并加強監督 管理。

項目的市場前景、經濟效益、資金來源、產品技術方

案等均由企業自主決策、自擔風險，項目核準機關不得干 預企業的投資自主權。

第五條 項目核準機關及其工作人員應當嚴格執行國

家有關規定，不得擅自增減核準審查條件，不得超出辦理 時限。

第六條 除涉及國家秘密、商業秘密或者個人隱私的

外，項目核準機關應當依法將核準過程、核準結果予以公 開。

第七條 項目核準機關應當建立項目核準管理在線運 行系統，實現核準過程和結果的可查詢、可監督。第八條外商投資項目和境外投資項目的核準辦法另

行制定，其他各類企業在中國境內投資建設的項目按本辦 法執行。

第二章

項目申請報告的內容及編制

第九條項目單位應當向項目核準機關報送項目申請 報告（一式 5 份）。項目申請報告應當由項目單位自主選擇 具備相應資質的工程咨詢機構編制，其中由國家發展和改 革委員會核準的項目，其項目申請報告應當由具備相應資 質的甲級工程咨詢機構編制。

第十條項目申請報告應當主要包括以下內容：

（一）項目單位情況；

（二）擬建項目情況；

（三）資源利用和生態環境影響分析；

（四）經濟和社會影響分析。

第十一條國家發展和改革委員會編制并頒布項目申

請報告通用文本、主要行業的項目申請報告示范文本、項 目核準文件格式文本。

項目核準機關應當遵循便民、高效原則，制定并公開 《服務指南》，列明項目核準的申報材料和所需附件、受理 方式、審查條件、辦理流程、辦理時限等內容，提高工作 透明度，為項目單位提供指導和服務。

第十二條項目單位在報送項目申請報告時，應當根 據國家法律法規的規定附送以下文件：

（一）城鄉規劃行政主管部門出具的選址意見書（僅 指以劃撥方式提供國有土地使用權的項目）；

（二）國土資源行政主管部門出具的用地預審意見（不 涉及新增用地，在已批準的建設用地范圍內進行改擴建的 項目，可以不進行用地預審）；

（三）環境保護行政主管部門出具的環境影響評價審 批文件；

（四）節能審查機關出具的節能審查意見；

（五）根據有關法律法規的規定應當提交的其他文件。第十三條項目單位應當對所有申報材料的真實性負 責。

第三章

核準程序

第十四條企業投資建設應當由地方政府核準的項

目，應當按照地方政府的有關規定，向相應的項目核準機 關報送項目申請報告。

地方企業投資建設應當分別由國家發展和改革委員

會、國務院行業管理部門核準的項目，應當由項目所在地 省級政府發展改革部門、行業管理部門提出初審意見后，分別向國家發展和改革委員會、國務院行業管理部門報送 項目申請報告。屬于國家發展和改革委員會核準權限的項 目，項目所在地省級政府規定由省級政府行業管理部門初 審的，應當由省級政府發展改革部門與其聯合報送。

國務院有關部門所屬單位、計劃單列企業集團、中央

管理企業投資建設應當分別由國家發展和改革委員會、國 務院行業管理部門核準的項目，直接由國務院有關部門、計劃單列企業集團、中央管理企業分別向國家發展和改革 委員會、國務院行業管理部門報送項目申請報告，并分別 附項目所在地省級政府發展改革部門、行業管理部門的意 見。

企業投資建設應當由國務院核準的項目，由國家發展 和改革委員會審核后報國務院核準。

第十五條申報材料不齊全或者不符合有關要求的，項目核準機關應當在收到申報材料后 5 個工作日內一次告 知項目單位補正。

項目核準機關受理或者不予受理申報材料，都應當出

具加蓋本機關專用印章并注明日期的書面憑證。對于受理 的申報材料，書面憑證應注明編號，項目單位可以根據編 號在線查詢、監督核準過程和結果。

第十六條項目核準機關在正式受理申報材料后，如

有必要，應在 4 個工作日內按照有關規定委托工程咨詢機 構進行評估。編制項目申請報告的工程咨詢機構不得承擔 同一項目的評估工作。工程咨詢機構與項目單位存在控股、管理關系或者負責人為同一人的，該工程咨詢機構不得承 擔該項目單位的項目評估工作。接受委托的工程咨詢機構 應當在項目核準機關規定的時間內提出評估報告，并對評 估結論承擔責任。

評估費用由委托評估的項目核準機關承擔，評估機構 及其工作人員不得收取項目單位的任何費用。

第十七條對于涉及有關行業管理部門職能的項目，項目核準機關應當商請有關行業管理部門在 7 個工作日內 出具書面審查意見。有關行業管理部門逾期沒有反饋書面 審查意見的，視為同意。

第十八條對于可能會對公眾利益構成重大影響的項

目，項目核準機關應當采取適當方式征求公眾意見。對于 特別重大的項目，可以實行專家評議制度。

第十九條項目核準機關應當在正式受理申報材料后 個工作日內做出是否予以核準的決定，或向上級項目核 準機關提出審核意見。20 個工作日內不能做出決定的，經 本機關負責人批準，可以延長 10 個工作日，并應當將延長 期限的理由告知項目單位。

項目核準機關需要委托評估和進行專家評議的，所需 時間不計算在前款規定的期限內。項目核準機關應當將咨 詢評估和專家評議所需時間書面告知項目單位。

第二十條對于同意核準的項目，項目核準機關應當

出具項目核準文件并依法將核準決定向社會公開；對于不 同意核準的項目，項目核準機關應當出具不予核準決定書，說明不予核準的理由。

屬于國務院核準權限的項目，由國家發展和改革委員

會根據國務院的意見出具項目核準文件或者不予核準決定 書。

項目核準機關出具項目核準文件或者不予核準決定書

應當抄送同級行業管理、城鄉規劃、國土資源、環境保護、節能審查等相關部門和下級項目核準、初審機關。

第二十一條 項目核準機關應當強化自我約束，制定 并嚴格遵守內部《工作規則》，明確受理申請、要件審查、委托評估、征求行業審查意見、內部會簽、限時辦結、信 息公開等辦事規則，充分利用信息化手段，提高核準工作 效率。

第二十二條項目單位對項目核準機關的核準決定有 異議的，可以依法申請行政復議或者提起行政訴訟。

第四章

核準內容及效力

第二十三條項目核準機關主要根據以下條件對項目 進行審查：

（一）符合國家法律法規和宏觀調控政策；

（二）符合發展規劃、產業政策、技術政策和準入標 準；

（三）合理開發并有效利用了資源；

（四）不影響我國國家安全、經濟安全和生態安全；

（五）對公眾利益，特別是項目建設地的公眾利益不 產生重大不利影響。

第二十四條項目單位依據項目核準文件，依法辦理

規劃許可、土地使用、資源利用、安全生產等相關手續。

第二十五條項目核準文件自印發之日起有效期 2 年。在有效期內未開工建設的，項目單位應當在有效期屆滿前 的 30 個工作日之前向原項目核準機關申請延期，原項目核 準機關應當在有效期屆滿前作出是否準予延期的決定。在 有效期內未開工建設也未按照規定向原項目核準機關申請 延期的，原項目核準文件自動失效。

第二十六條取得項目核準文件的項目，有下列情形

之一的，項目單位應當及時以書面形式向原項目核準機關 提出調整申請。原項目核準機關應當根據項目具體情況，出具書面確認意見或者要求其重新辦理核準手續。

（一）建設地點發生變更的；

（二）建設規模、建設內容發生較大變化的；

（三）項目變更可能對經濟、社會、環境等產生重大 不利影響的；

（四）需要對項目核準文件所規定的內容進行調整的 其他情形。

第五章

監督管理和法律責任

第二十七條項目核準機關應當會同行業管理、城鄉 規劃（建設）、國土資源、環境保護、金融監管、安全生產 監管等部門，加強對企業投資項目的稽察和監管。

第二十八條對于未按規定取得規劃選址、用地預審、環評審批、節能審查意見的項目，各級項目核準機關不得 予以核準。對于未按規定履行核準手續或者未取得項目核 準文件的項目，城鄉規劃（建設）、國土資源、安全生產監 管等部門不得辦理相關手續，金融機構不得發放貸款。

第二十九條 各級發展改革部門應當會同行業管理、城鄉規劃（建設）、國土資源、環境保護、金融監管、安全 生產監管等部門加快完善信息系統，建立發展規劃、產業 政策、技術政策、準入標準、誠信記錄等信息的橫向互通 制度，及時通報對違法違規行為的查處情況，實現行政審 批和市場監管的信息共享。

第三十條項目核準機關及其工作人員違反本辦法有

關規定，有下列情形之一的，由其上級行政機關或者監察 機關責令改正；情節嚴重的，對直接負責的主管人員和其 他直接責任人員依法給予行政處分。

（一）超越法定職權予以核準的；

（二）對不符合法定條件的項目予以核準的；

（三）對符合法定條件的項目不予核準的；

（四）擅自增減核準審查條件的；

（五）不在法定期限內作出核準決定的；

（六）不依法履行監管職責或者監督不力，造成嚴重 后果的。

第三十一條項目核準機關工作人員，在項目核準過

程中索取或者收受他人財物或者謀取其他利益，構成犯罪 的，依法追究刑事責任；尚不構成犯罪的，依法給予行政 處分。

第三十二條工程咨詢評估機構及其人員、參與專家

評議的專家，在編制項目申請報告、受項目核準機關委托 開展評估或者參與專家評議過程中，不遵守國家法律法規 和本辦法規定的，依法追究相應責任。

第三十三條項目單位以隱瞞有關情況或者提供虛假

申報材料等不正當手段申請核準的，項目核準機關不予受 理或者不予核準；已經取得項目核準文件的，項目核準機 關應當依法撤銷該項目核準文件，已經開工建設的，依法 責令其停止建設。相應的項目核準機關和有關部門應當將 其納入不良信用記錄，并依法追究有關責任人的法律責任。第三十四條 對屬于實行核準制的范圍但未依法取得

項目核準文件而擅自開工建設的項目，以及未按照項目核 準文件的要求進行建設的項目，一經發現，相應的項目核 準機關和有關部門應當將其納入不良信用記錄，依法責令 其停止建設或者限期整改，并依法追究有關責任人的法律 責任。

第六章

附則

第三十五條具有項目核準權限的省級政府有關部門

和國務院行業管理部門，可以按照國家有關法律法規和本 辦法的規定，制訂具體實施辦法。

第三十六條事業單位、社會團體等投資建設《核準 目錄》規定實行核準制的項目，按照本辦法執行。

第三十七條本辦法由國家發展和改革委員會負責解 釋。

第三十八條本辦法自 2014年6月14日起施行。《企 業投資項目核準暫行辦法》（國家發展和改革委員會第19 號令）同時廢止。

第四篇：政府核準投資項目管理辦法2014

政府核準投資項目管理辦法編輯

本詞條缺少信息欄、名片圖，補充相關內容使詞條更完整，還能快速升級，趕緊來編輯吧！《政府核準投資項目管理辦法》經國家發展和改革委員會主任辦公會討論通過，2014年5月14日中華人民共和國國家發展和改革委員會令第11號發布。該《辦法》分總則、項目申請報告的內容及編制、核準程序、核準內容及效力、監督管理和法律責任、附則6章38條，自2014年6月14日起施行。《企業投資項目核準暫行辦法》（國家發展和改革委員會第19號令）予以廢止。目錄

1基本信息 2管理辦法 ? 第一章 總則

? 第二章 項目申請報告的內容及編制 ? 第三章 核準程序

? 第四章 核準內容及效力 ? 第五章 監督管理和法律責任 ? 第六章 附 則 3解讀 1基本信息

中華人民共和國國家發展和改革委員會令 第11號

《政府核準投資項目管理辦法》業經國家發展和改革委員會主任辦公會討論通過，現予以發布，自2014年6月14日起施行。

主任：徐紹史 2014年5月14日

政府核準投資項目管理辦法 第一章 總則

第一條 為進一步深化投資體制改革，規范政府對企業投資項目的核準行為，實現便利、高效服務和有效管理，根據《中華人民共和國行政許可法》、《國務院關于投資體制改革的決定》和國家有關法律法規，制定本辦法。

第二條 實行核準制的投資項目范圍和項目核準機關的核準權限，由國務院頒布的《政府核準的投資項目目錄》（以下簡稱《核準目錄》）確定。

前款所稱項目核準機關，是指《核準目錄》中規定具有項目核準權限的行政機關。《核準目錄》所稱國務院投資主管部門是指國家發展和改革委員會；《核準目錄》規定由省級政府、地方政府核準的項目，其具體項目核準機關由省級政府確定。

項目核準機關對企業投資項目進行的核準是行政許可事項，實施行政許可所需經費應當由本級財政予以保障。

第三條 企業投資建設實行核準制的項目，應當按照國家有關要求編制項目申請報告，取得依法應當附具的有關文件后，按照規定報送項目核準機關。

第四條 項目核準機關對企業提交的項目申請報告，應當主要從維護經濟安全、合理開發利用資源、保護生態環境、優化重大布局、保障公共利益、防止出現壟斷等方面依法進行審查，作出是否予以核準的決定，并加強監督管理。

項目的市場前景、經濟效益、資金來源、產品技術方案等均由企業自主決策、自擔風險，項目核準機關不得干預企業的投資自主權。

第五條 項目核準機關及其工作人員應當嚴格執行國家有關規定，不得擅自增減核準審查條件，不得超出辦理時限。

第六條 除涉及國家秘密、商業秘密或者個人隱私的外，項目核準機關應當依法將核準過程、核準結果予以公開。

第七條 項目核準機關應當建立項目核準管理在線運行系統，實現核準過程和結果的可查詢、可監督。第八條 外商投資項目和境外投資項目的核準辦法另行制定，其他各類企業在中國境內投資建設的項目按本辦法執行。

第二章 項目申請報告的內容及編制

第九條 項目單位應當向項目核準機關報送項目申請報告（一式5 份）。項目申請報告應當由項目單位自主選擇具備相應資質的工程咨詢機構編制，其中由國家發展和改革委員會核準的項目，其項目申請報告應當由具備相應資質的甲級工程咨詢機構編制。第十條 項目申請報告應當主要包括以下內容：

（一）項目單位情況；

（二）擬建項目情況；

（三）資源利用和生態環境影響分析；

（四）經濟和社會影響分析。

第十一條 國家發展和改革委員會編制并頒布項目申請報告通用文本、主要行業的項目申請報告示范文本、項目核準文件格式文本。

項目核準機關應當遵循便民、高效原則，制定并公開《服務指南》，列明項目核準的申報材料和所需附件、受理方式、審查條件、辦理流程、辦理時限等內容，提高工作透明度，為項目單位提供指導和服務。

第十二條 項目單位在報送項目申請報告時，應當根據國家法律法規的規定附送以下文件：

（一）城鄉規劃行政主管部門出具的選址意見書（僅指以劃撥方式提供國有土地使用權的項目）；

（二）國土資源行政主管部門出具的用地預審意見（不涉及新增用地，在已批準的建設用地范圍內進行改擴建的項目，可以不進行用地預審）；

（三）環境保護行政主管部門出具的環境影響評價審批文件；

（四）節能審查機關出具的節能審查意見；

（五）根據有關法律法規的規定應當提交的其他文件。第十三條 項目單位應當對所有申報材料的真實性負責。

第三章 核準程序

第十四條 企業投資建設應當由地方政府核準的項目，應當按照地方政府的有關規定，向相應的項目核準機關報送項目申請報告。

地方企業投資建設應當分別由國家發展和改革委員會、國務院行業管理部門核準的項目，應當由項目所在地省級政府發展改革部門、行業管理部門提出初審意見后，分別向國家發展和改革委員會、國務院行業管理部門報送項目申請報告。屬于國家發展和改革委員會核準權限的項目，項目所在地省級政府規定由省級政府行業管理部門初審的，應當由省級政府發展改革部門與其聯合報送。

國務院有關部門所屬單位、計劃單列企業集團、中央管理企業投資建設應當分別由國家發展和改革委員會、國務院行業管理部門核準的項目，直接由國務院有關部門、計劃單列企業集團、中央管理企業分別向國家發展和改革委員會、國務院行業管理部門報送項目申請報告，并分別附項目所在地省級政府發展改革部門、行業管理部門的意見。

企業投資建設應當由國務院核準的項目，由國家發展和改革委員會審核后報國務院核準。第十五條 申報材料不齊全或者不符合有關要求的，項目核準機關應當在收到申報材料后5個工作日內一次告知項目單位補正。

項目核準機關受理或者不予受理申報材料，都應當出具加蓋本機關專用印章并注明日期的書面憑證。對于受理的申報材料，書面憑證應注明編號，項目單位可以根據編號在線查詢、監督核準過程和結果。第十六條 項目核準機關在正式受理申報材料后，如有必要，應在4個工作日內按照有關規定委托工程咨詢機構進行評估。編制項目申請報告的工程咨詢機構不得承擔同一項目的評估工作。工程咨詢機構與項目單位存在控股、管理關系或者負責人為同一人的，該工程咨詢機構不得承擔該項目單位的項目評估工作。接受委托的工程咨詢機構應當在項目核準機關規定的時間內提出評估報告，并對評估結論承擔責任。

評估費用由委托評估的項目核準機關承擔，評估機構及其工作人員不得收取項目單位的任何費用。第十七條 對于涉及有關行業管理部門職能的項目，項目核準機關應當商請有關行業管理部門在7個工作日內出具書面審查意見。有關行業管理部門逾期沒有反饋書面審查意見的，視為同意。

第十八條 對于可能會對公眾利益構成重大影響的項目，項目核準機關應當采取適當方式征求公眾意見。對于特別重大的項目，可以實行專家評議制度。

第十九條 項目核準機關應當在正式受理申報材料后20個工作日內做出是否予以核準的決定，或向上級項目核準機關提出審核意見。20個工作日內不能做出決定的，經本機關負責人批準，可以延長10個工作日，并應當將延長期限的理由告知項目單位。

項目核準機關需要委托評估和進行專家評議的，所需時間不計算在前款規定的期限內。項目核準機關應當將咨詢評估和專家評議所需時間書面告知項目單位。

第二十條 對于同意核準的項目，項目核準機關應當出具項目核準文件并依法將核準決定向社會公開；對于不同意核準的項目，項目核準機關應當出具不予核準決定書，說明不予核準的理由。

屬于國務院核準權限的項目，由國家發展和改革委員會根據國務院的意見出具項目核準文件或者不予核準決定書。

項目核準機關出具項目核準文件或者不予核準決定書應當抄送同級行業管理、城鄉規劃、國土資源、環境保護、節能審查等相關部門和下級項目核準、初審機關。

第二十一條 項目核準機關應當強化自我約束，制定并嚴格遵守內部《工作規則》，明確受理申請、要件審查、委托評估、征求行業審查意見、內部會簽、限時辦結、信息公開等辦事規則，充分利用信息化手段，提高核準工作效率。

第二十二條 項目單位對項目核準機關的核準決定有異議的，可以依法申請行政復議或者提起行政訴訟。

第四章 核準內容及效力

第二十三條 項目核準機關主要根據以下條件對項目進行審查：

（一）符合國家法律法規和宏觀調控政策；

（二）符合發展規劃、產業政策、技術政策和準入標準；

（三）合理開發并有效利用了資源；

（四）不影響我國國家安全、經濟安全和生態安全；

（五）對公眾利益，特別是項目建設地的公眾利益不產生重大不利影響。

第二十四條 項目單位依據項目核準文件，依法辦理規劃許可、土地使用、資源利用、安全生產等相關手續。

第二十五條 項目核準文件自印發之日起有效期2年。在有效期內未開工建設的，項目單位應當在有效期屆滿前的30個工作日之前向原項目核準機關申請延期，原項目核準機關應當在有效期屆滿前作出是否準予延期的決定。在有效期內未開工建設也未按照規定向原項目核準機關申請延期的，原項目核準文件自動失效。第二十六條 取得項目核準文件的項目，有下列情形之一的，項目單位應當及時以書面形式向原項目核準機關提出調整申請。原項目核準機關應當根據項目具體情況，出具書面確認意見或者要求其重新辦理核準手續。

（一）建設地點發生變更的；

（二）建設規模、建設內容發生較大變化的；

（三）項目變更可能對經濟、社會、環境等產生重大不利影響的；

（四）需要對項目核準文件所規定的內容進行調整的其他情形。

第五章 監督管理和法律責任

第二十七條 項目核準機關應當會同行業管理、城鄉規劃（建設）、國土資源、環境保護、金融監管、安全生產監管等部門，加強對企業投資項目的稽察和監管。

第二十八條 對于未按規定取得規劃選址、用地預審、環評審批、節能審查意見的項目，各級項目核準機關不得予以核準。對于未按規定履行核準手續或者未取得項目核準文件的項目，城鄉規劃（建設）、國土資源、安全生產監管等部門不得辦理相關手續，金融機構不得發放貸款。第二十九條 各級發展改革部門應當會同行業管理、城鄉規劃（建設）、國土資源、環境保護、金融監管、安全生產監管等部門加快完善信息系統，建立發展規劃、產業政策、技術政策、準入標準、誠信記錄等信息的橫向互通制度，及時通報對違法違規行為的查處情況，實現行政審批和市場監管的信息共享。

第三十條 項目核準機關及其工作人員違反本辦法有關規定，有下列情形之一的，由其上級行政機關或者監察機關責令改正；情節嚴重的，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員依法給予行政處分。

（一）超越法定職權予以核準的；

（二）對不符合法定條件的項目予以核準的；

（三）對符合法定條件的項目不予核準的；

（四）擅自增減核準審查條件的；

（五）不在法定期限內作出核準決定的；

（六）不依法履行監管職責或者監督不力，造成嚴重后果的。

第三十一條 項目核準機關工作人員，在項目核準過程中索取或者收受他人財物或者謀取其他利益，構成犯罪的，依法追究刑事責任；尚不構成犯罪的，依法給予行政處分。

第三十二條 工程咨詢評估機構及其人員、參與專家評議的專家，在編制項目申請報告、受項目核準機關委托開展評估或者參與專家評議過程中，不遵守國家法律法規和本辦法規定的，依法追究相應責任。第三十三條 項目單位以隱瞞有關情況或者提供虛假申報材料等不正當手段申請核準的，項目核準機關不予受理或者不予核準；已經取得項目核準文件的，項目核準機關應當依法撤銷該項目核準文件，已經開工建設的，依法責令其停止建設。相應的項目核準機關和有關部門應當將其納入不良信用記錄，并依法追究有關責任人的法律責任。

第三十四條 對屬于實行核準制的范圍但未依法取得項目核準文件而擅自開工建設的項目，以及未按照項目核準文件的要求進行建設的項目，一經發現，相應的項目核準機關和有關部門應當將其納入不良信用記錄，依法責令其停止建設或者限期整改，并依法追究有關責任人的法律責任。[3] 第六章 附 則

第三十五條 具有項目核準權限的省級政府有關部門和國務院行業管理部門，可以按照國家有關法律法規和本辦法的規定，制訂具體實施辦法。

第三十六條 事業單位、社會團體等投資建設《核準目錄》規定實行核準制的項目，按照本辦法執行。第三十七條 本辦法由國家發展和改革委員會負責解釋。第三十八條 本辦法自2014年6月14日起施行。《企業投資項目核準暫行辦法》（國家發展和改革委員會第19號令）同時廢止。

解讀

根據黨的十八屆三中全會《決定》精神和《國務院機構改革和職能轉變方案》、《國務院關于發布政府核準的投資項目目錄（2013年本）的通知》要求，發展改革委緊緊圍繞“深化投資體制改革，確立企業投資主體地位”的改革目標，全面貫徹“改進工作、規范自身、接受監督、提供服務”的總體要求，修訂頒布了《政府核準投資項目管理辦法》（以下簡稱《辦法》）。

《辦法》進一步明確了核準制的本質要求。實行核準制，是在落實企業投資自主權的基礎上，由項目核準機關從維護社會公共利益的角度，對企業投資項目的“外部性”條件進行審查和把關，主要包括維護經濟安全、合理開發利用資源、保護生態環境、優化重大布局、保障公共利益、防止出現壟斷等。而項目的“內部性”條件，包括市場前景、經濟效益、資金來源和產品技術方案等，均應當由企業自主決策。為此，《辦法》簡化了項目申請報告的報送內容和項目核準機關的審查內容，審查項目的“外部性”條件，了解項目的“內部性”條件，將企業投資自主權“還權到位”。

《辦法》進一步規范了審批行為。一是為更加醒目地體現對政府核準行為的約束，將《辦法》的標題由“企業投資項目核準辦法”，修改為“政府核準投資項目管理辦法”；二是按照國務院發布的《核準目錄（2013年本）》，明確了各級項目核準機關的分工；三是突出強調項目核準機關僅對項目的“外部性條件”進行審查，進一步細化了審查的具體內容，并明確規定項目核準機關不得干預企業的投資自主權，不得擅自增加或減少核準審查條件，不得拖延辦理時限；四是要求項目核準機關強化自我約束，制定并嚴格遵守內部《工作規則》，明確各項環節和辦事規則（包括受理申請、要件審查、委托評估、征求行業審查意見、內部會簽、限時辦結、信息公開等），并要求充分利用信息化手段，提高核準工作效率；五是進一步明確相關法律責任，對項目核準機關及其工作人員違反有關規定的情形進行了細化，明確了超越法定職權、違反法定條件、不遵守法定期限，以及不依法履行監管職責或監督不力等情形。《辦法》更加突出強調便利、高效服務和有效監督。一是在立法目的中突出強調“實現便利、高效服務和有效管理”，切實體現轉變職能、轉變作風，寓管理于服務；二是明確規定除涉及國家秘密、商業秘密或者個人隱私的項目外，項目核準機關應當將核準過程、核準結果予以公開，以加強信息公開，接受社會監督；三是要求項目核準機關建立核準管理在線運行系統，全面提高核準效率，并實現核準過程和結果的可查詢、可監督。同時，為增強可操作性，要求項目核準機關在受理環節要出具書面憑證，使項目單位可以根據書面憑證上的編號對核準過程和結果進行在線查詢、在線監督；四是規定發展改革委將編制并頒布《項目申請報告通用文本》、《主要行業的項目申請報告示范文本》，以指導項目單位和有關工程咨詢機構編制項目申請報告。同時，要求項目核準機關遵循便民、高效原則，制定并公開《服務指南》，列明項目核準的申報材料和所需附件、受理方式、審查條件、辦理流程、辦理時限等內容，提高工作透明度，為項目單位提供指導和服務。

《辦法》著重強化了對投資活動的縱橫聯動協同監管。一是要求項目核準機關作出核準決定時應當抄送同級行業管理、城鄉規劃、國土資源、環境保護、節能審查等相關部門和下級項目核準、初審機關；二是對于未按規定取得規劃選址、用地預審、環評審批、節能審查意見的項目，各級項目核準機關不得予以核準。對于未按規定履行核準手續或者未取得項目核準文件的項目，城鄉規劃（建設）、國土資源、安全生產監管等部門不得辦理相關手續，金融機構不得發放貸款；三是要求項目核準機關會同有關監管部門，加強對企業投資項目的稽察和監管。對違規開工建設的項目要限期整改或者責令停止建設，并追究相關責任；四是要求項目核準機關和有關部門對項目單位在申請核準、建設實施過程中的違法違規行為納入不良信用記錄；五是要求各級發展改革部門會同有關監管部門加快完善信息系統，建立發展規劃、產業政策、技術政策、準入標準、誠信記錄等信息的橫向互通制度，及時通報對違法違規行為的查處情況，實現行政審批和市場監管的信息共享。

第五篇：龍華新區政府投資項目管理辦法

龍華新區政府投資項目管理辦法

發布時間： 2013年03月07日

第一章 總則

第一條 為加強龍華新區政府投資項目管理，建立健全科學的政府投資項目決策程序和組織實施程序，提升行政效率，提高投資效益，根據《國務院關于投資體制改革的決定》、《深圳市龍華新區和大鵬新區管理暫行規定》及有關法律、法規，結合龍華新區實際，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱政府投資項目，是指利用下列新區政府性資金和本級融資平臺所籌措資金進行的50萬元以上固定資產投資項目（含單純設備購置項目）：

（一）財政預算資金；

（二）政府融資資金；

（三）國土基金（資金）；

（四）納入財政預算管理的專項建設資金（基金）；

（五）政府存量資產收益；

（六）其他政府性資金。

第三條 使用上級政府資金的投資項目，上級政府對項目管理另有規定的，從其規定。

第四條 政府投資應當主要用于不能通過市場機制有效配置資源的經濟和社會領域。政府投資應當發揮基礎性作用，重點投向公益領域、市政設施和公共設施建設及生態環境保護和改善，引導推動創新型城市建設、戰略性新興產業發展和高新技術產業化。

第五條 政府投資項目應當符合國民經濟和社會發展規劃、行業發展規劃和土地利用總體規劃，具有良好的社會效益且具備建設條件。

第六條 政府投資項目應當節約能源、資源，推行能源、資源節約技術，使用綠色節能產品。政府投資項目應當符合國家環保、安全的強制性標準要求，相關設施應當與主體工程同時設計、同時施工、同時投入使用。

第七條 龍華新區管委會（以下簡稱新區管委會）發展改革部門是新區政府投資項目的主管部門（以下簡稱新區投資主管部門），負責政府投資項目計劃（以下簡稱投資計劃）的編制、組織實施、協調監督等管理工作。新區監察、財政、建設、環保、規劃國土、審計及相關部門按職責對政府投資項目進行管理和監督。

第八條 政府投資項目建設應當堅持以下原則：

（一）集中財力保障重點建設，量力而行，綜合平衡；

（二）嚴格執行建設程序，禁止邊勘察、邊設計、邊施工；

（三）概算指導施工圖，概算控制工程總造價；

（四）嚴格執行招投標制、合同管理制、合同履約擔保制、建設監理制。

第二章 前期管理

第九條

實行政府投資項目儲備制度。新區有關部門應當根據經新區管委會批準的國民經濟和社會發展五年規劃綱要及專項規劃，提出一定時期內需要建設的政府投資項目，由新區投資主管部門根據資金情況、實際需要、建設時間和程序、項目前期工作進展情況，經綜合平衡后列入項目儲備庫。項目儲備庫實施分類動態管理，并建立擇優和退出機制。

第十條 政府投資項目決策程序包括審批立項報告或項目建議書和投資匡算、可行性研究報告和投資估算、初步設計和項目總概算、單純設備購置項目的資金申請報告。

第十一條 政府投資項目的項目建議書和投資匡算、可行性研究報告和投資估算、初步設計和項目總概算應當經過由新區投資主管部門組織的評審。總投資1000萬元以上的項目應召開專家評審會或咨詢會。

第十二條

政府投資項目應當經申請并批準立項后方可開展下一步工作。申報立項時，項目單位應當向新區投資主管部門報送項目建議書。項目建議書可以委托符合資質的單位編制，應當對項目建設的必要性、擬建地點、擬建規模、主要建設內容、投資匡算、資金籌措以及經濟效益和社會效益進行初步分析。投資額在500萬元以下且較易實施的項目，經新區投資主管部門同意，可以用立項報告替代項目建議書。市政府、新區管委會會議紀要等文件確定要抓緊實施的項目，可以用立項報告替代項目建議書。

第十三條

新區投資主管部門在報新區管委會分管領導審批后予以批復立項。批復立項時，優先考慮已列入項目儲備庫的項目，同時可根據投資額適當安排前期經費。對經濟、社會和環境有重大影響、社會公眾普遍關注的政府投資項目，應組織聽證會或采用其他方式廣泛征求社會公眾的意見。

第十四條 項目立項獲批后，項目單位應當委托符合資質的單位，按照經批準的內容進行項目可行性研究，同時編制可行性研究報告和投資估算，并在規定時間內送新區投資主管部門審批。可行性研究報告應當符合相應文件的規定并達到要求的深度，主要論證建設項目的可行性，包括論證合理的建設規模、進行項目實施的多方案比較并提出最優方案和投資估算等。

第十五條 可行性研究報告獲批后，項目單位應按規定委托符合資質的單位按照經批準的可行性研究報告內容，進行初步設計并編制項目總概算。初步設計應當明確項目的建設內容、規模、標準、主要材料、設備規格和技術參數，并達到規定的質量要求。各相關職能部門負責初步設計的專業技術性審查，新區投資主管部門負責初步設計的總體審查。項目總概算包括項目立項起至竣工交付使用所需的全部建設費用，編制完成后由項目單位報新區投資主管部門審核。涉及征（收）地的，征（收）地補償資金不納入項目總概算，但申報項目總概算時應提供經審核的征（收）地補償測算報告。

第十六條 已批復投資額在3000萬元以下或急需建設的項目，經新區投資主管部門批準，項目單位可以免做可行性研究直接進行初步設計和編制項目總概算，但初步設計應當補充論證項目建設規模、建設內容、建設標準的內容。

第十七條 項目總概算經初步審查，按以下程序批復：

（一）1000萬元以下的，報新區管委會分管領導審批后批復；

（二）1000萬元至8000萬元的，報新區管委會審定后批復；

（三）8000萬元以上的，經新區管委會審議再報新區黨工委審定后批復。

第十八條

項目總概算確定后，應嚴格執行，不得突破。尚未進入實施階段因客觀原因確需突破項目總概算的，項目單位或項目建設單位應重新調整項目總概算送審，由新區投資主管部門根據超出幅度按以下程序批復：

（一）不超過10%且超出金額在1000萬元以下的，報新區管委會分管領導審批后批復；

（二）超過10%或超出金額在1000萬元以上的，報新區管委會審定后批復。項目單位或項目建設單位一年內多次出現預算超概算情況的，需向新區專題報告。

第十九條 單純設備購置類項目，項目單位應當按照規定編制資金申請報告報審，由新區投資主管部門按第十七條規定的權限報批。資金申請報告應當委托符合資質的單位編制，應包括項目的必要性和主要內容、申請資金的主要原因及法律、法規規定應當載明的其他情況，并達到可行性研究報告的深度。

第三章 建設管理

第二十條 政府投資項目可試行代建制。代建制的操作辦法由新區投資主管部門另行制定。

第二十一條 政府投資項目的咨詢、勘察、設計、施工、監理和重要設備、材料等貨物采購必須依法實行招標采購。

第二十二條 項目建設單位正式掛網進行施工招標前，應先取得新區投資主管部門下達的新開工項目投資計劃。

第二十三條 新區直屬部門負責的政府投資項目，實行工程建設資金直接支付制度。辦事處負責的政府投資項目，由新區財政部門按照程序將各款項撥付到辦事處。工程建設資金具體支付辦法由新區財政部門另行制定。政府投資項目資金專款專用。新區財政部門對政府投資項目的財務活動實施管理和監督。

第二十四條 實行工程變更備案制度，具體的備案規定由新區審計部門另行制定。發生工程變更按以下情況處理：

（一）預計累計發生的工程變更不會導致工程總造價突破項目總概算的，項目建設單位應及時報新區審計部門備案。新區財政部門憑新區審計部門的工程變更備案回執及項目建設單位的進度報表同期支付工程變更款。

（二）預計累計發生的工程變更會導致工程總造價突破項目總概算的，項目建設單位在依次取得新區審計部門和投資主管部門審查意見后按第十八條規定的權限報批。新區投資主管部門根據審定結果重新確認項目總投資。

第二十五條 政府投資項目按經批準的設計文件所規定的內容建成后，應當及時辦理竣工驗收、工程結算和竣工決算。規劃、環評、消防、民防、水保等分項竣工驗收由各職能部門負責，新區建設部門負責辦理竣工驗收備案。工程結算、竣工決算由新區審計部門審定。

第二十六條 政府投資項目竣工后形成固定資產的，應當辦理產權登記。項目建設單位應當于竣工決算審計完成后三十日內向新區財政部門報送辦理竣工財務決算資料，新區財政部門據此進行決算批復，并依據決算批復辦理產權登記手續。

第二十七條 產權登記后，項目建設單位應當在三個月內與使用單位辦理資產移交手續。

第四章 計劃和資金管理

第二十八條 政府投資項目所需資金通過投資計劃動態安排。新區投資主管部門應當根據新區國民經濟和社會發展計劃的要求，綜合平衡政府投資供求情況，編制投資計劃。下的投資計劃應當在本結束前編制完畢。

第二十九條

投資計劃應當列出：政府投資總額以及具體項目名稱、項目單位或項目建設單位、項目類別、建設性質、資金來源、建設周期、建設規模、項目總投資、以前累計安排投資、安排投資、主要建設內容、建設地址和其它應當說明的情況等內容。

第三十條 政府投資項目按性質分為續建、新開工和前期項目。投資計劃安排續建項目和新開工項目建設資金以及前期工作經費。續建項目應當是以前已開工本繼續建設的項目。投資計劃應當優先保證續建項目的資金需求。新開工項目應當是已核定概算、預計本可開工建設的項目。年內確定可開工的項目，新區投資主管部門可在投資計劃中安排適當的建設資金。同時，新區投資主管部門可在投資計劃中預留資金，用于年內安排已具備開工條件的項目。前期項目是指以前已立項、本預計不能開工或本新增立項的項目。新區投資主管部門可在投資計劃中預留資金，用于年內給已立項的項目追加前期經費，或為當年新批復立項的項目安排前期經費。

第三十一條 政府投資項目實行ABC分類動態管理。A類項目為續建項目、B類項目為新開工項目、C類項目為前期項目。B類項目需跨建設的，在下一應轉為A類。C類項目具備開工條件的可轉為B類。切塊管理的專項資金可直接列為A類項目。定額補助及資金申請報告已獲批的單純設備購置項目可直接列入B類項目，并安排相應的資金。

第三十二條

新區投資主管部門負責編制投資計劃并按規定程序征求意見后依次報新區管委會、黨工委審定。投資計劃一經審定，新區投資主管部門應當及時組織實施。投資計劃應當嚴格執行，未經規定程序，任何單位和個人不得變更。

第三十三條 投資計劃執行過程中，在不突破政府投資總額的情況下，新區投資主管部門可根據具體項目進度情況調整資金安排。確需調整政府投資總額的由新區投資主管部門編制調整方案，并依次報新區管委會、黨工委審定。

第五章 監督管理

第三十四條 政府投資項目逐步試行稽察制度和后評價制度。具體辦法由新區投資主管部門另行制定。

第三十五條 新區投資主管部門負責監督檢查投資計劃的執行情況，并在每一計劃內至少向新區管委會報告一次計劃的執行情況。

第三十六條 新區審計部門對政府投資項目竣工決算的審計結論，對項目建設、評審、勘察、設計、施工和監理等單位均具有約束力。

第三十七條 政府投資項目接受社會監督。項目單位、項目建設單位及勘察、設計、施工、監管等單位的名稱和責任人姓名應當在施工現場和建成后的建筑物的顯著位置公示。新區有關部門應當設置并公布舉報電話號碼或其他投訴舉報方式。

第六章 責任追究

第三十八條 將政府投資項目前期工作完成時間和質量納入績效考核體系，加強對前期工作的監督管理。

第三十九條 各參與政府投資項目管理的職能部門未認真履行職責及違反本辦法有關規定的，由新區監察部門按規定追究有關單位負責人和直接責任人的行政責任，構成犯罪的，依法追究其刑事責任。

第四十條 項目建設單位中出現下列問題之一的，由新區監察部門按規定追究相關單位負責人和直接責任人的行政責任后出具處理意見。

（一）未經批準擅自組織施工招標；

（二）未依法組織招標和政府采購；

（三）未經批準擅自擴大或壓縮建設規模、改變建設標準、增減建設內容；

（四）實施不合理工程變更;

（五）因主觀故意造成工程進度嚴重滯后；

（六）轉移、擠占或者挪用建設資金；

（七）未按各環節規定要求開展工作；

（八）其他違反本辦法規定的行為。

第四十一條 咨詢、勘察、設計和監理單位對政府投資項目出具與事實不符意見的，由新區相關職能部門根據有關規定給予處罰。第七章 附則 第四十二條 本辦法提及的“以上”的均包含本數，“以下”、“以內”不包含本數。第四十三條 本辦法授權新區投資主管部門負責解釋。第四十四條 本辦法自發布之日起實施，《龍華新區政府投資項目管理暫行辦法》（深龍華管〔2012〕2號）同時廢止。