第一篇：商業(yè)銀行信貸風(fēng)險評級的重要性論文

摘要：隨著經(jīng)濟(jì)全球化的加深，金融機(jī)構(gòu)之間的競爭逐漸激烈，而商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險管理能力逐漸成為這場競爭中的關(guān)鍵力量。為了在激烈的市場競爭中占據(jù)有利地位，商業(yè)銀行更應(yīng)該注重信貸風(fēng)險評級這一環(huán)節(jié)，以促進(jìn)商業(yè)銀行的發(fā)展。本文主要分析了商業(yè)銀行信貸風(fēng)險評級的現(xiàn)狀、作用以及如何提高商業(yè)銀行信貸風(fēng)險評級水平。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險；風(fēng)險評級

隨著經(jīng)濟(jì)全球化程度加深，世界各國聯(lián)系逐漸緊密，商業(yè)銀行所面臨的信貸風(fēng)險也充滿了不確定性。由于在經(jīng)營管理過程中商業(yè)銀行所面臨的環(huán)境等不確定性因素，都增加了商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的可能性。為了盡量避免信貸風(fēng)險的發(fā)生，提高商業(yè)銀行抵御信貸風(fēng)險的能力，商業(yè)銀行應(yīng)該逐步完善信貸風(fēng)險評級系統(tǒng)，建立完善的信貸風(fēng)險評級制度。

一、信貸風(fēng)險評級的現(xiàn)狀

1.我國商業(yè)銀行面臨的不良貸款比重較高，導(dǎo)致潛在的信貸風(fēng)險較大。不良資產(chǎn)是商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中的大忌，會妨礙商業(yè)銀行的正常經(jīng)營發(fā)展。盡管我國已經(jīng)開始認(rèn)識到不良資產(chǎn)對商業(yè)銀行的消極影響，并采取適當(dāng)?shù)拇胧﹣砜刂粕虡I(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量，但是當(dāng)前我國的商業(yè)銀行不良貸款比重仍然高于世界其他國家，這也為我國商業(yè)銀行的正常化經(jīng)營埋下了不少隱患，嚴(yán)重影響其盈利水平。另外，我國商業(yè)銀行的大部分資產(chǎn)都用來貸款，而用于其他有價證券等用途的資金較少，銀行盈利的主要來源也為貸款，這樣單一的資產(chǎn)運(yùn)營渠道，在無形之中增加了商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險。2.產(chǎn)能過剩的問題，使得我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險不斷增大。產(chǎn)能過剩是當(dāng)前國內(nèi)部分企業(yè)存在的問題，這會直接或者間接地導(dǎo)致我國商業(yè)銀行風(fēng)險不斷增大。產(chǎn)能過剩不僅導(dǎo)致我國商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險不斷增大，也可能會使商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)增加，進(jìn)一步引發(fā)信貸風(fēng)險。因?yàn)槌松虡I(yè)銀行自身存在產(chǎn)能過剩外，一些其他行業(yè)存在的產(chǎn)能過剩問題，會使得該行業(yè)的盈利能力下降，而這些行業(yè)在之前可能由于盈利能力較強(qiáng)而與商業(yè)銀行進(jìn)行合作，從商業(yè)銀行獲得貸款，但是由于產(chǎn)能過剩而導(dǎo)致的盈利能力下降，在這種情況下，可能會使得這些貸款成為不良貸款，而增加了潛在的信貸風(fēng)險。

二、我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險評級的重要性

造成當(dāng)前商業(yè)銀行信貸風(fēng)險不斷增大的原因眾多，包含外部因素和內(nèi)部因素，針對這種情況，對商業(yè)銀行進(jìn)行信貸風(fēng)險評級，從而降低或者避免信貸風(fēng)險，顯得非常重要。1.商業(yè)銀行通過對自身資產(chǎn)進(jìn)行風(fēng)險評級，有助于商業(yè)銀行從各方面評估信貸風(fēng)險。商業(yè)銀行對自身資產(chǎn)進(jìn)行匯總與核算，通過風(fēng)險評級，不僅可以清楚地認(rèn)識到自身的總資產(chǎn)數(shù)量，也可以幫助商業(yè)銀行了解自身的投資能力，當(dāng)出現(xiàn)新的投資機(jī)會時，商業(yè)銀行可以根據(jù)自己的信貸風(fēng)險評級評估自己是否進(jìn)行投資，從而降低投資風(fēng)險。如果沒有進(jìn)行信貸風(fēng)險評級，商業(yè)銀行在面對投資機(jī)會時，可能會出現(xiàn)手忙腳亂的情況，甚至可能會盲目投資，從而導(dǎo)致商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險嚴(yán)重。因此，商業(yè)銀行通過對自身總資產(chǎn)進(jìn)行評估可以增強(qiáng)對自身財力與能力的認(rèn)識，出現(xiàn)機(jī)會可以從容處理，通過提高盈利能力降低信貸風(fēng)險。2.商業(yè)銀行對客戶的信用等級和償債能力進(jìn)行評級，可以降低商業(yè)銀行的不良貸款比重，也會降低信用風(fēng)險。商業(yè)銀行在進(jìn)行信貸投資時，首先要考慮商業(yè)銀行的客戶的償債能力，當(dāng)商業(yè)銀行對客戶的償債能力進(jìn)行更好地了解時，確定客戶確實(shí)有能力償還債務(wù)，這種情況下進(jìn)行信貸投資不僅可以降低客戶由于不能及時償還債務(wù)造成的損失，也能降低商業(yè)銀行因?yàn)椴涣假J款帶來的損失。另外，商業(yè)銀行在進(jìn)行信貸評級時，也會對客戶的信用情況進(jìn)行考察，通過對客戶的信用情況進(jìn)行評級，不僅能夠幫助商業(yè)銀行在日后進(jìn)行投資時更好地選擇，也能通過信用評級督促客戶進(jìn)行還債。如果在投資前沒有對客戶進(jìn)行償債能力與信用評級，那么可能某些客戶信用等級比較好，但是不具備償債能力，或者客戶盡管有償債能力但是信用較低，仍舊不還款，這樣都會增大商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險，在某種程度上給商業(yè)銀行帶來損失。通過對客戶的償債能力與信用等級進(jìn)行評估，可以降低不良資產(chǎn)的比例，降低信貸風(fēng)險。3.通過信貸風(fēng)險評級，可以全面了解客戶的產(chǎn)能，評估客戶的償債能力以及信用水平。一般商業(yè)銀行的貸款客戶通常為一些大型企業(yè)或是工廠，那么對這樣的客戶進(jìn)行信貸風(fēng)險評級時，不應(yīng)該僅僅考慮當(dāng)前客戶是否具備一定的償債能力，而應(yīng)該對這些客戶的長遠(yuǎn)發(fā)展進(jìn)行分析。例如，一些客戶可能當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)效益較高，具備一定的償債能力，但是這些客戶可能內(nèi)部存在產(chǎn)能過剩、財務(wù)風(fēng)險等各種各樣的風(fēng)險，導(dǎo)致其在后期出現(xiàn)盈利能力下降等情況，這種情況下可能會加大商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險。因此，商業(yè)銀行在進(jìn)行信貸風(fēng)險評級時，不僅要考慮客戶當(dāng)前的盈利能力，更要考慮該行業(yè)的市場前景，該企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營能力，考察其是否具備長期盈利能力，以決定是否進(jìn)行信貸投資。通過對客戶的整體情況進(jìn)行考察，不僅可以幫助商業(yè)銀行確定信貸投資的整體方向，降低商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險，也可以促進(jìn)商業(yè)銀行盈利能力與盈利水平的提高，促進(jìn)商業(yè)銀行的更好發(fā)展。

三、完善我國商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險評級的幾點(diǎn)建議

信貸風(fēng)險已經(jīng)成為我國商業(yè)銀行遇到的主要風(fēng)險之一，也是我國商業(yè)銀行發(fā)展的主要障礙，但是通過對信貸風(fēng)險進(jìn)行評級，確實(shí)可以降低商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險，提高商業(yè)銀行的盈利能力與水平，促進(jìn)商業(yè)銀行的發(fā)展。1.商業(yè)銀行應(yīng)該健全信用評級體系，以完善信貸風(fēng)險評級，降低信貸風(fēng)險。以往商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險評級制度，可能存在不健全的情況。例如，對客戶的信用考察和償債能力考察要同時進(jìn)行，不能只考察償債能力而忽略信用等級考察，這樣會降低信貸風(fēng)險評級的作用。另外，信貸風(fēng)險考察不是一項短期工作，而是一項長期要檢測執(zhí)行的任務(wù)，因此，商業(yè)銀行對客戶的考察不應(yīng)僅僅依據(jù)客戶的短期指標(biāo)進(jìn)行。首先，商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)客戶公司的盈利能力和盈利水平初步判斷公司的償債能力，然后對公司進(jìn)行信用評級，判斷公司在有能力償債的情況下能否償債，之后根據(jù)公司從事的行業(yè)，判斷公司的發(fā)展前景，是否能長期盈利，根據(jù)綜合指標(biāo)來對信貸風(fēng)險進(jìn)行評級，在這種程序完整的情況下進(jìn)行信貸評級，可以更好地為判斷是否進(jìn)行信貸投資提供了良好的方向，從而有助于商業(yè)銀行降低信貸風(fēng)險。2.商業(yè)銀行應(yīng)該加強(qiáng)信貸風(fēng)險監(jiān)督管理，完善貸款前期的款項審查和風(fēng)險評估，完善公司的相關(guān)規(guī)章制度，包括相關(guān)的制度、調(diào)查方法等，確保商業(yè)銀行內(nèi)部在接觸相關(guān)業(yè)務(wù)時有可以遵循的依據(jù)與原則。同時，商業(yè)銀行在進(jìn)行信貸風(fēng)險評級時應(yīng)該遵循崗位責(zé)任制，將評級任務(wù)下發(fā)給不同部門，任務(wù)具體到個人，這樣也就將責(zé)任具體分配給個人，以確保評級工作更高水準(zhǔn)，高效率的完成。同時信用評估工作應(yīng)該保證及時完成，并且要保證準(zhǔn)確度，確保每項指標(biāo)都是按照公司的標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格執(zhí)行，確保評估審查結(jié)果精確到每一項，確定每一項具體數(shù)額貸款的風(fēng)險，當(dāng)每一筆貸款達(dá)到一定風(fēng)險時，應(yīng)該有具體的解決方法與之相對應(yīng)。另外，建立專門的信貸風(fēng)險管理機(jī)構(gòu)，收集客戶信用的相關(guān)信息，并將不涉及隱私的信息存儲到公司數(shù)據(jù)庫，以保證每個人充分了解重要客戶信息，避免出現(xiàn)公司員工對客戶信息一無所知的情況。3.商業(yè)銀行內(nèi)部應(yīng)該培養(yǎng)信貸風(fēng)險意識，建立信貸風(fēng)險文化體系。應(yīng)該在全公司范圍內(nèi)培養(yǎng)公司的管理層尤其是公司員工的風(fēng)險意識，確保商業(yè)銀行在處理每一項業(yè)務(wù)時，都能用防范風(fēng)險的意識去處理。要定期開展信貸風(fēng)險的相關(guān)課程，傳授信貸風(fēng)險評級的相關(guān)知識，同時，我們要清楚地認(rèn)識到國內(nèi)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險評級與國外商業(yè)銀行信貸風(fēng)險評級之間的差距，要借鑒國際上先進(jìn)的信貸風(fēng)險評級經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合我國的特點(diǎn)，探索出適合自身的信用評級方法。另外，推進(jìn)國有商業(yè)銀行的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)建設(shè)，完善基礎(chǔ)數(shù)據(jù)檢測與計算，發(fā)現(xiàn)和解決不良數(shù)據(jù)的問題，建立一個符合現(xiàn)代化的信息系統(tǒng)，通過數(shù)據(jù)檢測信貸風(fēng)險。

四、結(jié)束語

當(dāng)前隨著我國市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，企業(yè)與銀行之間的合作日益加深，我國的商業(yè)銀行是以盈利為追求目標(biāo)，那么在商業(yè)銀行追求利潤的過程中，便不可避免的出現(xiàn)壞賬等情況，此時商業(yè)銀行為了維護(hù)自身發(fā)展，建立適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險管理體系，進(jìn)行風(fēng)險評級是非常必要的，因此，商業(yè)銀行應(yīng)該時刻關(guān)注形勢變化，細(xì)心搜集每一個客戶的信息，了解客戶業(yè)務(wù)的發(fā)展前景，對客戶進(jìn)行評級，完善信貸風(fēng)險評級體系，以降低信貸風(fēng)險，促進(jìn)商業(yè)銀行的發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

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第二篇：商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理論文

摘 要

信貸風(fēng)險歷來是銀行業(yè)乃至整個金融業(yè)最主要的風(fēng)險形式,是金融機(jī)構(gòu)和監(jiān)管部門防范與控制的主要對象和核心內(nèi)容。銀行信貸業(yè)務(wù)所帶來的信用風(fēng)險及其控制也一直是商業(yè)銀行最為關(guān)注和棘手的問題。隨著國際金融市場的不斷發(fā)展，特別是2008年美國次貸危機(jī)的爆發(fā)，我國商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量惡化，不良貸款比重較高，國有商業(yè)銀行信用風(fēng)險暴露尚不充分，且面臨的風(fēng)險有加大的趨勢。在經(jīng)營中出現(xiàn)了資本充足率下降，銀行的抗風(fēng)險能力降低。中國加入世貿(mào)組織后,隨著改革開放程度的加深,國內(nèi)商業(yè)銀行將受到更多的國際國內(nèi)因素沖擊,承受更多的內(nèi)外風(fēng)險,我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險問題突出導(dǎo)致商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險增大，影響我國經(jīng)濟(jì)金融的穩(wěn)定發(fā)展.再加上國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理體制存在的一些缺陷,導(dǎo)致金融抑制現(xiàn)象長期伴隨中國經(jīng)濟(jì)生活的現(xiàn)實(shí)之中.要在日趨激烈的市場競爭中取勝,強(qiáng)化全面信貸風(fēng)險防范已成為當(dāng)務(wù)之急。因此,我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險防范策略研究既有理論探討價值,又有實(shí)際現(xiàn)實(shí)意義。

在這種嚴(yán)峻的形式下，是否能很好的處理信貸風(fēng)險，關(guān)系到商業(yè)銀行的長遠(yuǎn)發(fā)展。但只要各家商業(yè)銀行樹立穩(wěn)健經(jīng)營理念，堅持“三性”有機(jī)統(tǒng)一；構(gòu)筑以人為本工程，健全貸款責(zé)任制度；實(shí)施客戶授信管理，不斷優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)；完善信貸內(nèi)控制度，防范業(yè)務(wù)運(yùn)作風(fēng)險；建立風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，促使質(zhì)量關(guān)口前移，將很好的促進(jìn)我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險防范和商業(yè)銀行的健康發(fā)展。

本文根據(jù)金融發(fā)展理論和銀行信貸管理的實(shí)踐，對當(dāng)前建設(shè)銀行信貸風(fēng)險管理中存在的主要問題，提出一系列信貸風(fēng)險管理對策。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險;防范措施

一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險概述 1.銀行信貸風(fēng)險的含義

銀行信貸風(fēng)險是指由于各種不確定性因素的影響，在銀行的經(jīng)營與管理過程中，實(shí)際收益結(jié)果與預(yù)期收益目標(biāo)發(fā)生背離，有遭受資產(chǎn)損失的可能性。信貸風(fēng)險是指借款企業(yè)因各種原因不能按時歸還信貸本息而使銀行資金遭受損失的可能性。主要以三種常見形態(tài)存在于商業(yè)銀行中:一是賠本風(fēng)險；二是賠息的風(fēng)險；三是賠利風(fēng)險。2.信貸風(fēng)險的特征（1）客觀性

只要有信貸活動存在，信貸風(fēng)險就不以人的意志為轉(zhuǎn)移而客觀存在，確切地說，無風(fēng)險的信貸活動在現(xiàn)實(shí)的銀行業(yè)務(wù)工作中根本不存在。（2）隱蔽性

信貸本身的不確定性損失很可能因信用特點(diǎn)而一直為其表象所掩蓋。

（3）擴(kuò)散性。信貸風(fēng)險發(fā)生所造成銀行資金的損失，不僅影響銀行自身的生存和發(fā)展，更多是引起關(guān)聯(lián)的鏈?zhǔn)椒从场＃?）可控性

指銀行依照一定的方法、制度可以對風(fēng)險進(jìn)行事前識別、預(yù)測，事中防范和事后化解。3.信貸風(fēng)險存在的原因

（1）環(huán)境中的不確定性。一般來說,銀企雙方都要對借貸行為的經(jīng)濟(jì)前景進(jìn)行預(yù)測,只有預(yù)計借入的和貸出的資金會在將來某一時刻得到清償,并且雙方均可獲得一定的經(jīng)濟(jì)利益,借貸行為才會發(fā)生。只要銀企雙方中任何一方對經(jīng)濟(jì)前景的預(yù)測出現(xiàn)偏差,就會出現(xiàn)風(fēng)險。在市場經(jīng)濟(jì)不確定因素眾多的情況下,這種偏差的可能性也不斷擴(kuò)大。

（2）雙方信息不對稱。在一般意義上,如果契約雙方所掌握的信息不對稱,這種關(guān)系可以被認(rèn)為屬于委托人-代理人關(guān)系。貸方在貸款協(xié)議簽訂前后無法完全了解企業(yè)信息而成為委托人,借方則因?qū)ψ陨頎顩r更加明了而成為代理人。代理人會利用委托人的信息不足力圖使合同條款對自己更加有利,而委托人則由于信息劣勢而處于不利地位,形成逆向選擇,從而干擾市場的有效運(yùn)行,甚至導(dǎo)致市場失靈。銀行信貸活動的收益取決于借方和投資項目的贏利能力和償付能力,而企業(yè)為了獲取銀行的貸款,具有故意隱瞞不利信息的強(qiáng)烈動機(jī)。如果這種狀況不能得到有效控制,必然會導(dǎo)致信用危機(jī)和信貸市場失靈。

二、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險現(xiàn)狀問題

1.資本充足率下降，降低了銀行的抗風(fēng)險能力

在金融危機(jī)影響下的中國經(jīng)濟(jì)正面臨近年來前所未有的衰退，企業(yè)盈利能力和個人收入水平下降，導(dǎo)致大量的銀行貸款成為不良資產(chǎn)。同時，由于資本市場遭受嚴(yán)重打擊，資本籌集出現(xiàn)困難。這兩個因素導(dǎo)致商業(yè)銀行的資本充足率下降，使其一方面可能受到監(jiān)管指標(biāo)的約束，一方面可能降低了自身抵抗風(fēng)險的能力。2.零首付或假首付情況下的斷供風(fēng)險

一些貸款機(jī)構(gòu)為了加快房屋銷售或制造虛假繁榮景象，甚至推出了“零首付”、“零文件”的貸款方式。風(fēng)險更大的貸款形式即“假首付”也很普遍，房地產(chǎn)開發(fā)商為了增加其住房銷售，以墊付首付款，或分期支付首付的方式，讓購房者從商業(yè)銀行獲得按揭貸款。當(dāng)購房者成功得到個人按揭貸款之后，開發(fā)商也實(shí)現(xiàn)了資金的回籠，而這種貸款產(chǎn)生的市場風(fēng)險則完全由商業(yè)銀行來承擔(dān)，一旦市場風(fēng)險爆發(fā)，個人貸款者紛紛選擇低成本的斷供方式遠(yuǎn)離房市，商業(yè)銀行的不良貸款率將會大幅提高。

3.個人住房貸款的成數(shù)普遍偏高

所謂住房貸款按揭成數(shù)是指貸款額度與房產(chǎn)價值的比例。銀行為了擴(kuò)展業(yè)務(wù)規(guī)模，按揭成數(shù)都比較高，近幾年仍然維持在70%左右，甚至是“零首付”。目前，隨著國家對房地產(chǎn)業(yè)進(jìn)一步進(jìn)行法規(guī)及商業(yè)銀行控制風(fēng)險的要求，按揭成數(shù)下降到了60%左右，但是這個數(shù)值還是偏高，依然蘊(yùn)含著很大的風(fēng)險，有待于國家進(jìn)一步進(jìn)行調(diào)整和改善。不同的貸款者的償還能力和信用有所差別，銀行所承擔(dān)的風(fēng)險也有所差異。因此，政策應(yīng)該允許商業(yè)銀行對于信用條件相對差的貸款者相應(yīng)地提高首付比例，以減輕可能違約造成的損失。

綜上所述，銀行生產(chǎn)和出售公眾所需的金融服務(wù)當(dāng)中最重要的就是貸款，貸款質(zhì)量的優(yōu)劣，銀行信貸資產(chǎn)所面臨風(fēng)險的大小，對銀行的經(jīng)營成果乃至生存發(fā)展，有著至關(guān)重要的影響。為了避免或減小這一因素的影響，相關(guān)的法律防范就顯得必不可少了。

三、完善我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險防范的建議

（一）樹立穩(wěn)健經(jīng)營理念，堅持“三性”有機(jī)統(tǒng)一。首先，牢固確立依法穩(wěn)健經(jīng)營的指導(dǎo)思想是信貸風(fēng)險防范工作的前提。銀行高級管理人員要始終保持清醒的頭腦，不盲目擴(kuò)張，不能不計質(zhì)量的追求規(guī)模和速度，也絕不許涉足帳外經(jīng)營的違規(guī)禁區(qū)；其次，遵循審慎的辦事原則，在經(jīng)營每項貸款業(yè)務(wù)時把安全性放在第一位，用貸款風(fēng)險五級分類的理念，保持對信貸業(yè)務(wù)各方面風(fēng)險的清醒認(rèn)識和敏感性；再次，制定合理的信貸政策，根據(jù)不同時期、不同業(yè)務(wù)特點(diǎn)，明確本銀行的信貸政策指導(dǎo)意見，切實(shí)可行地來指導(dǎo)本行信貸業(yè)務(wù)的健康、協(xié)調(diào)發(fā)展。商業(yè)銀行必須至少制定兩種管理政策，即資產(chǎn)負(fù)債管理政策和信貸政策。在宏觀管理上，銀行管理層要研究規(guī)定本行可以承受信用風(fēng)險的程度、優(yōu)先發(fā)放貸款的一級市場區(qū)域、潛在的市場份額、貸款增長速度、貸款結(jié)構(gòu)等等；在微觀管理上，信貸專業(yè)部門要因地制宜，認(rèn)真審核貸款客戶的經(jīng)營者與信譽(yù)、資金實(shí)力與負(fù)債程度、經(jīng)濟(jì)效益與發(fā)展前景等.（二）實(shí)施客戶授信管理，不斷優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)。實(shí)施客戶授信管理，就是收集市場動態(tài)和客戶經(jīng)營情況，采用多種分析方法，充分評定客戶償債能力和意愿，審慎地確定授信額度，減少信用風(fēng)險的一種方法。一要科學(xué)測評客戶信用等級。二要合理核定客戶綜合授信額度。三要運(yùn)用信貸組合管理原理，分散貸款風(fēng)險。通過授信業(yè)務(wù)的對象風(fēng)險評級組合、行業(yè)企業(yè)類別組合、授信業(yè)務(wù)品種組合、業(yè)務(wù)回報率和期限組合，來防范和分散授信業(yè)務(wù)在某一客戶、某一行業(yè)或某一產(chǎn)品上的集中風(fēng)險，也要盡可能規(guī)避社會經(jīng)濟(jì)環(huán)境和周期的風(fēng)險。同時根據(jù)市場和客戶經(jīng)營變化、資金往來情況等，適時調(diào)整客戶授信額度，一般每季確定調(diào)整計劃一次，從而保持貸款安全性和流動性、盈利性的統(tǒng)-。

（三）完善信貸內(nèi)控制度，防范業(yè)務(wù)運(yùn)作風(fēng)險

商業(yè)銀行從加強(qiáng)管理，防范內(nèi)部風(fēng)險出發(fā)，必須建立一整套的信貸規(guī)章制度，進(jìn)一步規(guī)范授信程序，強(qiáng)化監(jiān)督機(jī)制，不斷地進(jìn)行檢查、輔導(dǎo)、整改和考核，逐步達(dá)到制定制度無漏洞，執(zhí)行制度無彈性。一要完善和規(guī)范授信業(yè)務(wù)程序。二要實(shí)行民主科學(xué)的授信決策。三要做到有章可循，規(guī)范運(yùn)作、嚴(yán)格管理。根據(jù)銀行信貸業(yè)務(wù)管理的一系列辦法和規(guī)定，結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際，依照經(jīng)營合規(guī)化、操作規(guī)范化、文本標(biāo)準(zhǔn)化的要求，及時修訂銀行的信貸管理制度和操作使用文本。

（四）建立風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，促使質(zhì)量關(guān)口前移

商業(yè)銀行要積極利用現(xiàn)代化科技手段，通過對信貸信息的綜合加工處理，分析預(yù)測風(fēng)險，提出防范對策。一是組織信貸人員定期開展市場和行業(yè)調(diào)查，確定企業(yè)的發(fā)展前景和貸款風(fēng)險程度，對不同行業(yè)、不同產(chǎn)品的企業(yè)分別制定相應(yīng)的檢查制度和防范對策；二是使貸款風(fēng)險五級分類工作制度化、經(jīng)常化。必須以貸款風(fēng)險分類理念貫穿信貸全過程，注重對借款人在貸款期間的現(xiàn)金流量、非財務(wù)因素等進(jìn)行預(yù)測和分析，在此基礎(chǔ)上作出貸款決策；三是充分利用銀行信貸集中式臺帳系統(tǒng)和人民銀行的貸款卡咨詢系統(tǒng)，了解借款企業(yè)在所有商業(yè)銀行的融資情況、付息情況、企業(yè)大事記、財務(wù)狀況等信息，預(yù)測分析借款人下一階段的經(jīng)營趨勢，對有可能影響貸款安全的，及時采取有力的應(yīng)對措施加以防范和化解；四是銀行要與法院、工商、稅務(wù)、經(jīng)委等有關(guān)部門保持密切聯(lián)系，及時掌握借款企業(yè)相關(guān)信息，發(fā)揮信息反饋?zhàn)饔茫プ￡P(guān)鍵點(diǎn)和突破口，主動轉(zhuǎn)移和規(guī)避風(fēng)險。

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第三篇：商業(yè)銀行信貸風(fēng)險

摘要：本文從對商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的概述入手，分析國有商業(yè)銀行現(xiàn)代風(fēng)險產(chǎn)生的原因，當(dāng)前信貸風(fēng)險管理中存在的問題的基礎(chǔ)上，通過對國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理制度的探討，進(jìn)而提出防范信貸風(fēng)險的對策。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 信貸風(fēng)險 信貸風(fēng)險管理制度

一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險概述

信貸資產(chǎn)是商業(yè)銀行的主要金融業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險主要是指在商業(yè)銀行經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險總和，即商業(yè)銀行在經(jīng)營貨幣和信用業(yè)務(wù)過程中，由于各種不利因素引起貨幣資金不能按時回流，不能保值的可能性。

二、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險形成的原因并進(jìn)行分析

信貸風(fēng)險產(chǎn)生的原因紛繁復(fù)雜，從其產(chǎn)生來源可將信貸風(fēng)險看作商業(yè)銀行自身原因，借款企業(yè)原因和外部環(huán)境的原因。

(一)商業(yè)銀行自身的原因

從銀行自身來看，是否能夠有效防范風(fēng)險，主要取決于商業(yè)銀行化改革能否完善。自銀行商業(yè)化改革以來，圍繞建立現(xiàn)代銀行制度，各商業(yè)銀行都進(jìn)行了積極的探索，特別是在控制和防范風(fēng)險的發(fā)生上。都相應(yīng)制定了一系列嚴(yán)格的規(guī)章制度，但由于這些改革沒有從根本上觸及產(chǎn)權(quán)制度，沒有真正解決責(zé)、權(quán)、利問題，因此造成銀行自身管理監(jiān)督體系不科學(xué)，在不同程度上失去了降低不良貸款的時機(jī)。

(二)借款企業(yè)的原因

從宏觀經(jīng)濟(jì)角度來看，是否能夠有效防范風(fēng)險，主要取決于企業(yè)改革是否順利完成。目前我國商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)中70％以上集中于原國有企業(yè)和集體企業(yè)，它們改革成功與否和經(jīng)營狀況是否好轉(zhuǎn)是信貸資產(chǎn)質(zhì)量提高的基礎(chǔ)。

(三)外部環(huán)境的原因

首先。社會信用環(huán)境缺失。由于我國當(dāng)前經(jīng)濟(jì)正處于轉(zhuǎn)軌時期，社會信用體系沒有建立，社會上坑蒙拐騙，欠債不還，金融欺詐的失信現(xiàn)象時有發(fā)生。其次，法制不健全。一系列與信貸密切相關(guān)的法律法規(guī)尚未出臺，而且出臺的這些法律本身內(nèi)容過于簡單，缺乏可操作性，有些甚至與國家政策相悖。

三、商業(yè)銀行信貸管理中的問題

1.基礎(chǔ)管理工作薄弱，信貸檔案資料漏缺嚴(yán)重。主要表現(xiàn)為借款人和保證人的財務(wù)資料，貸款抵押憑證，貸后檢查報告，催收通知書等資料的漏缺。信貸檔案是銀行發(fā)放、管理、收回貸款這一完整過程的記錄，它的漏缺，尤其是有些法律文件不全，不僅對貸款的風(fēng)險分析造成困難，也構(gòu)成了依法收貸的障礙。

2.沒有嚴(yán)格執(zhí)行貸款審貸分離制度。主要表現(xiàn)在：審貸分離機(jī)構(gòu)設(shè)置遲緩；審貸分離機(jī)構(gòu)流于形式，如信貸人員常常在貸款審批欠已填好貸款合同、借據(jù)等法律文件和放款憑證，出現(xiàn)合同簽訂日期和貸款借據(jù)日期早于貸款審批日期，貸款金額和期限與審批金額和期限不同等現(xiàn)象。

3.貸款“三查”制度不落實(shí)。主要表現(xiàn)為：一是貸前調(diào)查流于形式；二是貸中審查報送不嚴(yán)；三是貸后檢查對貸款人貸款使用情況跟蹤表面化，忽視對借款人貸后資信情況、抵押物、質(zhì)押物的變化情況以及保證人經(jīng)營情況和負(fù)債的變化進(jìn)行跟蹤調(diào)查。

4.貸款經(jīng)辦人員法律知識薄弱，法律意識不強(qiáng)，貸款失去法律保護(hù)。主要有以下幾個方面的問題；(1)保證人主體資格不符合法律規(guī)定的要求；(2)一些商業(yè)銀行未對抵押物、質(zhì)押物的合法性，有效性進(jìn)行認(rèn)真審查；(3)按照《擔(dān)保法》規(guī)定必須辦理抵押登記的，未按法律規(guī)定辦理抵押登記，造成抵押行為無效；(4)變更主合同主要條款，延長主債務(wù)的履行期限或者加重主債務(wù)人債務(wù)數(shù)額，未征得保證人同意，致使保證合同無效和部分無效；(5)不能充分利用法律有關(guān)訴訟時效中斷或中止得規(guī)定，維護(hù)銀行得依法收貸權(quán)。

5.內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制不健全，信貸管理制度存在漏洞，忽視對管理者的管理。主要表現(xiàn)在：

(1)一些基層行長權(quán)力過大，監(jiān)督約束機(jī)制沒有真正起到作用，造成一些基層行長亂批貸款、亂投資、亂擔(dān)保等；(2)貸款責(zé)任無法落實(shí)，最終導(dǎo)致無人負(fù)責(zé)，不了了。(3)行長經(jīng)營目標(biāo)考核辦法不科學(xué)，助長了行長經(jīng)營上的短期行為。為了完成指標(biāo)任務(wù)，不得不采取違規(guī)的做法。

6.違規(guī)帳外經(jīng)營嚴(yán)重。違規(guī)帳外經(jīng)營是目前商業(yè)銀行信貸管理中的一個重要問題。其違規(guī)經(jīng)營主要采取私設(shè)帳外帳，亂用科目，調(diào)整帳表和繞規(guī)模貸款等形式，并主要投向房地產(chǎn)公司或其他高風(fēng)險受益領(lǐng)域。由于帳外經(jīng)營是在隱蔽情況下進(jìn)行的，這部分資產(chǎn)沒有處于有效的監(jiān)督之下，甚至參與了違法犯罪活動，因而這部分信貸資產(chǎn)處于巨大的風(fēng)險中。

四、商業(yè)銀行信貸管理對策

信貸資產(chǎn)質(zhì)量的好壞，不僅直接決定著銀行自身以至金融業(yè)能否生存發(fā)展，而且對整個經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和社會的穩(wěn)定有著重要的影響。因此，如何防范信貸風(fēng)險，是一個具有現(xiàn)實(shí)意義的重要課題。立足于標(biāo)本兼治，我們應(yīng)借鑒國際銀行業(yè)先進(jìn)風(fēng)險管理經(jīng)驗(yàn)，對國有商業(yè)銀行進(jìn)行信貸風(fēng)險管理。

首先要加快金融改革步伐。首先四大國有商業(yè)銀行要加快商業(yè)化進(jìn)程，徹底地改革信貸管理體制，科學(xué)地制定貸款授權(quán)授信制度，不能簡單“一刀切”，靠犧牲基層活力單純求安全。其次要加強(qiáng)銀行內(nèi)部管理。為了保證銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量的穩(wěn)定提高，應(yīng)從注意銀行內(nèi)部管理入手，堅持穩(wěn)健的經(jīng)營方針。還要優(yōu)化我國商業(yè)銀行的外部經(jīng)營環(huán)境，比如加快利率市場化，發(fā)展資本市場，以及盡快完善貸款風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制。此外還要提高員工素質(zhì)，培育全員的風(fēng)險控制氛圍。對于一個企業(yè)，能否生存和發(fā)展，人才是關(guān)鍵，商業(yè)銀行也不例外。解決我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險過高的問題是一項長期而又艱巨的任務(wù)。目前我們應(yīng)努力做好加快金融改革步伐，加強(qiáng)銀行內(nèi)部管理和優(yōu)化我國商業(yè)銀行的外部經(jīng)營環(huán)境的工作，逐步解決我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險過高問題。

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第四篇：商業(yè)銀行信貸風(fēng)險

摘 要：隨著我國改革開放和市場經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步深入，我國商業(yè)銀行也發(fā)展迅速，但商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量仍不容樂觀，信貸風(fēng)險較大，這成為我國金融業(yè)和國民經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行的隱患。信貸風(fēng)險伴隨著商業(yè)銀行經(jīng)營，在商業(yè)銀行加強(qiáng)內(nèi)部控制建設(shè)中，對信貸風(fēng)險的進(jìn)一步認(rèn)識、管理和控制是其中的主要內(nèi)容，也是應(yīng)對市場競爭和適應(yīng)新形勢的必然選擇。在本文中著重分析了我國商業(yè)銀行所面臨的信貸風(fēng)險成因，并提出怎樣對其進(jìn)行管理、防范和控制具體想法和建議.關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險；成因；對策

一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險概述

商業(yè)銀行信貸風(fēng)險是商業(yè)銀行所面臨的最主要的風(fēng)險，它是指銀行貸款能否收回的不確定性。隨著市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，我國商業(yè)銀行業(yè)出現(xiàn)了欣欣向榮的景象，原有的四大國有商業(yè)銀行為了鞏固和發(fā)展自己的地位，新興股份制商業(yè)銀行為了在競爭激烈的銀行業(yè)市場中分得一杯羹并發(fā)展壯大，都在不斷地提高自己的競爭能力，包括盈利能力、風(fēng)險控制能力、規(guī)模實(shí)力、發(fā)展能力等。我國從2004年以后，商業(yè)銀行的不良貸款余額大體呈下降趨勢，只在2007年稍有反復(fù)，而不良貸款率一直呈下降趨勢，這說明，我國銀行的資產(chǎn)質(zhì)量近些年來呈比較好的狀態(tài)。但中國銀監(jiān)會發(fā)布的統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，截至2011年12月末我國境內(nèi)商業(yè)銀行不良貸款余額4279億元，比三季度末增加201億元；不良貸款率1.00%，比三季度末上浮0.1個百分點(diǎn)。也就是說，我國商業(yè)銀行不良貸款余額及不良貸款率出現(xiàn)了雙升的情況。分機(jī)構(gòu)類型看，2011年四季度商業(yè)銀行不良貸款分機(jī)構(gòu)指標(biāo)中，大型商業(yè)銀行不良貸款余額2996億元，不良貸款率1.1%；股份制商業(yè)銀行不良貸款余額563億元，不良貸款率0.6%；城市商業(yè)銀行不良貸款余額339億元，不良貸款率0.8%；農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款余額341億元，不良貸款率1.6%，外資銀行不良貸款余額40億元，不良貸款率0.4%。雖然改革開放后，我國商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險控制能力在逐漸增強(qiáng)，但與外資銀行相比，我國不良貸款率仍然較高。從總體來講，目前我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險防范能力仍然不穩(wěn)定，產(chǎn)生銀行信貸風(fēng)險的因素也大量存在。銀行不良貸款多，信貸風(fēng)險大不僅影響到銀行自身的安全性、流動性、盈利性，還會危害社會公眾的利益，同時更影響到我國銀行業(yè)體系的安全穩(wěn)健發(fā)展。因此，深入了解當(dāng)前我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險存在的主要問題及成因，有針對性地加以管理，這對銀行的風(fēng)險管理頗為重要。

二、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險成因分析

1.法制不健全，社會信用缺失

目前我國正處于經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌時期，各項制度尚不完善，尤其是金融法律制度還存在很大缺陷。金融法方面我國已陸續(xù)出臺了《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中國人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《破產(chǎn)法》等相關(guān)法律法規(guī)，但是這些法律法規(guī)內(nèi)容較為簡單，缺乏可操作性，還不足以制約金融領(lǐng)域出現(xiàn)的法律糾紛。商業(yè)銀行一旦出現(xiàn)不良貸款，很難得到相關(guān)法律的有力支持，而且通過法律途徑追債要支付高額成本。法制的不健全增大了商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險。

另外我國在轉(zhuǎn)型時期，人們思想浮動，加之法制不健全，社會信用缺失，整個社會在注重經(jīng)濟(jì)發(fā)展的同時忽視了精神領(lǐng)域的建設(shè)。坑蒙拐騙、欠債不還、言而無信等現(xiàn)象也時有發(fā)生。很多企業(yè)信譽(yù)較差，通過偽造財務(wù)報表等方式從銀行獲取項目貸款，但結(jié)果卻是要么項目難以完成，還不起銀行貸款，要么項目完成，拖欠貸款不還。這都使銀行面臨著嚴(yán)峻的信貸風(fēng)險。

2.金融市場發(fā)展不成熟

改革開放后，我國金融市場逐漸發(fā)展起來，但是與發(fā)達(dá)國家相比，我國金融市場的發(fā)展仍然不成熟，不完善。首先表現(xiàn)在企業(yè)融資渠道狹窄。企業(yè)在融資渠道有限的情況下，主要采取向銀行貸款的方式，而我國居民理財方式保守，投資門路有限，也主要采取在銀行存款的方式。而銀行，信用就是其生命，一方面擁有對借款人的軟債權(quán)，一方面又有對存款人的硬債務(wù)，這使銀行成為風(fēng)險的聚集地。另外，利率自由化的趨勢有可能導(dǎo)致逆選擇效應(yīng)，特別是2012年中國人民銀行推出一個政策即將金融機(jī)構(gòu)存款利率浮動區(qū)間的上限調(diào)整為基準(zhǔn)利率的1.1倍，貸款利率浮動區(qū)間下限調(diào)整為基準(zhǔn)利率的0.8倍。這次政策的發(fā)布等于給了各家銀行一定的自主定價空間。這是金融市場化的一個趨勢，但在我國金融市場不成熟的情況下，有可能出現(xiàn)逆選擇問題。各銀行為提升競爭力提高存款利率，為獲得利潤必然會提高貸款利率，這會導(dǎo)致信用較高的企業(yè)轉(zhuǎn)向私人金融市場進(jìn)行融資，而選擇從銀行貸款的企業(yè)則大多數(shù)是信用不高的企業(yè)。這就加劇了銀行的風(fēng)險。

3.信貸管理機(jī)制不健全，信貸操作不規(guī)范

我國商業(yè)銀行在信貸管理水平、管理能力、管理機(jī)制等方面與國外都存在一定的差距。在信貸中往往只重貸款，不重管理，這就導(dǎo)致了銀行在貸款前、貸款中、貸款后存在一系列的問題。貸款前不細(xì)致調(diào)查借款客戶的資信情況，不認(rèn)真評估項目的投資與回報及風(fēng)險狀況，這本身就為貸款的高風(fēng)險埋下了隱患；貸款中執(zhí)行不到位，有些貸款需要根據(jù)項目的進(jìn)度及進(jìn)展情況逐筆發(fā)放，但銀行在管理機(jī)制不健全的情況下，有可能一次性發(fā)放完全部貸款，這更為貸款增加了風(fēng)險；貸款后又沒有建立完善的企業(yè)資料，監(jiān)督不得力，缺乏有效的監(jiān)督手段和嚴(yán)格的監(jiān)管力度，不能追蹤貸款的使用過程，使用明細(xì)，使得貸款風(fēng)險加劇。信貸管理機(jī)制不健全，加之信貸操作不規(guī)范，致使銀行信貸風(fēng)險環(huán)環(huán)相扣又被環(huán)環(huán)擴(kuò)大，最終導(dǎo)致貸款的高風(fēng)險性。

4.銀行間惡性競爭

目前，我國金融市場上形成了四大國有商業(yè)銀行、新興股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行并存的局面。隨著中國的入世及經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展，大批的外資銀行也進(jìn)駐我國。另外，民間借貸的發(fā)展也如火如荼。因此，我國銀行業(yè)市場的競爭異常激烈。銀行在壓力之下，既要做好吸存量的工作，又要做好貸款量的工作，同時還要保證貸款的質(zhì)，難免會把握不好度，出現(xiàn)紕漏，另外各銀行為了在競爭中立于不敗之地，大搞儲蓄大戰(zhàn)，貸款大戰(zhàn)，為爭奪客戶、搶占市場采取各種優(yōu)惠措施，放寬各種條件，也給了企業(yè)可乘之機(jī)，多頭開戶、多頭貸款、短貸長用現(xiàn)象屢禁不止，在我國信貸體制不健全的情況下，銀行無法了解借款企業(yè)的真實(shí)風(fēng)險狀況，致使監(jiān)管失控，金融秩序混亂。這種惡性競爭循環(huán)的后果就是增加了銀行的不良貸款，信貸風(fēng)險大增。

三、防范商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的對策

1.樹立正確經(jīng)營管理觀念

要防范我國商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險，就要轉(zhuǎn)變銀行的信貸管理觀念。首先要轉(zhuǎn)變“重數(shù)量，輕質(zhì)量”的觀念。我國商業(yè)銀行在競爭與發(fā)展過程中，普遍更關(guān)注存貸款的總量，而往往忽視了貸款的質(zhì)量，這就直接導(dǎo)致了銀行的信貸風(fēng)險。總量關(guān)系到銀行的規(guī)模，但是質(zhì)量關(guān)系到銀行的安全與效益，高質(zhì)量的貸款不但會使銀行避免損失還會給銀行帶來較高的收益，使銀行能夠安全經(jīng)營并發(fā)展壯大。因此，從長遠(yuǎn)考慮，商業(yè)銀行要想發(fā)展的更好就必須從觀念上高度重視貸款的質(zhì)量。其次，要樹立正確競爭觀念。面對激烈的競爭環(huán)境，銀行不能“饑不擇食，慌不擇路”，為了開拓市場，吸引客戶而無底線地發(fā)放貸款，忽略了可能存在的風(fēng)險。面對壓力，銀行更應(yīng)該審慎，決不能以犧牲信貸管理規(guī)范，增大風(fēng)險的代價來吸引客戶，在信貸管理方面應(yīng)該建立更加嚴(yán)格完善的體制，貸前貸中貸后應(yīng)形成規(guī)范的流程，更注重貸款的安全性。對于提升競爭力可以從創(chuàng)新金融產(chǎn)品、提高工作效率、改善服務(wù)質(zhì)量、做好廣告宣傳、打造品牌優(yōu)勢等多方面來進(jìn)行，避免惡性競爭增大銀行的風(fēng)險。

2.完善信貸管理機(jī)制

首先要建立貸前調(diào)查、貸中跟蹤、貸后監(jiān)督的嚴(yán)格的信貸管理程序，每一道程序，每一個環(huán)節(jié)都進(jìn)行嚴(yán)格的分工，責(zé)任到人。其次，要建立嚴(yán)格的信貸逐級審批程序，審批要經(jīng)過哪些人，哪些手續(xù)，每一個審批環(huán)節(jié)需要達(dá)到什么樣的標(biāo)準(zhǔn)，都要嚴(yán)格規(guī)范，不能有絲毫的漏洞，審批人要承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。另外，要建立部門第一責(zé)任人制度。信貸管理涉及到各個部門，各部門除了互相獨(dú)立，互相牽制之外，必須明確第一責(zé)任人以及第一責(zé)任人的權(quán)限職責(zé)。信貸過程中各個部門應(yīng)獨(dú)立自主地保證貸款質(zhì)量并為自己的貸款行為負(fù)責(zé)，一旦出現(xiàn)問題，第一責(zé)任人必須承擔(dān)起直接的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。最后，商業(yè)銀行還應(yīng)該建立起嚴(yán)格的懲戒機(jī)制，明確規(guī)定責(zé)任標(biāo)準(zhǔn)，對于在信貸過程中不負(fù)責(zé)任的個人和部門應(yīng)嚴(yán)格按照責(zé)任標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行懲處。

3.建立企業(yè)風(fēng)險評價模型及信貸風(fēng)險預(yù)警體系

商業(yè)銀行除建立規(guī)范的信貸管理機(jī)制外，還可建立企業(yè)風(fēng)險評價模型和信貸風(fēng)險預(yù)警體系。企業(yè)風(fēng)險評價模型是針對客戶企業(yè)的財務(wù)狀況、經(jīng)營狀況、信用狀況、品牌狀況、管理狀況等多方面進(jìn)行打分，并加權(quán)平均得出總分，根據(jù)總分確定客戶企業(yè)的風(fēng)險級別，在此基礎(chǔ)上確定對該企業(yè)的貸款數(shù)額、貸款定價、貸款方式等。這需要商業(yè)銀行綜合各種情況設(shè)計出一個能夠全面真實(shí)反映客戶企業(yè)風(fēng)險的評價模型，還需要專人對客戶企業(yè)的各項情況進(jìn)行調(diào)查和了解。信貸風(fēng)險預(yù)警體系是指在充分了解客戶企業(yè)信息的基礎(chǔ)上，對客戶企業(yè)的狀況進(jìn)行跟蹤，一旦企業(yè)因人員變動、財務(wù)狀況變動、經(jīng)營狀況變動等可能導(dǎo)致不良貸款時應(yīng)及時發(fā)出警報，商業(yè)銀行再根據(jù)具體情況采取對策，以避免或減少損失。

4.積極清收不良貸款，化解風(fēng)險貸款

對于長期積累形成的不良貸款以及風(fēng)險較大的貸款，商業(yè)銀行應(yīng)該依靠政府以及公檢法部門積極進(jìn)行清收轉(zhuǎn)化工作。在清收轉(zhuǎn)化過程中，要認(rèn)真聽取各方面的意見，通過各種不同的渠道有針對性地采取措施避免或減少損失。對于貸款后經(jīng)營不善，還款困難的企業(yè)，銀行可以利用自身優(yōu)勢為企業(yè)提供一定的幫助，如引導(dǎo)其改變管理方式、轉(zhuǎn)變經(jīng)營機(jī)制，使其最終扭虧為盈，實(shí)現(xiàn)盈利并償還銀行貸款。對于扭虧無望的企業(yè)，銀行應(yīng)積極采取對策以減少自身損失，如停發(fā)貸款，處理抵押品等。對于已經(jīng)宣布破產(chǎn)的企業(yè)，銀行應(yīng)該依照法律規(guī)定收回應(yīng)得的款項，盡可能地減少損失。對于失信賴賬的企業(yè)，銀行應(yīng)敢于據(jù)理力爭并充分利用法律武器收回貸款，維護(hù)自己的權(quán)益。在清收轉(zhuǎn)化過程中，銀行一方面要充分依靠政府及公檢法等相關(guān)部門，另一方面要積極表彰清收轉(zhuǎn)化得力的員工，這樣才能有效地使風(fēng)險降到最低。

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第五篇：商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理特點(diǎn)分析論文

摘要：隨著利率市場化的不斷推進(jìn)，我國商業(yè)銀行的發(fā)展既面臨著機(jī)遇也面臨著挑戰(zhàn)，如何利用利率市場化契機(jī)以及商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)證券化快速發(fā)展的機(jī)會，是目前商業(yè)銀行在改革發(fā)展中需要著重考慮的問題。本文將從商業(yè)銀行信貸風(fēng)險來源角度切入，分析商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理上的特點(diǎn)和缺點(diǎn)，就如何利用利率市場化契機(jī)完善銀行信貸風(fēng)險管理提幾點(diǎn)看法。

關(guān)鍵詞：利率市場化；商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險管理

一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的來源

(一)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變動

宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境比較復(fù)雜，變化頻繁且劇烈，一旦宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生極大的變動便會影響金融市場的穩(wěn)定，從而給商業(yè)銀行信貸帶來更大風(fēng)險。尤其是在經(jīng)濟(jì)全球化背景下，外國市場風(fēng)險會隨著國際貿(mào)易和國際市場交易而帶入到我國，影響我國金融市場的穩(wěn)定。比如2008年美國爆發(fā)的次貸危機(jī)便通過國際市場對各個國家均產(chǎn)生了不同程度的影響，我國政府雖然及時推出了擴(kuò)大內(nèi)需政策和貨幣政策，避免風(fēng)險擴(kuò)大，但是近幾年來隨著資產(chǎn)證券化的快速發(fā)展，金融市場自由程度提高，再加上經(jīng)濟(jì)下行壓力大，我國金融產(chǎn)業(yè)和實(shí)體經(jīng)濟(jì)行業(yè)在發(fā)展上均遇到了障礙。

(二)政府政策變化和干預(yù)

我國政府對于金融市場的管理主要采取的是監(jiān)管和宏觀經(jīng)濟(jì)政策來調(diào)控和調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)，對商業(yè)銀行的監(jiān)管主要表現(xiàn)在貨幣政策、產(chǎn)業(yè)政策和具體業(yè)務(wù)上的干預(yù)。首先商業(yè)銀行是貨幣政策傳導(dǎo)途徑，所以當(dāng)貨幣政策發(fā)生變動之后商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營便會受到影響，從而影響信貸的規(guī)模，影響信貸的業(yè)務(wù)發(fā)展。

(三)商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險

我國商業(yè)銀行的發(fā)展要遠(yuǎn)遠(yuǎn)滯后于發(fā)達(dá)國家，表現(xiàn)在信貸風(fēng)險管理上便是信貸風(fēng)險管理體系不完善以及信貸風(fēng)險管理能力較弱。比如在信貸風(fēng)險管理體系上，在貸前管理中缺乏完善的評價指標(biāo)，缺少定量分析；在貸中和貸后管理上不能對所貸款的企業(yè)進(jìn)行有效的監(jiān)控。此外，在信貸風(fēng)險管理能力上，信貸風(fēng)險管理人員的專業(yè)技能和風(fēng)險責(zé)任意識還有待進(jìn)一步提高。

二、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的特點(diǎn)

(一)投向行業(yè)集中性

商業(yè)銀行信貸最大的特點(diǎn)便是行業(yè)集中性，也就是在投向上往往集中于某一個行業(yè)，并長期對這一類企業(yè)發(fā)放貸款。這主要是因?yàn)槭艿秸a(chǎn)業(yè)政策偏向的影響，一般來說產(chǎn)業(yè)政策更偏向于新興產(chǎn)業(yè)和重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)。這類企業(yè)在得到銀行信貸支持以后便會獲得較快的發(fā)展，銀行能取得較為可觀的貸款收益。

(二)以塊為主的橫向組織架構(gòu)

以塊為主的橫向組織架構(gòu)雖然可以擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍，增加信貸業(yè)務(wù)量，但是在管理上卻出現(xiàn)了權(quán)力分散，無法組建高效全面的信貸決策隊伍和信貸管理體系。此外，在橫向組織架構(gòu)下，在貸后管理上存在的問題更嚴(yán)重，這是因?yàn)楹芏嗌虡I(yè)銀行沒有建立完善的激勵機(jī)制，一些信貸業(yè)務(wù)員和管理人員缺乏控制信貸風(fēng)險的主動性，在貸后風(fēng)險管理中存在職責(zé)不到位、責(zé)任缺失的問題，當(dāng)不良貸款發(fā)生之后找不到相應(yīng)的負(fù)責(zé)人員，或者直接通過追究業(yè)務(wù)員責(zé)任了事。

三、利率市場化下如何完善商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理

(一)形成穩(wěn)健理性的經(jīng)營理念，完善組織架構(gòu)

商業(yè)銀行在不斷擴(kuò)張的經(jīng)營理念下，一味地追求擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模，增加客戶數(shù)量和市場份額，卻忽略了不良貸款的存在，導(dǎo)致不良貸款率上升。因此，在利率市場化條件下，隨著金融市場機(jī)制的不斷完善，市場的作用越來越大，商業(yè)銀行想要防范風(fēng)險，全面有效地迎接挑戰(zhàn)，就應(yīng)該構(gòu)建穩(wěn)健和理性的經(jīng)營理念，同時積累管理經(jīng)驗(yàn)。

(二)建立完善和動態(tài)發(fā)展的信貸風(fēng)險管理體系

首先，應(yīng)構(gòu)建完善的信貸評價機(jī)制，將定性分析和定量分析結(jié)合起來，根據(jù)自己的實(shí)際情況選擇合適的數(shù)量模型不斷完善信貸風(fēng)險評價指標(biāo)，將行業(yè)和區(qū)域分析納入到指標(biāo)體系中。此外，要加強(qiáng)貸后監(jiān)管工作，對所貸款企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營進(jìn)行監(jiān)督。當(dāng)然，商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理體系不是一成不變的，應(yīng)該根據(jù)宏觀政策和經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化動態(tài)發(fā)展，充分利用市場環(huán)境來完善管理體系，從而促進(jìn)商業(yè)銀行長期穩(wěn)定地發(fā)展，并保障金融市場的穩(wěn)定。

三、結(jié)束語

綜上，隨著金融市場機(jī)制的不斷完善，利率市場化得到了快速發(fā)展，市場在金融市場中發(fā)揮的作用越來越明顯。而對于商業(yè)銀行來是說，也逐漸脫離政府發(fā)展信貸業(yè)務(wù)，但是由于外界環(huán)境、政策的變動以及商業(yè)銀行自身問題，在信貸風(fēng)險管理上既面臨機(jī)遇也面臨挑戰(zhàn)。本文認(rèn)為在利率市場化背景下商業(yè)銀行可以從完善經(jīng)營管理理念、完善組織架構(gòu)以及發(fā)展動態(tài)的信貸風(fēng)險管理體系等方面來逐漸完善信貸風(fēng)險管理。

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