第一篇：關(guān)于規(guī)范酒店零星采購(gòu)入庫(kù)報(bào)銷(xiāo)制度

關(guān)于規(guī)范酒店零星采購(gòu)入庫(kù)報(bào)銷(xiāo)制度

針對(duì)杏花店在零星采購(gòu)、入庫(kù)、報(bào)銷(xiāo)等方面的不規(guī)范之處，特制定本制度.一、采購(gòu)：物資采購(gòu)是酒店管理中的重要環(huán)節(jié)，加強(qiáng)采購(gòu)工作的管理是降低物資成本，加速資金周轉(zhuǎn)，提高經(jīng)濟(jì)效益的重要手段，酒店所有物品原則上均由采購(gòu)部統(tǒng)一購(gòu)買(mǎi)，其他部門(mén)原則上無(wú)權(quán)購(gòu)買(mǎi)。酒店在采購(gòu)管理中，要嚴(yán)格采購(gòu)審批手續(xù)。酒店申購(gòu)分為計(jì)劃性申購(gòu)和非計(jì)劃性申購(gòu)。

1.計(jì)劃性申購(gòu)：直接進(jìn)后堂的原料及倉(cāng)庫(kù)管轄的干貨、調(diào)味品、酒水、日常物料等品種，由后堂及倉(cāng)庫(kù)按酒店統(tǒng)一規(guī)定進(jìn)行申購(gòu)。

2.非計(jì)劃性申購(gòu)：凡預(yù)先未作計(jì)劃，且又超出倉(cāng)庫(kù)常備物品范圍的，零星，急用，特殊性，偶發(fā)性的物品，工程修繕材料，固定資產(chǎn)及專項(xiàng)工程等。

⑴.零星物品及工程材料的申購(gòu)程序：各部門(mén)零星物品，由所需各部門(mén)填寫(xiě)申購(gòu)單，然后通過(guò)物料庫(kù)確認(rèn)無(wú)此貨品，總經(jīng)理簽批后交采購(gòu)人員采購(gòu)。工程部日常維修所需材料要根據(jù)工程維修需要開(kāi)出申購(gòu)單，申購(gòu)單上必須寫(xiě)明日期.經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后交采購(gòu)人員采購(gòu).（注：工程部申購(gòu)單必須要具體寫(xiě)明規(guī)格，型號(hào)，有特殊要求的采購(gòu)時(shí)可以由采購(gòu)人員和工程部人員一起去采購(gòu)）。

⑵.固定資產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)及專項(xiàng)工程的實(shí)施：

酒店各部門(mén)需要購(gòu)買(mǎi)固定資產(chǎn)的（單價(jià)在多少元以上的，待定）必須由各部門(mén)填寫(xiě)申購(gòu)單，倉(cāng)庫(kù)確認(rèn)無(wú)此物品時(shí)，經(jīng)總經(jīng)理簽字交集

團(tuán)公司審批后由采購(gòu)部購(gòu)買(mǎi)。酒店各部門(mén)需要進(jìn)行大的工程維修及工程施工所需工程材料也必須填寫(xiě)申購(gòu)單經(jīng)總經(jīng)理簽字交集團(tuán)公司審批后由采購(gòu)部購(gòu)買(mǎi).⑶.急需物品采購(gòu)程序：

為適應(yīng)市場(chǎng)變化，滿足顧客個(gè)性化需求，酒店特制定急需物品審購(gòu)程序。程序?yàn)椋菏褂貌块T(mén)填寫(xiě)申購(gòu)單經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)后交于采購(gòu)部采購(gòu)，貨品到貨后直接送使用部門(mén)。事畢之后當(dāng)日或次日，由采購(gòu)人員持采購(gòu)單、發(fā)票到倉(cāng)庫(kù)補(bǔ)辦驗(yàn)收入庫(kù)等手續(xù)，使用部門(mén)同時(shí)補(bǔ)填領(lǐng)料單送交倉(cāng)庫(kù)。

二、入庫(kù)：

1.除計(jì)劃性申購(gòu)的物品外，非計(jì)劃性審購(gòu)的物品在辦理入庫(kù)時(shí)，必須有經(jīng)總經(jīng)理簽字核準(zhǔn)的申購(gòu)單，任何物品無(wú)申購(gòu)單，庫(kù)房應(yīng)拒絕驗(yàn)收，財(cái)務(wù)部不予報(bào)銷(xiāo)。杜絕購(gòu)買(mǎi)物品的隨意性。

2.根據(jù)酒店的實(shí)際情況，倉(cāng)庫(kù)存貨按金額及用途現(xiàn)分類(lèi)為： ⑴.低值易耗品：①.后勤：辦公類(lèi)、工具類(lèi)等。

②.前廳：餐具類(lèi)、玻璃器皿類(lèi)、家具類(lèi)等。③.后堂:餐具類(lèi)、炊具類(lèi)。

⑵.物料用品：①.工程材料類(lèi)

②.衛(wèi)生用品類(lèi)

③.事務(wù)用品類(lèi)

④.電腦配件類(lèi)

⑤.辦公用品類(lèi)

⑥.印刷品類(lèi)

⑶.布草：①.工作服類(lèi)

②.布件類(lèi)

3.倉(cāng)庫(kù)人員在填寫(xiě)入庫(kù)單時(shí)要按以上物品分類(lèi)入庫(kù)并登帳。

三、報(bào)銷(xiāo)：

1.采購(gòu)人員因零星采購(gòu)可以從財(cái)務(wù)借一定數(shù)額的備用金（金額待定），嚴(yán)禁采購(gòu)人員從吧臺(tái)的營(yíng)業(yè)款中借支。

2.采購(gòu)人員采購(gòu)的物品應(yīng)于事畢3日類(lèi)辦理報(bào)帳手續(xù)，按要求填寫(xiě)“費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單”并付相關(guān)原始單據(jù)及相對(duì)應(yīng)的申購(gòu)單與入庫(kù)單，交主辦會(huì)計(jì)審核并簽字確認(rèn)，然后依次經(jīng)總經(jīng)理，集團(tuán)財(cái)務(wù)經(jīng)理及財(cái)務(wù)總監(jiān)的批準(zhǔn)后付款。

3.出納復(fù)核審批權(quán)限，程序是否正確，手續(xù)及相關(guān)單據(jù)是否齊全，金額計(jì)算是否準(zhǔn)確等，復(fù)核無(wú)誤后方可辦理結(jié)算手續(xù)。

4.采購(gòu)人員報(bào)帳要及時(shí)，一律不準(zhǔn)跨月，要按酒店規(guī)定財(cái)產(chǎn)劃分填寫(xiě)入庫(kù)單，送庫(kù)房管理員簽收后，附在進(jìn)貨發(fā)票后一齊送至財(cái)務(wù)部報(bào)帳。

5.財(cái)務(wù)審批堅(jiān)持支出的合理性，單據(jù)的合法可信性。手續(xù)不全者不予報(bào)銷(xiāo)。采購(gòu)人員報(bào)銷(xiāo)的單據(jù)，必須是稅務(wù)部門(mén)認(rèn)可的發(fā)票。若采購(gòu)人員向個(gè)體戶購(gòu)買(mǎi)商品，因賣(mài)方無(wú)發(fā)票，應(yīng)由賣(mài)方寫(xiě)出售貨證明，并簽名或蓋章。一切酒店用品必須在辦理驗(yàn)收入庫(kù)手續(xù)后方可給予報(bào)銷(xiāo)。

第二篇：零星報(bào)銷(xiāo)規(guī)范

大學(xué)生醫(yī)保零星報(bào)銷(xiāo)需提供以下資料：

住院類(lèi)：

1、發(fā)票報(bào)銷(xiāo)聯(lián)原件:①如發(fā)票聯(lián)上沒(méi)有明確標(biāo)出報(bào)銷(xiāo)憑證的，需本醫(yī)院開(kāi)證明此為報(bào)銷(xiāo)憑證，②如報(bào)銷(xiāo)過(guò)其他保險(xiǎn)需提供發(fā)票復(fù)印件并加蓋賠付方方公章，及提供報(bào)銷(xiāo)分割單原件

2、診斷證明原件（如報(bào)銷(xiāo)過(guò)其他保險(xiǎn)需提供復(fù)印件并加蓋賠付方方公章）

3、住院資料（包括病案首頁(yè)、檢查報(bào)告單、出院記錄、長(zhǎng)期醫(yī)囑、臨時(shí)醫(yī)囑）

4、住院費(fèi)用總清單（要求為匯總單）

5、就診醫(yī)院等級(jí)證明（限在西安市外就診的學(xué)生）

6、大學(xué)生醫(yī)保證復(fù)印件（首頁(yè)和統(tǒng)籌支付單）

7、已報(bào)銷(xiāo)農(nóng)合費(fèi)用需提供農(nóng)合相關(guān)資料（農(nóng)合證首頁(yè)和統(tǒng)籌支付單）

8、生育報(bào)銷(xiāo)除以上資料外還需準(zhǔn)備準(zhǔn)生證首頁(yè)及結(jié)婚證復(fù)印件。聲明：對(duì)于病情嚴(yán)重（或其他特殊原因）需轉(zhuǎn)外市就診的須向校醫(yī)保辦提出轉(zhuǎn)診申請(qǐng)，待醫(yī)保辦通知可以轉(zhuǎn)外就診，再轉(zhuǎn)外就診（不得在申請(qǐng)期內(nèi)私自轉(zhuǎn)外就診）。其他轉(zhuǎn)診條件參考醫(yī)保證使用說(shuō)明。

門(mén)診意外傷害：

1、發(fā)票報(bào)銷(xiāo)聯(lián)原件

2、門(mén)診費(fèi)用清單（門(mén)診處方，并注明數(shù)量及單價(jià)）

3、門(mén)診病歷原件

4、診斷證明、檢查報(bào)告單

特殊病審批：

如目前有需辦理特殊病審批的同學(xué)，請(qǐng)到醫(yī)保辦公室開(kāi)取繳費(fèi)證明，并到市醫(yī)保中心提前領(lǐng)取貼花，好在醫(yī)院進(jìn)行掛賬，未進(jìn)行掛賬的費(fèi)用是不能夠報(bào)銷(xiāo)的。特殊病只能走掛賬途徑。

備注：各類(lèi)資料需按照以上內(nèi)容準(zhǔn)備，不符合要求的資料以退回處理

第三篇：材料采購(gòu)入庫(kù)及報(bào)銷(xiāo)流程

材料采購(gòu)入庫(kù)及報(bào)銷(xiāo)流程 目的為加強(qiáng)公司的物流管理，合理利用資金，使物資采購(gòu)、物資入庫(kù)規(guī)范化，避免發(fā)生不必要的損失，特制定本規(guī)定。范圍本規(guī)定包括所有入庫(kù)、銷(xiāo)售、外協(xié)加工、采購(gòu)物資入庫(kù)、材料領(lǐng)用出庫(kù)的相關(guān)管理。物流管理的要求所有物資應(yīng)做到:定期清點(diǎn)、核對(duì)，保持帳、卡、物三一致并根據(jù)物資實(shí)際狀況對(duì)長(zhǎng)期不用以及需報(bào)廢帳務(wù)處理的物資應(yīng)及時(shí)清理辦理相關(guān)手續(xù)。

3.1材料采購(gòu)申請(qǐng)3.1.1 各用料單位根據(jù)生產(chǎn)及管理需求向主管部門(mén)提出申請(qǐng)，由主管部門(mén)填制材料采購(gòu)計(jì)劃表（一式三份），經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字后，一份由部門(mén)留存，一份交采購(gòu)人員進(jìn)行采購(gòu)；一份交保管按時(shí)核對(duì)查收材料。3.1.2 原料和部分材料（勞保等）的材料采購(gòu)計(jì)劃由保管員申請(qǐng)，并由采購(gòu)人簽字后進(jìn)行采購(gòu)。3.1.3 原料和大宗材料的采購(gòu)必須簽訂購(gòu)貨合同，合同內(nèi)容應(yīng)填寫(xiě)規(guī)范、完整，不得做出對(duì)公司有損的條款。

3.2 采購(gòu)申請(qǐng)用款3.2.1.采購(gòu)人員接到材料采購(gòu)計(jì)劃后，向財(cái)務(wù)部門(mén)提出用款申請(qǐng)，并填制“用款申請(qǐng)單”，列明：費(fèi)用的性質(zhì)、費(fèi)用的用途、費(fèi)用的預(yù)計(jì)金額、款項(xiàng)支付預(yù)計(jì)時(shí)間等要素，先報(bào)部門(mén)經(jīng)理審批同意后，報(bào)總經(jīng)理審批，待取得總經(jīng)理簽署同意的“用款申請(qǐng)單”后支取款項(xiàng)，并在在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)購(gòu)回材料.3.2.2 材料采購(gòu)應(yīng)當(dāng)索取發(fā)票及材料清單，發(fā)票開(kāi)具的事項(xiàng)內(nèi)容必須真實(shí)、完整。一切原材料的購(gòu)入都必須用增植稅專用發(fā)票方可入庫(kù)報(bào)銷(xiāo)，無(wú)稅票的，其材料價(jià)格必須下浮到能補(bǔ)足扣稅額為止。同時(shí)要注意審查發(fā)票的正確性和有效性。

3.3 入庫(kù)3.3.1 采購(gòu)人員必須將購(gòu)回材料送交保管驗(yàn)收入庫(kù)，同時(shí)應(yīng)出示發(fā)票及材料清單（原則上要求取得發(fā)票，對(duì)沒(méi)有發(fā)票的材料要求有收據(jù)及清單）；保管員根據(jù)材料采購(gòu)計(jì)劃及隨貨單據(jù)分別驗(yàn)收材料的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格，審核無(wú)誤后填制入庫(kù)單，保管人員及經(jīng)手人簽字生效，保管人員不得代簽。3.3.2 原料的運(yùn)輸費(fèi)用入庫(kù)手續(xù)同材料的入庫(kù)手續(xù)相同（煤、堿、石英砂等）。3.3.3 所有材料必須在每次驗(yàn)收入庫(kù)完畢后開(kāi)具入庫(kù)單。小材料的入庫(kù)單一式三聯(lián)一份保管留存；一份由經(jīng)手人或?qū)Ｈ诉B同發(fā)票送交財(cái)務(wù)；一份報(bào)銷(xiāo)人留存。增值稅發(fā)票的入庫(kù)單為六聯(lián)（存根、會(huì)計(jì)記帳、材料會(huì)計(jì)、抵扣聯(lián)、供貨單位、保管）入庫(kù)單的填制必須項(xiàng)目齊全并同時(shí)編制入庫(kù)單號(hào)，金額必須計(jì)算不含稅價(jià)、稅額及合計(jì)數(shù)。3.3.4 對(duì)于碎玻璃、煤等需過(guò)磅的材料必須附帶過(guò)磅單，有扣損或扣雜質(zhì)的，入庫(kù)單填寫(xiě)實(shí)收數(shù)、扣損數(shù)；酒廠退回的碎玻璃成品保管登記后材料保管應(yīng)辦理入庫(kù)手續(xù)。3.3.5 入庫(kù)材料在未收到相應(yīng)發(fā)票前，倉(cāng)管員必須建立貨到票未到材料明細(xì)賬，并根據(jù)過(guò)磅單、檢驗(yàn)單等有效單據(jù)及時(shí)填開(kāi)貨到票未到收料單，在收到發(fā)票后，沖銷(xiāo)原貨到票未到收料單，并開(kāi)具材票到入庫(kù)單，月底將貨到票未到材料清單上報(bào)財(cái)務(wù)。收料單的填開(kāi)必須正確完整，供應(yīng)單位名稱應(yīng)填寫(xiě)全稱并與發(fā)票單位一致，如屬票到抵沖的，應(yīng)在備注欄中注明原入庫(kù)時(shí)間，收料單上還應(yīng)注明單重和總重。收料單上必須有保管員及經(jīng)手人簽字，并且字跡清楚。每批材料入庫(kù)合計(jì)金額必須與發(fā)票上的不含稅金額一致。3.3.6 對(duì)月末貨到而無(wú)采購(gòu)發(fā)票的物資可根據(jù)合同價(jià)格（不含稅價(jià)）辦理估價(jià)入庫(kù)，并在入庫(kù)單上注明“暫估入庫(kù)”，采購(gòu)員簽字后遞交財(cái)務(wù)部門(mén)一份。下月初對(duì)上述事項(xiàng)先開(kāi)紅票沖原暫估，注明“沖×年×月×日暫估”，直到開(kāi)回發(fā)票后，再辦理正式入庫(kù)。3.3.7 因質(zhì)量等原因而發(fā)生的退回產(chǎn)品，清點(diǎn)數(shù)量后辦理退庫(kù)手續(xù)。

3.4 報(bào)銷(xiāo)3.4.1 發(fā)票及入庫(kù)單必須在入庫(kù)當(dāng)天送交財(cái)務(wù)辦理結(jié)算手續(xù)，保管員負(fù)責(zé)告知或保存交回，任何人不得截留推延，否則財(cái)務(wù)有權(quán)拒付或另行處理；3.4.2 當(dāng)月購(gòu)進(jìn)材料的發(fā)票，最遲在本月 25 日前取回發(fā)票。發(fā)票價(jià)格同原入庫(kù)價(jià)格不符時(shí)，應(yīng)確定原因，對(duì)計(jì)算錯(cuò)誤的部分應(yīng)當(dāng)入庫(kù)單補(bǔ)足或沖減并注明原入庫(kù)單號(hào)。特殊情況需上報(bào)總經(jīng)理。3.4.3 凡應(yīng)過(guò)磅的材料其出入庫(kù)單后應(yīng)附過(guò)磅單。3.4.4 所有報(bào)銷(xiāo)手續(xù)經(jīng)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)審核簽字后，及時(shí)送交財(cái)務(wù)主管審核，由總經(jīng)理進(jìn)行最后的審核批準(zhǔn)，3.4.5 報(bào)銷(xiāo)或記帳。出納員接到報(bào)銷(xiāo)憑證后，進(jìn)一步認(rèn)真審核單據(jù)是否完整數(shù)據(jù)是否正確，根據(jù)資金情況確定能否付款，對(duì)本月不能結(jié)清款項(xiàng)的單據(jù)應(yīng)移交會(huì)計(jì)記帳。

3.5 出庫(kù)管理3.5.1 各類(lèi)材料的發(fā)出，原則上采用先進(jìn)先出法。物料（包括原材料、半成品）出庫(kù)時(shí)必須辦理出庫(kù)手續(xù)，并做到限額領(lǐng)料，車(chē)間領(lǐng)用的物料必須由主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，領(lǐng)料人員憑主管部門(mén)或計(jì)劃員開(kāi)具的流程單或相關(guān)憑證向倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)料，行政各部門(mén)只有經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批字后方可領(lǐng)取，領(lǐng)料員和倉(cāng)管員應(yīng)核對(duì)物品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量狀況，核對(duì)正確后方可發(fā)料；倉(cāng)管員應(yīng)開(kāi)具領(lǐng)料單，經(jīng)領(lǐng)料人簽字，登記入卡、入帳。3.5.2 對(duì)銷(xiāo)售發(fā)出必須由各銷(xiāo)售部開(kāi)具銷(xiāo)售發(fā)貨單據(jù)，倉(cāng)庫(kù)管理人員憑蓋有財(cái)務(wù)發(fā)貨印章和銷(xiāo)售部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字的發(fā)貨單倉(cāng)庫(kù)聯(lián)發(fā)貨并登記卡片。

4、報(bào)表及其他管理各種單據(jù)必須在當(dāng)天完成將相關(guān)資料記入臺(tái)帳。各種材料登記入賬時(shí)應(yīng)將名稱、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量狀況、供貨單位等詳細(xì)填寫(xiě)完整。4.1、倉(cāng)管員在月末結(jié)賬前要與車(chē)間及相關(guān)部門(mén)做好物料進(jìn)出的銜接工作，各相關(guān)部門(mén)的計(jì)算口徑應(yīng)保持一致，以保障成本核算的正確性。4.2、必須正確及時(shí)報(bào)送規(guī)定的各類(lèi)報(bào)表，收付存報(bào)表、材料耗用匯總表、三個(gè)月以上積壓物資報(bào)表、貨到票未到材料明細(xì)表每月 30 日前上報(bào)財(cái)務(wù)及相關(guān)部門(mén)，并確保其正確無(wú)誤。5 盤(pán)點(diǎn)流程5.1 所有的貨物每半年必須大盤(pán)一次。對(duì) A 類(lèi)貨物須每月盤(pán)一次。B 類(lèi)三個(gè)月盤(pán)一次，C 類(lèi)半年一次。5.2 庫(kù)存物資清查盤(pán)點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題和差錯(cuò)，應(yīng)及時(shí)查明原因，并進(jìn)行相應(yīng)處理。如屬短缺及需報(bào)廢處理的，必須按審批程序經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)后才可進(jìn)行處理，否則一律不準(zhǔn)自行調(diào)整。發(fā)現(xiàn)物料失少或質(zhì)量上的問(wèn)題（如超期、受潮、生銹、老化、變質(zhì)或損壞等），應(yīng)及時(shí)的用書(shū)面的形式向有關(guān)部門(mén)匯報(bào)。6 考核辦法6.1 倉(cāng)庫(kù)人員沒(méi)按要求驗(yàn)收入庫(kù)的每次考核 20 元。6.2 產(chǎn)品及材料出入庫(kù)手續(xù)不齊全，當(dāng)事人每次考核 20 元。6.3 沒(méi)有開(kāi)出門(mén)證而出公司的，每次考核門(mén)衛(wèi) 20 元。6.4 產(chǎn)品出廠檢查出現(xiàn)失誤，造成的直接經(jīng)濟(jì)損失由責(zé)任人承擔(dān)。6.5 其它事項(xiàng)按公司考核規(guī)定進(jìn)行響應(yīng)獎(jiǎng)懲.

第四篇：零星費(fèi)用現(xiàn)金報(bào)銷(xiāo)制度

零星費(fèi)用現(xiàn)金報(bào)銷(xiāo)制度

為了加強(qiáng)公司現(xiàn)金報(bào)銷(xiāo)的管理，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)紀(jì)律，依據(jù)財(cái)政的有關(guān)規(guī)定，公司的各類(lèi)零星費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)作如下規(guī)定：

1、早、中、夜班津貼：

（1）享受早、中、夜班津貼的時(shí)間概念：按人力資源部有關(guān)規(guī)定。（2）報(bào)銷(xiāo)手續(xù)：中、夜班津貼由各部門(mén)根據(jù)上下班情況統(tǒng)計(jì)，每月匯總，由各部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)簽字，報(bào)人力資源部審核批準(zhǔn)后，由財(cái)務(wù)部發(fā)放。

2、差旅費(fèi)的報(bào)銷(xiāo)：（1）市內(nèi)出差：

A、誤餐費(fèi)憑單據(jù)按市內(nèi)出差伙食補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

B、車(chē)費(fèi)憑車(chē)票（指不享受交通補(bǔ)貼）的由部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)簽字后按實(shí)報(bào)銷(xiāo)。

C、騎自行車(chē)已享受私車(chē)公用補(bǔ)貼的，一般不再報(bào)銷(xiāo)市內(nèi)車(chē)費(fèi)，如有特殊情況（大風(fēng)、大雨、路遠(yuǎn)），經(jīng)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)同意簽字，憑票按實(shí)報(bào)銷(xiāo)車(chē)費(fèi)。（2）外地出差：

A、員工去外地出差，一律填寫(xiě)出差申請(qǐng)單，寫(xiě)明出差事由、地點(diǎn)、日期、暫借差旅費(fèi)金額等，經(jīng)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)簽字后報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。B、員工因公去外地出差按前往地點(diǎn)的不同類(lèi)別享受規(guī)定的伙食補(bǔ)助費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)。C、參加外地單位召開(kāi)的不開(kāi)支伙食補(bǔ)助費(fèi)的會(huì)議的人員，須取得主辦會(huì)議單位出具的證明，方可按出差伙食補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)。D、職工出差開(kāi)始和結(jié)束當(dāng)天的伙食補(bǔ)助費(fèi)，按乘車(chē)、船、飛機(jī)開(kāi)出和抵達(dá)時(shí)間計(jì)發(fā)。

E、出差期間已按差旅費(fèi)開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)報(bào)支出差補(bǔ)助費(fèi)的一律不得再報(bào)支夜餐費(fèi)、洗滌費(fèi)、茶水費(fèi)等。

F、一般人員出差不得乘坐飛機(jī)或火車(chē)軟臥，輪船只準(zhǔn)報(bào)三等艙，乘坐其他交通工具，不得超出上述標(biāo)準(zhǔn)，特殊情況需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。G、出差車(chē)船費(fèi)憑票按規(guī)定報(bào)銷(xiāo)。公司住宿費(fèi)按發(fā)票實(shí)際金額按規(guī)定報(bào)銷(xiāo)。

H、審批手續(xù)。職工報(bào)銷(xiāo)由部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)審核，報(bào)分管副總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)，部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)的報(bào)銷(xiāo)則由總經(jīng)理審批。

3、托費(fèi)報(bào)銷(xiāo)：

托費(fèi)憑收據(jù)及獨(dú)生子女證，經(jīng)主管部門(mén)和人力資源部審核后按規(guī)定報(bào)銷(xiāo)。

困難補(bǔ)助費(fèi)應(yīng)由本人申請(qǐng)，填寫(xiě)申請(qǐng)表格，經(jīng)人力資源部和工會(huì)審批發(fā)放。

上海XX企業(yè)形象設(shè)計(jì)有限公司

行政部

2011年1月1日

第五篇：采購(gòu)報(bào)銷(xiāo)制度

采購(gòu)報(bào)銷(xiāo)制度

根據(jù)現(xiàn)行公司財(cái)務(wù)管理的有關(guān)政策規(guī)定，結(jié)合本公司實(shí)際情況，對(duì)公司審批日常工作中所需物品的采購(gòu)、報(bào)銷(xiāo)按以下規(guī)定執(zhí)行。

1．因公司市場(chǎng)推廣或其他工作所需擬購(gòu)買(mǎi)物品時(shí)，應(yīng)由市場(chǎng)部或相關(guān)部門(mén)根據(jù)市場(chǎng)實(shí)際情況預(yù)算事先提出申請(qǐng)計(jì)劃，征得主管部門(mén)的同意后，填寫(xiě)《工作申請(qǐng)單》（應(yīng)注明物品名稱、規(guī)格、數(shù)量和用途及相關(guān)資料等），經(jīng)主管部門(mén)審核后報(bào)總經(jīng)理審批，大額或非常規(guī)性申購(gòu)計(jì)劃需提請(qǐng)總經(jīng)理討論決定。申購(gòu)計(jì)劃獲批準(zhǔn)后，由采購(gòu)部統(tǒng)一安排采購(gòu)。

2．采購(gòu)物品的經(jīng)辦人員應(yīng)本著勤儉節(jié)約、質(zhì)優(yōu)價(jià)廉的原則實(shí)施采購(gòu)，謹(jǐn)防假冒偽劣和以次充好。采購(gòu)物品必須取得如實(shí)的合法的購(gòu)物憑證。

3．采購(gòu)人員購(gòu)回的物品，應(yīng)按物品管理規(guī)定，連同合法購(gòu)物憑證和請(qǐng)購(gòu)單及所列多種物品清單，交有關(guān)管理人員或物品保管員驗(yàn)收入庫(kù)。對(duì)所購(gòu)物品與購(gòu)物憑證內(nèi)容不符，或者物品短少、損壞、變質(zhì)劣質(zhì)等情況，管理人員應(yīng)嚴(yán)格把關(guān)拒絕驗(yàn)收。對(duì)未經(jīng)申購(gòu)擅自購(gòu)買(mǎi)或擅自改變申購(gòu)計(jì)劃購(gòu)買(mǎi)的物品，管理人員不得驗(yàn)收。

4．購(gòu)回物品驗(yàn)收后，采購(gòu)人員應(yīng)及時(shí)辦理報(bào)銷(xiāo)審批手續(xù)。經(jīng)審批后的《工作申請(qǐng)單》和購(gòu)物憑證，應(yīng)交主辦會(huì)計(jì)復(fù)核，然后由出納會(huì)計(jì)辦理報(bào)銷(xiāo)。辦理報(bào)銷(xiāo)的購(gòu)物憑證必須有經(jīng)辦人員、驗(yàn)收人員、審批領(lǐng)導(dǎo)和主辦會(huì)計(jì)的簽名。對(duì)每次采購(gòu)物品的金額原則上在2個(gè)工作日之內(nèi)以轉(zhuǎn)賬方式支付。如需支付現(xiàn)金，則應(yīng)在報(bào)銷(xiāo)審批手續(xù)中說(shuō)明情況并經(jīng)總經(jīng)理同意。（備注：在采購(gòu)物料中如需打預(yù)付款，財(cái)務(wù)部門(mén)則應(yīng)根據(jù)相關(guān)部門(mén)審批手續(xù)在一個(gè)工作日之內(nèi)完成）

5．主辦會(huì)計(jì)復(fù)核購(gòu)物憑證時(shí)，應(yīng)查核和收存申購(gòu)單，對(duì)不符合有關(guān)財(cái)政法規(guī)的支出，應(yīng)及時(shí)向總經(jīng)理匯報(bào)，妥善處理。

6．采購(gòu)物品時(shí)，如有手續(xù)費(fèi)、差價(jià)補(bǔ)貼等情況發(fā)生，采購(gòu)部經(jīng)辦人員應(yīng)立即向公司領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)明并交財(cái)務(wù)部門(mén)入賬，由公司統(tǒng)一處理。經(jīng)辦人員不得擅自截留或自行處理，否則按貪污論處。

7．本制度由采購(gòu)部負(fù)責(zé)解釋，未盡事宜由公司會(huì)議研究決定。