第一篇：業務規范操作

業務規范操作

一、合同簽定規范

客戶（包括賣方和買方）以交付一定傭金為條件，要求我司提供各項服務（咨詢、代理、經紀、辦理手續等）時，業務人員要與其簽訂合同以保證交易的順利進行。簽訂的合同分為格式合同和非格式合同。

格式合同：

1、買賣單只允許簽訂以下四種合同，即：《買賣意向書》、《房屋轉讓合約》、《委托購（售）樓合同》、《業務委托書》。具體規定如下：

1）《買賣意向書》——客戶交小定時（存在價格上的差異或客戶過幾日補大定的情況下簽署）。

2）《房屋轉讓合約》（即居間合同）——只有雙傭或不足雙傭時，強制簽訂本合約。

3）《業務委托書》（樣板附后）即買賣雙方自行協商，委托我司辦手續的單，不允許簽訂公司印制的格式合同，而須簽訂《業務委托書》，該業務委托書由區域經理簽字確認后客服部方可給予辦理。

2、合同中的條款不允許隨意修改，如有修改要由合同當事人簽字確認，我司蓋印校對章后方為有效。如果在確保房款和其他交易條件不變，出現買方姓名變更，在辦理國土局過戶手續前，須簽署《姓名變更聲明》，但如果客戶為投資客，要求我司在過戶到其名下前轉賣該物業并賺取利潤時，應嚴詞拒絕。

3、格式合同補充條款：

1）如成交物業仍在抵押、按揭、查封、綠本、等非完全所有權狀態中，買賣雙方愿意成交的情形：

買賣雙方在簽署本合約時皆清楚該物業仍處在于狀態中，均同意在此狀態之下簽署本合約并自愿遵守本合約規定的所有條款。

2）如買方同意為賣方贖樓的情形：

①買賣雙方協商，買方愿意用購買該物業的首期款（部分金額）人民幣替賣方贖出該物業抵押在銀行的房地產證，如首期款不夠還清銀行欠款的則不足之金額由賣方負責支付。

②賣方在簽署本合約后年月日或之前須與經紀方指定人員到公證處辦理全權公證委托書，委托經紀方辦理有關該物業贖房地產證、轉名（委托內容詳見委托書）一切手續。該委托公證費由賣方支付。屆時賣方須將買方首期款不夠贖樓之差額打入經紀方指定帳戶。

③買方須在賣方與經紀方辦出全權公證委托書年月日或之前將首期款打入經紀方指定帳戶，并在賣方房地產證贖出日內（以有關部門注銷抵押登記日期為準）與經紀方到有關部門辦理該物業轉名手續，該物業成功轉到買方名下后日內（以有關部門答復日期為準）買方本人持身份證原件配合經紀方到有關部門領取新房地產證并送交銀行做抵押貸款登記。

3）業主自己贖樓補充條款

甲方同意自行贖樓并承諾在日前贖回房產證，并將房證原件留存在經紀方處以便過戶之用；乙方在該日前需將首期款人民幣元交予XX地產代為托管，作為乙方購買該物業的保證。甲方如果未經乙方同意逾期贖樓，將承擔相應法律責任。乙方如逾期交付首期款，甲方得以解除合同，不返還定金。

4、買方先交擔保金再補交定金的情形：

買方簽署本合約時已交部分定金人民幣予經紀方，待賣方簽署本合約后日內（以合同最后簽署日期為準）買須補齊合約規定之定金人民幣元整給予賣方，否則將承擔違約責任。

5、與客房先簽合同，后換居間合同時：

舉例：如果客戶支付擔保金人民幣5萬元，同我司簽署單方合同，現三方簽署居間合同時，業主收取1萬元，我司托管4萬元時： 因簽單方合同時，我司已經為客戶方出具了擔保金收據，現改為居間合同，賣方在合同下方收據處簽署了收據，賣方在合同下方簽收：“收到定金人民幣5萬元?！蔽宜緸橘u方開具托管定金4萬元收據。

如買方收據丟失，則賣方無須在居間合同下方簽署收據，而需要另外給我司開具：“收到XX地產轉付的XX物業定金人民幣5萬元。”我司再為賣方開具收到托管定金4萬元的收據。

6、提前交樓時間及交樓設施的情形：

①買賣雙方同意，在付首期款（簽署《市房地產買賣合同》合同、年月日或之前）時，將該物業交付買方使用，交樓時內附家私（詳見家私清單），買方驗收該物業確認收樓后，該物業設施問題與賣方、經紀方無關。

②賣方同意于X年X月X日提前交房給買方，買方承諾及時領取新房產證并在2日內辦理抵押登記，如有延遲將承擔賣方放款金額每日萬分之五的違約金。

7、如賣方要求寫凈收價的情形：

賣方售出該物業凈收樓價為人民幣元（含還清該物業之銀行欠款、含擔保公司之借款及利息）。

8、如售價要寫回原房地產價格的情形：

買賣雙方經協商在簽署《市房地產買賣合同（現售）》合同時售價按房地產證價格填寫，買方同意本合約與原房地產價差額部分作為補給賣方該物業附屬設施之費用。

9、如賣方是A+B兩個人名，但B又不能來簽合約的情形：

①A代表B參閱并同意簽署本合約，如合約條款中有發生爭議的，A負連帶責任。

②B全權授權委托A辦理共有之物業出售一切事宜，包括簽訂合同、收取房款、開具收據，并同意對A的行為承擔連帶責任。

10、如買方要求在簽署《（現售）》合同時加一個人名或改另一個名的情形：

買賣雙方同意在簽署《房地產買賣合同（現售）》合同時買方另加入XXX（或以XXX的名義簽署）之名，此人也同意并遵守該合約規定之所有條款。

11、水電過戶、附屬設施補充條款的情形：

該房地產內的附屬設施、設備及室內裝修的價格以及煤氣等初裝費均已包含在房價款內，并隨給物業交付時一并轉讓買方。

12、買方按揭方式購買補充條款的情形

①乙方的貸款申請未經貸款銀行審核通過或者審核通過的額度不足申請額度，則乙方應在日交將其補足并支付給甲方。

②乙方應在簽訂買賣合同后日內向該貸款銀行申請貸款，簽訂借款合同等一切相關協議，辦理一切相關手續，并支付一切相關費用并申請辦理借款合同公證手續（若需），待乙方貸款申請經貸款銀行審核通過后日內，甲乙雙方應赴辦理產權過戶及抵押登記手續（送件）并由經紀方收執收件回執。

③買方貸款金額超過銀行標準貸款需要更改合同的，現售合同價須按更改合同填寫，多出稅費部分由買方支付。

④業主一般應在收取除銀行承諾貸款外的首期款后交房。另有約定除外。并須在合同上填寫：預留業主遲交房押金1萬元（含水電費押金），本押金于交房當日退還。

13、房屋租賃合約死期補充約定：

甲乙雙方一致同意本租賃合約中的租賃期限為死期，即：如果雙方任何一方因故無法在本期限內履行合同約定，則保證金權利由守約方享有。

三、簽訂非格式合同注意以下問題：非格式合同必須由律師起草、審核，并經總經理審批后，相關人員方可予以蓋章。

四、業務人員應嚴格按照上述規定與客戶洽談后簽約，否則將自行承擔分店內相應的經濟責任。

五、嚴禁業務人員以公司、個人名義在未經公司法律部簽字審核的情況下，私自對外簽訂、承諾涉及公司利益的一切文件，如有違反：未造

成直接經濟損失的，處以罰款1000元；造成損失的，公司將給予罰款、辭退、追究法律責任等。

六、相關聲明的格式：（版本全有）

收費：A、傭金收取制度

一、傭金收費標準

1、租單的傭金合計為該房壹個月的租金；

2、買賣單的傭金合計為購房總價（或售房總價）的3%（不足壹萬元按壹萬元收?。┳罡邽橘彿靠們r的3.9%。

二、傭金折扣

1、分行經理折扣權限最低為9折。

2、區域經理折扣權限最低為7.5折。

3、如遇特殊情況，副總經理折扣權限為7折以下。

4、以上折扣須分行經理、區域經理級以上經理人在成交報告上書寫“同意按該單傭金X折收取”，并簽字確認后回傳至客服部，客服部及財務部可憑其傳真件辦文及按其確認的標準收取傭金。

如未按規定標準收取或超過權限打折，由責任人承擔公司傭金損失。

5、嚴禁寫全包價，將傭金寫在房款中，在簽定合同時未體現款項，從傭金中支付的，由責任人負責補齊。

三、盤客確認制度

各區域可自行制定報總監和副總經理處備案。

四、量化管理制度

各區域可根據實際情況確定本區域量化指標，報總監秘書處備案。如有修改，也應及時報送備案。

五、鑰匙管理（見鑰匙管理）

六、業績結算制度

租、售單結算方式及結算標準：（每月1號召開會議）

1、結算方式：每月一小結，月底為截止日期，即每月1號至當月最后一日的24時止，此月25日發放。

2、售單結算標準：

一次性付款——買方領到房產證的日期為結算日。

接揭付款——按揭付款的以買方抵押合同送到國土局的登記日期為結算日。

3、租單結算標準：以傭金全部收回之日期為結算日。

4、吃定單的結算標準：按合同規定確認可吃定之日起3個月后予以結算。

5、相關人員就合同各項款項的理解和結算有分歧的單，暫不結算。待糾紛處理完畢時再按照處理結果進行結算。

6、未按照公司制度規定簽訂和審核合同，造成公司在此后兩年內存在可能的法律風險的單，待該單簽訂之日起滿兩年方予以結算業績。

七、業績分配制度

1、每單業務的完成需要持盤、客方業務人員的通力協作才能完成，對持盤和持客方業務人員的業績分配明確如下：

1）開盤——百分之十五

凡于公司以內或以外所接的樓盤，業務人員應以第一時間開盤，開盤之業務人員可將該樓盤成交后公司應收傭金的15%作為業績。

2）鑰匙——百分之五

業主放盤時，業務人員能成功向業主爭取得到鑰匙者，得公司應收傭金的5%作為業績。

3）獨家代理——百分之二十

當業主放盤時，業務人員能同業主簽署《獨家代理委托書》，得公司應收傭金的5%作為業績。

獨家委托的確認：

①物業權利人的身份證復印件；

②物業的產權證明資料復印件

③與我司簽《獨家代理委托書》。

以上三項必須同時具備，則認定為獨家代理。

4）轉介樓盤——百分之二十

人員接到客人委托外區或其他部門負責之樓盤，必須盡快將該樓盤資料轉介到負責該盤之分行或分公司（填寫《員工業務轉接申請表》），若該樓盤成功為本公司售出或租出，則首們接到該樓盤之同事可得公司應收傭金之15%作業績。

5）轉介客人——百分之二十

如業務人員接到商業部或外區負責之樓盤的客人時，可將客人轉介到負責該樓盤之部門，成功交易時，可得公司應收傭金之20%作業績。（業務人員不需陪同客人一起看樓，只需填寫《員工業務轉接申請表》）

6）帶客合作——百分之五十

如業務人員接到其它區域或部門負責之樓盤的客戶時，且與客人溝通良好，在征得自己所在部門和盤方所在部門經理同意的情況下，可采取合作的方式，而盤方的業務人員不能以該樓盤已有同事跟進而拒絕合作，至成功交易時，可得公司應收傭金的50%作業績。

2、尾盤業績分配制度（針對開發商）：

鑒于業務拓展的需要，公司對針對三級市場的尾盤及批量盤在承接與銷售中的業績分配制度作以下規定：

1）凡公司指派業務人員進駐尾盤現場之情形，其業績分配制度如下：

①盤方業績：盤方業務人員分取總業績的20%作業績。

客方業績：現場業務人員自己接待客戶，分取總業績的80%作業績。

②A：凡由其他同事轉介的客戶，轉介方分取總業績的20%作業績。

B：現場人員分取總業績的60%作業績。

C：凡由其它同事自己帶客看房，一旦成效，屬合作行為，雙方業務人員分取總業績的40%作業績。

2）不需派駐現場：盤方傭有40%業績，客方擁有60%業績。

八、離職人員業績提成制度

1、業務人員離職時，仍有單未結清，需要其他業務人員協助完成，離職之業務人員需在該單提成中抽出不高于30%給予負責跟進行業務人員。該離職轉介單需交至財務部一份。

2、負責跟進業務人員，所收提成不予計算在其本人業績內。提成于該單結算后次月提成發放日發放。

3、凡業務人員轉崗、調換分行、離職，則失去取得開盤、鑰匙、獨家代理、轉介樓盤業績的權利；盤源作為開盤分行的公盤。（同部門同區域調換分行仍享受之前之全部權利）

九、水電過戶指南（見附表）

十、合作和轉介制度

1、轉介樓盤——百分之二十

1）業務人員接到客人委托外區或其他部門負責之樓盤，必須將該樓盤資料轉介到負責該盤之分行或分公司（填寫《員工業務轉接申請表》），若該樓盤成功為本公司售出或租出，則首位接到該樓盤之同事可得公司應收傭金之15%作業績。

2）人員填寫“轉介表”經分行經理簽字確認，傳真至接受分行，經接受轉介分行經理確認（確認件傳真給轉介分行留存），由接受分行開盤，或直接在公司信息平臺上直接錄入相應區域樓盤資料中（開盤頁面上的跟進記錄第一條注明盤源人）。

2、轉介客人——百分之二十

如業務人員接到商業部或外區負責之樓盤的客人時，可將客人轉介到負責該樓盤之部門，成功交易時，可得公司應收傭金之20%作業績。業務人員不需陪同客人一起看樓，只需填寫《員工業務轉接申請表》，《員工業務轉接申請表》需經分行經理簽方可轉介。

3、帶客合作——百分之五十

如業務人員接到其它區域或部門負責之樓盤的客戶時，且與客人溝通良好，在征得自己所在部門和盤方所在部門經理同意的情況下，可采取合作的方式，而盤方的業務人員不能以該樓盤已有同事跟時而拒絕合作，至成功交易時，可得公司應收傭金的50%作業績。

六、分行企業形象行為規范評比執行標準

檢查形式：行政事務部配合分行經理為單位每月不定期突檢。

一、整潔衛生，物品擺放（20分）

1、地面日拖洗，辦公桌必須隨時保持清潔，辦公桌面不準擺放任何與辦公無關的物品，辦公桌支架上方掛放衣物、挎包、雨傘、圍巾等生活用品和其他雜物。

2、必須隨時保持辦公場地、墻面物件沒有涂污和劃痕，不準掛放和張貼其他雜亂物品。

3、戶外廣告牌須整潔大方無雜物掛放，內容必須符合統一制作要求，色彩調配符X地產統一要求，明顯損壞的戶外廣告牌須及時更換。

4、門窗玻璃明凈、無污痕；無亂貼、亂掛現象。

5、電話機須統一擺放在桌面左上方。傳真機、傳真紙、收發傳真件、復印機、電腦、日常辦公用品須保持清潔，整潔分類擺放。

6、飲水機須擺放在方便使用位置，機身須經常清洗，飲水紙杯須統一收放在飲水存物箱內定量插放在飲水機側面，用過的水杯要及時清理，不得隨意亂扔亂放。

7、書報夾須整齊放置在客戶洽談接待處，客戶（或員工）閱讀過的書報須及時收齊在書報夾上放好，不得亂丟亂扔；簽字筆、直尺、訂書機、訂書針、大頭釘等日常辦公用品，須統一收放，用過之后要注意收好和處理，不得隨處亂扔。

8、文件柜須收放文件專用，柜箱和抽屜內須物件擺放整齊、整潔有序，不得亂放其他雜物，文件夾須分類收放文件資料，應表明收放文件類型、日期和編號，取用文件后須隨手將文件夾放回取用收存處。

9、垃圾簍須擺放在辦公桌下，不應放在顯眼處。（新世界）

10、員工生活用品：雨傘、西裝、大衣、便包、行囊等物，須統一放置地點，不得隨意亂放。

評分標準：違反以上每條扣2分。

第二篇：業務操作規范8.8

稅源管理新模式稅收業務操作規范（草稿）

第一條為貫徹落實稅源管理新思路，明確崗位職責，規范流程操作，強化內控機制，根據《河北省地方稅收業務工作規程》的相關規定，結合我縣稅源管理實際，制定本操作規范。

第二條落實總局、省局關于推進稅源管理專業化的要求，以稅源管理專業化分工為核心，全面整合各類征管要素，合理配置資源，優化征管流程，最大限度地增強管理能力，依托省局征管系統，實現稅源集約化管理，有效防范和化解稅收執法風險，創建符合“重點稅源精細化，一般稅源專業化，小稅源規范化”的稅源專業化管理新格局。

第三條納稅服務分局主要負責全縣的稅務登記、首次納稅輔導、財稅庫銀聯網、納稅申報、稅（費）款征收、發票發售、代開發票、咨詢服務等事項。在已經實現全縣集中征收的基礎上，除代開運輸發票崗和契稅征收崗外，必須按照“一窗式”服務標準開展工作，實現“窗口受理，內部流轉，限時辦結，窗口出件”。重點突出咨詢專家服務崗的效果，引導納稅人快捷、簡便的辦理涉稅事宜，對于征管軟件不能支持的工作事項，由縣局分配虛擬人員權限（管理分局長和管理人員），解決實際問題。

具體操作：納稅人辦理稅務登記后，即時進入虛擬分局長征管系統分配給虛擬管理人員，用虛擬管理人員征管系統權限立即辦理納稅輔導，辦理登記的同時錄入納稅人銀行賬號（法人、財務人員等個人結算賬戶）和車房土登記表，對非定額戶（個體登記）即時-1-

辦理網上報稅申請審批表，除報驗登記納稅人外，及時打印電子繳稅協議書交納稅人，告知納稅人在10天內辦理完畢。辦理完首次納稅輔導后，不屬于本分局納稅人要在2天內上報征管股，由征管股分配所屬的管理分局。

崗位職責：

1、對納稅人報送的各類涉稅信息的及時性、完整性進行審核；

2、對審核通過的各類涉稅信息進行錄入；

3、及時通過公告、電話、網絡等形式將最新政策告知納稅人。

4、《工作規程》中辦稅服務部分的職責。

第四條重點稅源管理分局劃分為綜合業務崗和稅源管理崗。綜合業務崗負責縣局的各項任務的接收、上報，收入分析及預測，檔案管理，協助分局長做好各項工作；稅源管理崗負責納稅人的日常管理，指導納稅人做好賬務處理，及時掌控稅源變化，隨時向分局長匯報，做好與綜合業務崗的配合工作。

稅源管理崗要加強納稅人有關信息的收集，全面掌握其生產經營情況，及時監控其生產情況、銷售情況、資金狀況、效益狀況、稅源變化情況，按月對其收入情況、發展趨勢、總體稅負水平及變動情況進行綜合分析，掌握稅收收入的發展趨勢。

崗位職責：

1、對新辦、變更稅務登記（建安房地產行業）、外來經營報驗登記及項目登記進行核查，并對納稅人登記資料的真實性、準確性進行確認；

2、對貨物運輸業、建筑業自開票納稅人資格認定、變更、注銷及貨運自開年審申請的實地核實，對納稅人自開票申請資料的真實性、合法性進行調查確認；

3、對納稅人報送的稅收優惠申請資料、稅前扣除事項進行實地調查核實，出具調

查報告，提出處理意見，并提交上級機關審批；

4、對納稅人土地增值稅清算申報資料的核查工作并作出多退少補稅款的審核結論；

5、《工作規程》中稅源管理部分的職責。

第五條一般稅源管理分局劃分為綜合業務崗、稅源管理崗和分析監控崗三個崗位。綜合業務崗負責縣局各項任務的接收、上報，檔案資料管理，后勤管理服務；稅源管理崗負責戶籍信息核查，涉稅信息采集，定額核定，發票管理、催報催繳，督促企業建立健全財務制度，加強帳務管理與財務報表的分析，企業所得稅匯算清繳等事項，加強對小稅源的監管和巡查，使納稅人的財稅庫銀聯網率達到100%，及時提醒納稅人預儲稅款，爭取批扣成功率達100%，對于偏遠鄉鎮的小稅源可采取簡并征期的征收方式，加強與國稅局的溝通，使定額合理、公正、透明；分析監控崗負責接收稅源監控分局傳遞來的疑點應對處理，對納稅人進行分析監控，實施納稅評估，針對風險點，及時作出應對措施，監督日常管理中的問題，提出整改建議等。

稅源管理崗位職責：

1、對納稅人一般性遵從風險進行分析，對未申報的納稅人及時進行催報，對形成欠稅的納稅人進行催繳；

2、對新辦、變更稅務登記進行核查，并對納稅人登記資料的真實性、準確性進行確認；

3、4、對于納稅人申請虧損認定、虧損彌補、財產損失認定、減稅免稅、緩交稅款等核實事項，稅源管理崗應將相關資料轉交納稅評估崗進行核查后按規定程序處理。

5、《工作規程》中稅源管理部分的其他職責。

分析監控崗位職責：

1、認定、核定類事項、報批、備案類稅

收優惠事項以及復核類調查等實地核實調查工作；

2、在評估過程中發現納稅人在征管系統中的信息不準確，要及時傳遞到稅源管理崗進行修改；

3、在日常稅源監控中，分析監控崗要根據納稅人申報情況和財務數據等涉稅信息，對納稅人進行分析和應對，逐戶分析疑點，提出應對措施。

4、接收稅源分析監控分局疑點信息，進行分析和調查核實并實施納稅評估。

通過崗位互動，以最大限度地發揮各自的優勢，相互監督，使稅源管理更趨合理。

第六條稅源分析監控分局以分析監控和納稅評估并重，著力做好重點稅源的監控評估工作，分設分析監控崗和納稅評估崗，分析監控崗按月進行涉稅信息的分析應對，月初3日內向縣局征管股提交分析結果，尤其是對長期零申報、異常申報納稅人作為風險點進行初步分析，將一般稅源的分析結果3日內交由管理分局自行評估，將重點稅源的風險點報縣局征管股審批備案后，轉交由納稅評估崗進行評估；納稅評估崗除對市、縣局指定的納稅人進行納稅評估外，重點做好分析監控崗發布風險點的評估工作，及時制作評估案例和模型，為行業管理提供合理化建議，月末3日內將評估報告上報縣局征管股。監控或評估過程中發現納稅人有涉嫌逃避繳納稅款或其他需要立案查處的稅收違法行為嫌疑的，3日內制作《稽查建議書》移交及時移交稽查部門處理。對納稅人的評估工作原則上每年只進行一次，如本已經稽查或評估過的納稅人確需進行評估的，報縣局批準后再實施。

注意：納稅評估崗要以企業所得稅評估為重點，企業所得稅在國稅征收的納稅人，可由管理分局自行催繳稅款。分析監控崗要每月做好與國稅局的溝通，及時了解掌握納稅人實際繳納的增值稅，隨時發布比對結果。

第七條本規范未明確的其他業務，由各部門、各崗位對照崗位職責分工，按照《規程》的要求履行各項工作職能。

第八條各分局應嚴格按照《規程》及本規范關于業務流程的權限與時限要求，加強征管資料在內部流轉、部門間傳遞的管理，盡量縮短資料傳遞的時間，提高工作效率。

第九條各單位要根據內部機構設置及其總體職能，對征管資源進行合理配置與優化，進一步明確部門職責內容，細化崗位分工，強化協調配合，保證銜接暢通，杜絕推諉扯皮、效率低下的現象發生。

第十條各單位在工作中如遇本規范未明確的問題亟待處理的，應及時上報縣局研究解決。

第十一條本規范由縣局征管股負責解釋。

第十二條本規范自二〇一一年七月一日起實施。

第三篇：會計工作規范日常業務操作

會計工作規范

（日常業務操作）

為了更有效地加強總公司對各分(子)公司的資金、費用等方面的合理使用和有效監控，規范各財務相關崗位的基礎業務工作，特制定本規范。

一、各分公司財務人員要按照財務審批手續認真辦理好每筆經濟業務，如收銀員轉來的款項、銀行的存取款、銷售人員及其它人員的借款和報賬等。

二、各項費用開支要符合公司規定，不得超出公司規定的范圍。按公司核定的預算標準核銷費用。在總公司下達的費用開支預算外開支費用，必須向總公司報告并說明充足的理由，否則不予報銷。

三、當有關人員報賬時，會計（主管）、出納要隨手編制記賬憑證，正確填寫各項內容，如日期、編號、摘要、制單人等須填寫清楚。

四、編制記賬憑證時，取得或填制的票據要真實、完整、合規、有效，內容要全面、規范。如日期、附單據張數、制單人等，摘要要簡明扼要，文字、金額大小寫要規范、清楚。

五、記賬要規范、清楚，記錯賬時要使用正確的更正方法更正，不得刮、擦、挖、補、涂。須做到賬賬相符（明細賬與總賬）、賬證（明細賬與會計憑證）相符、賬實（明細賬與實物、資金）相符、明細賬與口袋相符。

六、總公司對各分公司實行流動資金定額管理。各分公司當天收支相抵后，以“內部往來”（需詳細列明“內部往來”各明細項目）形式進行會計核算，以決定各分公司是劃款給總公司還是由總公司補充流動資金。不得以任何形式截留資金。

七、記賬憑證裝訂實行分層的方式：第一層：與銷售日報表相關的賬務處理；第二層：內部轉條、存取現金、采購入庫及結算、轉賬；第三層：經營費用、還預收及內部往來等。層與層之間用憑證封面或封底紙進行分隔。憑證裝訂位置在左上角，裝訂方法采取“斜三角法”，必要時應進行分冊裝訂。憑證封面應加蓋各分公司小方章（紅色）。

八、各單位的記賬憑證，在規定的時間內必須傳遞至總公司審計室，由審計人員進行審計檢查及匯總。

九、會計人員每月22-25號之間應將《應收賬款明細表》提交給分公司經理，銷售人

員須及時催收應收賬款。

十、按規定須有總公司批復的開支，必須要有總公司批復才能入賬，同時也必須在五

天內報賬（特殊情況除外）。

十一、對于大的項目費用（1萬元及以上的項目），先由總經理審批后,財務方可開始支

付款項。此類項目費用均在“在建工程”科目中進行全面核算，各單位應根據實際情況，與業務負責人一起擬定“工程項目”明細。如涉及分期付款的，賬務處理時先掛“預付賬款--×××單位”（在口袋中除了應裝相應的單據外，還應將載有相關預付條款的合同復印件也裝在口袋中），待款項付完后再轉入相應“在建工程”明細項目。對于不涉及分期付款的項目費用，直接入“在建工程”相關明細項目。所有工程完工后，由“在建工程”各明細項目轉入“固定資產”或其它相關科目。

十二、所有記賬憑證，制單人須簽字，涉及資金收支的，出納須簽字，會計主管須對每一張記賬憑證仔細審核并簽字。不論會計主管，還是會計、出納，一旦發現憑證中存在錯誤或疑問的，應立即向有關人員指出，并可要求其解釋或更正。

日常工作中，會計主管應對上述事項進行檢查并逐步規范財務人員的操作。如若在審計人員進行檢查時，發現以上各項中有問題的，財務部須對相關人員作出相應的處理。

第四篇：快遞業務操作指導規范

國家郵政局關于印發《快遞業務操作指導規范》的通知

2011-8-11頒布

為全面貫徹實施《中華人民共和國郵政法》，提升快遞服務水平，國家郵政局制定了《快遞業務操作指導規范》（以下簡稱《規范》）。針對快遞業務全過程作業的重要環節和關鍵質量控制點，規定了規范操作的基本要求，旨在指導快遞企業科學組織生產管理，解決因快遞作業不規范引發的服務質量問題?，F將《規范》印發給你們。請各省（區、市）郵政管理局及時通知并指導企業遵照執行。

快遞業務操作指導規范

第一章 總 則

第一條 為規范快遞業務操作，指導企業提供“迅速、準確、安全、方便”的快遞服務，保護用戶合法權益，依據《中華人民共和國郵政法》和國家有關法律法規，制定本指導規范。

第二條 本指導規范適用于在中華人民共和國境內提供快遞服務的企業（以下簡稱快遞企業）。

第三條 快遞企業應當加大投入，改善基礎設施，逐步配備滿足自動化、信息化處理需求的設施設備，提高業務操作的現代化水平。

第四條 快遞企業應當建立健全各項業務操作制度，加強培訓，強化考核，杜絕不規范操作。

第五條 快遞企業應當科學合理地組織生產作業，不斷優化運行流程，加強對全網運行的指揮調度和監督檢查，滿足《快遞服務》標準中對快件全程時限的要求。

第六條 快遞企業應當建立完備的安全保障機制，保障寄遞渠道暢通。確?？旒倪f安全、用戶的信息安全，企業生產安全和從業人員安全。

第七條 快遞企業應當按照《國家郵政業突發事件應急預案》，建立健全操作過程中應對突發事件的工作機制，預防減少突發事件造成的損害。

第八條 快遞企業在經營許可期內不得擅自停止經營快遞業務。停止經營快遞業務的(包括關閉網絡、停開網絡班車、停止收寄或停止投遞等情況，導致全網不能暢通運行)，應當向當地郵政管理部門書面報告，交回快遞業務經營許可證，并按國務院郵政管理部門的規定妥善處理尚未投遞的快件。

第二章 收寄

第九條 快遞企業應當提供電話、互聯網等多種方式接收寄件人的寄件要求。接單時，客服人員應當記錄寄件人姓名、取件地址、聯系方式、快遞種類、快件品名、快件寄達地等相關信息，并和寄件人約定取件時間?？爝f企業在接單后，宜在2小時內取件；取件后，宜在3小時內將快件送交快遞營業場所。

上門收寄時，要保證已收取快件的安全，嚴禁將已收取快件單獨放置在無人保管的地方。

第十條 快遞企業如提供營業場所收寄，則營業場所設施設備應當滿足附錄一的要求。

第十一條 快遞企業應當建立并執行快件收寄驗視制度。對寄件人交寄的信件，必要時快遞企業可要求寄件人開拆，進行驗視，但不得檢查信件內容。寄件人拒絕開拆的，快遞企業不予收寄。

對信件以外的快件，快遞企業收寄時應當場驗視內件，檢查是否屬于國家禁止或限制寄遞的物品。寄件人拒絕驗視的，不予收寄。

快遞企業在收寄相關物品時，依照國家規定需要寄件人出具書面證明的，應當要求寄件人出示證明原件，核對無誤后，方可收寄。經驗視，快遞企業仍不能確定安全性的存疑物品，應當要求寄件人出具身份證明及相關部門的物品安全證明，核對無誤后，方可收寄。收寄已出具相關證明的物品時，應當以紙質或電子文檔形式如實記錄收寄物品的名稱、規格、數量、收寄時間、寄件人和收件人名址等信息，記錄保存期限應當不少于1年。

驗視時，如發現法律、法規規定禁寄物品，快遞企業應當拒收并向寄件人說明原因。如發現各種反動報刊、書籍、淫穢物品、毒品及其他危險品，應當及時通知國家有關部門處理，并及時報告當地郵政管理部門；發現限寄物品，應當告知寄件人處理方法。

第十二條 快件封裝時，應當使用符合國家標準和行業標準的快遞封裝用品。封裝時應當充分考慮安全因素，防止快件變形、破裂、損壞、變質；防止快件傷害用戶、快遞業務員或其他人；防止快件污染或損毀其它快件。快件封裝時，單件重量應當不超過50千克，最大任何一邊的長度不超過150厘米，長、寬、高三邊長度之和不超過300厘米。

信件封裝應當使用專用封套，不得打包后作為包裹寄遞。包裹封裝應當綜合考慮寄遞物品的性質、狀態、體積、重量、路程和運輸方式等因素，選用適當的材料妥為包裝。印刷品應當平直封裝，不得卷寄。

第十三條 快遞企業應當使用符合國家、行業標準的秤、卷尺等計量用具，確定正確的計費重量，并根據計費重量、服務種類等確定服務費用。快遞企業應當在提供服務前告知寄件人收費依據、標準或服務費用。第十四條 寄件人填寫快遞運單前，快遞企業應當提醒寄件人閱讀快遞業務合同條款。快遞企業應當提示寄件人如實填寫快遞運單，包括寄件人、收件人名址、電話等聯系方式和寄遞物品的名稱、類別、數量等，并核對有關信息填寫完整后，準確標注快件的重量。

國務院郵政管理部門規定寄件人出具身份證明（證件）的，快遞企業應當要求寄件人出示有效身份證件。寄件人拒不如實填寫快遞運單、拒不按照規定出示有效身份證件的，快遞企業不予收寄。

寄件人應當按照相關要求填寫快遞運單，以確保字跡清楚、工整，運單各聯字跡都應能清晰辨認；內件品名、種類、數量等信息填寫準確；寄件人姓名、地址、聯系方式，收件人姓名、地址、聯系方式等內容填寫完整；在確認閱讀合同條款處簽字?？爝f運單填寫完成后，應當牢固粘貼在快件外包裝上，保持快遞運單完整性。

第三章 分 揀

第十五條 快遞企業的快件處理場所及其設施設備應當滿足附錄二的要求。

快遞企業應當加強對分揀場地的管理，嚴格執行通信保密規定，制定管理細則，嚴禁無關人員進出場地，實行封閉式作業，禁止從業人員私拆、隱匿、毀棄、竊取快件，確?？旒陌踩?/p>

對快件的分揀作業應當在視頻監控之下進行。

第十六條 快遞企業在分揀前，應當對分揀場地和分揀設備進行檢查，確保分揀場地整潔，無灰塵、無油污、不潮濕；分揀設施設備工作正常。第十七條 快遞企業應當根據車輛到達的先后順序、快件參加中轉的緊急程度，安排到達車輛的卸載次序；卸載完成后，應檢查車廂各角落，確保無快件遺漏在車廂內。

第十八條 快遞企業在分揀前，應當對快件總包進行開拆，開拆前應當檢查總包封條是否牢固，袋身有無破損，開拆后應當核對總包內快件數量是否與總包袋牌或內附清單標注的數量一致。

對每一件快件，應當檢查外包裝是否完整，快遞運單有無缺失，并確認是否屬于發件范圍。

第十九條 快遞企業使用皮帶機進行快件的分揀傳送時，應當確保皮帶機勻速流轉，快件擺放均勻，防止快件滑落。

第二十條 快遞企業由人工進行快件分揀傳送時，如需進行較遠距離搬運，應當將快件裝入貨物搬運設備（如手推車）進行搬運，不得對快件進行猛拉、拖拽、拋扔等破壞性動作。

第二十一條 分揀時，應當按收件地址、快件種類、服務時限要求等進行分揀，對于當日進入分揀場所的快件，應在當日分揀完畢。

5千克以下的快件，放入分揀用托盤，確保小件不落地，并應當建立總包進行中轉；5千克以上的快件，碼放到指定的位置，碼放遵循大不壓小、重不壓輕、易碎件單獨擺放的原則?？旒謷撌謺r，離擺放快件的接觸面之間的距離不應超過30厘米，易碎件不應超過10厘米。

第二十二條 分揀過程中發現問題快件，應當及時做好記錄并妥善處

理；對破損快件應當在確認重量與快遞運單書寫信息無誤后進行加固處理。發現禁寄物品，應當立即停止寄遞，對各種反動報刊、書籍、淫穢物品、毒品及其他危險品，應當及時通知國家有關部門處理，并及時報告當地郵政管理部門。

第二十三條 5千克以下的快件，宜建立總包進行裝車，總包應牢固加封；5千克以上的快件可單獨裝車，碼放遵循大不壓小、重不壓輕、易碎件單獨擺放的原則。

若一輛車有2個以上（包括2個）卸載點，用物流隔離網將不同卸貨點的快件隔離，并固定隔離網的位置，防止車輛中途顛簸導致快件混散?？旒垦b車完畢后，應當對車輛進行封車，對分揀現場進行清理，防止快件遺落。

第四章 運輸

第二十四條 快件運輸應當符合國家有關部門對運輸管理的規定，嚴格遵守相關法律法規和規章。

快遞企業應當對快件運輸進行統一規劃和調度，制定科學的路由，并嚴格執行，確?？旒焖龠\輸，防止積壓和滯留。

第二十五條 在快件運輸的裝載和卸載環節，應對快件輕拿輕放，不得對快件進行猛拉、拖拽、拋扔等破壞性動作，確?？旒皇軗p壞。要核對快件數量，如發現異常快件，及時記錄，并注明處理情況。

第二十六條 所有干線運輸車輛宜實行雙人派押，宜安裝全球定位系統終端。對運輸車輛要進行日常維護和定期保養，在車輛出發前，應當進行必要的車輛安全檢查，保證車況良好。

公路運輸途中，如車輛發生故障，運輸人員不得擅自離開現場和打開后車廂門。故障車輛裝載的快件應當由快遞企業及時妥善處理。

如租用社會車輛進行運輸，快遞企業應與承運單位簽署安全保障服務合同，并對車輛加裝必要的監控設備。

第二十七條 所有航空快件在交付運輸前，應當進行X光機檢查。在航空快件的交運和提件時，應當認真核對快件數量和重量，保存好相關交接單據。

第五章 投遞

第二十八條 快遞企業應當對快件提供至少2次免費投遞。

每日15時以前到達投遞網點的快件，宜在當日完成首次投遞；每日15時以后到達投遞網點的快件，宜在次日12時以前完成首次投遞。

第二十九條 收派員應當根據自己的服務區域，按照最佳投遞路線將快件按序整理裝車，每次投遞快件不宜超過10件。用摩托車或單車進行投遞的，用捆綁帶將快件固定，小件裝入背包內。

投遞前，收派員應當電話聯系收件人，確認客戶地址并且預約投遞時間。

投遞過程中，妥善放置其它未投遞的快件，嚴禁委托他人投遞和保管快件。

第三十條 收派員將快件交給收件人時，應當告知收件人當面驗收快件?？旒獍b完好，由收件人簽字確認。如果外包裝出現明顯破損等異常情況的，收派員應當告知收件人先驗收內件再簽收；快遞企業與寄件人另有約定的除外。

對于網絡購物、代收貨款以及與客戶有特殊約定的其他快件，快遞企業應當按照國家有關規定，與寄件人（商家）簽訂合同，明確快遞企業與寄件人（商家）在快件投遞時驗收環節的權利義務關系，并提供符合合同要求的驗收服務；寄件人（商家）應當將驗收的具體程序等要求以適當的方式告知收件人，快遞企業在投遞時也可予以提示；驗收無異議后，由收件人簽字確認。國家主管部門對快件驗收另有規定的，從其規定。第三十一條 收件人本人無法簽收時，經收件人（寄件人）委托，可由其委托的代收人簽收。代收時，收派員應當核實代收人身份，并告知代收人代收責任。

第三十二條 在驗收過程中，若發現快件損壞等異常情況，收派員應當在快遞運單上注明情況，并由收件人（代收人）和收派員共同簽字；收件人（代收人）拒絕簽字的，收派員應當予以注明。若聯系不到收件人，或收件人拒收快件，快遞企業應當在徹底延誤時限到達之前聯系寄件人，協商處理辦法和有關費用。

第三十三條 快遞企業應當及時登記無法投遞又無法退回的快件，并按郵政管理部門相關規定進行處理。

第六章 信息記錄

第三十四條 快遞企業應當加強快件寄遞過程中業務信息的規范管理,使用計算機應用系統，對各生產環節、場地部位的快件處理進行信息記錄。要及時完整地采集信息，滿足信息存儲和查詢的需要。

第三十五條 快遞企業應當對以下快件寄遞信息進行記錄，包括：收寄、進入出口分揀處理場所、封發、離開出口分揀處理場所、運輸、到達進口分揀處理場所、分揀、離開進口分揀處理場所、到達投遞網點、初次投遞、用戶簽收等的時間和相關情況。

第三十六條 快遞企業應當提供覆蓋服務范圍的快件即時查詢服務，快件查詢信息保持動態更新。相關信息記錄的電子檔案保存期限不應少于2年。

第六章 附 則

第三十七條 本指導規范由國家郵政局解釋說明。

本指導規范自發布之日起實施。

附錄 快遞營業場所設施設備要求

快遞企業宜具有固定的、易識別的營業場所，如搬遷或停業應通過各種渠道和有效方式告知用戶，并及時上報郵政管理部門。

快遞營業場所應滿足以下要求：

——有企業標識，并配備必要的服務設施；

——有符合相關規定的消防設施；

——有符合相關規定的視頻監控設備，做到工作區域全覆蓋；——提供各種業務單據和填寫樣本。

——在顯著位置懸掛證明快遞企業取得合法經營快遞業務資格的《快遞業務經營許可證》、《工商營業執照》；

——在顯著位置粘貼《禁寄物品指導目錄》；

——懸掛場所名稱牌和營業時間牌，標牌保持干凈、整潔；

——在顯著位置公布：服務種類；服務范圍；資費標準；服務承諾；服務電話、電子郵箱和企業網址；監督投訴電話或者電子郵箱。

第五篇：銷售部業務操作流程及規范

業務操作流程及要求

為提高工作效率，規范服務標準，提高服務質量，強化工作的原則性，縮短團散操作周期，特別制定此條款，所有業務人員必須嚴格按照本條例程序和要求進行操作，工作中秉承嚴謹、認真、干練、專業及完善的服務態度。旨在服務好本期當前客戶的前提下，同時做好客戶資源儲備和客戶管理及后續服務，用長遠的眼光和永續的思維去工作。

一、出團前準備工作。

1、出團前的操作流程及要求：

① 訪問交談深入了解客戶具體團隊細節：出行人數和年齡（明確不同情況的不同收費情況，與計調對接好，獲得客戶本人的認可并簽字。）②證件情況：是否白本護照，是否外地戶口，取證時間和郵寄地點。③ 出行時間：某月大概的時間。

④大交通：是否含接送，接送機具體地址，核價前告知計調。

⑤ 特殊要求：是否有孕婦、老人、小孩、高血壓等需要特殊照顧的病人。⑥ 具體行程要求：常規操作，還是高品。具體住宿要求，常規星級還是特色酒店。用餐自理、標準團餐、還是需要升級。行程安排常規景點還是非常規，要求加入哪些景點，明確自費和購物要求等。

⑦ 遇到競爭，應盡量詳細的了解清楚當前具體進展程度，了解競爭對手狀態，及時告知計調，報價時需斟酌。

（以上內容需做詳細記錄，業務需在計調設計產品和報價前提供給計調，配合給出有針對性、有競爭力、最適合此客戶的產品，團隊中每一個細節性的調整，業務都要與計調QQ聊天記錄，做到有據可依。）

2、確定行程：跟進客戶要求，按要求調整行程，給客人詳細講解行程，定

稿后請客戶在最終行程上簽字確認。

3、最終報價：不得低于計調給出的正常報價，根據客戶情況靈活掌握。涉

及到團隊或老客戶優惠幅度較大時，需申請主管副總批準。

4、簽合同。收取出行人員名單并叮囑客人名單一定要保密，防止被他人盜

用引發不必要的后果。單位出行的需蓋公章，負責人簽字。散客出行需客戶本人簽字。

5、收款。散客收全款。特殊團隊出發前至少收總團款的80%（需經總經理

批準），同時在合同備注尾款支付日期。當日交款至財務。

6、名單核實。負責人需在名單上簽署“名單準確無誤”及負責人名字和日期。

再次和每一個客人逐一確認，并通知客人出票后不能做任何更改變動。如發現團中有客戶過生日的客戶，需要特殊標志，并告知計調及導游。

7、出票。出票前在與計調核對最終名單，確認無誤時再進行出票。出票后，應立即通知客戶，并把航班信息通知給客戶，并電話作《出團通知》，告知旅游目的地注意事項、天氣、須帶物品等情況。將客戶信息上傳至管理系統中，以便計調做派團單。

8、計調派團后，業務將客戶要求與帶團導游對接詳細。

行前說明會。導游講解行程（導游不在由業務代替）特別強調確認行程的住宿、用餐標準等，贈品發放（講解贈品使用方法）、當地注意事項細則、需帶物品提醒、告知客戶根據旅行中的實際體會如實填寫地接導游給出《意見反饋單》，并告知此單將作為我公司與對方的結算依據，（帶團導游需根據實際情況判斷客人評價是否屬實，后簽字確認。）與領導

對接特殊要求及其他細節等。

9、送團。提前通知客戶集合時間和地點，確保每一位需要送機的客戶能夠

準確抵達集合地點，自行前往的客戶統計標注，并提前告知計調及送帶團導游。

二、團中，操作流程及要求：

1、團中質量監控。隔天下午或晚上短息或電話跟蹤，問候領隊，了解團隊進行中的具體情況，如果車、餐、導、宿、行程等具體細節方面客戶提出不足之處，需和帶團導游核實確認情況屬實后，立即通知計調在合理要求范圍之內做出調整，并把調整后結果及時告知客戶。長線團隊至少要做1次團中質量監控。

2、回團接團。與計調落實好接機或接站的時間、地點、車，提前跟司機再確認一遍。如團隊返回，和導游及領隊打電話詢問是否順利，酌情考慮是否需要業務員親自前往接團。

三、回團后：

1、回團后3天之內做質量回訪（參照客服中心回訪標準進行）。

2、收尾款?；貓F后根據合同簽訂的尾款支付日期收取剩余團款。

3、將此客戶更新至《已成單客戶列表》，并完善自己的客戶檔案（一個計劃號一個文檔，體現客戶提供的初始名單、最終確認名單、客戶咨詢的備選線路、確認行程等，以便后期查閱）。

4、完善《管理系統》

5、生日及特殊日期問候、祝福。

6、關注此客戶出行特點和規律，及時進行實施營銷。

業務日常工作要求：

一、周一工作安排：

①09：00之前上交《周計劃》至副經理。部門領導布置本周工作，根據公司任務下達及時調整本周工作計劃。本周主推，新產品發布，培訓等。做日常推廣、客戶回復。下午拜訪客戶，老客戶及陌生拜訪5+。及其他日常。

二、工作日安排：

①每日在QQ、微信、微博等網絡銷售平臺做至少2次推廣。09：00前做完第一次推廣。

②09:00之前外去開展業務，老客戶客戶維護，意向跟進，陌生拜 訪等。每日資料發放8-12份，有效溝通8-12訪。（根據客戶接待情況作適當調整。）

③總結當日工作，當日拜訪情況當日匯總（附《客戶檔案表》）。剔出意向客戶，匯總至（附《意向客戶列表》）。以上文件備注自己的名字、日期，組長負責匯總完畢后，下班前將當日意向電子版發送至主管領導。業務動態表匯總完畢后，方可下班。

④做好次日計劃，筆記本體現，備查。

三、工作日17:00小組小會（各組值班組長負責組織，副經理指導工作），做會議記錄。具體內容及要求：

①了解各業務員當日工作情況。

②匯總市場最新動態，當前當季客戶市場分析，掌握客戶需求變化并做記錄，目標市場定位，尋找新客源。

③各業務員遇到的問題，回來匯總，處理，并做記錄。

④銷售經理（或者輪值經理）把握各業務員的意向客戶及并實時關注跟進情況。（附《意向客戶統計表》，部門當日更新。）匯總意向和各部門意向對接，配合計調做出合理定“團期收客”計劃。

⑤當日成單客戶統計匯總。

⑥布置次日工作，指導督促員工做當日工作總計及次日工作安排。⑦督促各業務員的專業化程度，根據時間適當安排培訓學習計劃。⑧每周匯總《任務實時收客表》《任務實時收客表 營業額》，并上 交主管副總。

四、周五工作安排：

早上拜訪5+。下午進行本周工作總結（附《個人周總結表》），部門會議分析、解決本周工作中間存在的問題安排部署下周的工作方向、下達各自任務量。匯總本周收客情況，機票數據及收欠款等。

主管做部門工作總結（附《部門周總結表》），上交《集團公司實

時收客表 營業額》給公司。

五、業務員將采集回來的客戶需要實時的反饋給部門負責人，部門每周匯

總一次給計調部，便于做新產品的研發和產品升級。

六、每天基礎性的專業知識、新產品的學習。

七、每天早中晚按時簽到簽退四次，外出業務需在前臺外出登記表登記并打卡，特殊情況需要提前或推后的，需提前給主管領導申請。如需第二天

早上直接去拜訪客戶時，需前一天下午提前申請，主管領導檢查此員工次日工作安排后放行。

八、關注行業新聞，媒體報道，了解行業趨勢，資格認證，培訓視頻等，銷售技能技巧的提升等相關知識。

各部門配合需求細節

1、計調部必須嚴格按照業務反饋回來的客戶要求進行安排和行程標準操作，保質保量。

此文件要求內容作為月度之星及之星的考核打分依據。

此文件要求內容作為本考核及打分制度的依據