第一篇：中國農業銀行授權管理暫行辦法

中國農業銀行關于印發《中國農業銀行授權管理制度》的通知

（1999年11月29日 農銀發［1999］146號）

各省、自治區、直轄市分行，各直屬分行：

現將《中國農業銀行授權管理制度》印發給你們，請遵照執行。執行中遇到問題，請及時報告總行（法規部）。

附：中國農業銀行授權管理制度

第一章 總則

第一條 為維護中國農業銀行（以下簡稱農業銀行）一級法人體制，加強內部控制和風險管理，優化資源配置，促進轄屬分支機構和職能部門依法經營管理，根據《中華人民共和國商業銀行法》和中國人民銀行《商業銀行授權、授信管理暫行辦法》的有關規定，制定本制度。

第二條 本制度所稱授權，包括直接授權和轉授權。

直接授權，系指農業銀行總行對轄屬分支機構或職能部門授權。

轉授權，系指根據農業銀行總行或上級行的授權并在本行受權范圍內，省級分行（含直屬分行，下同）對轄屬分支機構或職能部門、二級分行對轄屬分支機構或職能部門、縣（市）支行對轄屬分支機構或職能部門授權。

第三條 本制度所稱授權機構，系指向轄屬分支機構和職能部門授予經營管理權限的農業銀行總行、省級分行、二級分行和縣（市）支行；受權機構，系指接受經營管理權限的農業銀行各分支機構和職能部門。

第四條 農業銀行各分支機構和職能部門不具有法人資格，在總行或上級行授予的權限范圍內依法開展業務，并承擔相應的責任。嚴禁越權從事業務活動。

第五條 分支機構的行長、職能部門的負責人為受權機構的代表人，代表該分支機構、職能部門行使授權范圍內的各項權利。

第六條 本制度適用于農業銀行在中華人民共和國境內的分支機構和職能部門。對境外分支機構的授權，由總行根據我國和駐在國（地區）的法律、法規及國際慣例另行規定。

第二章 授權依據

第七條 依據下列指標，對分支機構實行區別對待、分類授權。

（一）所在地經濟發展情況；

（二）資產負債規模；

（三）資產質量；

（四）經營效益；

（五）經營管理水平；

（六）風險狀況；

（七）其他影響授權的情況。

第八條 對分支機構授權按省級分行、二級分行和縣（市）支行依次逐級進行。若有必要，總行可以對轄屬任何分支機構直接授權。

第九條 根據職能部門的職能、授權執行情況及主要負責人的素質，按照權責一致、合理適度的原則，對職能部門授權。

第十條 根據受權機構經營管理、授權執行、風險控制等實際情況，可對授權實行動態調整。

第三章 授權方式

第十一條 授權機構依據國家有關法律法規、農業銀行基本制度和上級行授權，對轄屬分支機構或職能部門從事日常業務經營管理活動進行基本授權。

第十二條 授權機構依據國家有關法律法規、農業銀行基本制度和上級行授權，對轄屬分支機構、職能部門或個人從事創新業務以及超過基本授權范圍的經營管理活動進行特別授權。第十三條 基本授權采用書面即授權書形式，在授權機構蓋章、法定代表人或主要負責人簽字后生效。

第十四條 授權書是指授權機構制作的向受權機構授予經營管理權限的書面文件。第十五條 授權書應包括以下內容：

（一）授權機構名稱；

（二）授權機構法定代表人或主要負責人姓名；

（三）受權機構名稱；

（四）授權范圍；

（五）授權期限；

（六）其他需要規定的事項。

第十六條 農業銀行授權書采用統一標準格式文本，統一文本由總行法規部制定。第十七條 受權機構根據工作需要可向授權機構申請特別授權。第十八條 特別授權采用批復形式，或者簽發特別授權書。第十九條 對受權機構的特別授權申請，授權機構在規定時間內（原則上為十個工作日）未能給予答復，視為同意授權。

第二十條 權限不明確時，受權機構應向授權機構書面請示并取得明確授權。

第四章 授權范圍

第二十一條 基本授權的范圍包括：

（一）資金組織管理權限；

（二）資金計劃管理權限；

（三）信貸管理權限；

（四）結算業務管理權限；

（五）財務管理權限；

（六）外匯業務經營管理權限；

（七）代理業務管理權限；

（八）銀行卡業務管理權限；

（九）資產損失管理權限；

（十）機構、人員和勞動工資管理權限；

（十一）法律事務管理權限；

（十二）非業務活動經營管理權限；

（十三）其他經營管理權限。

第二十二條 特別授權的范圍包括：

（一）創新業務權限；

（二）超出基本授權的權限。

第五章 轉授權

第二十三條 轉授權必須遵循有限原則，不得大于原授權。第二十四條 根據業務發展需要、內部管理水平及風險控制能力，可以對營業所轉授權。第二十五條 轉授權采用書面即轉授權書形式。轉授權書內容、格式參照授權書制定。第二十六條 轉授權不當時，上級行可以調整或撤銷原授權。第二十七條 各分支機構的轉授權，必須報上級行備案。

第六章 授權的調整與終止

第二十八條 基本授權的有效期原則上為一年，特別授權根據具體情況確定有效期。第二十九條 發生下列情況時，授權機構可調整或撤銷原授權，并報上一級行備案。

（一）受權機構發生重大越權行為；

（二）受權機構的行為失當造成重大經營風險或法律責任；

（三）經營環境發生重大變化；

（四）內部機構和管理體制發生重大變化；

（五）其他情況。

第三十條 調整與撤銷授權，應重新制作授權書，并收回原授權書。第三十一條 發生下列情況時，原授權終止：

（一）實行新的授權制度或辦法；

（二）受權機構發生分立、合并等情況；

（三）受權被撤銷；

（四）授權期滿；

（五）其他需要終止授權的情況。

第三十二條 農業銀行法定代表人及分支機構主要負責人變更時，若授權范圍等內容不變，授權書、轉授權書繼續有效。

第七章 授權管理

第三十三條 各級行的法規部門是授權的綜合管理部門，負責授權管理的組織協調、授權管理制度的制定、授權內容的法律審查、授權文本的制作以及授權管理的綜合評價等工作。

第三十四條 沒有設法規部門的行，由各行辦公室負責授權的綜合管理工作。第三十五條 受權機構應在授權期滿20日內向授權機構報送有關授權執行情況的報告。臨時發生重大風險，應及時向上級行報告。

第三十六條 總行或上級行業務主管部門分別負責對轄內分支機構和職能部門相關業務授權執行情況進行監督檢查，對重大風險情況實行跟蹤監測。根據檢查和監測情況，對調整授權提出意見，對越權違規主要負責人及相關責任人員提出處理意見。

第三十七條 各級行的稽核監察部門要把檢查監督受權機構執行授權作為一項重要職責，有權對越權違規主要負責人及相關責任人員提出處理意見。

第八章 責任

第三十八條 受權機構在授權范圍內發生濫用權利、不正當行使權利的行為，影響農業銀行信譽或造成經濟損失，要追究受權機構主要負責人及其直接責任人的行政和經濟責任。構成犯罪的，依法追究其刑事責任。

第三十九條 受權機構未經授權或者超越授權開展業務活動，影響農業銀行信譽或者造成經濟損失，要追究受權機構主要負責人及其直接責任人的行政和經濟責任。構成犯罪的，依法追究其刑事責任。

第四十條 如授權不明確，受權機構未經請示擅自開展業務活動，影響農業銀行信譽或者造成經濟損失，要追究受權機構主要負責人及其直接責任人的行政和經濟責任。構成犯罪的，依法追究其刑事責任。

第九章 附則

第四十一條 各省級分行可根據本制度制定轉授權實施細則，并報總行（法規部）備案。第四十二條 本制度由總行負責解釋。第四十三條 本制度自下發之日起施行，《中國農業銀行授權管理暫行辦法》同時廢止。發布部門：中國農業銀行 發布日期：1999年11月29日 實施日期：1999年11月29日(中央法規)

第二篇：中國農業銀行柜員制管理暫行辦法

中國農業銀行柜員制管理暫行辦法

第一條 為適應商業銀行業務發展和計算機網絡化建設的需要，圍繞客戶中心的服務理念，切實提高工作效率和服務水平，在增強市場競爭實力的同時，進一步加強內部管理和風險防范，根據《中華人民共和國商業銀行法》、《中華人民共和國會計法》和《中國農業銀行會計基本制度》等法規制度的規定，制定本辦法。

第二條 柜員制是指營業網點的柜員在其業務范圍和操作權限內，由單個柜員或多個柜員組合，為客戶提供本外幣儲蓄、對公、信用卡、代理等業務的全部或部分金融服務，并獨立或共同承擔相應職責、享有相關權限的一種勞動組織方式。

柜員制的基本形式是單人臨柜，獨立為客戶提供金融服務。根據滯后復核方式和人員配備情況，可建立多種形式。第三條 各行應按照安全、高效、科學的原則，綜合考慮營業網點的業務種類、日均業務量、人員素質、輔助設備、經營管理需要和經濟環境等因素，在嚴格區分前臺業務和后臺業務的基礎上，將前臺柜員劃分為可以辦理單項或多項業務的單項柜員、多項柜員和綜合柜員。

第四條 前臺柜員負責直接面向客戶的柜面業務操作、查詢、咨詢等；后臺柜員負責無需面向客戶的聯行、票據交換、內部賬務等業務處理及對前臺業務的復核、確認、授權等后續處理。獨立為客戶提供服務并獨立承擔相應責任的前臺柜員必須自我復核、自我約束、自我控制、自擔風險；按規定必須經由專職復核人員進行滯后復核的，前臺柜員與復核人員必須明確各自的相應職責，相互制約、共擔風險。

第五條 營業網點實行柜員制的基本條件：

（一）實行柜員制前的會計基礎工作達到規范化管理三級以上（包括三級）標準；

（二）建立了符合柜員制要求的嚴謹的勞動組織形式和完善的業務操作規程；

（三）建立了符合柜員制要求的嚴密的崗位責任制和公平、有效、便于操作和監督的柜員考核機制；

（四）安裝了完備的監控系統；配備了合格、充足的出納機具和防偽設備，確保業務操作安全、準確；

（五）柜員應持有與授權業務相應的專業資格上崗證，從業務知識到操作技能，切實具備辦理相關業務的能力；綜合柜員必須通過全面培訓和嚴格考核；

（六）營業網點對外服務窗口和內勤人員的配備應確保業務的正常開展。

第六條 建立完善的審批制度。各營業網點在實施柜員制前必須向縣級行以上的會計部門提出書面申請，并上報終端和柜員的配備、崗位設置及其職責權限等情況，經縣級行簽署意見后，報二級分行會計部門審批。二級分行會計部門除認真審核報批材料外，還應對申請網點進行實地驗收。

第七條 規范和細化業務操作流程。各行應分別不同的柜員制形式，按照不同的業務種類制定科學、嚴謹的業務操作流程，明確界定操作者、操作依據（如所需單據）、操作內容（如交易選擇和錄入要素）、操作結果（如打印記賬憑證和客戶回單）及各個操作環節之間的責任劃分。

第八條 建立健全柜員崗位責任制。各行應根據授權業務種類和操作流程，明確柜員的職責權限，并據此作為考核柜員工作績效、兌現獎懲的依據。

實行柜員制的營業網點，必須明確、嚴格地對柜員經辦的業務種類和操作限額進行授權。需要配備復核人員的營業網點，復核人員的業務范圍和職責權限必須明確、清晰。

第九條 建立安全、有效的監督復核機制。實行柜員制的勞動組合，必須加強對柜員業務操作的事前、事中、滯后和事后的安全控制。

（一）事前控制，應根據業務的重要性、風險程度和柜員素質，對柜員的業務操作范圍和限額進行授權控制。

（二）事中監控，應根據業務的實效性要求、金額大小和應用系統設計情況，分別采用不同的監督控制方式：前臺柜員對其經辦的每筆業務必須按規定逐筆認真審核原始憑證的真實性、合法性，并確保交易選擇及要素錄入的準確性、完整性，輔之以監控系統的實時監控；對授權控制的業務，必須由后臺柜員或者主管人員進行實時逐筆確認或授權；柜員及主管必須對現金箱、憑證箱及平賬器進行適時的檢查核對。

（三）滯后復核，復核員應對柜員已辦理的業務，采取錄入憑證主要要素、翻看憑證填寫內容和打印內容是否相符等方式，進行滯后復核。

（四）事后監督，在營業網點日終平賬前，會計主管（坐班主任）必須審查核對所有柜員日間操作的完整性和準確性；上級管理行對營業網點應進行定期和不定期的檢查督導。

第十條 建立健全柜員制考核獎懲辦法。各行應以柜員的崗位職責和業務操作流程為基礎，按照公開、公平、公正的原則，建立科學、有效的考核獎懲機制，對柜員的勞動量進行合理、準確地計量；對柜員履行崗位職責的情況進行及時、準確地監測。

對柜員的考核應分別前臺柜員和后臺柜員及主管進行勞動量考核和勞動質量考核。

（一）對前臺柜員勞動量的考核要按照各種業務的勞動復雜程度和勞動時間長短設定折算標準或權重系數，統一計算口徑，并建立柜員獎勵制度，按勞動量大小落實兌現獎勵金的分配。

對勞動質量的考核主要是根據柜員差錯頻率和差錯金額考核柜員對崗位職責的履行情況，視柜員不認真履行職責的危害程度和情節輕重，落實處罰措施。

（二）對后臺柜員及主管的考核，可采用所在網點考核兌現風險金的平均數計酬，也可依據差錯情況以考核勞動質量為主。

第十一條 加強現金管理。對柜員現金箱，必須設置最高限額，超過限額的現金應及時上繳入庫。交接班時，柜員現金箱應換人盤點。柜員之間的現金調撥必須履行嚴密的手續。營業終了，柜員應按規定軋賬、碰庫；管庫員應清點實物現金、軋平庫存；主管人員應在網點平賬前對庫存現金余額和日間現金收付情況進行核對。

第十二條 加強重要空白憑證管理。營業網點的重要空白憑證應指定專人保管和領發，做到賬證分管。

柜員領用重要空白憑證時必須經主管人員審批簽字；簽發重要空白憑證時必須順序使用，逐份銷號；出售重要空白憑證時必須核對客戶提供的預留銀行簽章；重要空白憑證作廢時，必須加蓋“作廢”章，作為當日表外憑證附件。營業終了，主管人員必須對重要空白憑證進行賬、實、簿三核對。

第十三條 嚴密聯行業務處理手續。聯行業務的錄入、復核和編押應分人承擔。印、押（機）、證的使用和保管，必須堅持分管分用，必須履行嚴格的交接手續。

聯行柜員應按旬逐筆核對匯出匯款；按日核對匯差；按規定時間處理來往賬；按規定打印各種聯行資料。第十四條 嚴格印章使用和密碼管理。

記賬憑證作為對柜員業務交易及處理結果的書面記錄，一律加蓋業務公章和經辦人員名章，經主管審核或授權的記賬憑證還應加蓋主管人員名章。印章的保管、交接、停用銷毀必須辦理嚴密的登記手續，切實明確經辦柜員的責任。柜員密碼可選擇由字母或數字組合，但不得過于簡單。柜員密碼應定期更換，每月更換不得少于三次。實行密碼和磁卡雙重控制的柜員密碼，每月更換不得少于一次。使用密碼封存后交坐班主任入庫保管。停用密碼交坐班主任登記。第十五條 加強會計檔案管理。柜員應按規定及時裝訂憑證、賬簿和報表，原始憑證和記賬憑證應序時裝訂，可按日分冊裝訂，也可合并裝訂，但合并最多不得超過五天；分戶賬賬頁、日計表應按月裝訂；各種登記簿、月計表、資產

負債表、損益表、年終決算報表等按規定保管期限分類、合并裝訂。各類會計檔案應按照國家及總行有關會計檔案管理的法規制度，嚴格履行會計檔案調閱、保管和銷毀的規定手續。

第十六條 柜員當天業務處理完畢后方能辦理正式簽退。已辦理正式簽退的柜員，必須經會計主管（坐班主任）批準并作有關登記后方能辦理重新簽到手續。柜員臨時離崗，必須辦理臨時簽退手續。柜員休假或調離，必須經會計主管（坐班主任）批準并按規定辦理交接手續。

第十七條 謹慎辦理抹賬、沖賬交易和掛賬處理。柜員必須經由主管人員審批后方可進行抹賬處理和錯賬沖正。抹賬或沖賬時，應在原憑證上用紅字注明抹賬或沖賬交易的憑證號，經主管人員簽字后，在有關登記簿上進行序時登記。對不能核銷的過渡賬務，必須報一級分行會計部門批準后方可進行掛賬處理，并在有關登記簿上詳細記載掛賬金額、掛賬原因和處理結果等內容。

第十八條 各行應根據本辦法，結合當地具體情況，制定實施細則或補充辦法，并報總行備案。本辦法由總行財務會計部負責解釋。本辦法自發布之日起實行。

第三篇：中國農業銀行委托貸款管理暫行辦法

中國農業銀行委托貸款管理暫行辦法

第一章

總則 第一條

為了促進農業銀行委托貸款業務發展，規范委托貸款業務操作程序，根據中國人民銀行有關規定，結合農業銀行實際，特制定本辦法。第二條

農業銀行開辦委托貸款業務，其宗旨是完善銀行服務功能，滿足社會各方面的需求。第三條

農業銀行開辦的委托貸款，是指農業銀行作為受托人，按照政府部門、企事業單位及個人等委托人的意愿，以農業銀行的名義發放的貸款。第四條

農業銀行根據委托方指定的委托對象、用途、期限、利率、項目承辦單位、受益人等，辦理委托貸款業務。因借款人的原因造成貸款到期不能償還的，農業銀行不承擔借款人償還貸款本息的責任。第五條

開辦委托貸款業務的農業銀行分支機構，需報總行審批，并持總行的批準文件及其他有關材料，向人民銀行當地分支機構備案。第二章

委托貸款的受理和發放 第六條

委托貸款的受理。農業銀行要對委托人資格、委托人委托資金來源和用途等基本情況進行審查，重點審查委托人資金來源是否是本行借款，委托資金來源和運用是否符合國家法律政策的規定，委托貸款利率是否符合人民銀行的規定等。審查同意后方可與委托人簽訂委托貸款委托合同。第七條

委托人要根據委托貸款委托合同及時在農業銀行開立委托貸款基金賬戶，將委托貸款資金存入該賬戶。委托貸款的總額不得超過委托貸款基金存款總額。委托貸款的期限必須在三個月以上(含三個月)。對發放委托貸款必須堅持“先存后貸，先撥后用”的原則。第八條

農業銀行根據委托貸款合同確定相應的機構人員辦理委托貸款業務，銜接委托方與借款方的關系，及時向委托方和上級行反映辦理委托業務過程中的情況和問題，管理委托貸款。第九條

農業銀行根據資金到位情況、委托方《委托貸款通知單》要求，及時與借款方簽訂委托貸款借款合同，明確各方的權利和義務，及時辦理委托貸款的發放。第十條 委托方應按貸款余額的一定百分比按月向農業銀行支付委托貸款發放手續費，其百分比最低不低于3‰。付款方式由雙方協商確定。第三章

委托貸款業務的管理 第十一條

農業銀行對委托貸款業務要建立相應的臺賬、會計科目，進行核算和反映。第十二條

農業銀行要嚴格監督借款人貸款使用，嚴禁擠占挪用要協助委托人做好委托貸款本息收回工作，對委托人到期應收回的委托資金和應收利息，必須先收后劃，不得墊付。第十三條

委托貸款的利率調整、提前收回和延期歸還，均需憑委托方的書面通知以及借款人的同意認可方能辦理。第四章 附則 第十四條

本辦法解釋權在農業銀行總行 第十五條

本辦法自下發之日起執行。

第四篇：商業銀行授權、授信管理暫行辦法

商業銀行授權、授信管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條 為保障我國商業銀行有效實行一級法人體制，強化商業銀行的統一管理與內部控制，增強商業銀行防范和控制風險的能力，保護社會公眾和商業銀行自身的合法權益，根據《中華人民共和國民法通則》、《中華人民共和國商業銀行法》和《中華人民共和國經濟合同法》等關法律法規，制定本辦法。

第二條 商業銀行實行一級法人體制，必須建立法人授權管理制度。商業銀行應在法定經營范圍內對有關業務職能部門、分支機構及關鍵業務崗位進行授權。商業銀行業務職能部門和分支機構以及關鍵業務崗位應在授予的權限范圍內開展業務活動，嚴禁越權從事業務活動。

第三條 商業銀行應根據國家貨幣信貸政策、各地區金融風險及客戶信用狀況，規定對各地區及客戶的最高授信額度。商業銀行各級業務職能部門及分支機構必須在規定的授信額度內對各地區及客戶進行授信。

第四條 本辦法適用于所有在中華人民共和國境內批準設立、具有獨立法人地位的中資商業銀行，包括城市合作銀行和農村合作銀行。

第五條 本辦法所稱授權，是指商業銀行對其所屬業務職能部門、分支機構和關鍵業務崗位開展業務權限的具體規定。

第六條 本辦法所稱授信，是指商業銀行對其業務職能部門和分支機構所轄服務區及其客戶所規定的內部控制信用高限額度。具體范圍包括貸款、貼現、承兌和擔保。

第七條 本辦法所稱授權人為商業銀行總行。受權人為商業銀行業務職能部門和商業銀行分支機構。

第八條 本辦法所稱授信人為商業銀行業務職能部門及分支機構。受信人為商業銀行業務職能部門和分支機構所轄服務區及其客戶。

第九條 商業銀行對其業務職能部門和分支機構授權應遵循以下原則：

（一）應在法定經營范圍內，對其業務職能部門和分支機構實行逐級有限授權。

（二）應根據各業務職能部門和分支機構的經營管理水平、風險控制能力、主要負責人業績等，實行區別授權。

（三）應根據各業務職能部門和分支機構的經營管理業績、風險狀況、授權制度執行情況及主要負責人任職情況，及時調整授權。

（四）業務職能部門和分支機構超越授權，應視越權行為性質和所造成的經濟損失，追究主要負責人及直接責任人相應的責任。要實現權責一致。主要負責人離開現職時，必須要有上級部門做出的離任審計報告。

第十條 商業銀行對其業務職能部門和分支機構所轄服務區及其客戶授信，應遵循以下原則：

（一）應根據不同地區的經濟發展水平、經濟和金融管理能力、信貸資金占用和使用情況、金融風險狀況等因素，實行區別授信。

（二）應根據不同客戶的經營管理水平、資產負債比例情況、貸款償還能力等因素，確定不同的授信額度。

（三）應根據各地區的金融風險和客戶的信用變化情況，及時調整對各地區和客戶的授信額度。

（四）應在確定的授信額度內，根據當地及客戶的實際資金需要、還款能力、信貸政策和銀行提供貸款的能力，具體確定每筆貸款的額度和實際貸款總額。授信額度不是計劃貸款額度，也不是分配的貸款規模，而是商業銀行為控制地區和客戶風險所實施的內部控制貸款額度。

第二章 授權、授信的方式

第十一條 商業銀行授權、授信分為基本授權、授信和特別授權、授信兩種方式。基本授權是指對法定經營范圍內的常規業務經營所規定的權限。

特別授權是指對法定經營范圍內的特殊業務，包括創新業務、特殊融資項目以及超過基本授權范圍的業務所規定的權限。

基本授信是指商業銀行根據國家信貸政策和每個地區、客戶的基本情況所確定的信用額度。

特別授信是指商業銀行根據國家政策、市場情況變化及客戶特殊需要，對特殊融資項目及超過基本授信額度所給予的授信。

第十二條 商業銀行的授權分為直接授權和轉授權兩個層次。

直接授權是指商業銀行總行對總行有關業務職能部門和管轄分行的授權。

轉授權是指管轄分行在總行授權權限內對本行有關業務職能處室（部門）和所轄分支行的授權。

第十三條 商業銀行的授權不得超過中國人民銀行核準的業務經營范圍，轉授權不得大于原授權。

第十四條 商業銀行的授權、授信，應有書面形式的授權書和授信書。授權人與受權人應當在授權書上簽字和蓋章。

第十五條 授權書應包括以下內容：

（一）授權人全稱和法定代表人姓名；

（二）受權人全稱和主要負責人姓名；

（三）授權范圍；

（四）授權期限；

（五）對限制越權的規定及授權人認為需要規定的其他內容。

前款規定適用于轉授權書。

第十六條 授信書應包括以下內容：

（一）授信人全稱；

（二）受信人全稱；

（三）授信的類別及期限；

（四）對限制超額授信的規定及授信人認為需要規定的其他內容。

第十七條 商業銀行的授權書和授信書應報中國人民銀行同級管轄行備案。涉及外匯業務的授權書和授信書，應報外匯管理局同級管轄局備案，轉授權還應同時報商業銀行總行備案。

第十八條 條商業銀行業務職能部門和各級分支機構與客戶簽訂業務合同時，須向其出示授權書或授信書，雙方應按授權書和授信書規定的授權、授信范圍簽訂合同。

第三章 授權、授信的范圍

第十九條 商業銀行應根據總則中所確定的原則，具體規定授權、授信的范圍。

第二十條 基本授權的范圍包括：

（一）營運資金的經營權限；

（二）同業資金融通權限；

（三）單筆貸款（貼現）及貸款總額審批權限；

（四）對單個客戶的貸款（貼現）額度審批權限；

（五）單筆承兌和承兌總額審批權限；

（六）單筆擔保和擔保總額審批權限；

（七）簽發單筆信用證和簽發信用證總額審批權限；

（八）現金支付審批權限；

（九）證券買賣權限；

（十）外匯買賣權限；

（十一）信用卡業務審批權限；

（十二）轄區內資金調度權限；

（十三）利率浮動權限；

（十四）經濟糾紛處理權限；

（十五）其他業務權限。

第二十一條 特別授權的范圍包括：

（一）業務創新權限；

（二）特殊項目融資權限；

（三）超出基本授權的權限。

第二十二條 基本授信的范圍應包括：

（一）全行對各個地區的最高授信額度；

（二）全行對單個客戶的最高授信額度；

（三）單個分支機構對所轄服務區的最高授信額度；

（四）單個營業部門和分支機構對單個客戶的最高授信額度；

（五）對單個客戶分別以不同方式（貸款、貼現、擔保、承兌等）授信的額度。

第二十三條 各商業銀行應建立對客戶授信的報告、統計、監督制度，各行不同業務部門和分支機構對同一地區及同一客戶的授信額度之和，不得超過全行對該地區及客戶的最高授信額度。

第二十四條 特別授信范圍包括：

（一）因地區、客戶情況的變化需要增加的授信；

（二）因國家貨幣信貸政策和市場的變化，超過基本授信所追加的授信；

（三）特殊項目融資的臨時授信。

第二十五條 各商業銀行要加強對各地區及客戶特別授信的監督管理，其業務職能部門和分支機構在基本授信范圍以外的附加授信，必須事先經其總行批準。

第四章 授權、授信的期限、調整與終止

第二十六條 商業銀行總行應根據總則中確定的授權、授信原則，建立對業務職能部門、分支機構和各地區及客戶進行綜合考核的指標體系，根據其有關指標考核情況，及時調整授權。

第二十七條 商業銀行授權和授信的有效期均為1年。

第二十八條 如發生下列情況之一，授權人應調整以至撤銷授權：

（一）受權人發生重大越權行為；

（二）受權人失職造成重大經營風險；

（三）經營環境發生重大變化；

（四）內部機構和管理制度發生重大調整；

（五）其他不可預料的情況。

前款規定適用于轉授權。

第二十九條 如發生下列情況之一，原授權應終止：

（一）實行新的授權制度或辦法；

（二）受權權限被撤銷；

（三）受權人發生分立、合并或被撤銷；

（四）授權期限已滿。

第三十條 在授信實施過程中，如發生下列情況，商業銀行應調整直至取消授信額度：

（一）受信地區發生或潛伏重大金融風險；

（二）受信企業發生重大經營困難和風險；

（三）市場發生重大變化；

（四）貨幣政策發生重大調整；

（五）企業機制發生重大變化（包括分立、合并、終止等）；

（六）企業還款信用下降，貸款風險增加；

（七）其他應改變授信額度的情況。

第三十一條 在授權、授信有效期內，商業銀行對授權、授信進行調整或授權、授信終止，應及時報中國人民銀行備案，并同時將新的授權書或授信書報中國人民銀行備案。涉及外匯業務授權、授信的調整或終止時，應同時報外匯管理局同級機構備案。

第三十二條 商業銀行法定代表人變更或任免分支機構主要負責人時，如果授權范圍等內容不變，原授權書及轉授權書繼續有效。

第五章 授權、授信的監督管理

第三十三條 中國人民銀行應監督各商業銀行制定和實施授權、授信制度的情況，中國人民銀行稽核監察部門要加強對商業銀行執行授權、授信制度的檢查。

第三十四條 商業銀行的法律部門，應負責本行授權、授信方面的法律事務。

第三十五條 商業銀行每年必須至少一次對其內部授權執行情況進行全面檢查，并將檢查結果報中國人民銀行。

第三十六條 商業銀行稽核監察部門要把檢查監督業務職能部門和分支機構執行授權、授信制度作為一項重要職責，并有權對調整授權提出意見。

第三十七條 商業銀行業務職能部門和分支機構對其總行，商業銀行對中國人民銀行管轄行，每個季度應報送授權、授信實施及風險情況的報告。臨時發生超越授權和重大風險情況，應及時快速上報。

第三十八條 商業銀行制定授權、授信制度應與其他內部管理制度相協調，形成權責一致、相互制約、相互補充的內部控制制度。

第六章 罰 則

第三十九條 商業銀行違反本辦法有關規定，中國人民銀行應依據《中華人民共和國行政處罰法》、《中華人民共和國商業銀行法》、《全國人民代表大會常務委員會關于懲治破壞金融秩序犯罪的決定）和（金融機構高級管理人員任職資格管理暫行規定》等有關法律、法規及規章，追究其法定代表人、主要負責人及直接責任人的行政責任。構成犯罪的，依法追究其刑事責任。

第四十條 中國人民銀行或中國人民銀行督促商業銀行，對受權人超越授權范圍從事業務經營的行為，視越權行為的性質和造成的經濟損失，對其主要負責人和直接責任人予以下列處分：

（一）警告；

（二）通報批評；

（三）限期糾正或補救；

（四）停辦或部分停辦業務；

（五）調整或取消授權；

（六）取消其主要負責人和直接責任人1年至終生在金融機構的任職資格。

第四十一條 如授權不明確，受權人未經請示擅自開展業務活動，造成經濟損失，應追究主要負責人和直接責任人的行政與經濟責任。構成犯罪的，應追究有關人員刑事責任。

第七章 附 則

第四十二條 商業銀行應根據本辦法及中國人民銀行的有關規定，制定本行的授權、授信管理辦法。

第四十三條 商業銀行對其境外分支機構，應根據我國和駐在國（地區）的有關法律、法規和國際慣例另行授權，并報中國人民銀行總行有關監管部門備案。

第四十四條 商業銀行各項規章制度中有關授權、授信規定與本辦法相抵觸的，以本辦法為準。

第四十五條 本辦法由中國人民銀行負責解釋。

第四十六條 本辦法自頒布之日起實施。

第五篇：商業銀行授權、授信管理暫行辦法

商業銀行授權、授信管理暫行辦法

（１９９６年１１月１１日中國人民銀行

銀發［１９９６］４０３號發布）

第一章 總則

第一條 為保障我國商業銀行有效實行一級法人體制，強化商業銀行的統一管理與內部控制，增強商業銀行防范和控制風險的能力，保護社會公眾和商業銀行自身的合法權益，根據《中華人民共和國民法通則》、《中華人民共和國商業銀行法》和《中華人民共和國經濟合同法》等有關法律法規，制定本辦法。

第二條 商業銀行實行一級法人體制，必須建立法人授權管理制度。商業銀行應在法定經營范圍內對有關業務職能部門、分支機構及關鍵業務崗位進行授權。商業銀行業務職能部門和分支機構以及關鍵業務崗位應在授予的權限范圍內開展業務活動，嚴禁越權從事業務活動。

第三條 商業銀行應根據國家貨幣信貸政策、各地區金融風險及客戶信用狀況，規定對各地區及客戶的最高授信額度。商業銀行各級業務職能部門及分支機構必須在規定的授信額度內對各地區及客戶進行授信。

第四條 本辦法適用于所有在中華人民共和國境內批準設立、具有獨立法人地位的中資商業銀行，包括城市合作銀行和農村合作銀行。

第五條 本辦法所稱授權，是指商業銀行對其所屬業務職能部門、分支機構和關鍵業務崗位開展業務權限的具體規定。

第六條 本辦法所稱授信，是指商業銀行對其業務職能部門和分支機構所轄服務區及其客戶所規定的內部控制信用高限額度。具體范圍包括貸款、貼現、承兌和擔保。

第七條 本辦法所稱授權人為商業銀行總行。受權人為商業銀行業務職能部門和商業銀行分支機構。

第八條 本辦法所稱授信人為商業銀行業務職能部門及分支機構。受信人為商業銀行業務職能部門和分支機構所轄服務區及其客戶。

第九條 商業銀行對其業務職能部門和分支機構授權應遵循以下原則：

（一）應在法定經營范圍內，對其業務職能部門和分支機構實行逐級有限授權。

（二）應根據各業務職能部門和分支機構的經營管理水平、風險控制能力、主要負責人業績等，實行區別授權。

（三）應根據各業務職能部門和分支機構的經營管理業績、風險狀況、授權制度執行情況及訂負責人任職情況，及 時調整授權。

（四）業務職能部門和分支機構超越授權，應視越權行為性質和所造成的經濟損失，追究主要負責人及直接責任人相應的責任。要實現權責一致。主要負責人離開現職時，必須要有上級部門做出的離任審計報告。

第十條 商業銀行對其業務職能部門和分支機構所轄服務區及其客戶授信，應遵循以下原則：

（一）應根據不同地區的經濟發展水平、經濟和金融管理能力、信貸資金占用和使用情況、金融風險狀況等因素，實行區別授信。

（二）應根據不同客戶的經營管理水平、資產負債比例情況，貸款償還能力等因素，確定不同的授信額度。

（三）應根據各地區的金融風險和客戶的信用變化情況，及時調整對各地區和客戶的授信額度。

（四）應在確定的授信額度內，根據當地及客戶的實際資金需要、還款能力、信貸政策和銀行提供貸款的能力，具體確定每筆貸款的額度和實際貸款總額。授信額度不是計劃貸款額度，也不是分配的貸款規模，而是商業銀行為控制地區和客戶風險所實施的內部控制貸款額度。

第二章 授權、授信的方式

第十一條 商業銀行授權、授信分為基本授權、授信和特別授權、授信兩種方式。

基本授權是指對法定經營范圍內的常規業務經營所規定的權限。

特別授權是指對法定經營范圍內的特殊業務包括創新業務、特殊融資項目以及超過基本授權范圍的業務所規定的權限。

基本授信是指商業銀行根據國家信貸政策和每個地區、客戶的基本情況所確定的信用額度。

特別授信是指商業銀行根據國家政策、市場情況變化及客戶特殊需要，對特殊融資項目及超過基本授信額度所給予的授信。

第十二條 商業銀行的授權分為直接授權和轉授權兩個層次。

直接授權是指商業銀行總行對總行有關業務職能部門和管轄分行的授權。

轉授權是指管轄分行在總行授權權限內對本行有關業務職能處室（部門）和所轄分支行的授權。

第十三條 商業銀行的授權不得超過中國人民銀行核準的業務經營范圍，轉授權不得大于原授權。

第十四條 商業銀行的授權、授信，應有書面形式的授權書和授信書。授權人與受權人應當在授權書上簽字和蓋章。

第十五條 授權書應包括以下內容：

（一）授權人全稱和法人代表人姓名；

（二）受權人全稱和主要負責人姓名；

（三）授權范圍；

（四）授權期限；

（五）對限制越權的規定及授權人認為需要規定的其他內容。

前款規定適用于轉授權書。

第十六條 授信書應包括以下內容：

（一）授信人全稱；

（二）受信人全稱；

（三）授信的類別及期限；

（四）對限制超額授信的規定及授信人認為需要規定的其他內容。

第十七條 商業銀行的授權書和授信書應報中國人民銀行同級管轄行備案。涉及外匯業務的授權書和授信書，應報外匯管理局同級管轄局備案，轉授權還應同時報商業銀行總行備案。

第十八條 商業銀行業務職能部門和各級分支機構與客戶簽訂業務合同時，須向其出示授權書或授信書，雙方應按授權書和授信書規定的授權、授信范圍簽訂合同。

第三章 授權、授信的范圍

第十九條 商業銀行應根據總則中所確定的原則，具體規定授權、授信的范圍。

第二十條 基本授權的范圍包括：

（一）營運資金的經營權限；

（二）同業資金融通權限；

（三）單筆貸款（貼現）及貸款總額審批權限；

（四）對單個客戶的貸款（貼現）額度審批權限；

（五）單筆承兌和承兌總額審批權限；

（六）單筆擔保和擔保總額審批權限；

（七）簽發單筆信用證和簽發信用證總額審批權限；

（八）現金支付審批權限；

（九）證券買賣權限；

（十）外匯買賣權限；

（十一）信用卡業務審批權限；

（十二）轄區內資金調度權限；

（十三）利率浮動權限；

（十四）經濟糾紛處理權限；

（十五）其他業務權限。

第二十一條 特別授權的范圍包括：

（一）業務創新權限；

（二）特殊項目融資權限；

（三）超出基本授權的權限；

第二十二條 基本授信的范圍應包括：

（一）全行對各個地區的最高授信額度；

（二）全行對單個客戶的最高授信額度；

（三）單個分支機構對所轄服務區的最高授信額度；

（四）單個營業部門和分支機構對單個客戶的最高授信額度；

（五）對單個客戶分別以不同方式（貸款、貼現、擔保、承兌等）授信的額度。

第二十三條 各商業銀行應建立對客戶授信的報告、統計、監督制度，各行不同業務部門和分支機構對同一地區及同一客戶的授信額度之和，不得超過全行對該地區及客戶的最高授信額度。

第二十四條 特別授信范圍包括：

（一）因地區、客戶情況的變化需要增加的授信；

（二）因國家貨幣信貸政策和市場的變化，超過基本授 7 信所追加的授信；

（三）特殊項目融資的臨時授信。

第二十五條 各商業銀行要加強對各地區及客戶特別授信的監督管理，其業務職能部門和分支機構在基本授信范圍以外的附加授信，必須事先經其總行批準。

第四章 授權、授信的期限、調整與終止

第二十六條 商業銀行總行應根據總則中確定的授權、授信原則，建立對業務職能部門、分支機構和各地區及客戶進行綜合考核的指標體系，根據其有關指標考核情況，及時調整授權。

第二十七條 商業銀行授權和授信的有效期均為１年。第二十八條 如發生下列情況之一，授權人應調整以至撤銷授權：

（一）授權人發生重大越權行為；

（二）受權人失職造成重大經營風險；

（三）經營環境發生重大變化；

（四）內部機構和管理制度發生重大調整；

（五）其他不可預料的情況。

前款規定適用于轉授權。

第二十九條 如發生下列情況之一，原授權應終止：

（一）實行新的授權制度或辦法；

（二）受權權限被撤銷；

（三）受權發生分立、合并或被撤銷；

（四）授權期限已滿。

第三十條 在授信實施過程中，如發生下列情況，商業銀行應調整直至取消授信額度：

（一）受信地區發生或潛伏重大金融風險；

（二）受信企業發生重大經營困難和風險；

（三）市場發生重大變化；

（四）貨幣政策發生重大調整；

（五）企業機制發生重大變化（包括分立、合并、終止等）；

（六）企業還款信用下降，貸款風險增加；

（七）其他應改變授信額度的情況。

第三十一條 在授權、授信有效期內，商業銀行對授權、授信進行調整或授權、授信終止，應及時報中國人民銀行備案，并同時將新的授權書和或授信書報中國人民銀行備案。涉及外匯業務授權、授信的調整或終止時，應同時報外匯管理局同級機構備案。

第三十二條 商業銀行法定代表人變更或任免分支機構主要負責人時，如果授權范圍等內容不變，原授權書及轉授權書繼續有效。

第五章 授權、授信的監督管理

第三十三條 中國人民銀行應監督各商業銀行制定和實施授權、授信制度的情況，中國人民銀行稽核監察部門要加強對商業銀行執行授權、授信制度的檢查。

第三十四條 商業銀行的法律部門，應負責本行授權、授信方面的法律事務。

第三十五條 商業銀行每年必須至少一次對其內部授權執行情況進行全面檢查，并將檢查結果報中國人民銀行。

第三十六條 商業銀行稽核監察部門要把檢查監督業務職能部門和分支機構執行授權、授信制度作為一項重要職責，并有權對調整授權提出意見。

第三十七條 商業銀行業務職能部門和分支機構對其總行，商業銀行對中國人民銀行管轄行，每個季度應報送授權、授信實施及風險情況的報告。臨時發生超越授權和重大風險情況，應及時快速上報。

第三十八條 商業銀行制定授權、授信制度應與其他內部管理制度相協調，形成權責一致、相互制約、相互補充的內部控制制度。

第六章 罰則

第三十九條 商業銀行違反本辦法有關規定，中國人民銀行應依據《中華人民共和國行政處罰法》、《中華人民共和國商業銀行法》、《全國人民代表大會常務委員會關于懲治破壞金融秩序犯罪的決定》和《金融機構高級管理人員任職資格管理暫行規定》等有關法律、法規及規章，追究其法定代表人、主要負責人及直接責任人的行政責任。構成犯罪的，依法追究其刑事責任。

第四十條 中國人民銀行或中國人民銀行督促商業銀行，對授權人超越授權范圍從事業務經營的行為，視越權行為的性質和造成的經濟損失，對其主要負責人和直接責任人予以下列處分：

（一）警告；

（二）通報批評；

（三）限期糾正或補救；

（四）停辦或部分停辦業務；

（五）調整或取消授權；

（六）取消其主要負責人和直接責任人１年至終生在金融機構的任職資格。

第四十一條 如授權不明確，受權人未經請示擅自開展業務活動，造成經濟損失，應追究主要負責人和直接責任人的行政與經濟責任。構成犯罪的，應追究有關人員刑事責任。

第七章 附則

第四十二條 商業銀行應根據本辦法及中國人民銀行的有關規定，制定本行的授權、授信管理辦法。

第四十三條 商業銀行對其境外分支機構，應根據我國和駐在國（地區）的有關法律、法規和國際慣例另行授權，并報中國人民銀行總行有關監管部門備案。

第四十四條 商業銀行各項規章制度中有關授權、授信規定與本辦法相抵觸的，以本辦法為準。

第四十五條 本辦法由中國人民銀行負責解釋。第四十六條 本辦法自頒布之日起實施。

發布部門：中國人民銀行 發布日期：1996年11月11日 實施日期：1996年11月11日(中央法規)