第一篇：交通銀行集團客戶統一授信管理試行辦法

交通銀行關于印發《交通銀行集團客戶

統一授信管理試行辦法》的通知

發布部門: 交通銀行

發布文號: 交銀發[2001]89號

第一章 總則

第二章 集團客戶統一授信管理對象

第三章 集團客戶授信品種和方式

第四章 集團客戶授信額度的核定

第五章 集團客戶的信息管理

第六章 集團客戶授信額度的報批程序

第七章 授信額度的調整

第八章 授信額度的使用

第九章 集團客戶統一授信的監控管理

第十章 附則

各分、支行：

為進一步加強對集團客戶的授信管理，有效防范和控制集團授信風險，現將《交通銀行集團客戶統一授信管理試行辦法》印發給你們，請遵照執行。實行世界銀行項目信貸流程的分支行可按世行流程要求運行。各行在執行中遇有問題和情況可及時報告總行，以便在制定正式實施辦法時予以修正。

交通銀行集團客戶統一授信管理試行辦法

第一章 總則

第一條 為規范集團客戶授信業務的運作，進一步加強對集團客戶的授信管理，有效防范和控制集團授信風險，促進集團客戶授信業務健康發展，根據金融監管和“加強交通銀行信貸流程”援助項目的有關要求，制定本辦法。

第二條 集團客戶統一授信管理的核心是將內部相互聯系、相互影響的各單個借款人的風險組合審視，衡量與管理大額信用風險，防止信貸集中引起的資產損失。

第三條 我行集團客戶授信管理實行“統一指導，分級管理”。“統一指導”即由總行統一制定對集團客戶統一授信的管理辦法，確定授信對象的范圍、授信度的核定、審批、使用及管理的方法，并對全行集團客戶統一授信管理情況實施監控和檢查；“分級管理”即按集團客戶母子公司的分布地域，將統一授信管理的對象分為總行和分行兩級管理，跨管轄和直屬分行的集團客戶為總行級集團客戶，在管轄和直屬分行轄內的集團客戶為分行級集團客

戶。

第四條 本辦法所稱授信額度是指經本行批準的可在規定的授信期間內給予某客戶授信的最高值。它是本行對該客戶最高風險承受能力的量化指標。

第五條 本辦法所稱次級額度是指我行在客戶授信額度下，針對客戶需要的不同授信品種而設置的相應的授信額度。一個客戶的授信額度之下可設置多個次級額度，即一個客戶可同時辦理多個授信業務品種。

第二章 集團客戶統一授信管理對象

第六條 已經獲得或正在申請我行授信的客戶，擁有一個或一個以上納入其合并會計報表的子公司或分公司，該客戶及其納入合并會計報表的子、分公司構成集團客戶統一授信管理對象。

第七條 因規定未能提供合并會計報表的集團企業，符合以下原則之一的，構成集團客戶統一授信管理對象。

（一）由母公司直接、間接或直接加間接方式擁有其半數以上（不包括半數）權益性資本的子公司；

（二）母公司雖不持有子公司半數以上權益性資本，但通過與其他投資者協議，持有其半數以上表決權的子公司；

（三）根據章程或協議，其財務和經營政策由母公司控制的子公司；

（四）董事會等類似權力機構的多數成員由母公司任免的子公司；

（五）在董事會或類似權力機構會議上母公司擁有其半數以上投票權的子公司。

第八條 共同隸屬于一個集團的兩個及以上的授信客戶，即使其母公司未曾獲得、目前也未申請我行授信，該授信客戶也構成集團客戶統一授信管理對象。

第三章 集團客戶授信品種和方式

第九條 授信品種包括貸款、貿易融資、擔保、承兌、貸款承諾等涉及形成我行資產或有資產的各類業務。

第十條 集團客戶的授信方式，在分析客戶信用狀況的基礎上，分別采取內部控制授信和公開授信兩種方式。

第十一條 內部控制授信是指對集團客戶不予公開授信額度，由我行控制使用額度的授信方式。

第十二條 公開授信是我行向客戶公開、允許其在一定期限、一定條件下使用我行確定的授信額度的承諾。公開授信方式須謹慎掌握，嚴格限定于ＡＢ級以上的部分優質客戶，以達到提高資產質量、提高競爭能力的目的。公開授信所做的授信承諾不得超過所核定的授信額度。

第四章 集團客戶授信額度的核定

第十三條 集團客戶授信額度，由各子公司授信額度之和結合集團合并會計報表的狀況確定，但不能超過信貸政策和組合限額限制。

第十四條 授信額度的核定，原則上根據以下６個因素的最小一項確定：

（一）借款人申請的授信金額；

（二）根據借款原因分析得出的借款人資金需求金額；

（三）通過信貸分析確定的還款能力；

（四）限制性條款和條件的相關規定和法律限制（如適用）；

（五）銀行自身信貸政策和組合限額限制；

（六）銀企關系。

第十五條 在通常情況下，經上述步驟得出的金額應作為客戶授信額度，但以下情況可以例外：

（一）對于個別初步核定結論中缺乏短期還款能力，但在行業風險、經營風險、財務風險的趨勢分析中卻反映出具有很大潛力的正常類客戶，在具備長期還款能力的情況下，可以作出客戶關系的戰略決策，對其短期類次級額度可以超過初步核定的授信額度（但不得大于借款原因分析得出的需求額）。

（二）對于為申請的次級額度提供的擔保措施是以銀行信用作擔保的客戶，可以在擔保的范圍內核定該次級額度。

（三）如果核定的授信額度小于已有授信額度，則維持現有額度，并逐步減少。

第十六條 在集團客戶授信額度內，應綜合考慮客戶經營方式、融資習慣、資信狀況、銀企關系等方面，按需要的授信業務品種設置一個次級額度或多個次級額度。在子公司授信額度內，也可根據需要建立不同授信品種的次級額度。

第十七條 由于公司業務分析框架的很多要素不適用于項目融資，因此項目融資授信應單獨設立額度。

第十八條 作為對客戶風險敞口的計量，應包括項目融資授信額度。

第五章 集團客戶的信息管理

第十九條 總分行公司業務部門負責集團客戶信息的建立和管理。

（一）各分支行將屬于本辦法規定的現有總行級授信客戶名單上報總行公司業務部。公司業務部作信息記錄，指定牽頭行，并將信息通知所有分行和總行授信管理部。

（二）現有總行級集團客戶新增子公司時，所在地分支行須（轄屬行通過管轄行）告知牽頭行，并由牽頭行上報總行公司業務部，總行公司業務部增加信息記錄后通知總行授信管理部。

（三）凡發生屬于本辦法規定的總行級新的集團客戶的授信申請，所在地分支行均應向總行公司業務部報告，總行公司業務部應確認信息記錄。

第二十條 重視對集團客戶各母子公司及其關聯企業的信息共享，特別對境外投資的母公司，更要防止因缺乏信息共享給銀行信貸資產帶來損失。

第二十一條 對發生《交通銀行客戶風險預警信號監控制度》列示的可能對我行債權形成不利影響的信息，按該制度規定的要求和程序進行報告。

第六章 集團客戶授信額度的報批程序

第二十二條 總行公司業務部協同牽頭分行辦理總行級集團客戶的授信申請。

（一）總行級集團客戶的牽頭行對集團客戶總部及其當地下屬企業進行調查。總行公司業務部根據調查和掌握的情況，通知涉及所有可能借款的集團成員所在地分支行，以確定是否建立信貸關系。

（二）建立信貸關系的集團客戶，所在地分支行公司業務部門對當地集團所屬企業經營狀況進行調查后，報本行授信管理部門審查和貸審會及有權審批人審批。

（三）牽頭行收集匯總各行所有經審查后上報的申請，并負責與總公司的統籌協調，經匯總審查后報總行公司業務部。

（四）總行公司業務部提出意見送總行授信管理部和貸審會審查。

（五）總行授信管理部根據牽頭行的授信調查報告和總行公司業務部所提意見以及相關授信審批規定進行審查，提交貸款審查委員會審定和行長批準后，通知各有關分行和總行公司業務部。

第二十三條 各管轄直屬分行負責管理分行級集團客戶。管轄直屬分行根據本行轄內的實際情況，制定集團客戶授信管理實施細則，報總行備案。分行級集團客戶由管轄直屬分行自行審批，超過分行審批權限的，報總行授信管理部審查。

第二十四條 為防止集團客戶統一授信中因借款主體、擔保以及其他法律問題造成的風險，授信額度使用的相關法律文件須經我行法律部門審查。

第七章 授信額度的調整

第二十五條 集團客戶在我行核定授信額度后，發生增加新的關聯子公司的，除按第十九條規定要求進行信息記錄外，新增子公司的授信額度納入集團客戶授信額度，統一管理。第二十六條 因重組或其他情況，使原已納入集團客戶統一授信管理的子公司不再隸屬于該集團客戶的，應將該子公司的授信額度從原核定的集團客戶統一授信總額度中扣除，并報總行備案。

第二十七條 總行級集團客戶核定批準后的各母、子公司的授信額度、不同授信業務品種的次級授信額度的相互調劑使用，除特殊情況，經授信管理部審查報行長批準外，原則上均須按授信申請程序進行。

第八章 授信額度的使用

第二十八條 授信額度可分為循環性使用和一次性使用。

第二十九條 循環性使用是指在授信期間內，客戶可以對規定的授信業務品種額度循環使用。這種使用方式只能針對短期授信業務品種。

第三十條 一次性使用是指在授信期間內，對規定的授信業務品種額度采取一次性使用或分次遞減的方式，而一旦使用并被償付后，不得對償付部分要求重復使用。一次性使用的授信對象通常為本行沒有信譽記錄的新授信客戶或老授信客戶的臨時性、一次性的融資需

求。在這種情況下，如需再次使用，必須重新經過正式的授信審批流程。

第三十一條 各分支行不得對未包含在集團客戶授信額度以內的其他成員企業自行提供任何形式的授信。

第三十二條 一個客戶的不同次級額度可以設置不同的授信期限，因此，表述客戶授信期限需要對不同次級額度分別表述。

第三十三條 次級額度授信期限一般在一年之內。但對于正常類客戶的次級額度，期限可以設置為３年以內。

第九章 集團客戶統一授信的監控管理

第三十四條 按照“分級管理”的原則，總行負責總行級集團客戶的統一授信監控、管理，各有關分行負責對本行轄內集團客戶的統一授信監控管理。

第三十五條 集團客戶監控按《交通銀行客戶風險預警信號監控制度》和貸后監控檢查的有關規定執行。

第三十六條 全行公司業務部門負責集團客戶統一授信的監控。于每季后十日將《集團授信額度使用報告》通知同級授信管理部門，授信管理部門對使用和監控情況進行檢查。

第十章 附則

第三十七條 本辦法由總行授信管理部負責解釋。

第三十八條 此前制訂的交通銀行集團客戶授信管理辦法與本辦法抵觸的，以本辦法為準。

第三十九條 本辦法自２００２年１月１日起實施。

第二篇：集團客戶授信管理制度--宜興

**銀行

集團客戶授信管理制度

第一章總則

第一條為規范**銀行（以下簡稱“本行”）集團客戶授信業務的風險管理，根據《商業銀行集團客戶授信業務風險管理指引》等法律法規及本行信貸管理制度，制定本制度。

第二條本制度所稱集團客戶（含關聯企業客戶），是指具有以下特征的企事業法人授信對象：

（一）在股權上或者經營決策上直接或間接控制其他企事業法人或被其他企事業法人控制的；

（二）共同被第三方企事業法人所控制的；

（三）主要投資者個人、關鍵管理人員或與其近親屬（包括三代以內直系親屬關系和二代以內旁系親屬關系）共同直接控制或間接控制的；

（四）存在其他關聯關系，可能不按公允價格原則轉移資產和利潤，本行視同集團客戶進行授信管理。

第三條本制度所稱授信包括貸款、貼現、銀行承兌匯票敞口、保函敞口、貿易融資、信用證敞口、外匯貸款等表內外業務。

第四條本制度所稱集團客戶授信業務風險是指由于本行對集團客戶多頭授信、過度授信和不適當分配授信額度，或集團客戶經營不善以及集團客戶通過關聯交易、資產重組等手段在內部關聯方之間不按公允價格原則轉移資產或利潤等情況，導致不能按期收回由于授信產生的貸款本金及利息，或給本行帶來其他損失的可能性。

第五條對集團客戶授信應遵循以下原則：

（一）統一原則。對集團客戶授信實行總行統一管理，集中對集團客戶授信進行風

險控制。

（二）適度原則。根據授信客體風險大小和本行風險承擔能力，合理確定對集團客戶的總體最高授信額度，防止過度集中風險。同時針對集團客戶內的各個授信對象，充分考慮其自身的信用、經營和財務狀況，區別授信。最高授信額度根據集團客戶的經營和財務狀況適時調整。

（三）預警原則。建立風險預警機制，及時防范和化解集團客戶授信風險。

第二章組織管理體系

第六條基層支行和總行各部門分工協作、各司其職。

（一）基層支行。負責集團客戶授信業務的調查，收集有關資料，并根據客戶的生產經營、資產負債、還款能力及對本行的綜合貢獻度等情況，提出授信建議。負責貸后管理工作。

（二）公司金融部。負責審核基層支行提交的集團客戶授信資料、授信額度和期限等信息，并參與集團客戶授信業務的調查。

（三）授信管理部。負責擬訂集團客戶授信管理制度及操作流程負責集團客戶的認定，授信的統計、分析和上報工作。

（四）風險管理部。負責集團客戶的風險預警和防范工作。

（五）稽核審計部。負責定期或不定期開展集團客戶授信業務的檢查工作。

（六）合規管理部。負責審核集團客戶授信管理制度、操作流程的合規性和有效性。定期編制有關報表和了解集團客戶生產經營等基本情況。

第三章授信條件

第七條授信對象必須具備《綜合授信管理制度》規定的條件。

第四章授信操作流程

第八條申請。客戶向基層支行提出授信申請，并提供真實、完整的申請材料，包括集團客戶的名稱、法定代表人、實際控制人、注冊地、注冊資本、主營業務、股權結構、高級管理人員情況、財務狀況、重大資產項目、擔保情況和重要訴訟情況及本行要求提供的其它授信資料等。

第九條調查。基層支行客戶經理受理客戶申請，通過查詢貸款卡信息及其他合法途徑，充分掌握集團客戶的負債信息、關聯方信息、擔保信息和訴訟情況等重大事項，按照有關規定開展授信盡職調查，形成授信材料，經信貸主管、主持工作行長審核同意后，報總行公司金融部審查。基層支行客戶經理對授信材料的真實性和全面性負責。

第十條審查。總行公司金融部根據支行提供的授信資料和調查分析進行審查，鑒別其真實性和合理性，對重點內容或存在疑問的內容應匯同支行實地開展調查，最大限度的真實了解和反映集團客戶的基本情況。經總行公司金融部審查同意后，報總行授信管理部復審。

第十一條審核。總行授信管理部根據總行公司金融部提交授信資料和調查報告進行復審，并對授信風險進行評估，并形成建議意見。

第十二條決策。按照權限規定報總行貸款會辦小組和貸款審查委員會確定是否授信以及授信的額度、期限等。對集團客戶授信超過行長室決策權限的，按照本行董事會的決議執行。

第十三條授信期限一般不超過一年，授信額度不得突破。特殊情況需增加授信額度的，按規定程序報批。

第五章授信風險控制

第十四條集團客戶授信應與本行風險承受能力相匹配，對單一集團客戶授信總額不得超過本行資本凈額的15%。

第十五條單個集團客戶內成員原則上只能在一家支行取得授信，因特殊原因需在其它支行取得授信的，由總行整體控制，協調分配。

第十六條對集團客戶授信時，提倡采用抵（質）押擔保方式，防范集團客戶內部關聯方之間互相擔保的風險。對于集團客戶內部直接控股或間接控股的關聯方之間的互相擔保，應當嚴格控制。

第十七條對集團客戶授信時，應當嚴格控制并要求集團客戶及時報告被授信人凈資產10%以上關聯交易的情況，包括但不限于：

（一）交易各方的關聯關系；

（二）交易項目和交易性質；

（三）交易的金額或相應的比例；

（四）定價政策（包括沒有金額或只有象征性金額的交易）。

第十八條對集團客戶授信后，貸款對象有下列情形之一的，本行有權單方決定停止發放借款人尚未使用的貸款，并提前收回部分或全部貸款本息，并依法采取其他措施：

（一）提供虛假材料或隱瞞重要經營財務事實的；

（二）未經本行同意擅自改變貸款原定用途、挪用貸款或用貸款從事非法違規交易的；

（三）利用與關聯方之間的虛假合同，以無真實貿易背景的應收票據、應收賬款等債權進行貼現或質押，套取資金或授信的；

（四）拒絕接受本行對其信貸資金使用情況和有關經營財務活動進行監督和檢查的；

（五）出現重大兼并、收購、重組等情況，本行認為可能影響到貸款安全的；

（六）通過關聯交易，有意逃廢銀行債權的；

（七）本行認定的其他重大違約行為。

第十九條對集團客戶授信后，應當及時把授信總額、期限和被授信人的法定代表人、關聯方等信息登錄到銀行業監督管理機構或其他相關部門的信貸登記系統，同時應做好集團客戶授信后信息收集與整理工作，集團客戶貸款的變化、經營財務狀況的異常變化、關鍵管理人員的變動以及集團客戶的違規經營、被起訴、欠息、逃廢債、提供虛

假資料等重大事項必須及時登錄到本行信貸信息管理系統。

第二十條本行應進一步加強與信譽好的會計師事務所、律師事務所等中介機構建立穩定的業務合作關系，必要時應當要求授信對象出具經本行認可的中介機構的相關意見。

第二十一條總行信貸管理部門以及基層支行應當加強對集團客戶授信后的風險管理，定期或不定期開展針對整個集團客戶的聯合調查，掌握其整體經營和財務變化的情況，發現異常，及時報告，并積極采取風險防范措施。

第六章附則

第二十二條本制度自公布之日起實施。

第三篇：10中信銀行戰略客戶集團統一授信實施細則(試行)(信銀字【2008】780號)

中信銀行戰略客戶集團統一授信實施細則

第一章總 則

第一條為進一步推動全行戰略客戶營銷管理工作的深入開展，擴大戰略客戶與我行在更多領域、更深層次的業務合作，同時加強對集團客戶授信業務的統一管理，依據《中信銀行集團客戶授信管理辦法（修訂）》的有關規定，特制定本實施細則。

第二條戰略客戶集團統一授信對象原則上為全行性戰略客戶中跨分行的集團客戶。總行公司銀行部將根據全行戰略客戶營銷管理工作的需要，從上述客戶中重點選擇部分業務輻射范圍廣、下屬企業分布與我行分支機構結合程度高、合作前景良好的集團客戶開展統一授信工作。

第三條凡滿足下列條件之一的集團客戶成員企業均應納入戰略客戶集團統一授信管理：

（一）集團總部和全資子公司；

（二）集團絕對控股的企業；

（三）集團持有股份且為第一大股東的企業；

（四）集團間接控股的企業；

（五）其他需要納入戰略客戶集團統一授信管理的企業。

第四條戰略客戶集團統一授信工作實行主辦行制。總行公司銀行部負責確定集團客戶主辦行。原則上集團總部所在地分行即為主辦行，其他分行為經辦行。總行公司銀行部也可根據實際營銷管理的需要另行指定主辦行。

第五條主辦行職責：

（一）負責全面調查了解集團客戶整體情況，在總行指導下與集團總部進行統一授信業務談判，提出納入統一授信的集團客戶成員企業名單，初步確定整體合作方案；

（二）負責起草集團統一授信調查報告，經分行審批后上報總行，當轄內集團及成員企業的授信額度不足時，向總行公司銀行部提出調增授信額度的申請；

（三）負責集團客戶總部的客戶關系維護，協助總行協調解決在與集團整體合作中出現的問題；

（四）負責全面收集集團客戶的各類信息，及時了解掌握重要業務機會或重大經營變化并向總行報告。

第六條經辦行職責：

負責按照總行有關要求對轄內集團客戶成員企業授信現狀和潛在需求進行調查，負責落實總行有關戰略客戶集團統一授信額度使用的規定；

負責組織轄內集團客戶成員企業的營銷及授信上報工作，當轄內集團客戶成員企業的授信額度不足時，向總行公司銀行部提出調增授信額度的申請；

負責轄內集團客戶成員企業的日常客戶關系維護，協助總行協調解決在與成員企業合作中出現的問題；

負責全面收集集團客戶成員企業的各類信息，及時了解掌握重要業務機會和客戶重大經營變化。

第二章集團統一授信發起、調查及審批

第七條集團統一授信的發起、調查及上報審批工作由總行公司銀行部牽頭組織，主辦行和經辦行具體辦理。

（一）總行公司銀行部確定組織發起集團統一授信的戰略客戶并指定主辦行。主辦行應在總行指導下與集團客戶總部開展營銷及業務談判等工作，初步確定集團授信合作意向、合作方案和納入集團統一授信的成員企業名單等。

（二）總行公司銀行部向全行下發關于開展戰略客戶集團統一授信工作的通知，要求分行對轄內集團客戶成員企業開展授信摸底調查，并在總行規定的期限內將已有存量授信情況和潛在授信需求匯總上報總行公司銀行部。

（三）總行公司銀行部匯總各分行上報的授信信息后，最終確定納入集團統一授信的成員企業名單，并根據與集團客戶總部初步確定的合作方案提出指導意見下發主辦行，主辦行應根據總行公司銀行部的指導意見綜合考慮戰略客戶在我行的存量授信情況、潛在授信需求、集團客戶整體狀況等因素完成集團統一授信報告并提交同級風險管理部門審批。

（四）審批通過后，主辦行將審批意見及授信報告等相關資料一并上報總行公司銀行部。總行公司銀行部根據全行整體營銷管理的需要出具有關意見，并連同主辦行授信資料提交總行風險管理部審批。

第八條總行風險管理部對集團統一授信業務進行審查，根據集團客戶的風險狀況及我行的風險承受能力，并結合總行公司銀行部的意見，最終核定集團授信總額度，并向總行公司銀行部下達集團統一授信額度批復同時抄送主辦行。

第九條總行風險管理部核定集團統一授信額度時，在控制集團授信風險總量的前提下，統籌考慮集團客戶現有存量授信和潛在業務合作需求，核定的集團授信總額度除覆蓋已有存量授信外，可預留部分備用額度用以支持戰略客戶的持續營銷工作。

第三章集團統一授信額度分配和管理

第十條總行公司銀行部負責對已批復的集團統一授信額度進行分配。

（一）總行公司銀行部依據總行風險管理部的集團統一授信額度批復，結合分行的營銷需要對集團授信總額度進行劃分，并書面通知分行。

（二）根據分行申請和全行實際營銷的需要，總行公司銀行部在集團授信總額度內且符合總行風險管理部批復條件的情況下，有權對集團授信總額度劃分方案予以調整，必要時可對已劃分給分行但長期閑置的授信額度進行重新分配。

第十一條總行公司銀行部將集團授信額度劃分方案提交總行信貸管理部，總行信貸管理部負責按照總行風險管理部的集團統一授信額度批復和總行公司銀行部的集團授信額度劃分方案將有關數據及時維護到信貸管理系統。

第十二條分行應嚴格按照總行批復及劃分方案對集團客戶成員企業開展具體授信業務，續做、新增授信額度無論是否在分行審批權限內，均應事先向總行公司銀行部申領額度：

（一）在不增加集團授信總額度的情況下，總行公司銀行部負責在全行范圍內對額度進行調劑，分行在領取額度后方可提交同級風險管理部門審批，超過分行權限的上報總行風險管理部審批。

（二）在集團授信總額度不能滿足分行需求時，總行公司銀行部會同主辦行與集團客戶總部協商，確需擴大集團授信總額度的，由總行公司銀行部通知分行將授信資料提交同級風險管理部門審批。審批通過后，分行將審批意見等相關資料一并上報總行公司銀行部，總行公司銀行部出具意見后提交總行風險管理部審批。

第十三條分行應嚴格按照總行關于授信品種的劃分方案辦理具體業務，需要對授信品種進行調整的，如符合總行授信品種調劑原則的可自行調整，不符合總行授信品種調劑原則的需按現行規定上報審批。

第十四條各級風險、信貸管理部門負責將集團及成員企業統一授信業務的額度批復、綜合授信協議、業務合同、額度執行情況等數據在信貸管理系統中進行維護管理，確保集團統一授信業務數據的準確性和時效性。總行公司銀行部有關集團統一授信額度的調整均以信貸管理系統中提供的數據為基礎。

第四章附 則

第十五條總行將定期對分行戰略客戶集團統一授信工作進行檢查，對隱瞞集團客戶成員企業關系回避統一管理、擅自為集團客戶成員企業申請授信或擴大授信、未按規定及時維護信貸管理系統導致授信額度數據失真等違反本實施細則的行為將給予通報批評，并追究有關人員的責任。

第十六條集團統一授信風險責任認定遵循“誰受益，誰承擔”的原則,各級公司業務、風險和信貸管理部門應按照我行現行規定做好集團統一授信業務的風險監控、貸后管理等工作。

第十七條本細則由總行公司銀行部負責解釋、修訂。

第十八條本細則自下發之日起實施。

第四篇：商業銀行集團客戶授信業務風險管理指引

82．《商業銀行集團客戶授信業務風險管理指引》中所指的超過風險承受能力是指一家商業銀行對單一集團客戶授信總額超過商業銀行資本余額（）以上或商業銀行視為超過其風險承受能力的其他情況。

A.10%B.15%

C.20%D.30%

答案：B

83．商業銀行在對集團客戶授信時，應當要求集團客戶提供真實、完整的信息資料，以下哪一項不包括在內：（）

A.集團客戶各成員的名稱

B.法定代表人

C.實際控制人

D.在其他行的授信情況

答案：D

多選題77

第五篇：商業銀行集團客戶授信業務風險管理指引[范文]

商業銀行集團客戶授信業務風險管理指引

第一章 總則

第一條 為切實防范風險，促進商業銀行加強對集團客戶授信業務的風險管理，制定本指引。

第二條 本指引所稱商業銀行是指在中華人民共和國境內依法設立的中資、中外合資、外商獨資商業銀行和外國商業銀行分行等。

第三條 本指引所稱集團客戶是指具有以下特征的商業銀行的企事業法人授信對象：

（一）在股權上或者經營決策上直接或間接控制其他企事業法人或被其他企事業法人

控制的；

（二）共同被第三方企事業法人所控制的；

（三）主要投資者個人、關鍵管理人員或與其關系密切的家庭成員（包括三代以內直系

親屬關系和二代以內旁系親屬關系）共同直接控制或間接控制的；

（四）存在其他關聯關系，可能不按公允價格原則轉移資產和利潤，商業銀行認為應視

同集團客戶進行授信管理的。

商業銀行可根據上述三個特征結合本行授信業務風險管理的實際需要確定單一集團客戶的范圍。

第四條本指引所稱控制是指關聯方有權決定授信對象的財務和經營活動，并能據以從該企業的經營活動中獲取利益。

本指引所稱的關聯方是指在財務和經營決策中，一方有能力直接或間接控制、共同控制另一方或對另一方施加重大影響，或者兩方或多方同受一方控制。

本指引所稱共同控制是指按合同約定對某項經濟活動所共有的控制。

本指引所稱重大影響是指對一個企業的財務和經營決策有參與決策的權力，但并不決定這些政策。參與的途徑主要包括：在董事會或者類似權力機構中派有代表；參與政策的制定過程；互相交換管理人員，或使其他企業依賴于本企業的技術資料等。

第五條 本指引所稱授信業務包括：貸款、拆借、貿易融資、票據承兌和貼現、透支、保理、擔保、貸款承諾、開立信用證等。

第六條 本指引所稱集團客戶授信業務風險是指由于商業銀行對集團客戶多頭授信、過

度授信和不適當分配授信額度，或集團客戶經營不善以及集團客戶通過關聯交

易、資產重組等手段在內部關聯方之間不按公允價格原則轉移資產或利潤等情

況，導致商業銀行不能按時收回授信本金及利息，或給商業銀行帶來其他損失的可能性。

第七條 商業銀行對集團客戶授信應遵循以下原則：

（一）統一原則。商業銀行應對集團客戶授信統一管理，集中對集團客戶授信進行風險控制。

（二）適度原則。商業銀行應根據授信客體風險大小和自身風險承擔能力，合理確定對集團客戶的總體授信額度，防止過度集中風險。

（三）預警原則。商業銀行應建立風險預警機制，及時防范和化解集團客戶授信風險。

第二章 授信業務風險管理

第八條商業銀行應根據本指引的規定，結合自身的經營管理水平和信貸管理信息系統的狀況，制定集團客戶授信業務風險管理制度。制定的制度應包括集團客戶授信業務風險管理的組織建設、風險管理與防范的具體措施、確定單一集團客戶的范圍所依據的準則、對單一集團客戶的授信限額標準、內部報告程序以及內部責任分配等。

商業銀行制定的集團客戶授信業務風險管理制度應報中國銀監會備案。

商業銀行應建立與集團客戶授信業務風險管理特點相適應的管理機制，總行應

指定部門負責全行集團客戶授信活動的組織管理，負責組織對集團客戶授信的信息收集、信息服務和信息管理。

第十條 商業銀行對集團客戶授信，應由集團客戶總部（或核心企業）所在地的分支機

構或總行指定機構為主管機構。主管機構應負責集團客戶統一授信的限額設定

和調整或提出相應方案，經規定程序批準后執行，同時應負責集團客戶經營管

理信息的跟蹤收集和風險預警通報等工作。

第十一條 商業銀行對集團客戶授信，應實行客戶經理制。商業銀行對集團客戶授信的主

管機構，要指定專人負責具體集團客戶授信的日常管理工作。

第十二條 商業銀行對集團客戶內各個授信對象的最高授信額度，在充分考慮各個授信對

象自身的信用狀況、經營狀況和財務狀況的同時，還應充分考慮集團客戶的整

體信用狀況、經營狀況和財務狀況。最高授信額度應根據集團客戶的經營和財

務狀況變化及時做出調整。

第十三條 當一個集團客戶授信需求超過一家銀行風險的承受能力時，商業銀行應采取組

織銀團貸款、聯合貸款和貸款轉讓等措施分散風險。

本指引所指的超過風險承受能力是指一家商業銀行對單一集團客戶授信總額超過商業銀行資本余額15%以上或商業銀行視為超過其風險承受能力的其他情況。

第十四條 商業銀行在對集團客戶授信時，應當要求集團客戶提供真實、完整的信息資料，包括集團客戶各成員的名稱、法定代表人、實際控制人、注冊地、注冊資本、主營業務、股權結構、高級管理人員情況、財務狀況、重大資產項目、擔保情

況和重要訴訟情況等。

必要時，商業銀行可要求集團客戶聘請獨立的具有公證效應的第三方出具資料真實性證明。

第十五條 商業銀行在給集團客戶授信時，應進行充分的資信盡職調查，要對照授信對象

提供的資料，對重點內容或存在疑問的內容進行實地核查，并在授信調查報告

中反映出來。調查人員應對調查報告的真實性負責。

第十六條 商業銀行對跨國集團客戶在境內機構授信時，除了要對其境內機構進行調查

外，還要關注其境外公司的背景、信用評級、經營和財務、擔保和重大訴訟等

情況，并在調查報告中記錄相關情況。

第十七條 商業銀行在給集團客戶授信時，應當注意防范集團客戶內部關聯方之間互相擔

保的風險，應嚴格審核并有效控制集團客戶內部直接控股或間接控股關聯方之

間互相擔保導致過度授信的風險。

第十八條 商業銀行在對集團客戶授信時，應在授信協議中約定，要求集團客戶及時報告

受信人凈資產10%以上關聯交易的情況，包括：

（一）交易各方的關聯關系；

（二）交易項目和交易性質；

（三）交易的金額或相應的比例；

（四）定價政策（包括沒有金額或只有象征性金額的交

易）。

第十九條 商業銀行給集團客戶貸款時，應在貸款合同中約定，貸款對象有下列情形之一，貸款人有權單方決定停止支付借款人尚未使用的貸款，并提前收回部分或全部

貸款本息：

（一）提供虛假材料或隱瞞重要經營財務事實的；

（二）未經貸款人同意擅自改變貸款原定用途，挪用貸款或用銀行貸款從事非法、違規

交易的； 第九條

（三）利用與關聯方之間的虛假合同，以無實際貿易背景的應收票據、應收賬款等債權

到銀行貼現或質押，套取銀行資金或授信的；

（四）拒絕接受貸款人對其信貸資金使用情況和有關經營財務活動監督和檢查的；

（五）出現重大兼并、收購重組，貸款人認為可能影響到貸款安全的；

（六）通過關聯交易，有意逃廢銀行債權的。

第二十條商業銀行應加強對集團客戶授信后的風險管理，定期或不定期開展針對整個

集團客戶的聯合調查，掌握其整體經營和財務變化情況，并把重大變化的情況

登錄到全行的信貸管理信息系統中。

第二十一條集團客戶授信風險暴露后，商業銀行在對授信對象采取清收措施的同時，應

特別關注集團客戶內部關聯方之間的關聯交易。有多家商業銀行貸款的，商業

銀行之間可采取行動聯合清收，必要時可組織聯合清收小組，統一清收貸款。

第二十二條商業銀行總行每年應對全行集團客戶授信風險作一次綜合評估，同時應檢查分支機構對相關制度的執行情況，對違反規定的行為應嚴肅查處。商業銀行每年應至少向銀行監管當局提交一次相關風險評估報告。

第二十三條中國銀監會將按本指引的要求加強對商業銀行集團客戶貸款行為的監管，定期不定期進行檢查，重點檢查商業銀行對集團客戶授信管理制度的建設和信貸信息系統的建設。

第三章 信息管理和風險預警

第二十四條商業銀行應建立健全信貸管理信息系統，為對集團客戶授信業務的管理提供有效的信息支持。商業銀行通過信貸管理信息系統應能夠有效識別集團客戶的各關聯方，能夠使商業銀行各個機構共享集團客戶的信息，能夠支持商業銀行全系統的集團客戶貸款風險預警。

第二十五條商業銀行在給集團客戶授信前，應查詢集團客戶的貸款卡信息、負債信息、大事記、關聯方信息、對外對內擔保信息和訴訟情況等，防止對集團客戶過度貸款。

第二十六條商業銀行給集團客戶授信后，應及時把授信總額、期限和受信人的法人代表、關聯方等信息登錄到銀行監管部門或其他相關部門的信貸登記系統，同時應作好集團客戶授信后信息收集與整理工作，集團客戶貸款的變化、經營財務狀況的異常變化、關鍵管理人員的變動以及集團客戶的違規經營、被起訴、欠息、逃廢債、提供虛假資料等重大事項必須及時登錄到本行信貸信息管理系統。

第二十七條 商業銀行應根據集團客戶所處的行業和經營能力，對集團客戶的貸款總額、資產負債指標、盈利指標、流動性指標、貸款本息償還情況和關鍵管理人員的信用狀況等，設臵授信風險預警線。

第二十八條 中國銀監會將建立大額集團客戶授信業務統計和風險分析制度，并視個別集團客戶風險狀況進行通報。

第二十九條 各商業銀行之間應加強合作，相互征詢集團客戶的資信時，應按商業原則依法提供必要的信息和查詢協助。

第三十條商業銀行應加強與信譽好、審計質量高的會計師事務所、律師事務所等中介機構建立穩定的業務合作，必要時應要求授信對象出具經商業銀行認可的中介機構提供的相關意見。

第四章附則

第三十一條政策性銀行、城市信用社、農村信用社、信托投資公司等對集團客戶授信風險管理參照本指引執行。

第三十二條本指引由中國銀監會負責解釋。