第一篇：客戶授信管理暫行方案附件4

客戶授信管理 暫行方案

一、目的

加強資金回籠和風險控制，規范財務、銷售等部門工作，加強與客戶的交流、合作，監控應收賬款，實現公司年度應收賬款目標。

二、適用范圍

本制度適用公司各銷售部門。

三、授信管理相關的名詞定義

1、授信政策：授信政策指給予客戶、銷售部門一定金額的欠賬。A、結款期限：允許顧客從購貨到付款之間的時間。B、授信額度：允許顧客在結款期限賒銷的金額。C、授信標準：指客戶獲得企業商業信用所應具備的條件。D、現金折扣政策：企業對現款結算的顧客給予商品價格上的扣減。

2、授信標準：顧客獲得信用應具備的條件，也是對客戶分級管理的重要條件。具體包括：

A、品質：客戶的信用、履行償債義務的可能性，它包括經營歷史，同行業中的品行，商業、銀行信譽和忠誠度等。

B、能力：指顧客償債能力，包括流動資產的數量、質量、流動負債的比例、資金狀況。

C、資本：指顧客財務實力、財務狀況，包括實收資本、經營業績、管理能力等綜合能力。D、抵押：指顧客在拒付款項或無力支付款項時，可以抵押的能力。

四、管理職責

1、銷售部門負責對客戶授信額度及政策的申報和額度使用管理。

2、財務部負責客戶分級、授信政策的審核、授信額度的分解、控制與跟蹤管理

3、銷售內勤負責客戶建檔資料、客戶建檔資料的錄入

4、銷售中心經理負責授信政策的審批。

五、客戶授信標準

1、現金客戶不給予授信額度。

2、授信客戶必須通過信用評估。

3、授信客戶必須是協議（合同）客戶。

4、客戶授信標準為的客戶。

5、公司會根據客戶銷售量的增減，每三個月重新調整客戶授信額度；

6、因特殊情況需增加授信額度標準，逐級提出申請。

7、銷售主管預授信額度為30000元，超出該授信額度，需向上級申請。

8、銷售經理預授信額度為50000元，超出該授信額度，需向上級申請。

六、授信原則及辦法

1、根據公司年度應收賬款總體年度目標，公司確定年度總授信額度。

2、授信額度按銷售部門、區域和客戶逐級進行分解，公司分解到銷售部門、銷售部門分解到客戶。

3、信用額度允許最高限額，根據月銷售額核定。

1）、信用額度最高限額標準為月銷售額×（月銷售額÷基本任務銷售額）或者（年度不目標任務除以12月任務*60%）。

2）、銷售員根據信用額度最高限額分配信用額度。3）、超出最高限額信用額度將不得再設簽約月結客戶。

4）、未簽約客戶不給予授信額度，原則上現款現貨，特定客戶可申請按批次購貨授信。5）、授信期滿后，重新辦理授信。

6）、在授信期間，規定收款期限超期的，降低授信額度。

七、客戶授信操作程序

1、填寫客戶信用評估調查表。

2、填寫客戶授信額度申請表（附上客戶信用評估調查表）。

3、銷售員將相關申請材料提交銷售主管審核。

4、銷售主管根據客戶授信標準審核提交材料，達到標準簽字確認后提交財務部復審，通過審核由財務部存檔管理，超出預授信標準，提交上級審批。

5、銷售經理根據客戶授信標準審核提交材料，達到標準簽字確認后提交財務部復審，通過審核由財務部存檔管理，超出預授信標準，提交上級審批。

八、授信額度的變更

1、新開發的客戶建檔時，不給予授信額度（協議客戶除外）。

2、客戶調增授信額度，若客戶連續三個月銷售增長幅度超過20%，可以按季申報授信額度調增。

3、客戶調減授信額度：

1）、連續三個月銷售量呈現萎縮，減幅達20%；該客戶為公司簽約合作客戶，并且近三個月與公司正常合作無不良記錄

2）、客戶連續2個月沒有發生交易行為；

3）、客戶付款記錄不良；客戶拖欠賬款超過1個月；或者發生三次以上拖欠貨款現象；

或者經常發現退票現象。

4）、簽約客戶授信額度，按合同簽約的授信額度為準。5）、自提客戶不給予授信額度。

6）、財務部每月編制部門及重點客戶額度使用情況統計表。

7）、授信額度變更由銷售部門申報，財務部審核報總經理批準后執行。8）、特殊客戶授信政策由銷售中心經理或授權人特別批準。

九、信用政策管理責任和獎懲

1、各部門擅自擴大信用政策，一經查處給予其直接責任人績效扣提成1。

2、超過付款期限（或額度）產生的超期款長期利息由當事省區（地區）經理承擔。

3、壞賬呆帳死賬由當事銷售人員承擔90%，部門主管承擔5%，部門經理承擔5%，4、由財務部失職而造成的貨款損失，由銷售人員承擔損失額90%，財務部責任人承擔10%。

5、任何管理部門濫用審批權限，產生的賬款損失，除警告處分外，同時承當相關損失。

第二篇：客戶授信管理制度

客戶授信管理制度

根據淄礦集團公司財字【2013】16號文件，淄博礦業集團有限責任公司關于印發《“四金”管理暫行辦法》的通知，制定客戶授信管理制度。

一、運銷科建立客戶信息檔案

1、大客戶的認定標準，為單次交易額超過50萬元。

2、客戶信息由運銷科按月搜集、填制、月末報風險管理部門匯總建立本單位完整的客戶信息檔案。

二、礦風險管理部進行客戶信用評級和授信

1、對初評的客戶，要按正常信用標準的50%授信。

2、每年年末對在檔客戶全面進行信用評級，授予客戶下信用原則上每季度進行一次復核和調整，對于新增客戶需要調整信用等級的客戶，及時辦理授信。

三、客戶信用等級分為AAAAAABBBBBBCCCCCC九檔

1、具體評級辦法根據客戶信息檔案、年購煤數量、煤款交付情況、合同執行情況、合作期限、誠信度進行評級。

2、信用標準只對購煤重點用戶的終端客戶，中間商不予授信，原則上信用額度不超過一個月的銷售額，信用期限不超過一個月。

3、授信辦法由運銷科按照信用標準、客戶信息檔案申報礦風險管理部，由風險管理部進行評級授信。

第三篇：客戶授信申請承諾書

附件五

授信申請承諾書

致：富邦華一銀行有限公司（含富邦華一銀行有限公司各分支機構）

我司擬向貴行申請授信并與貴行進行接洽。在此，我司承諾如下：

1、為使貴行全面了解我司情況，我司將按貴行要求自愿配合提供有關文件、報表、資料及信息；我司保證向貴行提供的全部文件、報表、資料及信息真實無偽。若我司違反前述承諾，貴行得立即終止與我司就授信事宜的商洽。

2、為使貴行更加深入了解我司經營情況以準確判斷是否授信，我司將應貴行要求自愿配合提供與我司有業務往來的上下游關聯客戶之聯絡方式（包括但不限于聯絡人、聯絡電話、聯絡地址等）供貴行照會（包括但不限于聯絡、核實信息）之用，我司完全知悉并同意未來可能發生照會之情形。特此承諾。

單位名稱：

單位法定代表人：

單位公章：

簽署日期：

****年**月**日

第四篇：授信管理

寧波大學科學技術學院考核答題紙

（2012--2013學年第 2學期）

課號：課程名稱：授信管理閱卷教師：班級：學號：姓名：成績：

授信管理

——商業銀行授信業務風險防范

課號：課程名稱：授信管理閱卷教師：班級：學號：姓名：成績：

Commercial bank credit business risk prevention

Abstract:At present, China Commercial Bank Credit Management is flawed, and credit quality is affected.Therefore, domestic commercial banks must improve their corporate governance structure and establish indicators of performance assessment, risk control and decision-making mechanism.Then, they must strengthen the system construction and do some efforts to control the risk effectively.At last, they must bring up good culture of bank credit.This article will start from the Commercial Bank of China Credit Management status, It will have a deep research in Credit Management and the management of the process of how to create a perfect system, such as duties from clearing the credit sector and improve the credit operations and other aspects of management efficiency and strengthen commercial bank's internal control.Key words: Credit Management, risk prevention, internal control

摘 要:目前我國商業銀行授信業務管理存在著缺陷，授信質量受到影響。因此，國內商業銀行必須完善法人治理結構，在此基礎上建立健全科學的績效考核指標、風險控制和決策機制，加強制度建設和執行力度，從而有效控制風險，培育良好的銀行授信文化。本文從我國商業銀行授信業務管理現狀角度出發，深入研究在授信業務管理過程如何建立完善的管理體系，即可以從明確信貸部門職責和提高授信業務管理效率等方面入手，強化商業銀行的內部控制。關鍵詞：授信業務管理；風險防范；內部控制

課號：課程名稱：授信管理閱卷教師：班級：學號：姓名：成績：

引言

授信從字面上來理解當然就是授予信用，對商業銀行而言是指其向非金融機構客戶直接提供的資金，或者對客戶在有關經濟活動中可能產生的賠償、支付責任做出的保證，包括貸款、貿易融資、票據融資、融資租賃、透支、各項墊款等表內業務，以及票據承兌、開出信用證、保函、備用信用證、信用證保兌、債券發行擔保、借款擔保、有追索權的資產銷售、未使用的不可撤消的貸款承諾等表外業務。簡單地來說是指商業銀行向客戶直接提供資金支持，或對客戶在有關經濟活動中的信用向第三方作出保證的行為。

商業銀行授信業務的范圍包括貸款、項目融資、貿易融資、貼現、透支、保理、拆借和回購，有時也會涉及貸款承諾、保證、信用證、票據承兌等。風險來源

商業銀行授信業務風險的來源有很多方面，在風險管理體制方面，我國現代商業銀行制度還未真正確立，現代公司治理結構這一根本性問題仍待進一步解決。公司治理方面的缺陷不但使得我國商業銀行信用風險管理基礎薄弱，而且嚴重制約了國有商業銀行的發展。在組織管理體系方面，盡管目前我國商業銀行普遍實施了審貸分離制度，客戶經理部負責發放貸款，信用風險管理部負責審查貸款，通過信用風險管理部不直接接觸貸款客戶來回避貸款風險。但與國外相比，國內商業銀行的信貸部門和貸款復核部門之間不獨立，受外界干擾較多，獨立性原則在工作中體現不夠，而且部門之間、崗位之間普遍存在界面不清、職責不明現象。在風險管理工具及技術方面，目前的國際金融市場上，各種金融衍生工具層出不窮，金融創新業務在銀行業務中占據著越來越大的比重，隨著金融風險與市場不確定性的增強，銀行風險管理也變得日趨復雜。國內商業銀行在金融產品創新以及金融工具的使用上雖然有所改進，但仍遠遠適應不了現實的需要，尤其是在利用金融衍生工具進行信用風險管理方面。以上這些因素都可謂是商業銀行授信業務風險的重要來源。

那要怎么來進行商業銀行授信業務的風險防范呢？.改善商業銀行公司治理結構

隨著國內商業銀行的股份制改造,作為全面風險管理的一個重要控制環節——決策層和高級管理層應該從改善商業銀行公司治理結構入手，在推進全面風險管理的同時,建立股東大會—董事會—監事會—經理層之間的權力劃分和權力制衡的有效機制。董事會下設風險管理委員會,由風險管理委員會總攬全行全面風險控制,負責制定、執行內部控制程序,從整體上對全行經營管理風險的控制和管理,構建以風險管理委員會為核心的全行經營風險管理體系

課號：課程名稱：授信管理閱卷教師：班級：學號：姓名：成績：

2.建立統一客戶數據庫和管理信息系統

商業銀行擁有眾多客戶，既有個人客戶，也有企業客戶，為了更好地進行全面的管理，從而完善授信業務的管理和風險的防范，建立一個系統化的客戶數據庫是不可缺少的。

管理信息系統是一項復雜的系統工程，不但涉及網絡、信息技術、數據庫技術等計算機技術領域，而且涉及管理科學、管理體制和管理觀念等復雜的因素，還涉及一些制度方面和人為的因素。具有高效的辦公自動化水平，能夠強大地對信息資源進行整合、集中和共享，并能夠進行績效評估和結構分析。在數據管理方面也有了新的發展，開始運用數據挖掘和數據倉庫等新技術來管理個人客戶和企業客戶的各種數據和信息。

在實際運用方面，通過建立統一的管理信息系統，我國各商業銀行取得了不少成功的經驗。首先解決了缺乏規劃，重復建設，浪費投資的問題。根據新的操作風險管理框架，按照交易前，交易中，交易后三個組成模塊進行部署，將會計監控系統和反洗錢系統中對實時交易流水進行實時分析的部分，統一歸入到交易實時監控模塊。最后通過統一整合批量分析，提高了性能。通過各種方式獲取業務數據，同樣的數據內容會因為分析的角度不同而被重復處理。由于數據量較大，處理時間長，消耗資源多。按照新的框架進行整合后，采用了綜合批量分析的方法，采用一個包含了數據采集、加工、存儲、交換和管理的綜合性服務平臺，整合分析規則，減少對數據的重復訪問，統一分析結果的管理方式、統籌結果數據的訪問策略，從而大幅提高了系統整體的性能。

3.加強貸前調查和貸后監管

由于商業銀行授信業務風險的發生具有不確定性的特點，即使根據以往經驗總結的風險防范方法很有效，隨著信用風險產生方式的變化，風險防范方法也有失效的情況，這就需要商業銀行在授信之前進行詳盡的調查工作，在信用風險發生后進行監管處理。其實貸前的調查工作也是一個對貸款進行分類的過程，我課號：課程名稱：授信管理閱卷教師：班級：學號：姓名：成績：

國現在采用的是以美國為代表的“五級分類法”，它主要以風險為依據把貸款分為五類：正常、關注、次級、可疑和損失。其中，后三類合稱為不良貸款。對貸款進行分類后，商業銀行就應該建立和完善貸后的監管和處理工作。銀行應該做好不良貸款的登記、匯總上報工作，按時填報不良貸款情況表，嚴格控制不良貸款。同時，銀行應該對不良貸款從總量、結構、原因上進行全面的分析。對已發生的不良貸款，銀行應積極采取措施，運用法律、行政、經濟等多種方法進行催收、清理、轉化，減少風險，最大限度地收回不良貸款。

4.創新授信業務品種并分散風險

商業銀行作為金融體系中最主要的組成部分，創新是不可避免的趨勢，如何創新授信業務的品種并進一步分散風險是授信業務管理的重點所在。目前我國商業銀行的創新層出不窮，從銀行卡、中小企業信貸到花樣繁多的理財產品等等，國內銀行為了拓展盈利渠道而不斷地推出新的產品、業務種類。但是，在現階段，推動我國國內商業銀行盈利增長的最主要動能依然來自傳統的信貸業務，而決定國內銀行利潤高低的重要因素也是信貸業務收入。信貸業務的開展情況對贏利水平的影響非常大。商業銀行需要通過不斷地探索和創新，推出一些新的授信業務的品種，降低原有的信貸門檻、改變傳統監管方式對中小企業風險進行控制，通過綜合性收益對中小企業的高風險及高成本進行補償等方式才能解決問題。

結論

對于我國商業銀行授信業務未來的發展我們有理由相信將會向成熟、完善的方向不斷前進，首先我國商業銀行會繼續保持和鞏固自己的優勢策略和管理理念，其次通過借鑒國外商業銀行先進的風險管理機制，我國商業銀行應該會從以下四個方面來完善和發展自身的授信業務管理體系。

（一）保證風險管理部門的獨立性。真正地做到“審貸分離”，即分支機構的內部監督部門往往與本級機構相互獨立，或者在分支機構不設內部監督部門，內部監督的職責直接由總行的內部監督部門實施。

課號：課程名稱：授信管理閱卷教師：班級：學號：姓名：成績：

（二）完善風險管理規章制度。完善操作規章制度是銀行有效進行風險管理的保證。銀行業務人員由于受自身素質和外界條件的影響，如果沒有相應的制度和規范約束，在進行風險評價和判定時，難免會帶有個人傾向，造成判定結果有失公正。通過建立嚴格的操作規程和嚴密的規章制度，能夠使銀行員工避免主觀主義和隨意性，做到公正、合理地判定風險。

（三）加強商業銀行信用評級體系建設。建立與完善信用評級體系是商業銀行防范風險的重要舉措。信用評級體系往往獨立于信貸和審批部門的信用管理部門，肩負著對客戶的信用調查、征信、信用檔案管理、信用記錄監控等職能。信用管理部門在授信前做出的客戶信用分析報告，是銀行的信貸決策機構決定能否給予授信的依據之一，在授信后定期向信貸部門和風險管理部門做出的信用監控報告，更是銀行衡量信用風險大小的重要指標。

（四）培育良好的社會信用環境。在商業銀行不斷完善內部風險管理建設的同時，良好的社會信用環境無疑為商業銀行的風險管理提供了積極的外部環境。西方發達國家的信用體系較為完善，為銀行風險管理提供了良好的環境，我國商業銀行今后也應該學習他們成功的經驗。

References

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第五篇：商業銀行集團客戶授信業務風險管理指引

82．《商業銀行集團客戶授信業務風險管理指引》中所指的超過風險承受能力是指一家商業銀行對單一集團客戶授信總額超過商業銀行資本余額（）以上或商業銀行視為超過其風險承受能力的其他情況。

A.10%B.15%

C.20%D.30%

答案：B

83．商業銀行在對集團客戶授信時，應當要求集團客戶提供真實、完整的信息資料，以下哪一項不包括在內：（）

A.集團客戶各成員的名稱

B.法定代表人

C.實際控制人

D.在其他行的授信情況

答案：D

多選題77