第一篇：2、客戶授信管理辦法[最終版]

河南省農(nóng)村信用社客戶授信管理辦法（試行）

第一章 總 則

第一條 為加強和規(guī)范客戶風(fēng)險管理，依據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》、《商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》，以及《河南省農(nóng)村信用社信貸管理基本制度》，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱客戶授信管理，是指縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行（以下簡稱縣級行社）對客戶核定授信額度，并在額度內(nèi)辦理授信業(yè)務(wù)，實行集中控制客戶信用風(fēng)險的信貸管理制度。

第三條 授信管理遵循先授信、后用信和動態(tài)管理原則。第四條 本辦法所稱授信額度理論值，是指縣級行社根據(jù)相關(guān)測算方法測算的客戶能夠承受的最高風(fēng)險限額。

授信額度，是指縣級行社在客戶授信額度理論值之內(nèi)，結(jié)合客戶的經(jīng)營管理水平、所處行業(yè)、發(fā)展階段、實際信用需求以及還款能力等因素，對客戶核定的辦理各類授信業(yè)務(wù)的限額。授信額度是商業(yè)秘密，原則上不得對外公開。

授信業(yè)務(wù)，是指縣級行社在授信額度項下，對客戶提供的各類表內(nèi)外信用業(yè)務(wù)，包括貸款、票據(jù)承兌、貼現(xiàn)、拆借、貿(mào)易融資、透支、保理、擔(dān)保、信貸承諾等。

增量授信，是指對客戶擬核定的授信額度大于原審批（咨詢）授信額度。存量授信，是指對客戶擬核定的授信額度等于或小于原審批（咨詢）授信額度。

第二章 授信對象、條件、期限

第五條 授信對象是指與縣級行社已建立或擬建立信用關(guān)系的企事業(yè)法人客戶（包括單一法人客戶和集團客戶）。其他經(jīng)濟組織參照本辦法執(zhí)行。

第六條 增量授信客戶信用等級原則上應(yīng)在A級（含）以上。第七條 授信額度有效期原則上不超過1年，到期后必須按規(guī)定重新報批。

第三章 操作程序

第八條 授信操作流程可分為授信調(diào)查、授信審查、授信審議與審批、授信額度使用、授信后續(xù)管理等環(huán)節(jié)。

第九條 授信調(diào)查。縣級行社公司業(yè)務(wù)部門客戶經(jīng)理應(yīng)按照授信工作盡職要求對客戶進行授信調(diào)查，收集客戶有關(guān)資料，包括：

（一）客戶資料

1．營業(yè)執(zhí)照（事業(yè)單位法人證書）、組織機構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證明等；

2．法定代表人身份證； 3．貸款卡； 4．公司章程； 5．征信報告；

6．驗資證明（與農(nóng)信社首次建立信用關(guān)系客戶提供）； 7．國家有權(quán)部門頒發(fā)的許可證明、資質(zhì)證書（特殊行業(yè)）； 8．近兩年年度財務(wù)報表、報告期財務(wù)報表。

（二）擔(dān)保資料

1．擔(dān)保人營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證明等； 2．擔(dān)保人法定代表人身份證； 3．擔(dān)保人貸款卡； 4．擔(dān)保人公司章程； 5．擔(dān)保人征信報告；

6．擔(dān)保人近兩年年度財務(wù)報表、報告期財務(wù)報表； 7.有權(quán)部門頒發(fā)的抵、質(zhì)押物權(quán)屬證明。

（三）縣級行社認(rèn)為需要的其他資料。

客戶經(jīng)理應(yīng)根據(jù)調(diào)查情況填寫《河南省農(nóng)村信用社客戶授信申報書》（下稱授信申報書），并制定授信方案。授信方案內(nèi)容：

1．授信客戶情況。包括：

（1）基本情況：包括注冊資本、成立時間、股權(quán)結(jié)構(gòu)、股東情況、經(jīng)營范圍、管理層素質(zhì)等；

（2）經(jīng)營情況：包括生產(chǎn)經(jīng)營情況、市場情況、生產(chǎn)技術(shù)和工藝等；

（3）信用履約情況：包括客戶（含法定代表人、主要管理人員）的信用記錄；

（4）集團客戶還應(yīng)重點分析集團及主要關(guān)聯(lián)企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)、主營業(yè)務(wù)經(jīng)營情況等；

（5）財務(wù)指標(biāo)分析：包括近兩年資產(chǎn)負(fù)債變動情況以及償債能力、營運能力、盈利能力（成立不足兩年的客戶分析成立以來年度財務(wù)狀況）；

（6）還款來源分析：包括客戶第一還款來源和第二還款來源情況；

（7）集團客戶還應(yīng)重點分析關(guān)聯(lián)交易情況、關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況、對外投資情況等。

2．授信具體方案。包括：

（1）授信額度及分配方案（對授信額度進行測算并說明）；（2）授信用途（對用途的合理性進行分析）；

（3）授信業(yè)務(wù)價格（明確客戶辦理授信業(yè)務(wù)的利率、費率、保證金比率）；

（4）授信擔(dān)保。

3．結(jié)論。提出明確的授信意見。

客戶經(jīng)理將授信申報書、授信方案以及客戶有關(guān)資料整理后，提交進入審查環(huán)節(jié)。

第十條 授信審查?？h級行社信貸管理部門審查人員應(yīng)按照授信工作盡職要求對客戶進行授信審查，對授信方案進行復(fù)測和評估。審查后應(yīng)在授信申報書中填寫審查意見并簽字確認(rèn)，提交進入審議審批環(huán)節(jié)。

第十一條 授信審議與審批

（一）增量授信經(jīng)縣級行社授信業(yè)務(wù)評審委員會（下稱評審會）審議，有權(quán)審批人審批。授信審批通過后，有權(quán)審批人應(yīng)在授信申報書中填寫審批意見并簽字確認(rèn)。對超縣級行社審批權(quán)限的，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定報上級機構(gòu)咨詢。

（二）存量授信直接由縣級行社有權(quán)審批人審批，不再經(jīng)評審會審議和上級機構(gòu)咨詢。

（三）縣級行社對分支機構(gòu)不得授予授信審批權(quán)限。第十二條 授信額度使用

（一）為客戶辦理授信業(yè)務(wù)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行授信審批意見。

（二）在授信有效期內(nèi)任一時點，客戶授信業(yè)務(wù)余額不得超過授信審批額度。

（三）在授信有效期內(nèi)辦理具體授信業(yè)務(wù)，應(yīng)按照《河南省農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)基本操作流程》（試行）和相應(yīng)信貸產(chǎn)品規(guī)定的流程辦理。

第十三條 授信后續(xù)管理

（一）授信額度一經(jīng)審批（咨詢）同意，在有效期內(nèi)原則上不得隨意核增，確需核增的，按照增量授信審批流程報批。

（二）集團客戶已核定授信額度的成員單位從集團中退出的，或客戶授信額度中包括新增固定資產(chǎn)貸款但審批（咨詢）未通過的，客戶原審批（咨詢）授信額度自動核減。

（三）縣級行社權(quán)限內(nèi)審批通過的客戶授信，如在實施過程中發(fā)生單項授信業(yè)務(wù)額度分配、擔(dān)保、價格等未涉及重大不利變化的變更，由原授信申報部門提出調(diào)整方案，報有權(quán)審批人審批，不再經(jīng)評審會審議。但對原經(jīng)上級機構(gòu)咨詢的客戶授信，仍應(yīng)按規(guī)定對變更事項進行報批。

（四）出現(xiàn)國家宏觀政策、產(chǎn)業(yè)政策、授信對象變更、重組、市場環(huán)境、財務(wù)狀況重大變化，或出現(xiàn)客戶挪用信貸資金、擅自處理抵（質(zhì)）押物、逃廢金融機構(gòu)債務(wù)、涉案訴訟等重大不利影響的預(yù)警信號，應(yīng)對客戶未使用授信額度予以凍結(jié)，不得對客戶提供新增信用并壓縮已使用額度，直至客戶預(yù)警信號解除。

（五）客戶授信期限到期前1個月，授信申報部門應(yīng)提前組織客戶授信方案報批工作。未按照要求及時報批導(dǎo)致新的授信方案未能按時審批（咨詢）的，原授信方案到期后終止，不得辦理各類授信業(yè)務(wù)。因有權(quán)審批（咨詢）部門自身原因致使新的授信方案未能按時審批（咨詢）的，授信申報部門可向有權(quán)審批（咨詢）部門提出授信方案延期申請，經(jīng)同意后，根據(jù)審批（咨詢）意見辦理業(yè)務(wù)。新的授信方案審批（咨詢）通過后，執(zhí)行新方案的管理要求。

第四章 集團客戶授信

第十四條 對集團客戶進行授信，除執(zhí)行前述規(guī)定外，還應(yīng)執(zhí)行本章規(guī)定。

第十五條 集團客戶的界定

（一）在股權(quán)上或者經(jīng)營決策上直接或間接控制其他企事業(yè)法人或被其他企事業(yè)法人控制的；

（二）共同被第三方企事業(yè)法人所控制的；

（三）主要投資者個人、關(guān)鍵管理人員或與其近親屬（包括三代以內(nèi)直系親屬關(guān)系和二代以內(nèi)旁系親屬關(guān)系）共同直接控制或間接控制的；

（四）存在其他關(guān)聯(lián)關(guān)系，可能不按公允價格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)和利潤，農(nóng)信社認(rèn)為應(yīng)視同集團客戶進行授信管理的。

第十六條 授信的組織

集團客戶兩家（含）以上成員單位與兩家（含）以上縣級行社建立有信用關(guān)系的，由對成員單位授信業(yè)務(wù)余額最高的行社或集團客戶母公司（或?qū)嶋H控制人）所在行社作為主辦社制定該集團客戶整體授信方案，其他行社作為協(xié)辦社協(xié)助做好授信工作。

第十七條 主辦社職責(zé)

（一）負(fù)責(zé)匯總集團客戶成員單位資料，在與協(xié)辦社充分溝通的基礎(chǔ)上，確定集團客戶整體授信方案；

（二）負(fù)責(zé)集團客戶授信報批工作；

（三）在分配的授信額度內(nèi)為本社集團客戶成員單位辦理信貸業(yè)務(wù)；

（四）協(xié)調(diào)與集團客戶母公司（或?qū)嶋H控制人）的關(guān)系；

（五）牽頭做好對集團客戶授信后續(xù)管理工作。第十八條 協(xié)辦社職責(zé)

（一）負(fù)責(zé)收集與本社建立信用關(guān)系的集團客戶成員單位資料，向主辦社提供授信資料并提出相關(guān)建議；

（二）在分配的授信額度內(nèi)為本社集團客戶成員單位辦理信貸業(yè)務(wù)；

（三）配合主辦社做好集團客戶授信的相關(guān)工作；

（四）負(fù)責(zé)本社集團客戶成員單位的貸后管理。第十九條 授信審批程序

（一）增量授信審批程序 1．集團客戶兩家（含）以上成員單位只與一家縣級行社建立有信用關(guān)系的：

客戶經(jīng)理應(yīng)匯總集團客戶成員單位資料，制定整體授信方案，經(jīng)審查人員審查后，報評審會審議，有權(quán)審批人審批。對超縣級行社審批權(quán)限的，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定報上級機構(gòu)咨詢。

2．集團客戶兩家（含）以上成員單位與兩家（含）以上縣級行社建立有信用關(guān)系的：

（1）協(xié)辦社客戶經(jīng)理對對應(yīng)成員單位進行授信調(diào)查，收集客戶資料，填寫授信申報書，制定該成員單位授信方案，經(jīng)協(xié)辦社審查人員審查后，報評審會審議，有權(quán)審批人審批；

（2）協(xié)辦社將審批后的授信方案連同資料送達(dá)主辦社；（3）主辦社客戶經(jīng)理匯總協(xié)辦社授信資料，填寫授信申報書，制定集團客戶整體授信方案，經(jīng)本社審查人員審查后，報評審會審議，有權(quán)審批人審批；

（4）主辦社、協(xié)辦社均在同一省轄市的，主辦社應(yīng)將集團客戶整體授信方案及資料報當(dāng)?shù)厥修r(nóng)信辦咨詢，超過市農(nóng)信辦咨詢權(quán)限的，市農(nóng)信辦還應(yīng)報省聯(lián)社咨詢；主辦社、協(xié)辦社不在同一省轄市的，主辦社報當(dāng)?shù)厥修r(nóng)信辦咨詢后，須報省聯(lián)社咨詢。

（二）存量授信審批程序

1．集團客戶兩家（含）以上成員單位只與一家縣級行社建立有信用關(guān)系的：

客戶經(jīng)理應(yīng)匯總集團客戶成員單位資料，制定整體授信方案，經(jīng)審查人員審查，有權(quán)審批人審批。2．集團客戶兩家（含）以上成員單位與兩家（含）以上縣級行社建立有信用關(guān)系的：

（1）協(xié)辦社客戶經(jīng)理對對應(yīng)成員單位進行授信調(diào)查，收集客戶資料，填寫授信申報書，并制定該成員單位授信方案，經(jīng)協(xié)辦社審查人員審查，有權(quán)審批人審批；

（2）協(xié)辦社將審批后的授信方案連同資料送達(dá)主辦社；（3）主辦社客戶經(jīng)理匯總協(xié)辦社授信資料，填寫授信申報書，制定集團客戶整體授信方案，經(jīng)主辦社審查人員審查，有權(quán)審批人審批；

（4）審批通過后，主辦社將審批意見轉(zhuǎn)達(dá)至協(xié)辦社。

（三）集團客戶兩家（含）以上成員單位與兩家（含）以上縣級行社建立有信用關(guān)系的，如出現(xiàn)成員單位中既有增量授信又有存量授信情況的，相應(yīng)協(xié)辦社應(yīng)分別按增量授信和存量授信審批程序辦理，主辦社按增量授信審批程序辦理。

第五章 附 則

第二十條 本辦法發(fā)以后如有與國家有關(guān)法律、法規(guī)及監(jiān)管部門有關(guān)規(guī)定不一致的，服從國家有關(guān)法律、法規(guī)及監(jiān)管部門有關(guān)規(guī)定。

第二十一條 本辦法由河南省農(nóng)村信用社聯(lián)合社負(fù)責(zé)制定、解釋和修改。

第二十二條 本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。學(xué)習(xí)要求：

1、首先為自學(xué)，自我研究，將自己的意見和問題記下并提出后解決。

2、各部門負(fù)責(zé)人要完全明白實施細(xì)則，非常清楚的了解其中的環(huán)節(jié)，以待對各部門內(nèi)人員提出的問題進行逐一培訓(xùn)。

3、共同學(xué)習(xí)研究。先由各部門負(fù)責(zé)人帶領(lǐng)大家學(xué)習(xí)，隨后每個部門人員單個進行講解，以達(dá)到熟練掌握。

第二篇：企業(yè)(公司)客戶授信管理辦法

11農(nóng)村11銀行股份有限公司 企業(yè)（公司）客戶授信管理辦法（試行）

第一章 總 則

第一條 為促進11農(nóng)村11銀行股份有限公司（以下簡稱“本行”）審慎經(jīng)營，進一步完善授信工作機制，規(guī)范授信管理，明確授信要求，提高授信管理水平，促進業(yè)務(wù)發(fā)展，防范和控制風(fēng)險，根據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會《11銀行授信工作盡職指引》、《11銀行集團客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》、《11銀行小企業(yè)授信工作盡職指引》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本行實際，特制定本辦法。

第二條 客戶統(tǒng)一授信是指對單一客戶或集團性客戶統(tǒng)一核定最高綜合授信額度，并在額度內(nèi)辦理授信業(yè)務(wù)，實行集中統(tǒng)一管理客戶信用風(fēng)險的管理制度。

授信按業(yè)務(wù)品種分為表內(nèi)授信和表外授信。表內(nèi)授信包括貸款、項目融資、貼現(xiàn)、透支、拆借和信貸資產(chǎn)回購及買斷等；表外授信包括貸款承諾、保證、信用證、銀行信貸證明、票據(jù)承兌等。

授信按期限分為短期授信和中長期授信。短期授信指一年以內(nèi)（含一年）的授信，中長期授信指一年以上的授信。

第三條 授信額度，是指在客戶授信額度理論值之內(nèi)，結(jié)合客戶的經(jīng)營管理水平、所處行業(yè)、發(fā)展階段、實際信用需求以及還款能力等因素，對客戶核定的辦理各類授信業(yè)務(wù)的限額。

第四條 本辦法只適用于企業(yè)法人客戶統(tǒng)一授信。

第五條 本行轄內(nèi)營業(yè)部、支行（以下簡稱經(jīng)辦行）對客戶統(tǒng)一授信，應(yīng)遵守本辦法。

不足三年的客戶提供成立以來報表）；

4、有權(quán)部門頒發(fā)的抵、質(zhì)押物權(quán)屬證明；

5、貸款卡；

6、公司章程；

7、稅務(wù)登記證明。

（三）本行認(rèn)為需要提交的資料。

第九條 本行結(jié)合自身信用供給能力，在對客戶生產(chǎn)經(jīng)營情況、產(chǎn)品市場競爭能力、信用履約情況、償債能力、信用需求、原有信貸資產(chǎn)風(fēng)險狀況和擔(dān)保情況等進行綜合評價的基礎(chǔ)上，合理核定客戶最高統(tǒng)一授信額度。核定最高授信額度必須符合監(jiān)管部門的相關(guān)要求。

第十條 客戶統(tǒng)一授信與其他管理制度有密切聯(lián)系，不因?qū)嵭锌蛻艚y(tǒng)一授信管理而放松信貸基礎(chǔ)管理、崗位責(zé)任管理、貸款審批管理、風(fēng)險管理?？蛻糇罡呓y(tǒng)一授信額度確定后，各項表內(nèi)外信用業(yè)務(wù)須分別按照相應(yīng)的管理辦法和業(yè)務(wù)規(guī)章辦理。

第十一條 客戶最高統(tǒng)一授信額度根據(jù)客戶申請和調(diào)查情況，可結(jié)合資產(chǎn)負(fù)債率控制法或抵（質(zhì)）押物變現(xiàn)額折扣法確定。

（一）資產(chǎn)負(fù)債率控制法，對經(jīng)營期已滿兩個會計并能提供兩個完整會計財務(wù)報表（包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表、資金平衡表等）的客戶，以客戶有效凈資產(chǎn)為核心，綜合考慮客戶負(fù)債與權(quán)益控制比例、信用等級、或有負(fù)債、流動性償債能力等因素，對擬授信客戶的全部資產(chǎn)通過評估、打折或協(xié)商，確定實有資產(chǎn)（已作為他行抵押物的資產(chǎn)從實有資產(chǎn)扣除），再減去實有負(fù)債后，得出相對安全線額度，作為授信的參考依據(jù)，授信額度控制在相對安全線額度的70%以內(nèi)。

企業(yè)的有效資產(chǎn)包括貨幣資金、房地產(chǎn)、機器設(shè)備、存貨、應(yīng)收

大額資產(chǎn)也可列入計算范圍，其實有資產(chǎn)相對安全值按評估值的60%確定。

（二）抵（質(zhì)）押物變現(xiàn)額折扣法，對經(jīng)營期不足兩個會計，能夠提供抵（質(zhì)）押物的，可采用抵（質(zhì)）押物變現(xiàn)額折扣法測算客戶授信額度。

對提供有效抵（質(zhì)）押物作擔(dān)保的客戶，可按抵（質(zhì)）押物評估后的實際價值作為授信額度的參考依據(jù)，其中：采用房地產(chǎn)抵押的，授信額度一般不超過抵押物價值的60%，最高不超過70%；采用存單、國債等有價單證質(zhì)押的，可以根據(jù)質(zhì)押擔(dān)保范圍合理授信額度，但質(zhì)押物價值應(yīng)能覆蓋授信本息；采用其他動產(chǎn)抵押或者其他權(quán)利質(zhì)押的，授信額度一般不超過抵押物或質(zhì)押物評估后實際價值的50%，最高不超過60%。

第十二條 對由多個法人組成的企業(yè)集團或集團性關(guān)聯(lián)企業(yè)授信應(yīng)實行統(tǒng)一管理。本行根據(jù)授信客體風(fēng)險大小和自身風(fēng)險承擔(dān)能力，在集團內(nèi)各法人企業(yè)的最高綜合授信額度的基礎(chǔ)上，綜合確定對該集團客戶的總體最高授信額度。在給集團客戶授信前，應(yīng)通過查詢貸款卡信息及其他合法途徑，充分掌握集團客戶的負(fù)債信息、關(guān)聯(lián)方信息、對外對內(nèi)擔(dān)保信息和訴訟情況等重大事項，防止對集團客戶多頭授信、過度授信和不適當(dāng)分配授信額度。

第十三條 統(tǒng)一授信有效期一般為一年，最高綜合授信額度一年一定。經(jīng)本行授信管理委員會研究認(rèn)為授信有效期可超過一年的，可按授信管理委員會意見確定，并在有關(guān)協(xié)議中約定本行在一定條件下調(diào)整授信有效期和授信額度的權(quán)利。但應(yīng)符合監(jiān)管部門要求，并應(yīng)每年進行復(fù)核授信額度以防范風(fēng)險，復(fù)核授信額度可以與貸后管理一并進行。

（四）辦理擔(dān)保手續(xù)。本行就批準(zhǔn)的最高綜合授信額度，按照相關(guān)規(guī)定辦理最高額保證或最高額抵、質(zhì)押手續(xù)。對統(tǒng)一授信有效期內(nèi)發(fā)生的期限超過最高額擔(dān)保期間的單筆信用業(yè)務(wù)，本行應(yīng)要求客戶提供相應(yīng)的擔(dān)保。

（五）簽訂授信協(xié)議。本行和客戶簽訂公開統(tǒng)一授信協(xié)議書。

（六）授信額度的使用。授信額度的使用按照本行有關(guān)信貸管理規(guī)定辦理。

第四章 統(tǒng)一授信管理

第十九條 對統(tǒng)一授信的客戶，經(jīng)辦行要配備專（兼）職管戶客戶經(jīng)理，主要職責(zé)是：

（一）負(fù)責(zé)逐筆審查、報批客戶信用需求，并做好發(fā)放工作；

（二）監(jiān)管客戶經(jīng)營狀況和授信額度使用情況，并登記授信額度使用臺賬；

（三）定期了解保證人的經(jīng)營狀況，測算抵押物的實際價值；

（四）負(fù)責(zé)清收到期貸款本金、利息；

（五）建立并管理客戶統(tǒng)一授信檔案。

第二十條

總行授信管理部門和信貸管理部門應(yīng)按照授信盡職要求對授信方案進行調(diào)查、審查。并對授信品種、金額、用途、利率、服務(wù)收費、期限、償還方式、擔(dān)保條件等提出建議。

（一）客戶非財務(wù)分析包括但不限于以下方面：

1、基本情況分析：包括主體資格合規(guī)合法性、注冊資本、成立時間、股權(quán)結(jié)構(gòu)、股東情況、經(jīng)營范圍、管理層素質(zhì)等。

2、經(jīng)營情況分析：包括內(nèi)控及財務(wù)制度、生產(chǎn)經(jīng)營情況、市場情況、生產(chǎn)技術(shù)和工藝等。

3、外部環(huán)境分析：包括宏觀經(jīng)濟環(huán)境、行業(yè)、區(qū)域金融生態(tài)環(huán)境

爭情況，明確客戶辦理業(yè)務(wù)的利率、費率、保證金比率。

（六）擔(dān)保條款。按照抵（質(zhì)）押物變現(xiàn)額折扣法核定授信額度的，應(yīng)對擔(dān)保事項進行明確規(guī)定；按照資產(chǎn)負(fù)債率控制法等其他方法核定授信額度的，可根據(jù)需要對用信時應(yīng)提供的擔(dān)保予以明確。

（七）授信管理要求。

第二十二條 授信決策應(yīng)在書面授權(quán)范圍內(nèi)進行，不得超越權(quán)限進行授信。

授信決策應(yīng)依據(jù)規(guī)定的程序進行，不得違反程序或減少程序進行授信。

第二十三條 建立系統(tǒng)內(nèi)統(tǒng)一授信客戶信息共享制度。總行要把已被調(diào)整或終止授信額度的客戶名單及時通知轄內(nèi)各支行。

第二十四條 授信方案實施過程中，應(yīng)按照相關(guān)信貸管理制度的規(guī)定和授信方案要求執(zhí)行，否則不得使用授信額度。對授信方案實施情況要實行動態(tài)管理，及時預(yù)警并處理授信風(fēng)險。

第二十五條 本行授信實施后，應(yīng)對所有可能影響還款的因素進行持續(xù)監(jiān)測，并形成書面監(jiān)測報告。重點監(jiān)測以下內(nèi)容：

（一）客戶是否按約定用途使用授信，是否誠實地全面履行合同；

（二）授信項目是否正常進行；

（三）客戶的法律地位是否發(fā)生變化；

（四）客戶的財務(wù)狀況是否發(fā)生變化；

（五）授信的償還情況；

（六）抵押品可獲得情況和質(zhì)量、價值等情況。

第二十六條 本行應(yīng)加強對授信的跟蹤檢查，了解和掌握客戶的經(jīng)營管理狀況，督促客戶不斷提高經(jīng)營管理效益，保證授信安全。本行應(yīng)及時發(fā)現(xiàn)授信主體的潛在風(fēng)險并發(fā)出預(yù)警風(fēng)險提示。應(yīng)關(guān)注和搜

第三十一條 對列入觀察名單的授信應(yīng)設(shè)立明確的指標(biāo)，進一步觀察判斷是否將該筆授信從觀察名單中刪去或降級；對劃入問題授信的，經(jīng)辦行應(yīng)指定專人管理。

第三十二條 對問題授信應(yīng)采取以下措施：

（一）確認(rèn)實際授信余額；

（二）重新審核所有授信文件，征求法律、審計和問題授信管理等方面專家的意見；

（三）對于尚未實施的授信額度，依照約定條件和規(guī)定予以終止。依法難以終止或因終止將造成客戶經(jīng)營困難的，應(yīng)對未實施的授信額度專戶管理，未經(jīng)有權(quán)部門批準(zhǔn)，不得使用；

（四）要求保證人履行保證責(zé)任，追加擔(dān)?；蛐惺箵?dān)保權(quán)；

（五）向所在地司法部門申請凍結(jié)問題授信客戶的存款賬戶以減少損失；

（六）其他必要的處理措施。

第六章 統(tǒng)一授信特別規(guī)定

第三十三條 授信客戶發(fā)生下列情況之一，經(jīng)辦行應(yīng)重新進行授信分析評價，及時調(diào)整授信額度或終止授信。

（一）客戶發(fā)生重大經(jīng)營問題，出現(xiàn)貸款逾期、欠息、或有資產(chǎn)墊付等違約事項發(fā)生，并在本行要求限期履約仍未踐約；

（二）客戶組織結(jié)構(gòu)、股權(quán)或主要領(lǐng)導(dǎo)人發(fā)生變動，客戶產(chǎn)權(quán)關(guān)系和經(jīng)營體制發(fā)生重大變化，并有可能導(dǎo)致客戶出現(xiàn)信用風(fēng)險；

（三）客戶挪用或轉(zhuǎn)移本行信用；

（四）客戶從其他金融機構(gòu)獲得追加信用額度后，原則上應(yīng)相應(yīng)減少信用額度；

（五）外部政策變動；

第三十六條 本行應(yīng)依據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策，對列入國家產(chǎn)業(yè)政策限制和淘汰類的新建項目，不得提供授信；對屬于限制類的現(xiàn)有生產(chǎn)能力，且國家允許企業(yè)在一定期限內(nèi)采取措施升級的，可按信貸原則繼續(xù)給予授信支持；對于淘汰類項目，應(yīng)停止各類形式的新增授信支持，并采取措施收回已發(fā)放的授信。不得繞開項目授信的程序，以流動資金貸款、承兌匯票或其他各種表內(nèi)外方式向建設(shè)項目提供融資和擔(dān)保。

第三十七條

加強授信管理執(zhí)行情況的檢查與監(jiān)督，對發(fā)生以下情況之一的，要按照有關(guān)規(guī)定，對主要領(lǐng)導(dǎo)人和直接責(zé)任人進行處罰。

（一）非信貸部門審查核定客戶授信額度；

（二）越權(quán)審批客戶授信額度；

（三）未經(jīng)批準(zhǔn)向客戶提供本行信用；

（四）參與或默許客戶編制假財務(wù)報表，以幫助客戶獲得授信額度；

（五）對客戶發(fā)生的重大變化不及時報告，以致造成本行信貸資金損失。

（六）未根據(jù)預(yù)警信號及時采取必要保全措施的；

（七）故意隱瞞真實情況的；

（八）不配合授信盡職調(diào)查人員工作或提供虛假信息的；

（九）其他未盡職的行為。

第七章 附 則

第三十八條

本辦法由11農(nóng)村11銀行股份有限公司負(fù)責(zé)制定、修改和解釋。

第三十九條 本辦法自發(fā)文之日起施行。

第三篇：中國農(nóng)業(yè)銀行法人客戶授信管理辦法

中國農(nóng)業(yè)銀行法人客戶授信管理辦法

第一章 總則

第一條

為了加強和規(guī)范中國農(nóng)業(yè)銀行（以下簡稱農(nóng)業(yè)銀行）法人客戶（以下簡稱客戶）風(fēng)險管理，提高信貸管理水平和金融服務(wù)水平，根據(jù)中國人民銀行《商業(yè)銀行授權(quán)、授信管理暫行辦法》、《商業(yè)銀行實施統(tǒng)一授信制度指引（試行）》和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》、《商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》，以及農(nóng)業(yè)銀行信貸管理基本制度，制定本辦法。

第二條

本辦法所稱法人客戶授信管理，是指農(nóng)業(yè)銀行對單一法人客戶、集團性客戶核定授信額度，并在額度內(nèi)辦理授信業(yè)務(wù)，實行集中控制客戶信用風(fēng)險的信貸管理制度。授信管理包括授信額度管理和授信業(yè)務(wù)管理。

第三條

農(nóng)業(yè)銀行授信管理必須遵循嚴(yán)格授信原則、適應(yīng)市場競爭原則、先核定授信額度后辦理授信業(yè)務(wù)原則、動態(tài)管理原則。

第四條

授信額度以人民幣或可自由兌換的外幣為計價單位。

第二章

概念釋義

第五條

授信額度理論值，是指農(nóng)業(yè)銀行根據(jù)公式測算法或擔(dān)保測算法測算的對客戶愿意和能夠承受的最高風(fēng)險限額。

第六條

授信額度，是指農(nóng)業(yè)銀行在客戶授信額度理論值之內(nèi)，結(jié)合客戶的經(jīng)營管理水平、所處行業(yè)、發(fā)展階段、實際信用需求以及還款能力等因素，對客戶核定的辦理各類授信業(yè)務(wù)的限額。授信額度是農(nóng)業(yè)銀行的商業(yè)秘密，原則上不得對外公開，確有需要公開的，須經(jīng)一級分行以上（含）的行長或分管客戶部門行長批準(zhǔn)同意，也可根據(jù)需要簽訂協(xié)議。

第七條

授信業(yè)務(wù)，是指農(nóng)業(yè)銀行在授信額度項下，對客戶提供的各類表內(nèi)外信用業(yè)務(wù)，包括本外幣貸款、國際貿(mào)易融資、票據(jù)承

第四篇：客戶授信管理制度

客戶授信管理制度

根據(jù)淄礦集團公司財字【2013】16號文件，淄博礦業(yè)集團有限責(zé)任公司關(guān)于印發(fā)《“四金”管理暫行辦法》的通知，制定客戶授信管理制度。

一、運銷科建立客戶信息檔案

1、大客戶的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，為單次交易額超過50萬元。

2、客戶信息由運銷科按月搜集、填制、月末報風(fēng)險管理部門匯總建立本單位完整的客戶信息檔案。

二、礦風(fēng)險管理部進行客戶信用評級和授信

1、對初評的客戶，要按正常信用標(biāo)準(zhǔn)的50%授信。

2、每年年末對在檔客戶全面進行信用評級，授予客戶下信用原則上每季度進行一次復(fù)核和調(diào)整，對于新增客戶需要調(diào)整信用等級的客戶，及時辦理授信。

三、客戶信用等級分為AAAAAABBBBBBCCCCCC九檔

1、具體評級辦法根據(jù)客戶信息檔案、年購煤數(shù)量、煤款交付情況、合同執(zhí)行情況、合作期限、誠信度進行評級。

2、信用標(biāo)準(zhǔn)只對購煤重點用戶的終端客戶，中間商不予授信，原則上信用額度不超過一個月的銷售額，信用期限不超過一個月。

3、授信辦法由運銷科按照信用標(biāo)準(zhǔn)、客戶信息檔案申報礦風(fēng)險管理部，由風(fēng)險管理部進行評級授信。

第五篇：中國農(nóng)業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理辦法

附件1：

中國農(nóng)業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理辦法

第一章 總 則

第一條 為加強集團客戶管理，有效防范和控制集團客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險，根據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會《商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》以及農(nóng)業(yè)銀行有關(guān)制度規(guī)定，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱集團客戶是指具有以下特征的企事業(yè)法人（包括除商業(yè)銀行外的其他金融機構(gòu)）：

（一）在股權(quán)上或者經(jīng)營決策上直接或間接控制其他企事業(yè)法人或被其他企事業(yè)法人控制的。

（二）共同被第三方企事業(yè)法人所控制的。

（三）主要投資者個人、關(guān)鍵管理人員或與其近親屬(包括三代以內(nèi)直系親屬關(guān)系和二代以內(nèi)旁系親屬關(guān)系)共同直接控制或間接控制的。

（四）存在其他關(guān)聯(lián)關(guān)系，可能不按公允價格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)和利潤，我行認(rèn)為應(yīng)視同集團客戶進行授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的。

對于符合以上特征，且有兩個（含）以上成員客戶在農(nóng)業(yè)銀行辦理信貸業(yè)務(wù)的或?qū)嵭薪y(tǒng)貸統(tǒng)還融資模式的集團客戶，均應(yīng)納入本辦法管理。

第三條 集團客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險是指由于對集團客戶多頭授信、過度授信、關(guān)聯(lián)擔(dān)保或集團客戶經(jīng)營不善，以及通過關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)重組等手段在內(nèi)部關(guān)聯(lián)方之間不按公允價格轉(zhuǎn)移資產(chǎn)或利潤等情況，導(dǎo)致我行不能按時收回信用本息或帶來其他損失的可能性。

第四條 農(nóng)業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理應(yīng)遵循以下原則：

（一）統(tǒng)一管理原則。集團客戶管理應(yīng)以集團為單位進行。對于符合集團客戶標(biāo)準(zhǔn)，且集團成員或關(guān)聯(lián)企業(yè)在農(nóng)業(yè)銀行已有存量信用及擬發(fā)生信貸業(yè)務(wù)往來的，均應(yīng)納入本辦法管理。

（二）風(fēng)險管理原則。集團客戶管理要注重風(fēng)險管理和額度控管。集團成員客戶授信額度不得超過其自身風(fēng)險承受能力，各單個客戶授信額度之和不得超過集團整體授信額度，且對集團客戶整體授信不得超過農(nóng)業(yè)銀行的風(fēng)險承受能力。

（三）合規(guī)管理原則。集團客戶管理要明確部門和崗位職責(zé)，合規(guī)盡職。

第五條 集團客戶按成員地域分布劃分為跨區(qū)域集團客戶和轄區(qū)內(nèi)集團客戶兩類。

（一）跨區(qū)域集團客戶，是指在農(nóng)業(yè)銀行跨兩家（含）以上二級分行及以上機構(gòu)的集團客戶（含跨國集團客戶）。

（二）轄區(qū)內(nèi)集團客戶，是指集團成員全部分布在一家二級分行轄區(qū)內(nèi)的集團客戶。

第六條 本《辦法》所稱管理行，是指牽頭組織集團客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的總行、一級分行或二級分行，管理行原則上為集團客戶成員所在地分（支）行的共同上級行，也可由共同上級行指定。

管理行對于直接管理的集團客戶負(fù)責(zé)識別認(rèn)定、授信業(yè)務(wù)以及整體貸后管理等各環(huán)節(jié)的管理；對于非直接管理的跨區(qū)域集團客戶僅負(fù)責(zé)識別認(rèn)定及牽頭授信額度的核定管理。

第七條 本《辦法》所稱經(jīng)辦行，是指集團客戶成員所在地且與集團成員有信貸關(guān)系或擬發(fā)生信貸關(guān)系的分（支）行。經(jīng)辦行原則上為管理行的下一級行或同級行。

第二章 集團客戶的管理機構(gòu)與職責(zé)

第八條 集團客戶由管理行、經(jīng)辦行的客戶部門、信貸管理部門、授信執(zhí)行部門和風(fēng)險管理部門（或具有信貸管理、授信執(zhí)行和風(fēng)險管理等管理職責(zé)的部門）共同管理。

第九條 管理行的確定

（一）總行為農(nóng)業(yè)銀行授信總額10億元（不含）以上且跨一級分行集團客戶的管理行。

（二）一級分行原則上為農(nóng)業(yè)銀行授信總額2億元（不含）以上轄內(nèi)跨二級分行集團客戶的管理行。對尚未納入總行管理范圍的跨一級分行集團客戶由總行相關(guān)客戶部門指定一家一級分行作為該集團客戶的管理行。

（三）二級分行為轄區(qū)內(nèi)集團客戶的管理行。對尚未納入一級分行管理范圍的跨區(qū)域集團客戶均應(yīng)納入二級分行管理范圍，由一級分行相關(guān)客戶部門指定轄內(nèi)一家二級分行作為該集團客戶的管理行。

第十條

對農(nóng)業(yè)銀行授信總額在10億元（含）以下的跨一級分行集團客戶和一級分行轄內(nèi)農(nóng)業(yè)銀行授信總額2億元（含）以下跨二級分行的集團客戶，管理行可由總行和一級分行相應(yīng)客戶部門按照以下原則，在同級經(jīng)辦行中確定，并發(fā)文公布。

（一）集團本部（控股公司、母公司或總公司）所在地的經(jīng)辦行。

（二）所轄集團客戶成員信用份額相對較大的經(jīng)辦行。第十一條

客戶部門主要職責(zé)：

（一）負(fù)責(zé)跨區(qū)域集團客戶識別的發(fā)起與認(rèn)定，并按規(guī)定確定管理行和經(jīng)辦行。識別認(rèn)定的相關(guān)信息資料由認(rèn)定行負(fù)責(zé)保管。

（二）負(fù)責(zé)本級行管理集團客戶（或成員企業(yè)，下同）授信業(yè)務(wù)的調(diào)查評估和貸后管理。管理行對非直接管理的跨區(qū)域集團客戶僅負(fù)責(zé)牽頭集團客戶授信額度核定業(yè)務(wù)，并承擔(dān)授信調(diào)查責(zé)任。

（三）負(fù)責(zé)本級行管理集團客戶授信情況及動態(tài)信息的搜集、整理和發(fā)布。集團本部或核心企業(yè)所在地經(jīng)辦行有義務(wù)主動搜集集團本部或核心企業(yè)的動態(tài)信息，并及時通報管理行和其他經(jīng)辦行。

（四）負(fù)責(zé)本級行管理集團客戶重大風(fēng)險的預(yù)警、處臵和化解。

（五）負(fù)責(zé)信貸管理系統(tǒng)（以下簡稱CMS）集團成員業(yè)務(wù)信息的更新和維護。

第十二條

信貸管理部門主要職責(zé)：

（一）負(fù)責(zé)集團客戶信貸制度的制定與完善。

（二）協(xié)助客戶部門進行集團客戶識別與認(rèn)定。

（三）負(fù)責(zé)集團客戶信貸業(yè)務(wù)的審查。

（四）協(xié)助客戶部門做好集團客戶的風(fēng)險預(yù)警和處臵。第十三條

授信執(zhí)行部門主要職責(zé)：

（一）負(fù)責(zé)集團客戶的用信監(jiān)控，限制性條款的落實，擔(dān)保有效性的檢查。

（二）組織集團客戶貸后監(jiān)管、風(fēng)險預(yù)警以及風(fēng)險管理措施的督導(dǎo)，并對潛在風(fēng)險客戶進行信貸退出管理。

（三）負(fù)責(zé)集團客戶在線監(jiān)控和檢查，對發(fā)現(xiàn)的重大問題進行現(xiàn)場核查。

（四）負(fù)責(zé)按照集團客戶標(biāo)準(zhǔn)和相關(guān)部門提供的集團客戶風(fēng)險信息，建立CMS集團客戶信息交流平臺。

第十四條 風(fēng)險管理部門主要職責(zé)：

（一）負(fù)責(zé)建立和落實集團客戶風(fēng)險報告程序。

（二）負(fù)責(zé)集團客戶整體風(fēng)險的識別、計量，全行集團客戶綜合評估以及風(fēng)險集中度管理，并向外部監(jiān)管部門報送。

（三）負(fù)責(zé)集團客戶資產(chǎn)風(fēng)險分類。

（四）協(xié)助相關(guān)部門做好集團客戶風(fēng)險控制。第十五條 對于實施多元化經(jīng)營，經(jīng)營業(yè)務(wù)涉及農(nóng)業(yè)銀行多個客戶部門的集團客戶，管理行應(yīng)確定一個客戶部門作為集團客戶的主管客戶部門，其他相關(guān)客戶部門均為協(xié)辦客戶部門。管理行主管客戶部門負(fù)責(zé)牽頭組織集團客戶識別認(rèn)定及相關(guān)風(fēng)險管理工作，協(xié)辦客戶部門負(fù)責(zé)搜集移交相關(guān)集團成員客戶資料。主管客戶部門可按照以下原則確定：

（一）以集團客戶主業(yè)對應(yīng)的客戶部門作為主管客戶部門。

（二）以客戶在農(nóng)業(yè)銀行業(yè)務(wù)量最大的行業(yè)對應(yīng)的客戶部門作為主管客戶部門。

（三）擬拓展客戶按照營銷計劃的主要業(yè)務(wù)歸屬確定主管客戶部門。

第三章 集團客戶的分類、識別和認(rèn)定

第十六條 根據(jù)集團客戶關(guān)聯(lián)關(guān)系及組織緊密程度，農(nóng)業(yè)銀行將集團客戶分為以下四種類型：

（一）第一類型集團客戶：是指集團成員關(guān)聯(lián)關(guān)系為股權(quán)控制且能夠取得集團合并會計報表的集團客戶。

（二）第二類型集團客戶：是指由若干分公司或子公司組成，財務(wù)實行統(tǒng)一管理、統(tǒng)一核算的總分制集團客戶或財務(wù)管理高度集中，實行統(tǒng)貸統(tǒng)還融資模式，集團子公司及其他分支機構(gòu)均無對外獨立融資權(quán)的集團客戶。

（三）第三類型集團客戶：是指雖存在股權(quán)控制或關(guān)系人控制，但沒有或無法取得集團合并會計報表的集團客戶。

（四）第四類型集團客戶：是指存在其他關(guān)聯(lián)關(guān)系，可能不按公允價格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)和利潤，農(nóng)業(yè)銀行認(rèn)為應(yīng)視同集團客戶進行授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的集團客戶。

第十七條 集團客戶識別和認(rèn)定應(yīng)按照實質(zhì)重于形式的要求，根據(jù)集團客戶組織結(jié)構(gòu)特點，主要識別控制或股權(quán)關(guān)系、關(guān)系人關(guān)系以及其他關(guān)聯(lián)關(guān)系等。

第十八條

集團客戶識別主要收集的材料包括集團組織架構(gòu)圖或股權(quán)結(jié)構(gòu)圖、各成員客戶關(guān)聯(lián)關(guān)系、集團客戶和主要成員基本信息、集團會計報表合并范圍及集團審計報告、集團高級管理人員情況等。

第十九條

各級行客戶部門應(yīng)當(dāng)充分利用各種信息來源，包括但不限于集團客戶自身、監(jiān)管機構(gòu)、政府部門、中介征信機構(gòu)、互聯(lián)網(wǎng)、媒體等內(nèi)外部信息渠道，調(diào)查與集團授信相關(guān)的客戶及其關(guān)聯(lián)方信息，在此基礎(chǔ)上，確認(rèn)集團客戶各成員名單。

第二十條

識別集團客戶關(guān)聯(lián)關(guān)系時應(yīng)重點關(guān)注：

（一）注冊資金來源，股權(quán)分布，股權(quán)占比及變更頻次。

（二）通過間接持股方式形成的關(guān)聯(lián)關(guān)系，以及通過非股權(quán)投資方式形成的隱性關(guān)聯(lián)關(guān)系。

（三）客戶凈資產(chǎn)10％以上的變動情況。

（四）客戶對外融資、大額資金流向、應(yīng)收（付）賬款情況。

（五）客戶主要投資者、關(guān)鍵管理人員及其近親屬個人的信貸記錄。

（六）非公允關(guān)聯(lián)交易。

第二十一條

對于存在兩個或兩個以上參股股東的客戶，可以按以下原則確定應(yīng)歸屬的集團：

（一）納入合并會計報表的股東所屬的集團客戶。

（二）股權(quán)占比最高的股東所屬的集團客戶。

（三）在農(nóng)業(yè)銀行信用余額占比最高的股東所屬的集團客戶。

（四）最先納入統(tǒng)一管理的股東所屬集團客戶。

第二十二條 集團客戶的認(rèn)定采取“自上而下”與“自下而上”相結(jié)合的方式進行?？傂锌蛻舨块T負(fù)責(zé)跨一級分行集團客戶的認(rèn)定，一級分行客戶部門負(fù)責(zé)轄內(nèi)跨二級分行集團客戶的認(rèn)定?？?、分行客戶部門定期組織開展認(rèn)定工作。經(jīng)辦行辦理具體信貸業(yè)務(wù)時，發(fā)現(xiàn)需納入集團客戶管理的，應(yīng)及時上報上級行主管客戶部門，申請進行識別認(rèn)定（對于第四類集團客戶，經(jīng)辦行隨時發(fā)現(xiàn)，隨時上報，上級行主管客戶部門及時認(rèn)定），上級行客戶部門應(yīng)及時認(rèn)定、確定主辦行并通知相關(guān)經(jīng)辦行。

第二十三條 集團客戶認(rèn)定包括初始認(rèn)定和動態(tài)調(diào)整（詳見附件1-1）。初始認(rèn)定主要是對全轄范圍內(nèi)所有存量客戶的全面認(rèn)定和對新形成的集團客戶的認(rèn)定。動態(tài)調(diào)整主要是對成員有增減變化的存量及新增集團客戶名單進行重新認(rèn)定。各級行客戶部門對于集團客戶初始認(rèn)定和動態(tài)調(diào)整的相關(guān)信息均要及時錄入CMS。

第二十四條 總、分行主管客戶部門及時在相關(guān)客戶信息管理系統(tǒng)中公布已識別集團客戶名單及變化情況等信息。各相關(guān)分行在向集團客戶及其成員企業(yè)提供授信及貸后管理等工作中，應(yīng)以總、分行公布的相關(guān)信息作為重要參考。

第四章 集團客戶的授信管理 第二十五條

建立集團客戶整體評價機制。集團客戶整體評價（評價方式及內(nèi)容詳見附件1-2）由管理行主管客戶部門統(tǒng)一組織，可結(jié)合授信額度核定工作一并進行，也可單獨進行整體評價。整體評價作為全面掌握集團客戶的價值及風(fēng)險狀況、確定授信額度及授信方式、制定金融產(chǎn)品組合等信貸決策的重要依據(jù)。

第二十六條

根據(jù)集團客戶的類型，將集團客戶授信分為“整體授信、分配額度”、“整體授信、統(tǒng)一使用”、“整體授信、批量審批”以及“統(tǒng)一授信，集中管控”四種管理模式。

（一）“整體授信、分配額度”是指利用集團合并會計報表和集團成員各自會計報表分別測算集團整體和成員的授信理論值，根據(jù)集團整體風(fēng)險狀況和承貸能力，核定集團客戶整體授信額度，同時對集團客戶成員進行授信額度分配，并由其分別承貸承還的授信模式。第一類型集團客戶原則上采用此模式核定授信。

（二）“整體授信、統(tǒng)一使用”是指利用集團本部會計報表（或合并會計報表）測算集團整體授信理論值，根據(jù)集團整體風(fēng)險狀況和承貸能力核定集團客戶整體授信額度，并由集團本部或總公司統(tǒng)一承貸承還的授信模式。第二類型集團客戶原則上采取此模式核定授信。

（三）“整體授信、批量審批”是指利用集團成員各自會計報表分別測算集團成員的授信理論值，根據(jù)集團整體風(fēng)險狀況和集團各成員自身風(fēng)險承受能力，核定集團整體授信額度并對集團客戶成員進行額度分配，由各成員分別承貸承還的授信模式。第三類型集團客戶原則上采取此模式核定授信。

（四）“統(tǒng)一授信，集中管控”是指在利用集團成員各自會計報表分別測算轄內(nèi)集團成員的授信理論值，核定集團成員各自授信額度的基礎(chǔ)上，匯總確定集團整體授信額度的授信模式。第四類型集團客戶原則上采取此模式核定授信。

第二十七條 集團客戶授信流程。

（一）轄區(qū)內(nèi)集團客戶授信按照審批權(quán)限，按法人客戶信貸業(yè)務(wù)基本規(guī)程及信貸業(yè)務(wù)審批等相關(guān)管理辦法規(guī)定的法人客戶授信業(yè)務(wù)流程辦理。

（二）管理行直接管理的跨區(qū)域集團客戶授信業(yè)務(wù)流程。對采取“整體授信、統(tǒng)一使用”、“整體授信、分配額度”和“整體授信、批量審批”授信管理模式的集團客戶，由管理行主管客戶部門直接調(diào)查（或與各經(jīng)辦行客戶部門聯(lián)合調(diào)查），并對集團整體授信出具調(diào)查報告，提出風(fēng)險控制措施，合理匡算集團客戶的授信需求，確定貸后管理方案。同級行信貸管理部門審查（或初審后直接或逐級報有權(quán)審批行信貸管理部門審查）、有權(quán)審批人直接審批或經(jīng)貸審會（或合議會議）審議后有權(quán)審批人審批。

管理行直接管理的跨區(qū)域集團客戶原則上不采用“統(tǒng)一授信，集中管控”的授信管理模式。

（三）管理行非直接管理的跨區(qū)域集團客戶授信業(yè)務(wù)流程。對采取“整體授信、統(tǒng)一使用”、“整體授信、分配額度”和“整體授信、批量審批”授信管理模式的集團客戶，由管理行主管客戶部門組織調(diào)查，出具整體授信調(diào)查報告，擬定授信方案,同級行信貸管理部門審查（或初審后直接或逐級報有權(quán)審批行信貸管理部門審查）、有權(quán)審批人直接審批或經(jīng)貸審會（或合議會議）審議后有權(quán)審批人審批。

對采取“統(tǒng)一授信，集中管控”授信管理模式的集團客戶，由經(jīng)辦行按單一法人客戶的授信審批權(quán)限和流程核定轄內(nèi)集團成員授信額度后，將已審批授信方案報管理行主管客戶部門，由其匯總確定集團整體授信額度（匯總的額度不受管理行授信審批權(quán)限的限制），并報上級行客戶部門備案。

（四）管理行和經(jīng)辦行為同級行的集團客戶授信業(yè)務(wù)流程。由管理行商各經(jīng)辦行擬定集團整體授信額度和分配方案后，經(jīng)辦行在分配額度內(nèi)，根據(jù)本辦法相關(guān)規(guī)定確定轄內(nèi)集團成員客戶的授信模式并按照單一法人客戶授信審批權(quán)限和流程核定授信額度。經(jīng)辦行授信審批權(quán)限內(nèi)的由經(jīng)辦行對轄內(nèi)集團成員核定授信，轄內(nèi)集團成員授信總額超經(jīng)辦行授信審批權(quán)限的，報經(jīng)有權(quán)審批行審批。各經(jīng)辦行將授信方案審批結(jié)果報管理行主管客戶部門，由其匯總確定集團整體授信額度（匯總的額度不受管理行授信審批權(quán)限的限制）。

第二十八條 集團客戶成員授信額度的具體核定方法按《中國農(nóng)業(yè)銀行法人客戶授信管理辦法》相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第二十九條 對采取“整體授信、分配額度”以及“整體授信、批量審批”授信模式的，測算集團整體授信額度時，客戶部門應(yīng)對已經(jīng)發(fā)現(xiàn)的集團內(nèi)部存在控制及共同控制關(guān)系成員之間享有的權(quán)益份額（含交叉持股、相互持股部分）進行有效剔除。

第三十條 授信額度調(diào)劑。集團客戶管理行客戶部門負(fù)責(zé)受理、調(diào)查集團客戶（含管理行直接管理和非直接管理一定額度的跨區(qū)域集團客戶）的授信額度調(diào)劑業(yè)務(wù)。具體業(yè)務(wù)執(zhí)行法人客戶信貸業(yè)務(wù)基本規(guī)程及信貸業(yè)務(wù)審批等相關(guān)管理辦法規(guī)定的法人客戶變更信貸審批方案業(yè)務(wù)流程。

第三十一條 授信額度調(diào)整。集團客戶授信額度調(diào)整由需增加授信額度的成員客戶經(jīng)辦行受理并組織相關(guān)材料，將新增授信的客戶材料逐級或直接上報原集團客戶授信審批行審批，超原審批行授信審批權(quán)限的，上報有權(quán)審批行審批，有權(quán)審批行批復(fù)時相應(yīng)增加集團整體授信額度并通知集團客戶管理行。

管理行認(rèn)為有必要的，可重新組織對集團客戶的整體授信。第三十二條 授信限額管理。授信限額管理是指對于總行直接管理客戶且能夠掌握集團整體財務(wù)信息的，集團整體或本部已列入總行授權(quán)書中確定的優(yōu)勢行業(yè)重點客戶或當(dāng)年總行頒布為可直接認(rèn)定為AAA級以上(含)信用等級的行業(yè)性大客戶以及標(biāo)準(zhǔn)普爾(或穆迪、惠譽)等國際評級機構(gòu)認(rèn)定為A級以上(含)且被《財富》雜志最新評選為世界500強企業(yè)的在華控股子公司，總行可在通盤考慮集團客戶總體需求的基礎(chǔ)上，根據(jù)集團合并報表預(yù)先核定客戶最高綜合授信額度，預(yù)留客戶授信額度或切分至一級分行，有具體信用需求時再單獨核定集團成員客戶的授信額度。這類集團客戶的整體授信額度（即授信限額）核定業(yè)務(wù)由總行主管客戶部門發(fā)起并調(diào)查，按“整體授信、分配額度”授信管理模式預(yù)先核定；集團成員客戶授信額度具體核定時，按集團客戶授信額度調(diào)劑業(yè)務(wù)流程辦理。

對于不符合上述條件，但同業(yè)競爭激烈且能提供集團合并會計報表的其他集團客戶，由總行客戶部門提出并報經(jīng)總行行長批準(zhǔn)后，也可參照本條款實施授信限額管理。

第三十三條 存量續(xù)授信。對于存在以下情形之一的集團客戶，辦理存量續(xù)授信時，若由總行客戶部門牽頭組織授信的集團客戶，按《總行本部信貸審批體制改革實施意見》中的“一般信貸業(yè)務(wù)”審批流程辦理。管理行為一級分行及以下機構(gòu)的，可由集團客戶管理行按照《中國農(nóng)業(yè)銀行法人客戶授信管理辦法》存量續(xù)授信流程審批授信額度并組織報備。

（一）集團整體及成員企業(yè)均符合存量續(xù)授信條件的；

（二）集團核心成員、授信總額占比超過70％的成員符合單一法人客戶存量續(xù)授信條件，其他部分成員不完全符合存量續(xù)授信條件，但在貸后管理中均未發(fā)現(xiàn)風(fēng)險預(yù)警信號的。

對上述

（二）中不完全符合存量續(xù)授信條件的成員企業(yè)，報備批復(fù)時應(yīng)下達(dá)相應(yīng)管理要求；對不符合存量續(xù)授信報備條件或報備反饋意見要求重新審核的，應(yīng)按程序報有權(quán)審批行審批。

第三十四條 授信管理要求。

（一）授信額度核定以按核定與動態(tài)調(diào)整相結(jié)合。集團整體授信有效期內(nèi)授信額度調(diào)劑或調(diào)整的，調(diào)劑或調(diào)整授信額度有效期不得超過原核定集團整體授信有效期。

（二）集團客戶管理行主管客戶部門及經(jīng)辦行原則上應(yīng)在集團授信額度有效期到期前三個月開始新集團授信額度核定的材料收集和調(diào)查工作，有權(quán)審批行相關(guān)部門要按照限時辦結(jié)制度有關(guān)要求完成授信額度的核定工作。

（三）集團授信額度到期后，對于總行和一級分行直接管理的優(yōu)質(zhì)客戶，管理行主管客戶部門已受理或已開展授信調(diào)查，且初步調(diào)查表明集團客戶未發(fā)生重大不良變化的，或因客戶收購、兼并等重組或經(jīng)審計的財務(wù)信息尚未披露等特殊原因，未能及時核定新授信額度的，可在報經(jīng)原授信審批行批準(zhǔn)的情況下，適當(dāng)延長原集團客戶授信額度的有效期，延期原則上不超過三個月，最多不超過六個月。在授信條件具備的情況下，有關(guān)行要抓緊組織材料，及時報批。

第五章 集團客戶的擔(dān)保管理

第三十五條

在核定集團客戶整體授信額度時,由集團內(nèi)關(guān)聯(lián)企業(yè)提供的保證擔(dān)保原則上不得超過農(nóng)業(yè)銀行擬核定集團客戶整體授信額度的30％。對于已超過30％的,除落實有效抵、質(zhì)押擔(dān)保外原則上不再對該集團客戶增加新的授信額度,并要逐步壓縮保證擔(dān)保占比,增加有效抵、質(zhì)押擔(dān)?；蚍顷P(guān)聯(lián)企業(yè)擔(dān)保比重,將集團客戶內(nèi)部關(guān)聯(lián)保證擔(dān)保額度控制在集團客戶整體授信額度的30％之內(nèi)。

第三十六條

在核定集團客戶整體授信額度時，對總行授權(quán)書中確定的優(yōu)勢行業(yè)重點客戶、當(dāng)年總行頒布的可直接認(rèn)定為AAA級以上(含)信用等級的行業(yè)性大客戶以及標(biāo)準(zhǔn)普爾(或穆迪、惠譽)等國際評級機構(gòu)認(rèn)定為A級以上(含)且被《財富》雜志最新評選為世界500強企業(yè)的在華控股子公司為本集團內(nèi)部關(guān)聯(lián)企業(yè)提供保證擔(dān)保的,可不計算在內(nèi)部關(guān)聯(lián)保證擔(dān)保額度之內(nèi)。

第三十七條

對符合信用貸款條件或經(jīng)總行批準(zhǔn)可以信用方式用信的集團客戶，為降低授信風(fēng)險而要求追加集團保證擔(dān)保的，可以不受集團內(nèi)關(guān)聯(lián)擔(dān)保30％的限制。

集團客戶成員企業(yè)核定授信額度時，對于同一筆用信中同時存在多種擔(dān)保方式的，在測算關(guān)聯(lián)擔(dān)保比例時抵押、質(zhì)押部分可以從關(guān)聯(lián)擔(dān)保額度中剔除。

第三十八條

當(dāng)集團客戶內(nèi)部關(guān)聯(lián)保證擔(dān)保額度超過其在各家金融機構(gòu)用信總額的30％時,應(yīng)視風(fēng)險狀況發(fā)出預(yù)警信號。

第三十九條

對于省級（含直轄市、計劃單列市）、省會城市、上GDP在1000億元以上的地級城市本級政府依法成立的政府投融資平臺，此類集團內(nèi)關(guān)聯(lián)企業(yè)提供的保證擔(dān)保占農(nóng)業(yè)銀行擬核定集團整體授信額度可放寬到50％，上述其他控制指標(biāo)亦可放寬到50％。

第六章 集團客戶的貸后管理

第四十條 集團客戶授信額度內(nèi)信貸業(yè)務(wù)操作按照農(nóng)業(yè)銀行單項信貸業(yè)務(wù)品種及其他相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第四十一條 集團客戶除按農(nóng)業(yè)銀行貸后管理相關(guān)規(guī)定完成日常的貸后管理工作外，還應(yīng)針對集團客戶的關(guān)聯(lián)性風(fēng)險、集中性風(fēng)險等風(fēng)險特征（集團客戶關(guān)聯(lián)性、集中性風(fēng)險預(yù)警信號參見附件1-3），研究制定有針對性的貸后管理方案，明確管理內(nèi)容和管理重點，對集團客戶實施切實有效的貸后管理。

第四十二條

制定貸后管理方案。集團客戶貸后管理方案由管理行牽頭制定。其內(nèi)容應(yīng)包括：客戶基本情況、貸后潛在的主要風(fēng)險以及化解風(fēng)險的措施等。經(jīng)辦行根據(jù)有權(quán)審批行審批要求和已制定的貸后管理要求進行貸后管理，并作為評價經(jīng)辦行貸后管理是否盡職的依據(jù)。

第四十三條

集團客戶信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后，經(jīng)辦行應(yīng)按照貸后管理的有關(guān)要求，對集團成員進行定期、不定期的現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查，對所有風(fēng)險因素進行持續(xù)監(jiān)測。貸后重點檢查內(nèi)容包括：信貸資金流向、客戶經(jīng)營情況、財務(wù)狀況、關(guān)聯(lián)交易、擔(dān)保風(fēng)險等。根據(jù)檢查發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險事項，結(jié)合需要可適當(dāng)擴大集團客戶貸后管理范圍。

第四十四條

充分利用CMS和人民銀行企業(yè)（個人）征信等系統(tǒng)管理集團客戶信息，構(gòu)建信息交流平臺。為掌握集團客戶內(nèi)部關(guān)聯(lián)關(guān)系、識別認(rèn)定及業(yè)務(wù)查詢等提供有效的信息支持，各級行客戶經(jīng)理均應(yīng)及時、準(zhǔn)確錄入集團客戶各項信貸業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，確保錄入CMS的信息資料與真實情況相符。

第四十五條

建立風(fēng)險監(jiān)管機制。風(fēng)險經(jīng)理要按規(guī)定通過CMS在線監(jiān)測和現(xiàn)場檢查相結(jié)合的方式，對客戶風(fēng)險狀況和客戶經(jīng)理貸后管理盡職情況進行監(jiān)控和風(fēng)險預(yù)警，必要時也可延伸到客戶進行現(xiàn)場檢查，深入了解客戶風(fēng)險狀況。同時對客戶部門及時提供業(yè)務(wù)指導(dǎo)和信息支持，共同做好風(fēng)險監(jiān)管工作。

第四十六條

建立集團客戶風(fēng)險報告制度。按照集團客戶風(fēng)險影響程度、對信貸資產(chǎn)安全危害大小和預(yù)計形成損失等因素，將所有風(fēng)險進行分級管理，并按照風(fēng)險程度采取差異化的報告和處臵方式。風(fēng)險信號預(yù)警、處臵的具體要求參照農(nóng)業(yè)銀行貸后管理相關(guān)制度執(zhí)行。總行風(fēng)險管理部每年對全行集團客戶授信風(fēng)險作一次綜合評估，并向銀監(jiān)會提交相關(guān)風(fēng)險評估報告。

第四十七條

建立集團客戶信息發(fā)布制度。根據(jù)集團客戶貸后監(jiān)測的具體情況，每半年或不定期收集、整理集團客戶最新信息，并形成集團客戶動態(tài)簡報，并及時發(fā)布。

第四十八條

建立聯(lián)席協(xié)調(diào)會議制度。管理行定期組織集團客戶聯(lián)席協(xié)調(diào)會議，及時通報集團客戶經(jīng)營、投資、資金往來、授信、用信等情況，綜合評價集團客戶整體風(fēng)險狀況，制定、調(diào)整信貸政策和風(fēng)險防范措施。

第七章 特別規(guī)定

第四十九條

具備集團客戶特征，但存在以下特殊情況之一的集團客戶，可不納入本辦法管理范圍：

（一）控制方為政府機構(gòu)或其下屬投資管理類公司的集團客戶，如果控制方與被控制方不存在關(guān)聯(lián)交易，可不將控制方和被控制方作為同一集團客戶管理。

（二）集團成員在農(nóng)業(yè)銀行信用50％以上已形成不良，或已全部移交資產(chǎn)處臵部門的。

（三）只有一家成員與農(nóng)業(yè)銀行有信貸關(guān)系的(實行統(tǒng)貸統(tǒng)還融資模式的集團客戶除外)。

（四）農(nóng)業(yè)銀行僅提供低風(fēng)險信貸業(yè)務(wù)的。第五十條 嚴(yán)格集團客戶授信集中度管理。集團客戶授信總額不得超過農(nóng)業(yè)銀行資本余額的15％，集團客戶單一成員授信總額不得超過農(nóng)業(yè)銀行資本余額的10％。當(dāng)集團客戶授信需求超過農(nóng)業(yè)銀行風(fēng)險承受能力時，應(yīng)采取組織銀團貸款、聯(lián)合貸款和貸款轉(zhuǎn)讓等方式分散風(fēng)險。

第五十一條 對及時、有效完成集團客戶認(rèn)定、授信額度核定等環(huán)節(jié)工作且產(chǎn)生可量化效益的機構(gòu)、部門及個人，上級行可進行表彰獎勵。相關(guān)人員因條件所限或難以合理預(yù)測的不可抗拒因素出現(xiàn)集團客戶認(rèn)定及管理不到位的問題，若信貸工作人員嚴(yán)格按制度規(guī)定辦理業(yè)務(wù)，勤勉盡職，無道德風(fēng)險，可視情況減輕或免除責(zé)任。

第五十二條

對有依據(jù)可確認(rèn)為工作失職或反饋信息滯后，或違反集團客戶管理有關(guān)規(guī)定的機構(gòu)、部門及個人，上級行應(yīng)要求其限期整改，并按農(nóng)業(yè)銀行違反信貸管理的有關(guān)規(guī)定處理。

對于違反限時工作制度或其他集團客戶信貸業(yè)務(wù)工作要求并造成不利影響的分、支行，上級行可視情況同時采取停止其上報業(yè)務(wù)的審批、上收其信貸業(yè)務(wù)審批權(quán)限等懲罰措施。

第八章 附 則

第五十三條

境外分行參照本辦法執(zhí)行。

第五十四條

本辦法由中國農(nóng)業(yè)銀行總行負(fù)責(zé)解釋和修訂。第五十五條

本辦法自2009年4月1日起施行。原《中國農(nóng)業(yè)銀行集團性客戶風(fēng)險管理暫行辦法》（農(nóng)銀發(fā)?2005?186號）同時廢止。

附件：1-

1、集團客戶識別認(rèn)定

2、集團客戶整體評價方式及內(nèi)容 1-

3、集團客戶關(guān)聯(lián)性、集中性風(fēng)險預(yù)警信號