第一篇：典當業年度總結

2006年我涉足擔保業和典當業。我在領導、同仁們的關懷及自身的努力下，在業務的視野、業務的拓展、業務的理念上都有了進一步的提高，在業務水平上也有大的收獲和大的進步。2006年我周旋的擔保及典當兩個平臺，使我感到工作本身所帶來的快樂。下面就這一年的工作做一次總結及反省。

一、認真做好本職工作

1、認真做好典當的審核工作

2006年我主要負責典當行的風險控制、風險審核工作。典當業務是我在2005年開始正式接觸，為了能使自己盡快熟悉該項業務，我除了認真學習浙江中財典當行的典當制度及2005年4月1日正式實施國家經貿委發布的《典當管理辦法》外，我還從網上、圖書館等查閱典當行的相關資料，做讀書筆記。為了做好這項工作，我首先制定了典當風險審批的工作職責。第二、根據典當風險審批的工作職責，在自制了非傳統業務的審核及備案表格上對典當業務進行逐筆登記跟蹤，并與典當業務員對大額業務進行實地了解。第三、對減免服務費、滯納金及其它內容進行了備案、核賬及歸檔。第四、編制典當風險關注類月報表。第五、參加了典當業務的一些培訓。

2、做好中間業務的審核、備案及核賬工作今年短平快的中間業務，給我公司帶來了較好的經濟效益。它體現了操作人員優良的心理素質及對工作高度的責任性，它同時也反映出操作人員所具備的敏銳正確的判斷力、銀行非常優良的關系網及對資金有著嫻熟的調度能力。我作為其中的一員深感責任的重大，特別是自身經辦的業務更覺壓力無限、責任無限。在中間業務方面，我主要負責審核、備案、歸檔及與財務部的對賬工作。為了做好這項工作，我基本做到了每筆落實跟蹤，每月與財務部核對賬務，以確保每筆資金的賬賬相符。

二、2006年我在完成本職工作的同時，還做了以下一些工作：

1、起草了2006年風險部工作職責

2006年初根據領導的工作布置，起草了2005年風險部工作職責。在風險部工作職責中，制定了擔保的不同業務類型、不同金額的風險評審進行了相應的風險審批制度，對典當業務首次增加了的風險審批的相關制度。同時明確了風險部各崗位的工作職責、教育培訓、制度建設、風險部日常工作等內容。

2、設計了工程擔保的相關操作辦法及規程

2006年4月底，根據領導的安排，我參加了在北京為期二天的有關工程擔保的業務培訓。這次培訓雖然期限很短，但卻讓我對工程擔保的有了初步的感性認識。我突然感覺工程擔保，這種商業性擔保有著無限的商機，對此我產生了濃厚的興趣。我經過在圖書館、網上查詢資料，到書店購買相關書籍，記大量的工程擔保的學習筆記，關注工程擔保的最新消息等渠道，對工程擔保中不同類型的保函包括業主支付保函、承包商履約保函、投標保函等內容，設計了浙江中財擔保有限公司商業性擔保的調查報告，在調查報告中對不同類型的保函設計了不同內容的調查分析。為了能讓業務員進一步深入該擔保領域，提高調查分析的能力，我還設計了“工程建筑擔保業務擔保的調查內容要點”及對不同的保函對象所提供哪些相關資料等。工程擔保我認為是一項風險較大，回報較高的一項商業性擔保。它的成本就在于擔保公司人員的成熟性、經驗性。它的風險在于如何對擔保客戶在擔保期間的事前、事中、事后的控制。為此，我目前已寫了對承包商履約擔保事前、事中、事后的控制的管理的相關內容。為了提高中財擔保業務人員能盡快了解這方面的知識，我還舉辦了第一期工程擔保的培訓班，對建設部頒布的各類保函進行了初步的講解，對相關的內容進行了探討。

3、設計了浙江中財擔保公司轉按揭業務的操作規程

為了能順利地開展我擔保公司的轉按揭業務。根據合作銀行的不同要求，經過與合作銀行的業務相互探討與多次協商及轉按揭的業務特點，我設計了“浙江中財擔保有限公司房屋買賣期間擔保業務申請表”、“房屋買賣期間擔保業務操作辦法

（一）、（二）”、“銀行撤銷擔保責任回執”、“劃款通知書”、“具結書”及與律師合作的“擔保協議”等，為我擔保公司該項業務的順利開展打下了基礎。

4、積極開拓擔保及典當合作領域的新途徑

（1）2006年根據中國銀行審核擔保的結構調整，我積極與省中行進行溝通和聯系。經雙方的共同努力，我擔保公司最終與中國銀行股份有限公司浙江省分行簽訂了2億擔保額的合作協議。這一合作協議大

大提高了中財擔保在省中行擔保領域的重要地位，為我擔保公司進一步拓展業務提供了很好的合作平臺。

（2）2006年10月至11月間，我與招商銀行杭州分行關于轉按揭業務進行了雙方的的相互溝通與聯系，就招商銀行住房循環轉按揭業務的特點，對擔保的內容進行了調整。經過雙方的共同努力，在2006年11月浙江中財擔保有限公司與招商銀行杭州股份有限公司正式簽定了《個人貸款擔保業務合作協議》。這一合作協議為我擔保公司在招商銀行業務的開展創造了良好的開端，為今后的業務合作奠定了良好的基礎。

（3）2006年面對典當行對資金需求量的進一步增加，我利用深發展杭州分行高層領導及支行高層領導的關系，積極為典當行的融資創造條件。因這筆貸款是深發展總行對全國典當行的首筆貸款，較為曲折。但經過雙方數月的努力，中財典當終于取得了深發展100xxxx元的貸款額。這筆貸款的意義不僅部分解決典當行對資金需求，更重要的是增進了中財金融廣角的高層領導與深發展銀行高層領導的互信互任，為中財典當及中財擔保與深發展銀行的進一步擴大合作，創造很好的合作契機。

5、進一步拓展風險部對擔保、典當風險的量化統計工作

從事擔保、典當行業，就是從事風險的行業。對擔保公司及典當行來講，對可能造成直接風險、間接風險的告知及預知，是掌握風險、預防風險的重要手段。為此，我逐步探索出對擔保風險類、典當關注類風險的每月及歷史的統計工作。對擔保業、典當業來講，我認為對經營效益及營運質量等內容的統計與分析，對于較準確評價該行業企業的發展業績有著很重要的意義，這方面的工作有待于今后不斷地研究及探索。

三、2006年的反省

回顧2006年的工作經歷，我有不少方面值得反省。

1、工作有時帶有情緒化。在2006年中，雖然我對每項工作都很投入，對取得的成績很有成就感，但當我遇到自身及外界的壓力時，我在工作上就會出現情緒化。會出現一種孤獨、一種勢單力薄、一種無援的感覺，有時還會出現干不如不干的想法。究其原因主要是

一、我還不具備對工作的那種執著精神及毅力，沒有化壓力為動力的精神。

二、與同仁間雖有溝通，但溝通不夠、不深。

第二篇：典當業稅收政策

典當業稅收政策

一、營業稅、增值稅

1、財政部關于對典當業征收營業稅有關問題的通知（財政稅[1988]87號）

隨著經濟體制改革的深入發展，有些地區出現了典當業。為了適應這一新的情況，統一稅收政策，決定在營業稅中增設一個稅目。現就有關問題通知如下：

一、在營業稅條例（草案）的稅目中增設“典當業”，下設“典當物品的保管費和利息”、“死當物品銷售”兩個子目。稅率分別確定為5％和3％，其收入全額為計稅依據。

二、對典當業兼營其他業務所得到的收入，按營業稅所屬的稅目稅率計算征稅。

2、關于印發《增值稅若干具體問題的規定》的通知（國稅發【1993】第154號）

典當業的死當物品銷售業務和寄售業代委托人銷售寄售物品的業務，均應征收增值稅。

3、關于印發《營業稅稅目注釋》（試行稿）的通知（國稅發【1993】第149號）

典當業的抵押貸款業務，無論其資金來源如何，均按自有資金貸款征稅。（4、關于增值稅、營業稅若干政策規定的通知（財稅字【1994】第026號）

寄售商店代銷的寄售物品（包括居民個人寄售的物品在內）、典當業銷售的死當物品，無論銷售單位是否屬于一般納稅人，均按簡易辦法依照6％的征收率計算繳納增值稅，并且不得開具專用發票。

5、關于部分貨物適用增值稅低稅率和簡易辦法征收增值稅政策的通知（財稅[2009]9號）

二、下列按簡易辦法征收增值稅的優惠政策繼續執行，不得抵扣進項稅額：

(四)一般納稅人銷售貨物屬于下列情形之一的，暫按簡易辦法依照4%征收率計算繳納增值稅：

1.寄售商店代銷寄售物品(包括居民個人寄售的物品在內)；

2.典當業銷售死當物品；

3.經國務院或國務院授權機關批準的免稅商店零售的免稅品。

6、關于簡并增值稅征收率政策的通知（財稅[2014]57號）

三、財稅〔2009〕9號文件第二條第（四）項“依照4%征收率”調整為“依照3%征收率”。

一般納稅人標準：

第二十八條 條例第十一條所稱小規模納稅人的標準為：

（一）從事貨物生產或者提供應稅勞務的納稅人，以及以從事貨物生產或者提供應稅勞務為主，并兼營貨物批發或者零售的納稅人，年應征增值稅銷售額（以下簡稱應稅銷售額）在50萬元以下（含本數，下同）的；

（二）除本條第一款第（一）項規定以外的納稅人，年應稅銷售額在80萬元以下的。

本條第一款所稱以從事貨物生產或者提供應稅勞務為主，是指納稅人的年貨物生產或者提供應稅勞務的銷售額占年應稅銷售額的比重在50%以上。

二、企業所得稅

1、關于企業所得稅征收和管理范圍的通知（國稅發【1995】第023號）

金融保險企業的所得稅。包括政策性銀行、商業銀行及其分支機構、合作銀行、城市及農村信用合作社、城市及農村信用合作社聯合社；保險公司及其分支機構、保險經紀人公司、保險代理人公司；證券公司及其分支機構、證券交易中心、投資基金管理公司、證券登記公司；信托投資公司、財務公司和金融租賃公司及其分支機構、融資公司、融資中心、金融期貨公司、信用擔保公司、典當行（公司）、信用卡公司等從事資金融通業務企業的所得稅。

優惠政策：

關于支持和促進就業有關稅收政策的通知（財稅[2010]84號）

二、對商貿企業、服務型企業（除廣告業、房屋中介、典當、桑拿、按摩、氧吧外）、勞動就業服務企業中的加工型企業和街道社區具有加工性質的小型企業實體，在新增加的崗位中，當年新招用持《就業失業登記證》（注明“企業吸納稅收政策”）人員，與其簽訂1年以上期限勞動合同并依法繳納社會保險費的，在3年內按實際招用人數予以定額依次扣減營業稅、城市維護建設稅、教育費附加和企業所得稅優惠。定額標準為每人每年4000元，可上下浮動20%，由各省、自治區、直轄市人民政府根據本地區實際情況在此幅度內確定具體定額標準，并報財政部和國家稅務總局備案。

四、本通知規定的稅收優惠政策的審批期限為2011年1月1日至2013年12月31日，以納稅人到稅務機關辦理減免稅手續之日起作為優惠政策起始時間。稅收優惠政策在2013年12月31日未執行到期的，可繼續享受至3年期滿為止。下崗失業人員再就業稅收優惠政策在2010年12月31日未執行到期的，可繼續享受至3年期滿為止。

關于調整完善扶持自主就業退役士兵創業就業有關稅收政策的通知（財稅[2014]42號）

二、對商貿企業、服務型企業、勞動就業服務企業中的加工型企業和街道社區具有加工性質的小型企業實體，在新增加的崗位中，當年新招用自主就業退役士兵，與其簽訂1年以上期限勞動合同并依法繳納社會保險費的，在3年內按實際招用人數予以定額依次扣減營業稅、城市維護建設稅、教育費附加、地方教育附加和企業所得稅優惠。定額標準為每人每年4000元，最高可上浮50%，各省、自治區、直轄市人民政府可根據本地區實際情況在此幅度內確定具體定額標準，并報財政部和國家稅務總局備案。

本條所稱服務型企業是指從事現行營業稅“服務業”稅目規定經營活動的企業以及按照《民辦非企業單位登記管理暫行條例》（國務院令第251號）登記成立的民辦非企業單位。

四、本通知的執行期限為2014年1月1日至2016年12月31日。

關于安置殘疾人員就業有關企業所得稅優惠政策問題的通知（財稅[2009]70號）

一、企業安置殘疾人員的，在按照支付給殘疾職工工資據實扣除的基礎上，可以在計算應納稅所得額時按照支付給殘疾職工工資的100%加計扣除。

企業就支付給殘疾職工的工資，在進行企業所得稅預繳申報時，允許據實計算扣除；在終了進行企業所得稅申報和匯算清繳時，再依照本條第一款的規定計算加計扣除。

關于小型微利企業所得稅優惠政策有關問題的通知（財稅[2014]34號）

一、自2014年1月1日至2016年12月31日，對年應納稅所得額低于10萬元（含10萬元）的小型微利企業，其所得減按50％計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅。

二、本通知所稱小型微利企業，是指符合《中華人民共和國企業所得稅法》及其實施條例以及相關稅收政策規定的小型微利企業。

自2014年1月1日至2016年12月31日，對年應納稅所得額低于10萬元（含10萬元）的小型微利企業，其所得減按50％計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅。

企業所得稅優惠政策中所謂的小型微利企業是指

1、按企業所得稅法規定，從事國家非限制和禁止行業（可參考國家發改委發布的《產業結構調整指導目錄（2011）》【國家發展改革委2013年第21號令】），2、應納稅所得額不超過30萬元，從業人數不超過100人，資產總額不超過3000萬元的工業企業和應納稅所得額不超過30萬元，從業人數不超過80人，資產總額不超過1000萬元的其他企業。

其他相關政策：

《典當管理辦法》第七條 申請設立典當行，應當具備下列條件：

（一）有符合法律、法規規定的章程；

（二）有符合本辦法規定的最低限額的注冊資本；

（三）有符合要求的營業場所和辦理業務必需的設施；

（四）有熟悉典當業務的經營管理人員及鑒定評估人員；

（五）有兩個以上法人股東，且法人股相對控股；

（六）符合本辦法第九條和第十條規定的治安管理要求；

（七）符合國家對典當行統籌規劃、合理布局的要求。

第八條 典當行注冊資本最低限額為300萬元；從事房地產抵押典當業務的，注冊資本最低限額為500萬元；從事財產權利質押典當業務的，注冊資本最低限額為1000萬元。

第三篇：中國典當業概述

中國典當業概述

一、典當概述

根據商務部、公安部頒布，2005年4月1日起施行的《典當管理辦法》規定，所謂典當，是指當戶將其動產、財產權利作為當物質押或者抵押給典當行，交付一定比例費用，取得當金，并在約定期限內支付當金利息、償還當金、贖回當物的行為。通俗的說，典當就是要以財物作質押，有償有期借貸融資的一種方式。這是一種以物換錢的融資方式，只要顧客在約定時間內還本并支付一定的綜合服務費（包括當物的保管費、保險費、利息等），就可贖回當物。

二、歷史演變

典當業是人類最古老的行業之一，堪稱現代金融業的鼻祖，是抵押銀行的前身。中國是世界上最早出現典當活動并形成典當業的國家之一。經考證，中國的典當業初見芽于東西兩漢，肇始于南朝佛寺長生庫，入俗于唐五代市井，立行于南北宋朝，興盛于明清兩季，衰落于清末民初，取締于二十世紀五十年代，而復興于當代改革開放，經歷了1600多年的歷史沉浮。

典當業在1978年十一屆三中全會后恢復經營，1995年公安部發布了《典當業治安管理辦法》（公安部第26號令），1996年4月中國人民銀行頒布了《典當行管理暫行辦法》，明確典當行為非銀行金融機構，和公安部對典當業進行監管。2000年以后，為適應金融體制改革要求，經國務院同意，中國人民銀行將典當行作為特殊的工商企業移交原國家經貿委統一歸口管理。2001年8月，原國家經貿委根據典當業發展的情況，制訂并頒布了《典當行管理辦法》（國家經貿委令第22號）。2003年機構改革后，典當業的監管劃歸商務部負責。清代典當業活動范圍由城市伸入農村，成為遍布全國城鄉的重要借貸組織。康熙時，據稅收資料估計，全國至少有典當二萬余家。乾隆時，北京城內外有官民開設的大小當鋪共六七百家。鴉片戰爭后，由于城鄉人民生計日益貧困，典當業出現典、當、質、按、押不同等級的劃分。最大的是典鋪，資本較多，贖當期較長，利息較輕，接受不動產和動產抵押，對押款額不加限制；當鋪只接受動產抵押，押款定有限額；再次為質鋪（山西、安徽稱質，廣東、福建則稱按）；押店最小，贖當期最短，利息也最高。由于清政府所征當稅、帖捐不斷增加，視營業規模大小而多寡不等的各項攤派日益繁多，商人為減輕負擔，并擺脫典當行會業規的限制，后來新設典當多稱質鋪或押店，原有典當也有改稱押店的，各類界限已難區分。此外，還有一種所謂“代當”，亦稱“代歲”，或稱“接典”，多設于鄉鎮，如為大典當的分店，稱“本代”；與大當鋪訂立合同，經營質押的代理業務，則稱“客代”。借款人去當鋪借貸，主要是應付家庭生活上的緊迫需要，也有個體小生產者用于小本經營，或農民用于生產的。借貸時先要送上實物驗收作押，由當鋪付給“當票”，載明所當物品及押借價款，作為當戶到期贖取押品的憑證。為使業外人無法辨認，書寫當票多用特殊字體。當物雖為新衣，必寫成舊衣或注明“破爛”；對金銀照例寫成銅鉛；對器皿則冠以“廢”字。借款期限、押借金額和利息高低，根據押品性質和當鋪大小因地而異。期限一般自六個月至二年不等。押借金額大多在押品價值五成上下，到期無力取贖，就成“死當”，押品由當鋪沒收。清代官方規定，典當利息每月不得超過三分，實際上大大超過，利息須按月計算。過月幾天，也加計一月息。當鋪在收付款項時，又以所謂“輕出重入”或“折扣出滿錢入”的手法，盤剝當戶。貸出現金只按九四、九五甚至九折付款，當戶贖當時則要十足償付，利息也照當本十足計算；此外還有各項額外費用的征收。而且抵押品價值越小，贖期既短，利息也最高，故貧窮勞動人民所受剝削也最沉重。鄉鎮上的當鋪還有以糧谷為當本或與大囤戶勾結，進行糧食的貸放和買賣等投機操縱活動，農民又須承受實物損耗和進出差價等損失。典當業的殘酷剝削，曾激起廣大人民的反抗。盡管官府對當鋪予以保護和扶植，各地搶劫、焚掠當鋪一類事件仍時有發生。

早期典當業多系獨資經營，資本自數千兩至數萬兩不等，幾乎為山西、陜西商人（俗稱山陜幫）和徽商的專業。封建官府和貴族官僚也把它看作營運資本的有利處所。內務府曾在北京開設官當鋪十幾處，地方當局也有由官自行設典生息。國庫和地方各庫官款經常撥出一部分發交典商當商生息，稱生息銀，利率約七八厘至一分。大官僚大商人投資開設典當牟利的，亦屢見不鮮。康熙朝刑部尚書徐乾學曾將本銀十萬兩交給布商陳天石經營典當；乾隆朝大學士和珅擁有當鋪七十五座；光緒時大買辦商人胡光墉有當鋪二十余處，分設各省。典當業集中體現了官僚、地主、商人三位一體的高利貸資本的活動。官款存放生息曾是這種高利貸活動的有力支柱；一般當鋪還可自己簽發銀票、錢票，作為信用工具，因而其貸出金額（俗稱“架本”）遠遠超過自有資本。后來，官銀錢號開設，票號、錢莊業務發達，官額存放減少，則依靠票號、錢莊轉手借貸的支持，原有典鋪、當鋪逐漸衰落。光緒十四年（1888年），北京以外各省典當約共七千余家，較前期減少很多。1912年，全國登記的典當數減至四千余家。押店則繼續增加，其營業重點亦逐步由城市而轉向鄉鎮。

三、現代國家對典當行的管理

現在注冊典當行管理十分嚴格，需先經國家商務部審批，由商務部批準并頒發《典當經營許可證》。申請人領取《典當經營許可證》后，應當在10日內向所在地縣級人民政府公安機關申請典當行《特種行業許可證》。申請人領取《特種行業許可證》后，應當在10日內到工商行政管理機關申請登記注冊，領取營業執照后，方可營業。典當行注冊資本最低限額為300萬元；從事房地產抵押典當業務的，注冊資本最低限額為500萬元；從事財產權利質押典當業務的，注冊資本最低限額為1000萬元。典當行的注冊資本最低限額應當為股東實繳的貨幣資本，不包括以實物、工業產權、非專利技術、土地使用權作價出資的資本。

典當行應當建立、健全以下安全制度：

（一）收當、續當、贖當查驗證件（照）制度

（二）當物查驗、保管制度；

（三）通緝協查核對制度

（四）可疑情況報告制度；

（五）配備保安人員制度。

典當行房屋建筑和經營設施應當符合國家有關安全標準和消防管理規定，具備下列安全防范設施：

（一）經營場所內設置錄像設備（錄像資料至少保存2個月）

（二）營業柜臺設置防護設施；

（三）設置符合安全要求的典當物品保管庫房和保險箱（柜、庫）

（四）設置報警裝置；

（五）門窗設置防護設施

（六）配備必要的消防設施及器材。

具備下列條件的典當行可以跨省（自治區、直轄市）設立分支機構：

（一）經營典當業務三年以上，注冊資本不少于人民幣1500萬元；

（二）最近兩年連續盈利

（三）最近兩年無違法違規經營記錄。

典當行應當對每個分支機構撥付不少于500萬元的營運資金。典當行各分支機構營運資金總額不得超過典當行注冊資本的50%。典當借款同銀行貸款相比：

1）業務方式上，典當更加靈活多樣，原則上有價值的物品或財產權利都可以典當 2）典當借款手續簡便快捷，一般少則幾分鐘，多則三五天

3）借款用途不一樣，典當借款多用于救急，銀行貸款多用于生產或消費 4）典當一般期限較短，最短5天，最長6個月

5）典當一般除收取當金利息外，還按當金一定比例收取綜合費。什么東西可以典當？

原則上只要來源合法、產權明晰、可以依法疏通的有價值物品或財產權利都可以典當，但不同典當行具體開展的業務有不同，一般來講房產、股票、企業債券、大額存單、車輛、金銀飾品、珠寶鉆石、電子產品、鐘表、照相機、批量物資等都可以典當。與通常人們想象中的舊當鋪不同的是，現代典當行一般不收舊衣服。一般的，活物也是不典當的。

典當綜合費、當金利息是怎么回事？

典當是一種融資行為，需有償使用。典當行一般按當金收取綜合費及當金利息。按照《典當管理辦法》有關規定，質押典當月綜合費率不得超過當金的4、5%，房地產抵押典當月綜合費率不的超過當金的3、0%，綜合費在典當時預扣，當金利息一般按同期銀行貸款利率上浮30%執行。具體費、息標準根據不同典當行、不同業務種類都會不一樣，客戶應以典當行公告為準。

典當如何辦手續？

其基本流程為可簡單歸納為交當、收當、存當三個板塊，具體操作程序如下： 1．當戶出具有效證件交付當物。2． 典當行受理當物進行鑒定。

3．雙方約定評估價格、當金數額和典當期限并確認法定息費標準。4． 雙方共同清點封存當物由典當行保管。5．典當行向當戶出具當票發放當金。

要注意的是，不同典當業務需要提供證件和辦理手續是不一樣的： 1．民品：本人身份證原件，有發票最好，可適當提高當價。

2． 房產：戶主身份證、戶口本、房屋所有權證、土地使用證等，需現場察看房產。

3．股票：本人身份證、深滬股東帳戶卡，一般需簽約監控。4． 車輛：本人身份證、汽車有關證件。5．物資：本人身份證、相關財產證明。

注：民品即金銀飾品、珠寶鉆石、電子產品、鐘表、照相機等。典當期限有什么規定？

根據典當行管理辦法有關規定，典當最短時間為5天，不足5天按5天計算，最長期限為6個月。

典當到期后，5天內，客戶可以選擇贖當，也可以根據自己需要選擇續當。什么是絕當？當物絕當后如何處理？

典當期限屆滿或續當期限屆滿后，當戶應在5天內贖當或續當，預期不贖當或續當為絕當。絕當后，絕當物估價金額不足3萬元的，典當行可以自行變賣或折價處理，損益自負；當物估價金額在3萬元以上的，可以按《中華人民共和國擔保法》有關規定處理，也可以雙方事先約定絕當后由典當行委托拍賣行公開拍賣。拍賣收入在扣除拍賣費用及當金本息后，剩余部分應當退還當戶，不足部分向當戶追索。

四、典當行業概況分析

典當是指當戶將其動產、財產權利作為當物質押或者將其房地產作為當物抵押給典當行，交付一定比例費用，取得當金，并在約定期限內支付當金利息、償還當金、贖回當物的行為。

隨著市場經濟和金融業的發展，中小企業融資問題的日益突出，古老的典當行業以嶄新的面貌再度興起，并有著良好的發展態勢。

1987年12月，在中國內地銷聲匿跡30余年后，新中國的第一家典當行——成都市華茂典當服務商行率先成立。此后，典當行的興辦大潮席卷全國。由于當時申請成立一家典當行十分容易：只要任何一個政府部門批準同意，就可以到工商局完成企業的注冊，因此幾年下來，全國的典當行數量猛增到3000多家。

中國是一個低收入人群最多，中收入人群其次和高收入人群較少的金字塔形社會，目前典當的主要客戶群體是中小企業主，所當的物品以房產、車輛、及股票、機械設備等新三件為主，金飾品、手飾等老三件為次，典當金額從幾百至幾百萬元人民幣，其中幾萬至幾十萬占多數。

2006年，全國典當業總體運行態勢良好。典當行總量增加，規模擴大。截止2006年底，全國共有典當行2494家，累計注冊資本246億元。2006年已營業的2052戶典當行典當總額960億元，比上年增長40%。2006年底，全國共有分支機構134個，初步形成一批具有特色服務、專業分工、連鎖經營、管理創新的品牌典當行。典當業的發展與區域經濟發展和個私經濟活躍程度密切相關，浙江、江蘇、山東等經濟大省的典當資金周轉期和典當總額均大大優于同樣資本規模的內地省份。

2007年上半年，中國典當業繼續保持平穩快速發展。已開業的2342家典當行資產總額862億元，同比增加12.7%；上半年累計實現典當總額441億元，同比增長31%；典當余額為254億元，同比減少7.7%；息費收入30.7億元，同比增長14%；上繳稅金3.9億元，同比增加1.6倍；行業從業人員2.1萬人，同比增加40%。從區域上看，東部地區1239家典當行，實現典當總額354.9億元，占全國典當總額的81%，其中動產質押典當比例高于全國兩個百分點。從業務構成上看，動產質押典當金額108.3億元，占典當總額24.7%；房地產抵押典當金額236億，占典當總額的53.6%；財產權利類質押典當額占到典當總額的21.7%。從經營對象看，中小企業和民營經濟成為典當業主要服務對象。全國累計為中小企業提供當金3.8萬筆，同比增加18%，典當金額222億元；對居民提供當金99萬筆，同比增加8%，涉及典當金額199億元。

總的來說，典當市場的發展空間還是令人十分看好的。近年來世界各國和地區的典當市場的規模都在擴大，典當經營主體、典當交易和典當金額都在增加。同時，典當作為一種新型的融資方式，更是一種特殊的融資方式，具有方式相當靈活、對中小企業的信用要求幾乎為零、配套服務周全三大明顯特征，因此，其發展前景非常看好。

五、典當受理范圍

根據《典當管理辦法》第二十五條規定：經批準，典當行可以經營下列業務：

（一）動產質押典當業務

（二）財產權利質押典當業務

（三）房地產（外省、自治區、直轄市的房地產或者未取得商品房預售許可證的在建工程除外）抵押典當業務

（四）限額內絕當物品的變賣

（五）鑒定評估及咨詢服務

（六）商務部依法批準的其他典當業務。第二十六條 典當行不得經營下列業務：

（一）非絕當物品的銷售以及舊物收購、寄售

（二）動產抵押業務

（三）集資、吸收存款或者變相吸收存款

（四）發放信用貸款

（五）未經商務部批準的其他業務。第二十七條 典當行不得收當下列財物：

（一）依法被查封、扣押或者已經被采取其他保全措施的財產

（二）贓物和來源不明的物品

（三）易燃、易爆、劇毒、放射性物品及其容器

（四）管制刀具，槍支、彈藥，軍、警用標志、制式服裝和器械

（五）國家機關公文、印章及其管理的財物

（六）國家機關核發的除物權證書以外的證照及有效身份證件

（七）當戶沒有所有權或者未能依法取得處分權的財產

（八）法律、法規及國家有關規定禁止流通的自然資源或者其他財物。

六、典當立法的必要性(一)關于典當立法管理的爭議

中國典當業據說肇始于南朝，在經歷了一千六百多年的興衰沉浮后又重新發展起來，但是從標志著新中國典當業復出的四川成都華茂典當行成立之日起，典當業是否應當統一立法就一直伴隨著爭議。新中國成立后，典當業一度被禁止，通過專門的立法規范典當業已無必要，對于民間尚存的部分典當行為，沿用政策、司法解釋等進行調整。如1987年最高人民法院《關于貫徹執行民事政策法律的意見》第58條和1988年關于貫徹執行《中華人民共和國民法通則》若干問題的意見(試行)第120條均對典權制度作了肯定。典當業重新興起以后，如何通過立法規范典當業，在政府管理層和法學界一直存在不同意見。

在政府方面，起初典當行被作為金融機構由中國人民銀行實行從嚴管理的政策。2000年6月典當業監管由國家經貿委接管并宣布“取消典當行金融機構的資格”，而作為特殊的工商企業，放寬典當行的市場準入條件，允許典當行從事動產和財產權利業務。2003年7月國家經貿委撤銷，商務部組建后負責典當業的監管。行業主管部門的頻繁更換，典當企業從“金融機構”到“特殊工商企業”再到“比較特殊工商企業”的角色定位變化，不僅僅是機構改革的需要，實際上更主要反映了政府管理層對典當業的性質認定至今尚未達成穩定共識。

在法學界方面，關于典當業的立法形式，一直有兩種主張，一是在《物權法》的“質權篇”中增設“營業質”一節。二是專門制定一部典當商法。2002年12月17日由全國人大常委會法制工作委員會辦公室擬定的《中華人民共和國民法典》(草案)中，未有營業質權的規定，2005年2月商務部和公安部又聯合頒布了《典當管理辦法》(以下簡稱《辦法》)。為克服典當管理規范效力不夠的缺陷，在梁彗星教授和王利明教授牽頭起草的《物權法》(草案)中專門設定了營業質權，如果這一規定得以采用，典當業的專門立法在短期內已無出臺可能。而“營業質權”相關規定能否覆蓋實踐中的“典當”行為在法學界也存在不同看法，在《物權法(草案)》四次審議過程中，有關“典權”的規定兩次寫進去，又兩次被拿掉，這說明立法機關和法學界關于典當的立法爭議的確很大。

正是政府和法學界對典當業認識的諸多不確定性，導致典當業尚未納入法律的高度進行調整，當典當業務與上游的銀行擔保業務、下游的寄賣業務因混同產生爭議時，因現有的《辦法》效力不足，許多正常的典當行為也陷入法律管轄的飛地，而一些新業務如關于股票質的處分等更是無法可依。

(二)《辦法》的層次和效力低下

中國的典當行業盡管恢復和發展速度很快，但由于管理規范的層次低、效力不高，不能滿足實踐需求。《辦法》就其法律等級和效力而言，屬于行政規章，層次和效力低于法律、法規。這在立法管理上至少產生了兩個不利于典當業發展的后果。第一，它不能阻止國務院其他部門及地方立法機關制訂相關規章，造成部門多頭管理上的混亂。第二，當國務院其他部門及地方立法機關制訂的相關規章與《辦法》不一致時，是根據規范制定機關的層次還是根據規范頒布的時間先后確定其效力，中國法律無明確規定，因此造成企業依法經營時無所適從。現實情形正是如此，由于尚無國家統一權威立法，盡管《辦法》全面規定了典當行的性質、主管部門、設立及變更和終止程序、經營范圍、經營方式以及罰則等，但在具體執行時，特別是進入法庭訴訟時，其依據就各取所需。因為各有關管理部門的行業規定及省市地方立法規定的原則不同，從而導致典當行業經營和發展中糾紛增多，一些典當行為的有效性只能通過最高人民法院或者主管機關的“復函”予以肯定，如1993年“最高人民法院關于戴文林、戴文治訴高學孔房屋典當糾紛如何處理的復函”中關于“絕賣”的回復和1996年“中國人民銀行關于對典當行從事房屋抵貸款業務有關問題的復函”中關于“不禁止房屋抵貸款業務”的回復等等。這種頭痛醫頭，腳痛醫腳的管理方式降低了企業管理效率，嚴重影響企業的永續經營。

(三)《辦法》部分重要規范或過于抽象，缺乏可操作性

《辦法》部分重要規范過于抽象，缺乏可操作性。如《辦法》雖然允許典當企業成立分支機構，但分支機構的法律地位如何，《辦法》中并沒有明確規定。《辦法》第53條籠統的規定，對屬于贓物或者有贓物嫌疑的當物，公安機關應當依法予以扣留，并依照此時國家有關規定處理，但何謂“國家有關規定”，也沒有明確，實踐中無法操作。對于當物毀損，典當行進行賠償方面也沒有詳細的規定，實務中只能依據《民法通則》的相關規定處理，使《辦法》作為特別法的作用大為降低。按照《辦法》規定，房地產、汽車等絕當后，當戶應當前來辦理登記過戶手續，但在典當實務中當戶往往拒不履行義務，因《辦法》與公安部門的車輛登記管理規定缺乏上位法上的銜接，此時若典當公司單方面辦理過戶手續，通常被有關部門依法拒絕等等。《辦法》中這類因過于抽象而不便于操作的規范還有許多，與其通過權力有限的部門制定效力部高的實施細則，還不如制定一部權威的商法典一并解決這些問題。此外，通過制定典當法，還可以為典當業者提供一個更有保障的權利救濟渠道，如在正常的典當活動遇到有關部門的依法拒絕、阻礙和消極不作為時，典當企業可以通過司法渠道保護自己的利益。

(四)與典當業相關的主要法律規范之間存在沖突

調整中國典當業的法律規范主要包括《中華人民共和國擔保法》(以下簡稱《擔保法》)中有關質的規定，商務部和公安部聯合頒布的《辦法》，《中華人民共和國公司法》(以下簡稱《公司法》)中關于公司設立和營運的規定，國務院其他部門頒布的涉及典當業的規章、地方機關有關典當業的規定等等。由于“政出多門”，這些規范或銜接不好或相互沖突，影響典當業的健康經營。其中最為理論和實務界所病詬的是《辦法》與《擔保法》之間的沖突，根據中國《擔保法》的規定，質權是一種營業質權，流質約定無效，而根據《辦法》，典當不僅是一種營業質，出質人還可以不動產抵，而獲得融資，質權人因此獲得抵權，這表明典當企業因典當行為所獲得的權利與營業質權有所不同，因此，《辦法》中承認流質約定有效。在此情形下典當公司到底應該適用《擔保法》還是適用《辦法》呢。從法律效力層次看，前者的效力無疑高于后者，但從一般法與特別法的關系看，后者又應優先于前者，典當業者因此陷入無所適從境地。

七、典當立法的緊迫性

從典當業的業務創新看，部分業務已經游離于《辦法》和其它法律規范的調節范圍之外，因此制定典當法，提高典當管理立法層次具有緊迫性。

(一)典當業開展連鎖經營沒有明確的法律依據

2007年上海百聯集團組建了中國第一家現代典當連鎖公司——華聯典當連鎖公司，它標志著典當業這一中國最古老的行業又進入了一個新的發展時期。中國典當業嘗試連鎖經營至少受到以下兩個因素的影響，一是商業企業連鎖經營因其在降低成本、抵抗風險和提高競爭力方面的明顯作用已經風靡全世界。二是作為連鎖經營發源地的美國做出了榜樣。如成立于1987年的美國國際典當有限公司，在1990年成為紐約證券交易所的上市公司，該公司在全國共有連鎖典當行765家，在英國、瑞典也有分支機構。通過連鎖經營和管理，企業的整體實力迅速得到提高。雖然中國典當業具有悠久的歷史,但在市場經濟條件下如何從法律上規范典當企業連鎖經營卻幾乎是空白。

根據《辦法》第3、第12條之規定，典當行是依法設立的專門從事典當活動的企業法人，其組織形式與組織機構適用《中華人民共和國公司法》(以下簡稱《公司法》)。典當行可以跨省(自治區、直轄市)設立分支機構。這兩條通常被理解為典當業合法開展連鎖經營的通行證，其實這是對上述條款的誤解。首先根據《公司法》,分支機構不具有法人資格，其行為受到法人規制的諸多限制，因此在市場上不能獨立承擔民事責任。其次，根據連鎖機構法律地位的不同，連鎖企業一般分三種，其一，連鎖機構沒有法人資格，類似于分支機構，此類連鎖企業的經營活動受其法律地位、經營能力等諸多限制，在企業發展的規模、速度和降低成本方面沒有明顯的優勢。其二，連鎖機構具有法人資格，但屬于一方全額投資或控股，其行為仍受到法人部分限制，并常常使連鎖企業對市場變化反映遲鈍，降低了連鎖企業的效，其三，連鎖機構不僅具有完全獨立法人資格，而且相互之間在品牌、業務、管理和人才等方面實現資源共享。其中第一種因規模和實力小，經營成本高，屬于較低層次的連鎖經營。第三種因能迅速提高市場占有率，成本低、風險小屬于較高層次的連鎖經營。第三，顯然，按照《辦法》，中國典當業只能開展低層次的連鎖經營，但在典當實務中業者基本上都是采用第三種連鎖經營方式，只不過為躲避有關部門的審查，大股東們多采用隱名代理的方式注冊經營。此外，考察現有的法律法規，即使允許設立分支機構，并不意味著可以開展連鎖經營，無論是《辦法》還是其他法律、法規均沒有對典當連鎖經營的主體資格、經營方式和責任承擔作出任何明確規定，在實踐中，凡是一個投資人同時申請設立兩家以上典當行的，有關主管機關不予支持。典當連鎖經營中的這種實踐與管理規范脫節的現象在整個典當業中普遍存在，即要么無法可依，要么有法不依。

(二)典當公司開展股票典當業務蘊含巨大的法律風險

股票典當業務是一種主要為證券市場中的個人投資者提供融資服務的業務。具體來說，典當公司首先與券商談好合作事項，通過券商對客戶進行監管，客戶在與典當行簽訂合同后，將股票過戶到與典當行合作的證券公司營業部的賬戶上，同時典當行也將資金注入此賬戶。在合同到期前，客戶可以自由操作股票交易，但一分錢也不能提走。客戶在典當期滿贖當后，賬戶解除凍結。雖然《辦法》規定典當行可以經營作為財產權利的股票的質典當業務，但是作為部門規章，它也無法對涉及其它部門管轄的事情作出規定。而且無論是《公司法》、《證券法》還是《辦法》本身均未對股票典當后如何操作及其雙方的權利義務如何保障作出任何規定。因此，當出質人未能按期贖質，典當行和證券公司強行平倉的行為不僅和《擔保法》關于處理質物的法律相沖突，而且違背《證券法》交易自由的原則精神，這種嚴重違法的行為一旦引起司法訴訟，不僅當事人權益得不到法律的保護，而且還面臨著因違法受到法律懲處的可能。顯然，依靠《辦法》無法保護股票典當當事人權益，欲規避此一風險，制定典當法，并與《公司法》、《證券法》的相關規定一道共同規制股票典當行為不失為較好的選擇。

(三)土地使用權不宜典當

根據《辦法》第二十五條，經批準，典當行可以經營財產權利質典當業務和房地產(外省、自治區、直轄市的房地產或者未取得商品房預售許可證的在建工程除外)抵典當業務。土地使用權屬于財產權利，當然也在典當業經營范圍之內，但是無論從典當業的性質定位還是從相關法律的立法宗旨來看，典當也不應經營土地使用權，或者至少在經營土地使用權時受到某種嚴格的限制。首先，典當業是適應企業和個人的短期融資需要而存在的，它發揮著金融機構沒有或還不完善的功能，而土地使用權作為依附于大宗不動產上的財產權利，長期作為企業和個人向銀行融資的主要擔保手段，已經形成了一套完整而成熟的操作規則，維系著當事人之間的利益平衡。典當業經營土地使用權，在業務上就會與銀行業發生混同，如果進而因為競爭發生糾紛，鑒于尚無典當法，當事人將會陷入無法可依的局面，無疑將損害當事人利益。其次，典當公司在實際操作土地使用權業務時，也存在極不規范的行為，如一些典當公司利用城市郊區或城中村部分集體單位急需資金，誘使當事人以集體土地使用權進行典當，在當事人不能如期還款時就以極其便宜的價格通過典當直接獲得集體使用權，既違犯土地法，拍賣法，也違犯公平交易原則。因此，在沒有嚴格限制的條件下，不宜將土地使用權作為典當經營的范圍。

八、典當立法的原則

典當立法應堅持三個平衡的原則

典當業面對上述諸多缺陷，應當說促成一部由最高立法機關制定并頒布實施的典當法已十分必要。因為典當業的經營范圍不斷擴大，由動產延伸到財產權利、不動產，典當方式由質向抵拓展，傳統法理學上的營業質已經不能概括典當的真正內涵。事實上，國外的典當業都由典當專門法規調整，如英國《1960年典當商法》、新加坡《典當商法》、香港《當商條例》等。由此，制定一部專門典當法既符合當前的立法趨勢即立法由綜合性向專門性過渡，又能促進典當業的規范發展，典當業的法制化必將獲得更快的發展。鑒于典當實踐與典當管理規范脫節的現實，建議在制定統一的典當法時應把握好三個平衡的原則：

(一)典當理論與典當實踐的平衡

典當的定義與立法選擇。根據習慣法，“典”和“當”在民間有著明確的不同含義，“典”多指不動產抵押，“當”則指動產質押。根據《辦法》第3條，典當是指“當戶將其動產、財產權利作為當物質或者將其房地產作為當物抵給典當行，交付一定比例費用，取得當金，并在約定期限內支付當金利息、償還當金、贖回當物的行為”。依據該條文，典當行實際上存在名不符實的現象，一方面，典當行實際并不從事“典”這項業務，即沒有向出當人支付典價而占有其不動產作為收益使用的行為。另一方面，典當業務已經超出了原來意義上的“當”，即不但占有出當人的動產或權利憑證以擔保債權實現，同時也從事不動產的抵貸款。典和當、動產和不動產在物權法上適用不同的占有和處分規則，顯然，《辦法》的起草人選擇了擯棄歷史而按照自己的理解對典當作出定義，但是實踐依然按照自己的路徑前行。如典當行在從事不動抵押時明顯違反《擔保法》關于抵必須轉移占有的規定，但從現實出發，有關部門在監管工作中對此并沒有禁止。因此，從實踐的角度與其讓當事人違法，還不如在立法選擇時尊重歷史、尊重習慣，只要這種歷史和習慣不違背社會公益和善良風俗習慣。

(二)保持傳統習慣與管理

新《辦法》與舊的典當管理規范相比，在時代性和全面性上的確有不少進步，但在對典當實踐的重視和典當習慣的尊重方面仍然顯得不足夠。最典型的是怎么處理絕當物。所謂“絕當”，是指自典當期滿之日起一段時期內，當戶既不贖當，又不續當的當物。如何處理絕當，關鍵在于對典當合同性質的認定。《辦法》第3條將典當合同性質認定為質合同，《擔保法》第66條禁止質合同中訂立流質契約，為了與《擔保法》的規定相銜接，《辦法》規定死當物品，3萬元以上可以委托拍賣行公開拍賣，拍賣的收入在扣除質貸款本息和典當及拍賣的費用后，剩余部分應當退給當戶。但從現實情況來看，典當行在經營典當業務時并沒有遵守這個規定。它們通常約定典當人逾期不贖時典當物所有權直接轉移給典當行。盡管依照《擔保法》這類合同當然應屬無效，但現實中存在大量的此類條款，沒有足夠的證據顯示流質契約導致了典當業糾紛的增加，監管部門也沒有為此采取更嚴格的監管措施。

典當企業之所以敢于依照習慣，并在實踐中違反《辦法》，也許最充分的理由是企業和個人并沒有因此受到嚴重損失，即使遭受損失也是在可以接受的范圍內，甚至增加了收益，監管部門之所以沒有為此采取更嚴格的監管措施，至少說明典當企業的行為并沒有嚴重破壞社會經濟秩序和管理秩序。事實上，典當企業允許流質契約的習慣做法符合《擔保法》的發展新趨勢，這就為典當立法提供了可借鑒之處，在對具有歷史傳統的商業進行立法管理時，如果該行業的習慣法符合一般公平原則，不損害社會公共利益，也為業內人士廣泛接受，就應當尊重歷史，重視實踐，不要盲目創新。

(三)從嚴管理與交易自由平衡 鑒于典當業的特殊性，需要從嚴管理，但從商業便利的角度又需要保證交易自由，把握二者之間的平衡的確不易。總的來看，《辦法》從嚴管理的體現過多，交易自由的體現太少，如第26條對典當行的經營范圍限制規定過多。典當行不得經營下列業務，非絕當物品的銷售以及舊物的收購、寄售，動產抵押業務，集資、吸收存款或者變相吸收存款，發放信用貸款，未經商務部批準的其他業務。這些規定不利于典當業的進一步發展。在一些典當業經營狀況良好的國家，典當行的經營范圍非常廣、綜合性強，“典當行不僅經營典當業務，還做一些商品零售業務，包括舊貨出售和賣新產品，一家典當行可擁有多個許可證，因為多種經營可以降低經營風險，增加其贏利點，有利于典當行經營穩定，也更加便民”。《辦法》關于絕當物的處理規定亦是如此，既不同于傳統的典當，也與實踐中的做法相悖，結果使典當業喪失了營業質的性質而類似于一般的質貸款，典當行也因獲利機會更小而降低了積極性。

鑒于上述原因，建議立法時除對可能影響社會穩定的因素從嚴控制以外，對是否設立分支機構、經營范圍等尊重當事人的自主選擇，維護交易自由。

第四篇：典當業審批程序

典當業審批程序

一、典當業特種行業許可證辦理

1、典當業應按照《典當管理辦法》，在開業前申領《特種行業許可證》，市公安局治安警察支隊特行管理大隊負責審批核發全市范圍內典當行的《特種行業許可證》。

2、申領《特種行業許可證》的典當行應先申領商務部頒發的《典當經營許可證》，持《典當經營許可證》辦理《特種行業許可證》。

3、申領《特種行業許可證》和《典當經營許可證》前，市公安局按《商務部、公安部關于貫徹實施<典當管理辦法>有關問題的通知》（商建發〔2005〕201號）和河北省商務廳、公安廳轉發《商務部、公安部關于貫徹實施<典當管理辦法>有關問題的通知》的通知（冀商建設字〔2005〕15號）對典當行進行初審工作，以便于典當行到商務部申領《典當經營許可證》。

4、典當行的初審標準和開業標準：

（1）典當行應當建立、健全以下安全制度：

①收當、續當、贖當查驗證件（照）制度；

②收物查驗、保管制度；

③通緝協查核對制度；

④可情況報告制度；

⑤配備保安人員制度。

（2）典當行房屋建筑和經營設施應當符合國家有關安全標準和消防管理規定，具備下列安全防范設施：①經營場所內設置錄像設備（資料至少保存2個月）；

②營業柜臺設置防護設施；

③設置符合安全要求的典當物品保管庫房和保險箱（柜、庫）；

④設置報警裝置；

⑤門窗設置防護設施；

⑥配備必要的消防設施及器材；

⑦安裝典當業治安管理信息系統。

（3）市公安局治安警察支隊特行管理大隊在初審典當行申請材料時，應就安全防范措施問題，重點審查被初審典當行經營場所及保管庫房平面圖、建筑結構圖、安全防范設施安裝、設置位置分布圖、相關文字材料及申請人做出的書面承諾。

二、辦理

1、申請《特種行業許可證》典當行的初審和受理機關是市公安局治安警察支隊特行管理大隊。

2、市公安局治安警察支隊特行管理大隊負責對典當行的預先審核工作。

（1）典當行預先申請需提交的材料作者：佚名網上辦事來源：本站原創點擊數：5305更新時間：2006-12-27

①申請報告；

②擬任法定代表人、個人股東和其他高級管理人員的簡歷及有效身份證件復印件(其他高級管理人員是指典當行的董事、監事、經理、財務負責人)；

③擬任法定代表人、個人股東和其他高級管理人員的戶籍所在地縣級公安機關出具的無故意犯罪記錄證明；（對人戶分離、在暫住地登記居住6個月以上的，應當提交戶籍所在地及暫住地公安機關出具的無故意犯罪記錄證明）。申請設立分支機構還需提供總部機構所在地縣級公安機關出具的最近兩年無違法違規經營記錄證明；④典當行經營場所及保管庫房平面圖、建筑結構圖；

⑤錄像設備、防護設施、保險箱（柜、庫）及消防設施安裝、設置位置分布圖；

⑥各項治安保衛、消防安全管理制度；

⑦治安保衛組織或者治安保衛人員基本情況;

⑧典當行建筑防火設計消防審核或驗收意見書。

材料齊全的，市級公安機關應當受理。材料不齊的，應當告知其補齊材料后再予以受理。

（2）公安機關對典當行安全條件進行預先審核的內容及程序

市級公安機關治安部門受理后，應當就相關安全條件和制度進行預先審查，重點對相關人員有無違法犯罪記錄，經營場所及保管庫房平面圖、建筑結構圖、安全防范設施安裝、設置位置分布圖等相關材料進行審查。具體內容如下：

①法定代表人、個人股東和其他高級管理人員無故意犯罪記錄。申請設立分支機構的還需審查核實典當行最近兩年無違法違規經營記錄;

②《辦法》第十條所列的安全防范設施;

③建立并落實《辦法》第九條中所列的安全、治安管理制度；

④配備保安人員人數。典當行必須按照經營規模大小、庫存物品價值、注冊資金等配備相應的保安人員。保安人員數不得少于2人。

市級公安機關治安部門應當在受理后10個工作日內形成初審意見。初審同意的，填寫《典當行設立初審意見表》（一式兩份見附件），申請人就落實相關事項作出書面承諾，市級公安機關治安部門加蓋特種行業管理印章，并將《典當行設立初審意見表》（一式兩份）及相關材料報省級公安機關治安部門審核。

省級公安機關治安部門對初審材料審核完畢簽署審核意見后，要及時通知市級公安機關治安部門。審核同意的，應當將《設立典當行安全條件初審意見表》（一份）連同相關人員的無違法犯罪紀錄證明交同級商務部門，同時報公安部備案。其他材料則退回市級公安機關治安部門。初審不同意的，作出決定的公安機關應告知理由，便于申請人采取補正措施。

3、典當行申領到商務部頒發《典當經營許可證》后10日內應當到市公安局治安警察支隊特行管理大隊申請辦理《特種行業許可證》。

典當行申請辦理《特種行業許可證》應向轄區派出所領取并如實填寫提交下列資料：

（1）《特種行業申請登記表》；

（2）商務部頒發《典當經營許可證》及復印件；

（3）《從業人員登記表》；

（4）《治安組織人員登記表》；

（5）《消防安全檢查意見書》復印件；

（6）消防組織及消防人員登記表；

（7）消防設施、器材登記表；

（8）經營場所地理位置圖；

（9）經營場所平面圖；

（10）《開業申請書》；

（11）縣（市）、區公安局《檢查驗收意見書》；

（12）《法人治安承包責任書》；

（13）法人身份證復印件；

（14）從業人員培訓登記表；

（15）特種行業提供案件線索登記表；

（16）查、破獲治安、刑事案件登記表；

（17）安全檢查登記表；

（18）獎懲登記表；

（19）特種行業安全管理制度；

（20）法定代表人、個人股東和其他高級管理人員的簡歷及有效身份證件復印件；

（21）法定代表人、個人股東和其他高級管理人員的戶口所在地縣級人民政府公安機關出具的無故意犯罪記錄證明；

（22）典當行保管庫房平面圖、建筑結構圖；

（23）錄像設備、防護設備、保險箱（柜、庫）及消防設施安裝、設置位置分布圖；

（24）各項治安保衛、消防安全管理制度。

（25）典當行治安管理信息系統安裝收據復印件。

4、上述材料均一式四份，審批發證機關應分別制成特種行業檔案卷留存，并交典當行所屬派出所、縣（市）、區公安局治安警察大隊、市公安局治安警察支隊及典當行各存留一份。

5、派出所的責任區民警在受理申請時，應首先告知典當行準備上述材料，申請典當行提交申請材料后，派出所要在接到申請材料后3日內做好以下工作：

（1）審查材料的完整性和規范性，典當行是否按規定和要求填寫，如果典當行提交的材料不完整或不規范，應在二日內將材料退還典當行，并要求其補充申請材料，補充材料的時間不計入3日的期間限制。

（2）派出所民警在審查申請材料后，如提交的材料符合要求，民警應在規定的時間對上報典當行進行實地檢查驗收，填寫《特種行業安全檢查驗收登記表》，符合開業條件的，報派出所主管所長在《特種行業經營申請表》的派出所意見一欄填寫意見，屬名，填寫日期并加蓋派出所公章。上報區公安分局、縣（市）公安局治安大隊。不符合開業條件的，提出整改意見。

4、各縣（市）、區公安局治安警察大隊特行管理中隊收到申請材料后應在10日內做以下工作：

（1）特行管理中隊中隊長應首先審查申請材料是否規范完整，對材料不規范不完整的，應將材料退回派出所補充材料。

（2）對于材料規范完整的，組織民警對申請典當行進行檢查驗收，符合開業條件的，填寫《特種行業安全檢查驗收登記表》，一并上報主管治安工作的副局長，（3）主管治安工作的副局長依據 《特種行業安全檢查驗收登記表》和聽取民警情況匯報，認為符合條件的，要在《特種行業經營申請表》分局意見一欄填寫意見、屬名，填寫日期，并加蓋分、縣（市）局特種行業管理專用章。上報市局治安支隊特行大隊。不符合開業條件的，提出整改意見

（4）站前分局治安大隊參照以上要求進行工作。

5、市公安局治安警察支隊特行管理大隊接到各分局治安大隊上報的典當行申報材料后應在7日內做以下工

作。

（1）應首先審查申請材料是否規范完整，對材料不規范不完整的，應將材料退回分局補充材料。

（2）對于材料規范完整的，組織民警對申請典當行進行檢查驗收，符合開業條件的，填寫《特種行業安全檢查驗收登記表》，同典當行業申請登記表一并上報治安警察支隊支隊長審核，支隊長要在《特種行業經營申請表》的市公安局意見一欄填寫意見，鑒字署名、日期，并加蓋市公安局特種行業管理專用章。不符合開業條件的，提出整改意見。

（3）支隊長鑒字后，由特行管理大隊核發《特種行業經營許可證》。

6、市公安局治安警察支隊在發證后5日內審核批準情況報省公安廳治安警察總隊備案。

三、典當行變更地址、變更法人、變更名稱、變更經濟性質、停業、歇業、的辦理

1、典當行變更經營地址、變更法人、變更名稱、變更經濟性質、應填寫特種行業經營申請變更、歇業登記表，參照《特種行業經營許可證》辦理程序，逐級上報審批，由特行管理大隊換發《特種行業經營許可證》。

2、典當行因故需要辦理歇業的，應填寫特種行業經營申請變更、歇業登記表，注明歇業的原因和時間上報派出所、分局治安大隊和市局治安支隊特行大隊。歇業未告知公安機關超過六個月的，由派出所將特種行業許可證收回，上交市局特行大隊。

3、典當行因故停業的，典當行要將特種行業經營許可證交回派出所，由派出所將特種行業經營許可證交給分局治安大隊，分局治安大隊交回市局特行大隊。將該典當行予以注銷。

備注：所有材料均使用A4紙

第五篇：清遠典當典當業總結“十一五”展望“十二五”

典當業總結“十一五”展望“十二五”

清遠雄志企業

成雄志 簡要：

在“十一五”期間茁壯成長的典當業究竟取得了哪些成就？同時遇到了哪些困難？面對即將到來的“十二五”，典當業又將如何繼續發展？日前在廣州召開的全國典當業監管工作會議就針對上述問題作出細致分析，這次具有承前啟后作用的會議，引起了典當業內外人士的廣泛關注。

據了解，此次全國典當業監管工作會議由商務部牽頭組織召開，國務院法制辦工交司、商務部人事司有關同志出席了會議，并分別介紹了典當立法工作情況和加強人才培訓工作重點，聽取了相關建議。此外，各省區市商務主管部門80多位相關同志也參加了會議。

在“十一五”規劃綱要中，將進一步完善現有經濟體制提上了全新高度。其中“金融體制不健全，金融參數失真，不利于國內產業結構優化升級和提高資本配置效率”這一問題成為多方關注的焦點。2008年下半年，隨著全球性金融危機的爆發，典當業被推向了“臺前”，成為不容忽視的融資渠道。也正是在這一特殊背景下，典當業在“十一五”期間得到了空前成長。

與會者普遍認為，“十一五”期間，典當業監管取得明顯成效，促進了典當業平穩健康發展。截至目前，典當全行業注冊資本已達到584億元，比2005年初增長了5.1倍；從業人員3.9萬人，比2005年初增長了1.2倍。5年來，典當業累計發放當金近6000億元，在緩解小企業貸款難、促進小企業發展等方面起到了積極作用。

在業內人士看來，典當業之所以能在“十一五”期間取得如此成績，就是因為其自身經營特點適應了當下的社會環境。該人士分析認為，當下的中國社會結構是以低收入人群為主，中收入人群其次和高收入人群較少的金字塔形社會，而目前典當的主要客戶群體是中小企業主，所當的物品以房產、車輛、及股票、機械設備等新三件為主，金飾品、手飾等老三件為次。這種服務對象、范圍的轉變也是典當業快速適應當前市場，并能不斷發展的根本原因。

面對“十一五”取得的成績，不少典當業內人士都信心百倍，不過在這個5年當中，典當行業同樣也遇上了不少挫折和挑戰。對此，全國典當業監管工作會議指出，各級商務主管部門要清醒地認識到，典當業風險防控形勢依然嚴峻。在即將到來的“十二五”階段，要重點抓好以下工作：一是加快立法工作；二是制定行業發展規劃；三是加大監管工作力度；四是繼續強化監督檢查；五是探索推進分類監管試點；六是加強人才隊伍的建設；七是發揮行業協會的自律作用，力爭使典當行業在“十二五”期間邁上新臺階。

對此，與會的典當從業者紛紛表示贊同。不少典當經營者也在時刻關注著此次會議。一位北京的典當經營者在學習了此次會議的精神后表示：“典當作為一種新型的融資方式，更是一種特殊的融資方式，具有方式相當靈活、對中小企業的信用要求幾乎為零、配套服務周全三大明顯特征，因此，其發展前景十分廣闊。而隨著國家第十二個五年計劃的腳步聲越來越近，資本市場的視角也逐漸開始著眼‘十二五’規劃進行布局，作為典當業的從業者，自然也應該未雨綢繆，為未來制定更為詳細的發展規劃。”

在多數經營者看來，展望“十二五”，對典當業不僅蘊含著重大戰略機遇，而且有望孕育行業的新一輪調整和轉型。“通過去年年底發改委公布十二五規劃的八大重點議題及隨后的相關報道和研究分析不難看出，‘十二五’時期是我國經濟社會發展的重要戰略機遇期，也是我國經濟發展階段從工業化中期向后期過渡的關鍵時期，由于外部環境、體制改革等因素影響，經濟發展將會表現出諸多與‘十一五’時期不同的新特征、新趨勢。典當業應該從現在就考慮如何讓企業在典當產業上繼續發揮自己的自然優勢和社會優勢，確定自己的市場競爭能力，在強手如林的中國典當產業立于不敗之地。這既是廣大典當企業發展方向和努力目標所在，也是典當企業參與市場活動，在市場競爭中要取得主動權的關鍵所在。”