第一篇：公司理財第二次作業

交大網絡學院第二次作業

請解釋一個企業的流動比率等于0.50意味著什么。如果這家企業的流動比率為1.50，是不是更好一些？如果是15.0呢？解釋你的答案。

答：流動比率是流動資產對流動負債的比率，用來衡量企業流動資產在短期債務到期以前，可以變為現金用于償還負債的能力。流動資產包括貨幣資金、短期投資、應收票據、應收股息、應收賬款、其他應收款、存貨、待攤費用、一年內到期的長期債權投資、其他流動資金。流動負債包括短期借款，應付票據、應付賬款及預收賬款，應付工資與應付福利費，應付股利，應交稅金，其他應交款與其他應付款，預提費用，一年內到期的長期負債和其他流動負債，其他流動負債會計。

一般來說；

流動比率<1資金流動性差

1.5<流動比率<2資金流動性一般

流動比率>2資金流動性好

流動比率只有0.5說明企業流動資產少，大部分資金被長期資產專用，企業短期償債壓力很大，需要不斷的借新債還舊債。流動比率為1.50，說明企業基業流動資產比率較大，基本上不存在短期償債壓力。而流動比率為15說明企業流動資產比率很大，不存在短期償債壓力。不同行業的流動自查比率是不一樣的，例如商品流通企業的流動比率就很大，而生產周期較長的制造業的流動比率就較低，所以要根據行業和經營環境進行具體問分析。

第二篇：第二次作業

讀《大學》八目

小議中國式傳統“英才”的烙印與轉變

[內容摘要] 《大學》中充當靈魂鏈鎖式的 ?三綱八目?是中國傳統式英才立志立德立功立言的有效途徑，也是內圣外王孔儒大道的實現形式。但隨著時代發展，歷史的經驗與教訓，我們也應當辯證看待并取舍其中的觀念，從而與世界接軌，讓古老的中國煥發新生，屹立于世界民族之林。

[關鍵詞 ]

修身

八條目

治國平天下

齊家 一．八條目—中國傳統個體道德修為的具體步驟

《大學》云：?古之欲明明德于天下者，先治其國，欲治其國者，先齊其家，欲齊其家者，先修其身。欲修其身者，先正其心。欲正其心者，先誠其意。欲誠其意者，先致其知，致知在格物。物格而后知至，知至而后意誠，意誠而后心正，心正而后身修，身修而后家齊，家齊而后國治，國治而后天下平。?

正如《形象學導論》一書中所言，我們通常把格物、致知、誠意、正心作為道德的內在修為（內修），而把修身、齊家、治國、平天下作為道德的外在修為（外治）。這里由于篇幅和學識有限，同時我個人認為格物致知是修身的起點和源泉，所以我們重點就格物致知進行淺析。《大學》中界定模糊的?格物致知?是歷代儒學中爭議最大的存在。什么是格物？向來是《大學》中最有爭議的問題，可以說，在思想史上很少有那個概念能象格物這樣，產生過這么多的分歧，這么多不同意見。其中較有影響的，如鄭玄認為?格，來也。物，猶事也。其知于善深則來善物，其知于惡深則來惡物。言事緣人所好來也。?（《禮記正義》）按這種說法，?格物?乃?致知?的結果，而不是相反，顯然不符合《大學》的原義。朱熹則認為?格，至也。物，猶事也。窮至事物之理，欲其極處無不到也。?（《大學章句》）朱熹釋?格物?為?窮至事物之理?，有一定道理。不過他又認為格物的最終目的是?推極吾之知識?，即發明內心先天具有的理，顯然又是主觀發揮了。王陽明認為?格者，正也。正其不正，以歸于正也。??格物如孟子‘大人格君心’之‘格’。是去其心之不正，以全其本體之正。但意念所在，即要去其不正，以全其正。?（《傳習錄上》）這個解釋主觀性更強，離《大學》的原義也更遠。

那么，格物的原義到底是什么呢？要回答這個問題，就必須回到《大學》文本中去，從上下文義的關系結構中去尋找解答。以往學者或偏重于文字訓詁，或偏重于哲學闡發，都有失片面。因為?格物?的?格?，歧義頗多，不勝枚舉，僅影響較大的就有?來?、?至?、?正?、?度量?（《蒼頡篇》）等數義，而?物?乃?大共名?，格物一詞，文獻中又沒有旁證，所以僅憑訓詁，顯然難以找到答案；同樣，《大學》一些概念、命題的陳述不夠明確，為后人的哲學的闡發留下了空間，對思想、學術的發展可能不無裨益，但卻一定程度上模糊了人們對其原義的理解。與此不同，《大學》雖然對格物等概念缺乏明確交代，但它的結構卻相當嚴謹，不僅三綱領與八條目自成一體，而且上下文字互相照應。所以由此出發，庶幾可以找到格物的真實含義。傳統文化傳承至今，《現代漢語詞典》給予的解釋為：窮究事物的原理法則而總結為理性知識。格，至也。物，猶事也。致，推極也，知，猶識也。那么如何做到格物致知?我大致瀏覽《大學》后，比較贊同宋.朱熹的看法——《大學》的要害是?格物?，格物的要害是切己。切己是精神要求，格物是身體力行。切己方顯以為格物，格物所指必歸于切己。所謂?切己?，這里有兩層意思：一是內省。如何運用內省法呢??子曰：‘見賢思齊焉，見不賢而內自省也。’??曾子曰：‘吾日三省吾身，為人謀而不忠乎?與朋友交而不信乎?傳不習乎?二是篤行。《禮記》云：?儒有博學而不窮。篤行而不倦。??篤行?是為學的最后階段，就是既然學有所得，就要努力踐履所學，使所學最終有所落實，做到?知行合一?。《說文解字》對?篤?字的解釋有兩種：一為固也，二為厚也。從這個意義出發，只要明確目標，堅定意志，堅持不懈，就能真正做到?篤行?。因此，對于我們而言，要格物致知，實際上就是八個字，即?德技共舉，知行合一?。

二，對于八條目的歷史與現實的思考

但隨著深入閱讀和理解《大學》中的這段文字，我對于正心誠意，格物致知，修身齊家，治國平天下的因果關系產生了疑問。內修和外治通過修身這一環節聯系起來，那么是不是說做到了內修四目就能達到外王和兼善天下的宏愿了呢？我覺得不然。歷史的聲音給了我們很多矛盾的結局：先以孔丘為例，活至七十三歲，被魯君尊為?國老?，在其他諸國也得到禮遇，可是其為了實現自身理念以過半百之齡周游列國，惶惶然如喪家之犬，終不得志，雖有一干門徒相隨，但兒孫之福是享不到的。這樣能說他?齊家?了么?蘇武牧羊，二十年不改歸漢之心；嵇康打鐵，飄飄然離凡塵之外；兩者都是古時君子效仿的典范，但一個妻子改嫁，一個亡于小人之譏諷，遺下弱女幼子，二者都沒能?齊家?，但是他們修身的功夫不夠么？再有，漢武帝父子相殘，唐太宗弒兄篡位，明成祖叔奪侄權，三個都是不?齊家?的典范，可是又各自獨立開創了中國封建王朝的最輝煌時代。不?齊家?便不能?治國?乎？三國時蜀相諸葛孔明，有安邦定國之才，經天緯地之能，然六出祁山而不能，只落得?出師未捷身先死，長使英雄淚滿襟?的結局。所以諸此種種，我們看到，八條目固然是先人的寶貴財富，但是必須按照具體情況和時代背景進行取舍，否則也只能淪為一紙空談。時至今日，有關八條目的遵循與舍棄更應當充滿理性與思考，否則我們也只能在?傳統人才?的小徑上與世界潮流漸行漸遠。我們必須對于傳統的道德評價和利義關系進行全新的認識和轉變，才能真正不負《大學》一古文盛典，不負老祖宗們的心血！

參考文獻

《大學章句》朱熹，中華書局1983年版

[M].呼和浩特：遠方出版社

》鄭玄、呂友仁 上海古籍出版社

》許慎、徐炫

中華書局

《中庸〃大學》 《禮記正義 《說文解字

第三篇：第二次作業

討論與思考

1.現實的教學中，我們經常會遇到班級里的“問題學生”，那么面對班級中“問題學生”，教

師應該怎樣使其融入班集體，并使其健康快樂的生活

了解這些學生之所以成為問題學生的原因，再對癥下藥。如果是學習長期滯后的原

因，就把他和班級里學習優秀且自控能力好的同學同桌，讓同學幫助他學習，有時

候比老師教的更有效，多表揚他們。不管是哪個原因，最主要的是讓問題學生一定

要能讓其感受到老師對他們的關心和愛護。多讓他們參加班上集體的活動，讓他們

感受到集體榮譽感，團結協作的力量，使他們融入班集體。

2.請談談自己身邊教師勵志成長的故事。

我大學時的一個同學，歡妹子，來自于廣西財經學院，我們都是2013年的特崗教師，記得在大四最后一年的讀書兼找工作熱的生涯中，那時候的我們相當的積極，努力學習之余，還不忘了上上網，投投簡歷，或者是去招聘會上，都想尋覓到自己理想中的一份工作。

我們班的這位歡妹子，除了考本專業的英語等級證之外，還在努力著考教師資格證，她每天一大清早就起床，不是讀英語，就是讀跟考教師資格有關的書籍，非常地勤快，我每次看到她，都會問，你就不想嘗試著到外面的世界闖闖了，外面的世界多誘人啊，她每次都幽默地回了一句，“你看我這身材，就只能是教書的料了，但教師是一個責任重大的職業，所以我沒有一天敢懈怠，所以書就成了我的伙伴了”。她每次出去找工作，都是找一些跟教師相關的工作，什么教育機構啊，說只是為了以后多攢點經驗，今年的上半年，我們大家都為了工作，在各自忙著，等回來論文答辯看到她的那一刻，她更加的消瘦了，她說”她每天都在跟學生瘋狂著英語，在摸索著這個教師的職業，每天的生活都豐富多彩，每天都了解著不同學生的個性，時時在挖掘著學生的閃亮點，公平地對每一位同學用心，到今天走到教師這個崗位，我才發現，我做到她這種，需花費我們很多，愛心、細心、包容心、耐心等等的心，我正朝著她努力方向在前進，平時，多跟學生聊天，了解他們的學習、生活動態，引導他們努力向上。

加德納的多元智能理論認為每一個孩子都至少有一種優勢智能，請結合自己的教學實踐談談教師應該怎樣激發學生的興趣？

1.作為學生人生成長路上的重要角色，教師應該怎樣突破種種局限，正確的引導學生健康的發展？

2.請認真反思自己教育實踐中存在的問題，并與大家分享

第四篇：第二次作業

一、職業生涯教育對班主任的要求

（1）適合中職生橫向發展的職業群

（2）適合中職生縱向發展的職業群

（3）就業與指導

（4）職業生涯教育中的能力訓練

（5）職業能力的構建

（6）社會能力

二、請就您所帶班級學生的專業，盡可能多的列出適合他們橫向發展以及縱向發展的職業群

1、所帶班級學生為市場營銷專業，2、市場營銷顧問、汽車美容師、汽車檢測員、汽車保險與理賠師、汽車車展與策劃人員

3、汽車（配件）的營銷策劃、采購、銷售和售后服務管理，汽車信貸、理賠、汽車檢修，汽車（配件）市場調查及預測分析。

4、各類連鎖企業從事公司部門主管、店長、領班、采購助理、促銷員、采購員等

第五篇：電大個人理財形成性第二次考核作業

二、判斷題。

１、一種投資工具，安全性越高獲利也越高。（X）

2.債券是一種由股東向公司出具的，在約定時間承擔還本付息義務的書面憑證。（X）.股票是股份有限公司發行的用以證明投資者的股東身份和權益，并借以取得股息和紅利的一種有價證券。（Y）

4、股票和債券一樣，具有可償還性。（X）

5、債券與股票都是由政府發行的。（X）

6、因其信用度高，國債又被稱為“金邊債券”。（Y）

7、最大誠信原則只是對投保方的要求，對保險人無約束力。（X）

8、總體而言，保險更注重的是保障，而非投資增值。（Y）

9、B股是以外幣表明面值，以外幣認購和買賣，在境外上市的普通股股票（X）

10、證券投資基金是一種利益共享、風險共擔的集合證券投資方式。（Y）

11、債券的性質是所有權憑證，反映了籌資者和投資者之間的債權債務關系。（X）

三、單項選擇題

1.資本市場的特征是（A）。

A.風險性高，收益也高B.收益高，安全性也高

C.流動性低，風險性也低D.風險性低，安全性也低

2.基金份額總額不固定，基金份額可以在基金合同約定的時間和場所申購或者贖回的基金是（D）。

A.契約型基金B.公司型基金C.封閉式基金D.開放式基金

3.關于債券的特征，以下說法錯誤的是（B）。

A.債券是比較穩定的投資理財產品B.債券的風險總是低于股票的風險

C.債券投資風險低，收益相對固定D.相對于現金存款，債券的收益更加高

4.債券發行人不能按照約定的期限和金額償還本金和支付利息的風險，稱為（D）。

A.市場風險B.系統風險C.經營風險D.違約風險

5.關于基金投資的風險，以下說法錯誤的是（C）。

A.基金的風險是指購買基金遭受損失的可能性

B.基金的風險取決于基金資產的運作

C.基金的非系統性風險為零

D.基金的資產運作無法消滅風險

6.下列哪一項理財產品不能用來保本的（B）。

A.國債B.股票市場基金C.貨幣市場基金D.央行票據

7.下列四種投資工具中，風險最低的是（B）。

A..有擔保的公司債券B.國庫券

C.期貨D.平衡性基金

8、以下投資工具中，不屬于固定收益投資工具的是（B）

A、銀行存款B、普通股C、公司債券D、優先股

9、封閉式投資基金和開放式投資基金是對投資基金按（B）標準進行的分類。

A、按投資基金的組織形式B、按投資基金能否贖回

C、按投資基金的投資對象D、按投資基金的風險大小

10、以追求資產的長期增值和盈利為基本目標的基金是（C）

A、收入型基金B、平衡型基金C、成長型基金D、以上都不是

11、債券代表其投資者的權利，這種權利稱為（D）

A、資產所有權B、資金使用權C、財產支配權D、債權

12、下列投資工具中，風險相對最小的是（A）

A、國債B、股票C、企業債券D、期貨

13、下列哪項不屬于國債投資的特征？（D）

A、安全性高B、免稅待遇C、流動性強D、收益率高

14、以下關于債券和股票說法錯誤的是（D）

A、收益率相互影響B、都屬于有價證券

C、都是籌資手段D、都有規定的償還期限

15、證券投資基金反映的是投資者和基金管理人之間的一種_（D）關系。

A、債權關系B、所有權關系C、綜合權利關系D、委托代理關系

四、多項選擇題。

１、根據基金投資的標的資產的不同，可以將證券投資基金分類為（A、B、C）。

A.股票基金B.債券基金C.貨幣市場基金

D.收入型基金E、平衡型基金F、成長型基金

2、相對股票投資而言，債券投資的優點有（B、C）

A、投資收益高B、本金安全性高

C、投資風險小D、市場流動性好

3、優先股的優先權主要表現在（B、C）

A、認股權B、分配剩余資產C、分配公司收益D、公司經營表決權

4、普通股票股東享有的權利主要是（A、B、D）

A、公司重大決策的參與權B、公司盈余和剩余資產分配權

C、選擇管理者D、其他權利

5、債券按發行主體的不同，可分為（A、C、D）

A、政府債券B、公債C金融債券D、企業債券

五、計算:

已知商業銀行的原始存款5000元，其中存款準備金率10%。提現率5%，超額準備金率5%。分別求出存款擴張倍數、總存款數、派生存款數。

存款擴張倍數=1/(法定存款準備金+現金漏損率+超額準備金率)

=1/(10%+5%+5%)=1/20%=5

總存款數=原始存款*存款擴張倍數=5000*5=25000

派生存款數=總存款數-原始存款=25000-5000=20000

六、案例分析：王先生今年49歲，在某國營大公司做會計主管。年收入包括工資、獎金、福利約合十五萬元人民幣。大部分工資都放在現金賬戶上不動。王太太今年47歲，早在五年前就從原單位買斷工齡，沒有任何的醫療和養老保障。現在一家私人公司做一份辦公室的工作，月工資1500元左右。女兒學習成績一般，所以打算送她出國上大學。王家的家庭財產主要是單位前幾年分的一套三居室，按照目前的市場價值，估計價值五十萬左右。金融資產部分，大部分是銀行里的定期存款，約六十萬人民幣和兩萬美元的外匯存款，以定期存款為主。不動產部分，王先生買了兩套小戶型的二手房，當時總價五十萬，目前都在出租，每年可以帶來6%的收益，約合三萬元人民幣。請你為其進行簡單的理財策劃。

1、預留現金15000元，其中5000元信用卡，10000元存3個月銀行定期存款

2、為王先生一家買意外險，為王先生買重大疾病保險，王夫人和女兒買社保醫保

3、未給出王先生女兒的年齡，但王先生和夫人已經40幾歲，女兒未上大學，應該15歲左右，出國上大學的費用約40完，可從銀行定期存款支付，目前還有3年才開始上大學，所以建議這部分錢存銀行3年期定期存款

4、兩套二手房的出租所得可投入基金定投為以后養老做準備

5、銀行存款剩下20萬人民幣，可10萬投入與股票市場，10萬購買盈利性商業保險，如：分紅險，萬能險等

七.綜合案例分析：

（一）案例：現年28歲的路先生在某進出口貿易公司擔任高級職員，每月稅前收入為9,000元。路先生的妻子黃女士今年27歲，在一家外資企業擔任文員，每月稅前收入為5,500元。他們有一個寶貝女兒，今年3歲，正在上幼兒園。路先生夫婦剛剛購買了一套價值60萬的住房，貸款總額為40萬元，貸款利率5.5%,20年還清，他們采取的是等額本息還款方式，剛剛還款一個月。路先生目前在銀行的存款有10萬元，其中包括銀行利息約1,200元（稅后）。由于路先生認為投資股票的風險比較高，所以路先生除銀行存款外只有總值5萬元的債券基金，包括全年取得的收益2,100元。路先生并無其他投資。

為應付日常開支需要，路先生家里常備有3,000元的現金。除了每月需要償還的房貸以外，路先生一家每月的生活開支保持在3,500元左右。去年，陸先生一家除全家外出旅游一次花銷6,000元外，并無其它額外支出。由于路先生夫婦所在單位為他們提供了必要的社會保障，因此他們尚未對購買商業保險形成足夠的認識。考慮到以后子女教育是一項重要的支出，路先生決定從現在開始就采取定期定額的方式為孩子儲備教育金。

1、客戶資產負債表編制的直接基礎通常是（D）。

（A）客戶陳述與會談紀錄（B）客戶登記表

（C）客戶現金流量表（D）客戶數據調查表

2、客戶資產負債表反映的是客戶個人資產負債（D）的基本情況。

（A）某一時期（B）上一

（C）上一年末（D）某一時點

3、路先生家庭的資產負債表中“現金與現金等價物小計”一欄的數值應為（A）。

（A）103,000（B）153,000

（C）100,000（D）3,0004、路先生家庭的資產負債表中“其他金融資產小計”一欄的數值應為（B）。

（A）150,000（B）50,000

（C）100,000（D）500,0005、路先生家庭的資產負債表中“凈資產”一欄的數值大約為（C）。

（A）380000（B）310000

（C）350000（D）3300006、黃女士的年稅后工資收入總額應為（D）。

（A）52,334元（B）50,392元（C）59,040元（D）61,200元

7、（B）作為金融產品，最適用于現金管理。

（A）定期存款（B）貨幣市場基金

（C）投資分紅險（D）資金信托產品

8、綜合考慮，路先生家庭中存在的下列問題中應當首先解決（D）問題。

（A）金融投資不足（B）日常保留現金額度過大

（C）貸款還款方式選擇不當（D）風險管理支出不足

9、（C）作為金融工具，最適于子女教育金儲備。

（A）原油期貨（B）活期存款

（C）平衡型基金（D）成長型股票

10、關于路先生家庭保險規劃的錯誤說法是（B）。

（A）路先生的保額應當最大

（B）應該優先給孩子買保險

（C）路先生應當綜合考慮購買人壽險，意外險和健康險等

（D）不能因為參加社會保障就忽視商業保險

（二）王先生的經歷值得很多人引以為戒

王先生今年32歲，大學畢業后在家鄉一國企上班，每月收入1200元，雖不高但非常穩定。1994年，他放棄了“鐵飯碗”來到上海，在一家貿易公司做業務。由于工作關系，他第一次接觸到了期貨投資。在父母資助了5萬元本金后，王先生短短半年內就靠炒期貨賺了60萬元。這一期間，他娶妻生子，孩子出生后，資產達到80萬元。他對自己越來越有信心，打算做到200萬元歇手，投資實業。

無奈天不遂人愿，一次行情暴跌，王先生的資產，不但2個月內蒸發了60萬元，3個月后，本金更是全部虧損，還欠下10多萬元的債務。王先生只得收手，咬牙攢錢還債。剛剛還清債務，經濟負擔又加重了。妻子去年考上了研究生，一年學費2萬元左右，孩子已上小學，一年費用萬元左右。

現在王先生到上海求職，月收入8000元。妻子除了學校每月的300元津貼以外，平時做一些兼職，月收入有1500元～2000元左右。他們現在沒有存款，每月房租1200元，吃飯、交通以及購物等消費大約在1500元左右。王先生的戶口還在老家，只參加了基本的社保。

他們每月可節余5000元左右，除了存活期存款，沒有其他投資。王先生現在對股票、期貨提不起興趣。他真希望當年有錢的時候，有人能給他一些理財建議，不至于到現在還沒車、沒房、沒戶口，幾乎一事無成。他最大的希望是2年半后妻子畢業時，在上海買上一套房子，安頓下來。

（1）請你為王先生分析他以前理財失誤之處

（2）請你為王先生今后的生活何目標作一理財規劃。

（3）請你歸納個人銀行理財產品、個人證券理財產品、個人保險理財產品各有何優缺點，對我們的理財策劃有何啟示？

1、王先生以前理財失敗之處：第一：沒做好止盈止損 第二：沒做好分散投資

2、理財建議：第一：預留現金5個月生活費13000元其中10000元辦理銀行3個月定期存款，3000元以信用卡方式

第二：為王先生買意外險和重大疾病保險

第三：為王夫人和小孩辦理意外險和基本社保醫保

第四：為以后小孩上大學和養老做準備，每月1000元的基金定投

第五：目前王先生的經濟條件，2年后上海買房的愿望，無法實現

3、啟示：第一：每一種產品的收益和風險都不同，應該組合投資分散風險

第二：任何理財產品都有風險

個人理財第三次作業

一、名詞解釋。

１、個人理財營銷：指理財策劃師針對其個人顧客開展以顧客為中心，以滿足顧客的需要和欲望為己任，以綜合營銷策略獲得顧客對其產品和服務的認同，接納和消費，通過優質的服務贏得顧客的滿意，從而實現其經營目標的過程。

2、稅收籌劃：

二、判斷題。

１、避稅是收到稅單后不去交稅。（X）

2、理財規劃是技術含量很高的行業，服務態度并不會直接影響理財服務水平（X）

3、個人稅務籌劃是個人理財規劃中的一項重要內容，它是在納稅義務發生之前

在法律允許的范圍之內，對納稅負擔的低位選擇。（Y）

4、對中國境內居民的境外取得的所得，我國不征收個人所得稅。（X）

5、理財客戶經理在與客戶溝通時需了解多方信息（Y）

6、理財客戶經理在與客戶溝通時，應直接切入主題，話題不應涉及客戶太多的個人或家庭問題。（X）

7、在與外向型客戶進行溝通時，應做到：態度熱情、多傾聽，與對方建立非正式關系，切忌態度冷淡。（Y）

三、單選題

1.理財顧問業務的第一步是（D）

A.確定客戶財務目標B.資產管理目標分析

C.風險分析D.基本資料收集.以下各項屬于個人資產負債表中的流動資產的是（A）

A.定期存款B.房地產C.股票D.債券

3.描述過去一段時間內個人的現金收入和支出情況的財務報表是（C）

A.資產負債表B.損益表C.現金流量表D.成本明細表.收集客戶個人信息的方法，不包括（C）

A.填寫登記表B.與客戶交談C.向第三人打聽D.使用心理測試問卷.5.對客戶拒絕的理解不恰當的是（D）

A.拒絕是客戶的習慣性動作

B.客戶之所以拒絕，有可能是心理有顧慮

C.客戶的拒絕行為也能為從業人員提供有意義的提示

D.客戶提出拒絕，從業人員就沒有回旋的余地

6、屬于反映個人/家庭在某一時點上的財務狀況的報表是（A）

A、資產負債表B、損益表C、現金流量表D、利潤分配表.當客戶對理財產品的風險產生疑慮而進一步向從業人員深究時，從業人員應當本著（B）的原則回答客戶的問題。

A.銀行利益最大化B.誠實信用C.坦白真誠D.毫不隱瞞.我國《個人所得稅法》規定：工資、薪金所得、以每月收入額減除費用（D）后的余額，為應納稅所得額。

A.800元B.1500元C.1600元D.2000元

9.我國《個人所得稅法》規定：勞務報酬所得，適用比例稅率，稅率為（A）A.20%B.30%C.40%D.45%

10、我國個人所得稅中工資、薪金所得的適用稅率范圍是（B）

A、5%~50%B、5%~45%C、5%~40%D、5%~35%

11、我國個人所得稅中稿酬所得適用（C）

A、14%的實際比例稅率B、適用5~35%的五級超額累進稅率

C、20%的比例稅率D、適用20%~40%的三級超額累進稅率

12、下列項目中，屬于勞務報酬所得的是（D）

A、發表論文取得的報酬

B、提供著作的版權而取得的報酬

C、將國外的作品翻譯出版取得的報酬

D、高校教師受出版社委托進行審稿取得的報酬

13、根據個人所得稅法的規定，工資、薪金所得采用的稅率形式是（A）

A、超額累進稅率 B、全額累進稅率C、超率累進稅率D、超倍累進稅率

14、王某取得稿酬20000元，講課費4000元，已知稿酬所得適用個人所得稅稅率為20%，并按應納稅額減征30%，勞務報酬所得適用個人所得稅稅率為20%。王某應納個人所得稅額為（B）元。

20000-20000*20%=16000*14%=2240

4000-800=3200*20%=640

2240+640=2880

A、2688B、2880C、3840D、480015、對以下（A）征收個人所得稅時，應以全額所得為應納稅所得額。

A、偶然所得B、個體工商戶生產、經營所得

C、稿酬所得D、財產轉讓所得

16、個人理財客戶最基本的需求是（D）

A、服務需求B、體驗需求C、關系需求D、產品需求

17、以下不屬于個人/家庭資產項目的是（D）

A、收藏品B、接受別人的禮品C、按揭房產D、租借的房屋

18、個人資產負債表中的資產價值是按（B）計算的。

A、購置價B、當前市場價格

C、平均購置價和當前市場價格所得D、視情況而定

19、在制定理財規劃時，理財師通常需要對家庭的資產負債情況進行分析，下列哪些選項中屬于流動負債？（D）

A、汽車貸款B、教育貸款C、住房抵押貸款D、信用卡貸款

20、作為現金及其等價物，必須要具備良好的流動性，因此（D）不能作為現金等價物。

A活期儲蓄B貨幣市場基金C各類銀行存款 D股票

21、預期未來經濟增長較快、處于景氣周期，相應的理財措施是(C)

A.增加儲蓄產品的配置B.增加債券產品的配置

C.增加股票產品的配置D.適當減少房產的配置

22、在個人生命周期中的退休期，投資組合應以（C）為主。

A.期權B.外匯C.固定收益投資工具D.股票

23、在預測客戶未來支出的時候，理財規劃人員首先應該考慮客戶所在地區的（C）的高低。

A.就業率B.經濟增長率C.通貨膨脹率D.貨幣升值空間

24、“基金定投”是一種（D）。

A 消極投資策略B 積極投資策略C 多元化投資策略D平衡投資策略

25、（C）作為金融工具，最適于子女教育金儲備。

（A）原油期貨（B）活期存款（C）平衡型基金（D）成長型股票

四、多選題

１、關于宏觀經濟狀況對個人理財策略的影響描述中，正確的有（A、B、E）A.在經濟增長比較快時，個人和家庭應考慮買入對周期波動比較敏感的行業資產

B.在經濟擴張階段，特別是成長性、高投機性股票價值表現良好

C 當經濟處于景氣周期時，個人和家庭應考慮增持固定收益類產品

D.當經濟增長較快時，應減持股票、房產等資產，避免經濟波動造成損失

E.當經濟衰退時，企業虧損，股票的收益和價值顯著下降，可能引發熊市

2.處于中年穩健期的理財客戶的特征是（B、C、D）

A.理財理念是增加消費、減少負債

B.風險厭惡程度提高、追求穩定收益

C.適度增加財富是其理財目標

D.在資產組合中選擇低風險的股票、高等級的債券、優先股等

E.盡力保全自己已積累的財富，厭惡風險

3、稅務籌劃的特點包括（A、C、D）

A、風險性B、隱藏性C、合法性D、專業性

4、下列哪些選項可能增加家庭的凈資產？（A、C）

A、投資實現資產增值B、增加消費

C、將投資收益進行再投資D、利用自動轉賬償還信用卡透支

5.獲得良好的第一印象的主要方法有（A、B、C、D）

A.微笑、開朗的表情B.誠懇的態度

C.干凈利落的動作D.周到細致的服務建議書

6關于投訴處理，以下說法正確的是（A、D、E）

A.積極面對，對投訴的客戶懷有感恩的心

B.滿足所有投訴客戶的所有需求

C.積極與客戶展開辯論，維護公司產品的形象

D.制定個人理財業務應急計劃

E.及時處理客戶投訴

7、理財規劃師要對客戶現行財務狀況進行分析，其分析的主要內容包括（A、B）。

A客戶家庭資產負債表分析B客戶家庭現金流量表分析

C客戶投資冒險心理分析D客戶婚姻狀況分析

E對客戶子女的身體狀況進行分析

8、客戶資產通常可分為三類：(A、B、C)

A現金及現金等價物B其他金融資產C個人資產D 股票E.家具

五、問答題。

1、學完《個人理財》這門課程，你有何感受？談談你對個人理財的理解。

學習個人理財后，我覺得，個人理財是正面的，積極向上的，它是對人一生開支和盈利的規劃，同時也是對個人對家庭的一種保障，但他也有不足之處，盈利的同時伴隨著風險，而保障伴隨著信用危機，所以必須謹慎考慮所投入的產品，不要盲目信從，必須謹記每一種產品的收益和風險都不同，應該組合投資分散風險，任何理財產品都有風險，應該保證基本生活，余錢投資。

2、個人理財規劃師在提供服務的過程中要收集哪一些信息？這些信息對理財規劃有何影響？

個人理財規劃師提供服務過程中要收集

1、客戶的個人信息

2、宏觀經濟信息

其中

1、客戶的個人信息包括財務信息和非財務信息

2、宏觀經濟信息包括：宏觀經濟狀況、宏觀經濟政策、金融市場、個人稅收制度、社會保障制度、國家教育、住房、醫療等影響個人或家庭財務安排的制度和改革方向

這些信息對理財規劃的影響

1、收集信息時根本，沒有信息就無法規劃

2、完整可靠準確的信息保證財務建議的有效性

3、如無完整或正確的信息，將影響理財計劃和建議的質量

4、如無正確信息或關鍵性內容，終止提供服務，以避免出現責任糾紛

3、為了降低投資風險，有人說不要將雞蛋放在一個籃子里，你認為這話對嗎？當你只有5－10個雞蛋時會如何做決策呢？

不要將雞蛋放在一個籃子里，是為了分擔風險這時對的，但是如果你已經做好風險保障投資后（比如已經做好預留現金、意外險、重大疾病保險后），在盈利投資方面如果你的投資不多的話，沒必要這樣，因為盈利性投資就是為了賺錢，渠道多了風險小了但是利潤也變小了，如果我只有5-10個雞蛋，雞蛋太少，有把握的話，那不如放在一起，謀取最大的利潤

六、計算

王某一次取得勞務報酬收入1萬元，計算其應繳納的個人所得稅；若王某一次取得勞務報酬收入4萬元，其應繳納的個人所得稅應為多少？

1、收入1萬元應納稅所得額=10000-10000*20%=8000元應納個人所得稅稅額=8000*20%=1600元

2、收入4萬元應納稅所得額=40000-40000*20%=32000元應納個人所得稅稅額=32000*30%-2000=7600元

七、案例分析題：李先生夫妻兩人都是40歲，職業是教師和醫生，高級職稱，均為全額撥款單位。父母已退休，都有退休金和醫保。孩子上小學。目前他們兩人月工資合計為11000元，每月必需生活費（柴米油鹽、水電、煤氣、物業費等）3000元，零用錢1500元。現在住的房子是2006年購買的新房，130平方米。家有市值5萬元的股票，現金8000元，沒有購買商業保險。請你試用個人理財相關知識為李先生一家進行簡單的理財規劃。

1、預留現金3個月生活費15000元，其中5000元為信用卡，10000元銀行3個月定期存款

2、為李先生購買意外險，為李先生購買重大疾病保險，為小孩購買醫保社保

3、為以后小孩上大學做準備，每月2000元基金定投

4、剩下的錢，由于李先生抗風險能力較高，又有炒股經驗，所以建議投入股票市場，謀取相對較高的回報