第一篇：淺析當前查辦復雜案件的對策

面對新的形勢和任務，結合近幾年的紀檢監察工作實踐，我認為影響當前查辦復雜案件的因素主要有以下幾個方面：

一、主體多元化。從近幾年的辦案實踐看，一些違法違紀案件由個體向群體發展，窩案、串案、案中案明顯增多，且呈現多發性、交叉性和團伙性等特點。違紀人員有的熟知政策和法律，在政策和法律的邊緣找空子鉆；有的身居要害部門，在體

制、管理漏洞上做文章；有的披著合法的外衣，卻干著腐敗的勾當，這些都給案件的調查、取證帶來了很大困難。

二、手段智能化。隨著高科技的發展，腐敗分子的作案手段更加隱蔽化、智能化。他們利用信用卡、電腦、網絡等科技工具作案，可以說是無孔不入，無洞不鉆。現在即使是一些普通案件，其作案的手段也非常高明，更加狡猾和復雜，用老辦法查案將難以應付。

三、阻力人情化。現在，紀檢監察干部幾乎每查處一起案件，都有人說情干擾。有的是老同學、老朋友、老鄉講情；有的是自己的親屬為別人求情；有的是上級領導打招呼，這些紛至沓來的各種人際關系，往往會使查辦的案件“擱淺”或“流產”，影響了正常辦案。

四、專業辦案人員少。一方面，由于機構改革，紀檢監察機關整體辦案力量相對不足，不能保證辦案需要。另一方面，專業辦案人員不夠，現在有不少案件涉及金融證券、網絡、房地產、期貨市場、工程發包等領域，對這些專業性很強的知識，真正懂行的辦案人員很少，這在一定程度上也影響了辦案工作的開展。

為此，我認為應從以下兩個方面著手加以解決：

一、講究策略，提高辦案成效

要成功地突破案件，必須加強領導，周密安排，講究策略。否則，因一個環節上出了問題，就會影響到整個案件查辦工作。因此，在案件查辦過程中，應重點抓好以下三個環節：一是組織實施上要突出全局性。對于大案要案，紀委書記要做到親自安排、調度和協調，副書記要親自帶隊組織辦案，形成主要領導帶頭抓、分管領導具體抓的工作格局。同時，要定領導、定人員、定時間、定任務，一包到底。二是方案制定上要體現周密性。在掌握了案件的線索之后，如何組織案件的具體查處工作，必須有一個清晰而周密的方案。要針對案件線索中涉及的問題，擬好調查提綱，把可能遇到的問題盡量考慮周全，做到有備無患，以適應突發情況的需要。配備辦案人員，應根據案件的類型、涉及的專業知識，以及復雜與簡單的程序來配備。要找準查辦案件的突破口，對需要查清哪些問題、應采取哪些措施、可能遇到哪些問題都要制定一個詳細的預案，確保辦一個、成一個。三是方法運用上要講究策略性。一個案件能否最終突破，在很大程度上取決于查辦工作的方法策略。只有方法策略對路，工作才能事半功倍。在具體工作中應做到 突出三個字。一是“快”。確定案件線索后，為避免違法違紀者串供、訂立攻守周盟、轉移贓款贓物，就必須加快辦案進度。二是“活”。在具體工作中，要因人因案而異，巧妙選擇牽一發而動全身的突破口，抓住關鍵人和關鍵問題，實施重點突破。在取得充分證據的基礎上，有的放矢地突擊審問作案人，用確鑿的證據摧毀其僥幸心理，最終促使整個案件的有效查辦。三是“用”。要充分運用《行政監察法》和《中國共產黨紀律檢查機關案件檢查條例》等賦予的權限辦案。首先要嚴格用好“兩規”措施，提高成案率。對一些重要案件的涉案人員，一旦掌握確鑿證據，按規定程序報批后，要迅速采取“兩規”措施，防止串供、毀證。其次要用好封賬權。對一些比較復雜的案件，采取先封后查的措施，從財務賬目中尋找線索，既可以有效地防止財務人員作弊甚至毀賬等事情的發生，又為深入調查案件打下基礎。再次要用好建議停職檢查權。一些擔任領導職務和掌握實權的涉案人員，他們利用關系對抗查處的手段很多，致使調查工作難以進行。在掌握確鑿證據的基礎上，調查組應當即提出建議，以減少辦案阻力。

二、加強協調，形成辦案合力

隨著反腐敗斗爭的深入，新情況、新問題不斷出現，工作中涉及的領域越來越寬，空間越來越廣，這就需要紀檢監察機關充分發揮組織協調的職能優勢，加大部門協同辦案的職能優勢，加大部門協同辦案力度，形成辦案合力。一方面，在紀檢監察機關內部，辦案人員在突破案件的過程中，可以根據案情需要，請審理人員提前介入，將審理行為前移到調查環節，這對于準確認定案件性質、快速審結案件，有著非常重要的作用。

另一方面，紀檢監察機關在查處明顯觸犯刑律的案件時，要及時通報司法機關，并在案件基本查清時及時移送司法機關，追究其刑事責任。同時，司法機關要及時把查辦的追究刑事責任的案件及不夠追究刑事責任但已構成違紀的案件移交過來，追究其黨紀、政紀處分。在查辦一些重大案件時，紀委一定要搞好組織協調，將紀檢監察機關、經濟監督部門的人力、信息、職能、手段等資源組織起來，綜合運用，形成整體合力。這樣，不但有利于解決紀檢監察機關辦案力量不足的問題，克服在查案件中存在的“條塊分離”傾向，而且有利于一些復雜案件的快查快結。

第二篇：當前查辦案件工作的難點及對策

當前查辦案件工作的難點及對策

當前查辦案件工作的難點及對策

黨的十六大對紀檢監察工作提出了新的更高的要求。面對新的形勢和任務，分析近幾年的辦案實踐，我們認為影響當前查辦基層案件的難點主要有以下幾個方面：

1、違紀違法人員作案手段趨向隱蔽化和高智能化。一些違紀違法行為并不表現為直接貪占，而是利用職務上的影響為親屬謀取利益。還有一些違紀違法人員熟知政策和法律，在政策和法律的邊緣找空子鉆，與法紀打“擦邊球”；有的在體制、管理漏洞上做文章；有的通過暗示、代收、出具“借條”等，明借暗受、假退真收。

2、違紀違法人員反調查、反偵查的意識和能力越來越強。當前違紀違法人員的層次向知識化轉變，大多具有一定學歷、一定知識水平，層次越來越高。即使是一些普通案件，其作案的手段也非常高明，更加狡猾和復雜。如案前精心策劃，案中不留痕跡，案后銷毀證據，調查期間“零口供問題”日益突出。

3、有部分涉案單位的領導過分強調部門利益，對查案心存顧慮，甚至怕“拔出蘿卜帶出泥”，對查案工作不支持不配合。特別是在查處大要案時，有對立情緒，干擾更大，怕影響本單位形象、聲譽及利益。

4、辦案人員專業匱乏。一方面，由于機構改革，紀檢監察機關整體辦案力量相對不足，不能保證辦案需要。另一方面，專業辦案人員嚴重匱乏，現在有不少案件涉及金融證券、網絡、房地產、期貨市場、工程發包等領域，對這些專業性很強的知識，真正懂行的辦案人員很少，這在一定程度上影響了辦案工作的開展。

針對辦案中遇到的這些難點問題，我們認為應采取以下對策：

一是創新辦案觀念。要強化初核審查，從依賴“兩規”、“兩指”談話的正面接觸為主向重視前期秘密初查轉變；要強化辦案謀略，從偏重強攻硬取向智勇結合，以智謀取勝為主轉變。二是創新辦案思路。要拓寬案源渠道，多角度全方位收集案源線索，不能光局限于群眾的信訪舉報，要善于在糾風、執法等工作中發現案件線索，要敢于參與到一些工作中去，在參與中發現線索；要拓寬辦案領域，加大對新領域案件的查辦，要主動深入市場經濟的新領域進行調查研究，及時發現苗頭性、傾向性的問題，不斷增強工作預見性和創造性，實現由被動性工作向主動性工作的轉變。三是創新辦案方法。要善于把近幾年形成的辦案經驗，加工提煉上升到理性的高度，為創新辦案方式方法提供多種思路，如針對當前違紀違法人員反調查、防調查能力日趨增強，“零口供問題”日益突出的情況，要在注重口供獲取的同時，更要注重人證物證的延伸，不斷強化“零口供定案”意識，把工作做到離開當事人口供也能定案的程度；要立足利用政策，充分發揮政策和策略在突破案件方面的作用，如針對“兩規”“兩指”措施使用范圍受到嚴格限制的情況，在“兩規”管理上，采用對調查對象“全封閉式”看護方式的同時，注意向體現組織溫暖的“寬松式”看護方式延伸，注意通過耐心細致的思想工作、政策教育在更大范圍延伸紀檢監察機關的辦案手段，向非“兩規”“兩指”對象調查取證；要立足裝備建設，提高辦案方法和手段中的科技含量，如針對違法違紀人員作案日趨智能化、團伙化的情況，注意解決偏重使用“一張紙、一枝筆”等傳統方法調查取證，辦案手段單一的問題，學會運用錄音、錄像、微機做筆錄等現代化高科技手段，增強案件查辦工作的科技含金量，使案件查辦工作取得突破性的進展。四是創新辦案機制。要加強橫向協調，形成協同辦案的工作機制；要加強縱向協調，形成上下聯動的工作機制；通過橫向、縱向協調，整合辦案力量，形成查案合力，克服紀檢監察機關在辦案力量、手段和效率等方面的局限，體現優勢互補，變紀檢部門單獨分散作戰為整體作戰。五是創新隊伍建設。要不斷更新辦案知識，注意學習紀檢監察業務，特別是針對知識的空白點和薄弱環節，認真學習網絡、法律、經濟、金融、財會、信息技術等知識，以增強工作的應對性，提高辦案能力和水平；要不斷優化辦案人員結構，吸納一批懂經濟、懂管理、懂紀檢監察業務知識以及具有律師、會計師、審計師、資產評估師等任職資格的一專多能復合型人才，組成辦案人材庫，打破辦案力量封閉管理狀態，實行統一調動辦案人力資源。

第三篇：當前鄉鎮紀委查辦案件存在的問題及對策

當前鄉鎮紀委查辦案件存在的問題及對策

發揮好鄉鎮紀委查辦案件的職能，對于促進基層干部廉潔自律、保障群眾利益、維護農村社會和諧穩定有著重要的意義。就正寧縣而言，鄉鎮紀委在查辦案件過程中仍然存在著一些問題，使查辦案件的懲前毖后、凈化社會風氣的治本效果沒有得到充分發揮。

一、鄉鎮紀委查辦案件工作存在的問題

一是查辦案件數量偏少。少數鄉鎮紀委一年能查辦1至2件案件，大多數鄉鎮紀委甚至連續幾年存在辦案空白。一些鄉鎮紀委干部不善于挖掘案源，很少深入到掌管人、財、物的部門和其他容易發生問題的村級組織開展調查研究，并且對群眾舉報的案件線索不敏感，不善于抓要害，以至于大案查成小案，小案查成“信訪結案”，反而認為基層沒有問題、無案可查。鄉鎮紀檢監察工作長期處于被動應付狀態，甚至有的鄉鎮紀委已多年不辦案，處于“開開會議、訂訂報紙、填填報表”的狀態。2011-2012年,全縣10個鄉鎮紀委中僅有3個鄉鎮紀委查辦案件3起，8個鄉鎮未查辦案件，未辦案鄉鎮紀委占全縣鄉鎮紀委總數的80%。

二是所辦案件層次較低。鄉鎮紀委獨立查辦的多數是村干部失職瀆職、挪用、侵占類的違紀案件，稍為復雜的經濟類案件均需縣紀委牽頭聯合調查或全程指導。對同級黨政部門、鄉鎮直單位的普通干部，鄉鎮紀委雖然也有立案權限，但在實踐中很少對以上人員進行立案調查，查辦的對象都是村干部或者農村無職黨員，難度較低。2011-2012年，鄉鎮紀委共查經濟案件3起，而同期縣紀委、檢察院查辦的鄉、村干部經濟類案件達17件。

三是案件質量良莠不齊。鄉鎮紀委查辦案件重實體輕程序，不能嚴格遵守查辦案件工作相關規定，常常查審不分、程序顛倒，在案卷中表現為事實表述不清晰，證據材料不齊全，定性不準確，處分檔次不恰當，文書格式不規范等現象。鄉鎮紀委所辦案件因程序漏洞、證據不全、定性不準、處理意見不恰當等瑕疵被退回補充調查的約占“協審”案件總數的90%以上，有的案件需反復多次，才能結案。

四是辦案效果未能彰顯。許多鄉鎮紀委只滿足于個案的快辦快結，查而不研、查而不糾、查而不防，案件警示教育效果不明顯，案后總結不深入，整改措施跟不上，未能充分發揮查辦案件的震懾腐敗、糾正錯誤等治本功能，導致同類問題一再發生，辦案工作得不到群眾的理解和支持。

二、鄉鎮紀委查辦案件不力的原因剖析

一是腐敗形勢依然嚴峻，辦案工作難度加大。隨著社會經濟的發展，農村資金流量越來越大，因此成為基層腐敗的首要目標。一些腐敗分子巧鉆監管漏洞，利用一切可乘之機，四處尋求作案同盟，不斷更新作案手段，并在犯案之初就預設了問題暴露后的應對之策，使得腐敗更具隱蔽性、欺騙性和反調查性，為案件查辦帶來更大難度的挑戰。

二是思想認識存在偏差，重視和支持力度不夠。一些鄉鎮黨政機關領導只注重短期發展成果，忽略長期發展環境，既擔心查處干部之后后繼無人，又擔心問題曝光會“拔出蘿卜帶出泥”，為當地帶來負面影響，因此極力“護短、遮丑”，對查辦案件工作未能給予足夠的重視和支持，影響了鄉鎮紀檢干部查辦案件的積極性。

三是職責意識不強，工作中顧慮重重，存在“缺位”的現象。少數紀檢干部在查辦案件工作中害怕得罪熟人，不敢堅持原則，缺乏深挖嚴查和公正執紀的職責意識。對違法違紀現象不敢抓，不愿管，一定要拖到上級督辦后才重視起來。擬定的處分意見明顯畸輕，甚至希望用組織處理方式代替黨紀政紀處分，削弱了黨紀國法的威信。一是鄉鎮紀檢干部人員流動性較大，干部調整比較快，在有針對性的問題上，許多干部存在怕得罪人的思想。加上鄉鎮紀檢干部受鄉鎮黨委政府和縣紀委雙重管理，人、財、物屬鄉鎮黨委管，業務上受縣紀委指導，這種不太合理的管理體制使鄉鎮紀委書記處于尷尬位臵，以至于開展工作得過且過，只要求兩頭莫得罪。這種用人體制主要存在以下三種弊端。一是把關不嚴。有的地方把紀檢監察工作崗位作為安排人員的“跳板”和解決職級待遇的途徑。任用紀檢監察干部沒有從事業的需要出發，從而導致部分干部工作不安心、不認真。二是流轉不活。紀檢監察工作的特殊性，決定了干部有必要在系統內部進行廣泛的交流，以排除在一個地方工作過長帶來的不利因素，并有利于干部隊伍取長補短，吸收其他單位的工作經驗，提高在復雜環境中開展工作的能力。但目前鄉鎮紀檢監察干部的配備調動決定，縣紀委沒有主動權，導致系統內部上下左右的流轉基本沒有。三是出口不暢。近年來，基層紀檢監察戰線上的領導干部不斷得到提拔重用，但力度仍然不大，紀檢監察干部提拔使用的出口仍然不暢，嚴重挫傷了鄉鎮紀檢監察干部的工作積極性。

四是辦案力量薄弱，業務能力不精。鄉鎮紀委書記因為是班子成員，專職工作之外也要分管許多的其他工作，兼職多、調動多，難以把主要精力放在本職工作上，難免顧此失彼，甚至出現

“種了別人地，荒了自家田”的現象；兼職紀檢干部只有一人，工作任務較多；鄉鎮紀委雖然選舉了2-3名紀委委員，但除了紀委書記外，紀委委員一般由站所干部兼任，平時疏于法紀知識和業務技能的學習，基本功不扎實，也很少參加紀檢監察工作。辦案人員對查辦違法違紀案件信心不足，業務生疏，對違法違紀的新形式和手段把握不住，影響辦案工作的順利開展。

三、鄉鎮紀委查辦案件工作存在問題的對策

一是拓寬案源渠道，把握“有案可查”的形勢。必須始終把信訪舉報作為案件線索的主要來源渠道，規范信訪工作程序、完善信訪工作機制、加強信訪工作管理，熱心傾聽群眾呼聲，耐心篩選舉報材料，不放過每一個可疑的線索。而且要善于在專項檢查中發現案源，積極針對群眾關注的農村基礎設施建設經費、教育經費和收費、社會扶養費征收、惠農資金使用和管理情況等開展檢查，深入發掘問題，及時跟蹤捕捉線索。

二是統一思想認識，凝聚“有案必查”的共識。明確查辦案件工作是紀委的第一要務，樹立“經濟要抓，紀律要管，有案必查”的正確認識。及時與鄉鎮黨委溝通、協調，爭取黨委的重視和支持，努力為鄉鎮紀委營造良好的工作環境，打消各種顧慮，支持他們敢查案、能查案。制定鄉鎮紀委查辦案件工作目標責任制和獎懲激勵機制，解決好責任制落實情況與評優選先、干部任免相結合的問題。今年，縣紀委明確提出消除“辦案空白”現象，要求全縣10個鄉鎮紀委至少辦1起案件，并實行紀委領導干部包鄉指導責任制，在年終黨風廉政責任制考核中，對有案不辦或辦案不力的單位，將扣減分數、取消評先選優資格,并提出整改意見，對鄉鎮紀委書記和縣紀委包鄉領導扣除紀檢津貼，并向縣

紀委常委會做檢查；對辦案成績突出的鄉鎮紀委將及時總結、表揚，對辦了大案要案的工作人員會給予獎勵，在紀檢系統形成了“有案不查是失職，不敢查案不稱職”的共識。

三是加強隊伍建設，提高查辦案件的能力。要重點抓好對鄉鎮紀委書記的培養、管理和使用，把精通法紀知識、作風過硬、年富力強適合從事紀檢工作的同志充實進來，要求鄉鎮紀委書記理順本職工作和兼管工作的關系，必須把主要時間、精力放到案件查辦工作重點上來。同時配備好勇于擔當的專職（兼職）紀檢干事，及時選拔掌握法律、財會、計算機等知識的年輕同志充實到基層辦案一線。同時應在“鄉案協審”過程中著重引導鄉鎮紀委總結經驗，研究規律，增強獨立辦案的能力和信心。今年縣紀委深入推行鄉鎮紀委案件交叉辦理制度和跟班學習制度（縣紀委抽調鄉鎮紀委書記參與縣紀委案件調查和審理工作，在辦案過程中學習，在學習過程中辦理案件），整合查辦案件的力量，精選財會、法律、審計等方面的專業人才進入“辦案人才庫”；舉辦了一期基層紀檢干部查辦案件業務培訓班，逐步培養起一支業務過硬、善辦大案要案的精銳隊伍。

四是注重以案促教，增強“查有實效”的社會影響。需強化執紀辦案和廉政宣教的關系，充分利用典型案件開展警示教育，用身邊的事教育身邊的人，增強干部知法守法觀念，筑牢拒腐防變的思想道德防線；認真做好案后回訪座談，幫助查找問題，堵塞漏洞，降低重復發案率，力爭查處一起案件，教育一批干部，完善一套制度，優化了輿論環境，有力維護了“風清氣正”的發展環境。

第四篇：案件查辦

案件查辦

情報的最主要屬性是（）。A、知識性 B、傳遞性 C、效用性 D、廣泛性

對各種信息、情況、消息和知識進行搜集、加工、儲存、檢索和傳遞，是情報的（）。A、任務 B、目的 C、內容 D、對象

涉煙情報指以公開與秘密的調查措施、手段及其他方法獲得的有關涉煙違法的（）。A、分析研究的成果

B、一切線索和情況，以及對其分析研究的成果 C、一切線索和情況 D、一切線索

涉煙情報內容涉及廣泛，有些內容又相互交叉，為便于實際工作的開展及管理，將其劃分為（）。

A、人員情報類、案件情報類、違法情況線索情報類 B、案件情報類、違法組織情報類、違法情況線索情報類 C、人員情報類、案件情報類、違法組織情報類、D、人員情報類、案件情報類、違法組織情報類、違法情況線索情報類

情報的時效性決定了搜集情報必須遵循（）原則。A、持之以恒 B、全面、系統 C、及時、迅速 D、客觀、準確

關于涉煙情報搜集的概念，表述正確的是（）。

A、是指運用公開或秘密的方法，通過各種途徑發現與涉煙違法犯罪活動有關的情況、線索的過程

B、是指運用公開或秘密的方法，通過各種途徑發現和獲取與涉煙違法犯罪活動有關的情況、線索的過程

C、是指運用公開的方法，通過各種途徑發現和獲取與涉煙違法犯罪活動有關的情況、線索的過程 D、是指運用秘密的方法，通過各種途徑發現和獲取與涉煙違法犯罪活動有關的情況、線索的過程

（）獲取情報的時間距情報產生的時間越遠，其價值就越大。

對于那些由于缺乏調查線索陷于僵局的案件，（）搜集的作用和功效尤為突出。A、違法組織情報 B、涉煙案件情報 C、違法人員情報 D、違法線索情報

關于隱案，下列說法正確的是（）。A、是指尚未發生，后來可能發生的案件 B、是指因行為隱蔽，被發現后又逃脫處罰的案件 C、是指已經發生、尚未發現，后來被發現查獲的案件 D、是指已經發生并發現，尚未立案查處的案件

（）涉煙案件情報，是以未結案的各類涉煙違法案件為對象建立的涉煙案件情報資料。

涉煙情報搜集的方式分公開和秘密兩種，下列方法中屬于公開方式的是（）。

A、跟蹤盯梢 B、執法檢查 C、化裝調查 D、守候監視

調查人員為了發現某些具有隱蔽性的違法犯罪案件或線索，特意設計某種誘發違法犯罪的情境，使其自我暴露的秘密調查措施是指（）。

A、誘惑調查 B、化裝調查 C、守候監視 D、跟蹤盯梢

在調查人員對跟蹤對象、跟蹤路線及周圍環境較為熟悉，有比較好的通訊設備，且跟蹤人員足夠多的特定環境下，可以采取（）。

A、尾隨跟蹤 B、接力跟蹤 C、迂回跟蹤 D、交換跟蹤 關于涉煙情報搜集中的汽車跟蹤，做法錯誤的是（）。

A、盡可能選用普通顏色、普通外形的車輛，最好更換當地的車牌，以免引起注意。B、跟蹤前，調查人員必須熟識并記準調查對象所駕車輛的特征，熟悉跟蹤區域交通線路及沿途情況。

C、多車跟蹤時，由最先接近調查對象的那輛車或緊跟在調查對象車后的車輛承擔指揮任務。

D、單車跟蹤時，當調查對象車停車后，跟蹤車內的所有人員應下車找監視點進行觀察監視。

根據證據（），可分為原始證據和傳來證據。A、不同表現形式 B、不同來源

C、與案件主要事實的不同關系 D、取得是否合法

當事人對被查處前已銷售的煙草專賣品的“口供”就屬于（）。A、間接證據 B、直接證據 C、傳來證據 D、實物證據

下列（）項不是煙草專賣人員調查取證的基本方法。A、詢問 B、查賬 C、鑒定 D、猜測

為了打亂被詢問人事先準備的防御辦法和編好的陳述及辯解腹稿的詢問方法是（）。A、循序漸進發問 B、直接發問 C、簡單發問 D、跳躍式發問

直接發問效果不好的情況下，可采取（）的方法，使被詢問人不知不覺地進入詢問正題。

A、跳躍式發問 B、循序漸進發問 C、迂回發問 D、簡單發問 檢查總帳是查賬的基本方法之一，檢查總帳的基本目的下列表述準確的是（）。A、為了核實該企業損益表中的銷售收入年末累計數字與總賬的銷售科目數字是否一致，做到會計報表真實可靠

B、用來考察和核對各種明細賬、現金日記賬、銀行存款日記賬提供的數據，其目的是掌握該被查企業設置了哪些會計科目，為下一步有針對性的查賬打下良好的基礎

C、為了核實該被查企業銀行存款日記賬，現金日記賬是否與銀行對賬單金額一致 D、對銀行對賬單中的貸方、借方大筆項金額做重點檢查，看企業是否另設財務賬簿

下列（）項不是查賬實施階段的相關要求。

A、執法人員到達被查企業后，應立即向當事人及有關人員說明情況，表明身份 B、聽取被查企業根據查賬要求所作的專題匯報，同時針對有關問題進行必要的當面質詢

C、根據掌握的情況，確定需要進行檢查的資料的種類和范圍，明確查帳要證明的問題，擬定查賬方案，制定查賬計劃

D、按類別和性質對有關資料、數據進行整理、歸類、分析、實事求是地認定問題的性質

對卷煙鑒別檢驗結論有異議的，應在收到鑒別檢驗報告之日起（）日內向原鑒別檢驗機構申請復檢，逾期不予受理。

A、15 B、30 C、60 D、90

行政處罰案件移送是指煙草專賣行政主管部門發現所查獲的案件（）時，將案件移送有管轄權的煙草專賣行政主管部門或者其他行政執法機關的行政執法活動。

A、屬于自己管轄，但辦案阻力大

B、屬于自己管轄，同時其他行政執法機關也有管轄權 C、不屬于自己管轄

D、屬于自己管轄，同時其他煙草專賣行政主管部門也有管轄權

內部移送是指煙草專賣行政主管部門發現所查獲的案件不屬于自己管轄時，將案件移送有管轄權的煙草專賣行政主管部門。內部移送產生的原因主要是法律關于（）的規定。

A、地域管轄 B、職能管轄 C、級別管轄

D、地域管轄和級別管轄

煙草專賣行政主管部門向有管轄權的煙草專賣行政主管部門或其他行政執法機關移送案件時，應遵循以下程序()。

A、審查、提出移送書面報告、負責人審核批準、移送 B、提出移送書面報告、審查、負責人審核批準、移送 C、審查、負責人審核批準、提出移送書面報告、移送 D、審查、移送

煙草專賣行政主管部門移送行政處罰案件，決定批準移送的，應當及時制作案件移送函、涉案物品清單等文書，（）日內辦理移送手續。

A、三 B、五 C、七 D、十

煙草專賣行政主管部門移送行政處罰案件，需要移送的材料有（）。

A、案件移送材料目錄、案件移送函、案件情況的調查報告、涉案物品清單、有關檢驗報告或者鑒定結論、其他有關涉案材料。

B、案件移送材料目錄、案件情況的調查報告、涉案物品清單、有關檢驗報告或者鑒定結論、其他有關涉案材料。

C、案件移送材料目錄、案件移送函、案件情況的調查報告、有關檢驗報告或者鑒定結論、其他有關涉案材料。

D、案件移送材料目錄、案件移送函、案件情況的調查報告、涉案物品清單、其他有關涉案材料。

煙草專賣行政主管部門決定接受其他執法機關移送的案件后，應依次辦理()。A、立案、接收案卷材料和涉案財物、制作案件受理回復函、調查取證 B、制作案件受理回復函、調查取證、接收案卷材料和涉案財物、立案 C、調查取證、立案、接收案卷材料和涉案財物、制作案件受理回復函 D、制作案件受理回復函、接收案卷材料和涉案財物、立案、調查取證

從輕處罰是指煙草專賣行政主管部門在法定的處罰方式和處罰幅度內，對行政違法行為人選擇（）的方式和（）的幅度。

A、最輕 最低 B、最重 較低 C、較輕 較低 D、較輕 低于法定幅度

《行政處罰法》規定，（）的人有違法行為的，對違法者應當從輕、減輕處罰。A、未滿14周歲

B、已滿14周歲不滿16周歲 C、已滿16周歲不滿18周歲 D、已滿14周歲不滿18周歲

違法行為已超過追究時效的，應（）。A、重新處罰 B、減輕處罰 C、從輕處罰 D、不予處罰

根據行政自由裁量權的分類，“行政機關可以申請人民法院強制執行，或者依法強制執行”屬于（）的自由裁量權。

A、在行政處罰幅度內 B、選擇行為方式 C、對事實性質認定 D、決定是否執行

（）行政自由裁量權合法性原則也被稱為適當性原則。

法定處罰依據規定有兩種或兩種以上罰種可供選擇的，下列對處罰種類的選擇標準表述錯誤的是（）。

A、對社會危害輕微的違法行為，優先選擇譴責性和告誡性的罰種 B、一般違法行為，優先選擇罰款

C、在財產罰中，優先選擇沒收當事人的違法財產和違法所得 D、限制或剝奪當事人行為能力、資格的罰種為最后選擇

下列對于行政處罰自由裁量權的監督，不屬于內部監督的是（）。A、案件核審監督 B、案件評查監督 C、行政復議監督 D、審判監督

小王是專賣科案件審理員，對于其所實施的行政行為，應負責任的人員是（）。A、小王、專賣科長 B、小王

C、小王、專賣科長、局長 D、小王、局長

行政處罰決定書（）后，就對被處罰人產生約束力、確定力和執行力。A、作出 B、送達生效 C、寄出 D、公告

《行政處罰法》中規定了罰繳分離制度，因此行政機關作出罰款的行政處罰決定的，都應當實行罰繳分離。

行政機關執法人員當場收繳的罰款，應當自收繳罰款之日起（）日內，交至行政機關；行政機關應當在（）日內將罰款繳付指定的銀行。

A、二 一 B、二 二 C、三 二 D、三 三

根據法律規定，下列物品不可以抵繳罰款的是（）。A、查封的財務拍賣款 B、沒收的違法所得 C、凍結的存款 D、扣押的財務拍賣款

涉案卷煙的鑒別檢驗出庫應憑（）辦理手續。A、指定收購書 B、抽樣送檢通知單 C、罰沒卷煙移交清單 D、違法物品銷毀記錄表

倉庫保管人員每（）對涉案卷煙的出入庫情況進行核對和賬務處理。A、日 B、周 C、月 D、季

須依法收購的卷煙，如果有包裝破損等情況，可以酌情降低收購價格，但不得低于全國統一批發價格的（）。

A、40％ B、50％ C、60％ D、70％

第五篇：違紀案件查辦的難點及對策

違紀案件查辦的難點及對策

對違紀案件的查辦是《黨章》賦予各級紀檢監察機構的重要職能之一。黨的十六大和中紀委六次全會對紀檢監察工作提出了新的更高的要求。案件查辦工作也面臨著新的形勢和任務，分析近幾年發生的一些大案要案，違紀案件顯現出一些新的規律和特點，研究和掌握這些規律和特點，針對性地提出對策措施，對于我們提高辦案水平，加大對腐敗現象的打擊力度，具有十分重要的意義。下面根據這次培訓班學習了解的一些情況，談一點粗淺的認識：

我們認為影響當前查辦基層案件的難點主要有以下幾個方面：

一是作案主體多元化。從近幾年的辦案實踐看，一些違法違紀案件由單體向群體發展，窩案、串案、案中案明顯增多，且呈現出多發性、交叉性、團伙性和關聯性等特點。違紀人員有的熟知政策和法律，在政策和法律的邊緣找空子鉆；有的身居要害部門，在體制、管理漏洞上做文章；有的披著合法的外衣，卻干著腐敗的勾當，這些都給案件的調查、取證帶來了很大困難。

二是作案手段智能化。隨著高科技的發展，腐敗分子的作案手段更加隱蔽化、智能化。他們利用信用卡、電腦、網 絡等科技工具作案，可以說是無孔不入，無洞不鉆。現在即使是一些普通案件，其作案的手段也非常高明，更加狡猾和復雜，用老辦法查案將難以應付。

三是辦案阻力人情化。現在紀檢監察干部幾乎每查處一起案件，都有人說情干擾。有的是老同學、老朋友、老鄉講情；有的是自己的親屬為別人求情；有的是上級領導打招呼，這些紛至沓來的各種人際關系，往往會使查辦的案件“夭折”、“擱淺”、“流產”，嚴重影響了正常辦案。

四是辦案專業人員匱乏。一方面，由于機構改革，紀檢監察機關整體辦案力量相對不足，不能保證辦案需要。另一方面，專業辦案人員嚴重匱乏，現在有不少案件涉及金融證券、網絡、房地產、期貨市場、工程發包等領域，對這些專業性很強的知識，真正懂行的辦案人員很少，這在一定程度上影響了辦案工作的開展。

針對辦案中遇到的這些難點問題，我們認為應采取以下對策：

一要講究方法策略，提高辦案成效。要成功地突破案件，必須加強領導、周密安排，講究策略。否則，因一個環節上出了問題，就會影響到整個案件查辦工作。因此，在案件查辦過程中，應重點抓好以下三個環節：一是組織實施上要突出全面性。對于大案要案，紀委書記要做到親自安排、調度和協調，副書記要親自帶隊組織辦案，形成主要領導親自抓、分管領導靠上抓、其他領導配合抓的工作格局。同時，要實行“四定一包責任制”，即定領導、定人員、定時間、定任務，一包到底。二是方案制定上要體現周密性。在掌握了案件的線索之后，如何組織案件的具體查處工作，必須有一個明晰而周密的方案。要針對案件線索中涉及的問題，擬好調查提綱，并要把可能遇到的問題盡量考慮周全，做到有備無患，以適應突發情況的需要。配備辦案人員，應根據案件的類型、涉及的專業知識、以及復雜與簡單的程序來配備。要找準查辦案件的突破口，對需要查清哪些問題、應采取哪些措施、可能遇到哪些問題都要制定一個詳細的預案，確保辦一個，成一個。三是方法運用上要講究策略性。一個案件能否最終突破，在很大程度上取決于查辦工作的方法策略。只有方法策略對路，工作才能事半功倍。在具體工作中應做到三個“突出”。一要突出一個“快”字。確定案件線索后，為避免違法違紀者串供、訂立攻守同盟、轉移贓款贓物，就必須加快辦案進度。二要突出一個“巧”字。在具體工作中，要因人因案而異，巧妙選擇牽一發而動全身的突破口，抓住關鍵人和關鍵問題，實施重點突破。在取得充分證據的基礎上，有的放矢地突審作案人，用確鑿的證據摧毀其僥幸心理，最終促使整個案件的有效查辦。三要突出一個“用”字。要充分運用《中國共產黨紀律檢查機關案件檢查條例》和《行政監察法》等賦予的權限辦案。首先要準確地用好“兩規” 措施，提高成案率。對一些重要案件的涉案人員，一旦掌握確鑿證據，按規定程序報批后，要迅速采取“兩規”措施，防止串供、毀證。其次要用好封帳權。對一些比較復雜的案件，采取先封后查的措施，從財務帳目中尋找線索，既可以有效地防止財務人員作弊以及毀賬等事情的發生，又為深入調查案件打下基礎。再次要用好建議停職檢查權。一些擔任領導職務和掌握實權的涉案人員，他們利用關系對抗查處的手段很多，致使調查工作難以進行。

二要加強組織協調，形成辦案合力。隨著改革的發展，反腐敗斗爭的深入，新情況、新問題不斷出現，工作中涉及的領域越來越寬，空間越來越廣，這就需要紀檢監察機關充分發揮組織協調的職能優勢，加大部門協同辦案力度，形成辦案合力。一方面，在紀檢監察機關內部，辦案人員在突破案件的過程中，可以根據案情需要，請審理人員提前介入，將審理行為前移到調查環節，這對于準確認定案件性質、快速審結案件，有著非常重要的作用。另一方面，紀檢監察機關在查處明顯觸犯刑律的案件時，要及時通報司法機關，并在案件基本查清時及時移送司法機關，追究刑事責任。同時，司法機關要及時地把查辦的追究刑事責任的案件及不夠追究刑事責任但已構成違法的案件移交過來，追究黨紀、政紀處分。在查辦一些重大案件時，紀委一定要搞好組織協調，將紀檢監察機關、司法機關、行政執法機關、經濟監督部門 的人力、信息、職能、手段等資源組織起來，綜合運用，形成整體合力，這樣，不僅有利于解決紀檢監察機關辦案力量不足的問題，克服在查辦案件中存在的“條塊分離”傾向，而且有利于一些案件的快查快結。