第一篇：月度經營分析會制度

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月度經營分析會制度

為了有效開拓市場，不斷提高經營水平，提升經營績效，使公司的經營管理工作制度化、規范化，保證公司各項經營目標的完成，特制定本制度。

第一條 公司月度經營分析會是對公司經營業績和經營績效進行分析的主要形式。月度經營分析會由公司總經理或由公司總經理委托其他公司領導主持召開，綜合辦公室牽頭組織落實會務工作。

第二條 參加人員：

一、公司總經理室成員；

二、各部門負責人；

三、經總經理室研究確定的其它專題匯報責任人。

四、各經營網點負責人列席月度經營分析會。

第三條 會議內容：

一、市場運營部作上月度KPI指標分析并報告本月工作計劃。

二、技術服務部作上月度工作匯報并報告本月技術工作計劃。

三、財務結算部作上月度財務指標分析并報告本月工作計 １

劃。

四、經總經理室研究確定的其它專題報告。

五、就經營得失研討階段性工作舉措。

六、公司領導作月度工作總結和下月工作安排。

第四條 月度經營分析會定于每月初召開，具體時間視情確定，由綜合辦公室提前兩天下發會議通知。

第五條 會議要求：

一、參加和列席月度經營分析會的人員應提前安排好工作，會議不得請假，會議期間不得中途離場。特殊情況需經總經理同意。

二、各職能部門有關今后工作安排的意見，應向分管總經理匯報并同意后方可在會議上發表。

三、所有參加會議人員應提前作好會議匯報材料的準備工作，各部門、各經營單位負責人及有關專題匯報責任人一律提前一天將會議材料提交綜合辦公室匯總。匯報材料分PPT和WORD兩種格式。

２

第二篇：經營分析會會議制度

經營分析會會議制度

為確保經營工作有序進行，確保完成公司下達的、月度經營指標，每月對各部門的經營情況進行分析，找出存在的問題，制定整改措施，開拓市場，特制定會議制度。

一、參加人員：

總經理、總監、會計、廣告材料銷售部經理、物流部經理、廣告傳媒用友軟件銷售部經理。

二、會議時間：

每年1月2日下午3點。

三、會議內容：

分析公司和各部門上月度的經營情況，布置下月工作。

四、會議主持人： 總經理負責主持。

五、會議程序：

1、由各部門經理匯報上月的經營情況，任務完成了多少？還差多少沒有完成？在經營工作中存在的主要問題是什么？下月準備采取哪些措施，保證月度指標的完成。

2、會計匯報上月公司的整體經營情況及存在問題。

3、由總監匯報公司的管理情況。

4、由總經理對各部門的經營情況進行點評。

六、有關要求

1、各部門經理提前準備匯報內容。

2、未完成任務時各部門要查找原因，并制定整改措施，寫出書面材料，于6日前報公司總監。

3、根據會議確定的內容和總經理的指示，由總監寫出會議紀要，下發各業務部門。

4、各部門根據公司的要求，認真抓好落實。

5、本制度自二〇一二年二月二十六日執行。

二〇一二年二月二十六日

第三篇：酒店經營分析會制度

酒店季度經營分析會制度

（討論稿）

一、會議主題

通過對上季度經營數據的分析和比較，肯定成功，分析不足，明確下季度經營方向，以實現效益的最大化，并改進工作中的不足。

二、會議時間

每季度一次，每季度的第一個月15日前召開上季度經營分析會，根據具體情況由財務部負責組織安排。

三、參加會議人員 部門經理級以上管理人員（含廚師長），財務部核算員、主管會計、綜合辦公室人力資源、質檢。

四、會議主要內容（分析報告所需各類表單由財務部負責提供模板）

1、收入、經營目標完成情況和分析

（1）酒店總體收入情況、經營目標完成情況和分析（由財務部經理整理、通報，可延用現季度經營分析）

（2）經營餐廳、客房部、會議部、職工餐廳收入情況、經營目標完成情況和分析（由部門負責人整理、通報，必須同財務部數據一致），除數據信息，還需提供如下分析：

A、完成經營目標，采取了哪些有效措施；

B、如有未完成目標月份，具體原因分析；

C、與去年同期相比，上升及下降原因分析；

D、未完成經營目標，下一步準備采取哪些措施（下一季度要對措施成果進行分析）；

E、需要酒店提供的支持相關工作。

2、成本分析（由財務部核算員負責整理、通報），鑒于采購和庫房管理工作進度，原材料采購成本分析和庫房情況分析在下一階段加入。

3、費用分析（由各專管員負責整理、通報）

（1）人工費用（由辦公室人力資源負責整理、匯報）

（2）能源費用（由財務部主管會計負責整理、通報）

（3）其他費用（由財務部主管會計負責整理、通報）

4、利潤情況分析（由財務部核算員負責整理、通報）

5、應收帳情況分析（由財務部經理負責整理、通報，營銷部進行補充說明）

6、賓客意見（由營銷部負責整理、匯報，酒店決策層現場討論并拿出整改意見，明確相關責任人）。

以上為經營分析會總體思路，精細的分析數據需要一個循序漸進的過程，可隨著此項工作的開展逐步推進。

2012年2月9日

第四篇：經營分析會

經營成本分析會

【會議組織】市場營銷部、財務部 【會議主持】酒店總經理

【經營分析發言】財務總監、市場營銷總監、餐飲總監、房務經理 【與會人員】董事長、執行董事、酒店營業部門管理人員、其它指定人員 【會議記錄】行政人員 【會議流程】

1、與會人員提前10分鐘進入會場，并遵守酒店會議管理制度；

2、總經理主持并講話；

3、財務總監/經理對上一月度成本進行分析，同時對成本控制提出具體的、可執行的建議；（財務部按順序對各部門進行逐個分析后提問，由部門解答，然后再由部門提問，由財務部解答。）

4、市場營銷總監、餐飲總監、房務經理分別對本部經營策略進行分析；

5、酒店管理當局、與會人員補充或發表其他意見；

6、總經理分析并決策下一步酒店經營策略及成本控制目標；

7、會議結束；

8、行政人員于2天內將經營成本分析會議紀要下發至相關或所有部門； 【分析目的】

1、了解酒店經營過程中的成本管理情況，分析各個成本控制環節是否合理，最終將酒店成本控制在最低范圍內。每次會議結束時必須有對下一階段的成本控制方案，并能在下一次成本分析會中體現出來。（成本分析不是數據通報）。

2、考核酒店全面預算管理實施的執行情況和有效性。

3、數據論證酒店業績尚有提升空間。經營分析的目的是為了開源，是為了鞏固現有營業狀況下的同時，擴大酒店在區域市場的份額，爭取在下一階段工作中取得新的突破。每次會議結束時必須明確下一階段經營思路的具體指導意見 【分析內容】

1、人力成本

2、能源成本

3、經營成本

4、財務成本

5、管理成本

6、原材料采購

7、客觀因素：行業現狀、區域同行現狀、市場供求變化、客源結構變化、區域消費趨勢等；

8、主觀因素：酒店產品質量、服務質量、執行力、功能與配套、價格政策、SWOT分析等。【分析及評價依據】

1、酒店預算計劃（經營指標計劃）。年初確定的酒店及各部門、各經營點（經營項目）經營管理目標和經營利潤（GOP）目標。

2、日常考核資料。包括會計核算資料（如營業收入、營業成本、經營費用）、業務核算資料（如客房出租率、餐料凈料率）和統計資料（如員工人數、臺位數、接待團隊個數）等。

3、定期的財務報表資料。包括資產負債表、利潤及利潤分配表、營業費用表、管理費用表等相關報表。

4、酒店、月度預算計劃（經營指標計劃）。年初確定的酒店及各部門、各經營點（經營項目）經營管理目標和經營利潤（GOP）目標。

5、日?？己速Y料。包括會計核算資料（如營業收入、營業成本、經營費用）、業務核算資料（如客房出租率、餐料凈料率）和統計資料（如員工人數、臺位數、接待團隊個數）等。

6、定期的財務報表資料。包括資產負債表、利潤及利潤分配表、營業費用表、管理費用表等相關報表。

7、經營管理信息資料。包括酒店既有的經營政策、管理制度，經營結構調整，專項營銷活動，酒店經營發展方向等。

8、經營決策信息資料。包括酒店過往關于市場定位、核心競爭力培育方面的資料。

9、市場信息資料。包括客源市場變化情況、酒店客源結構變化情況、市場供求關系變化情況，以及貨源及價格變化情況等。

10、同行業信息資料。包括同行業主要經營指標平均水平，以及同行業新策略、新的經濟增長點對酒店的經營影響。

11、主要競爭對手的有關信息資料?！痉治龇椒ā?/p>

1、對比法----通過成本指標在不同時期（或不同情況）的數據的對比，來揭露矛盾的一種方法，成本指標的對比，必須注意指標的可比性。分為絕對數比較、增減數比較、指數比較。

2、連鎖代替法-----確定引起某經濟指標變動的各個因素影響程度的

3、相關分析法---------生產數量的變化，必然會引起成本的相應變化，利用數學方法進行相關分析，找出有關經濟指標之間規律性的聯系

4、SWOT分析（全面分析）-----對酒店經營活動、財務活動和管理活動等各個方面進行較全面的、系統的分析，從而明確酒店的機會與威脅。

5、重點分析-----對酒店一定時期內經濟管理工作中的主要經營指標、財務指標和一些重要問題進行分析，了解酒店階段經營狀況（經營業績、營運能力、盈利能力）等，考核酒店經營管理的主要情況和發展趨勢。

6、專題分析----對某個專項工作、專項問題或某個經營管理中的薄弱環節進行單獨分析，以便及時發現問題，解決問題，改進工作。

7、定性分析-----通過對影響酒店財務狀況變化的客觀環境因素和酒店內部管理因素進行分析；

8、對比分析法-----將兩個或兩個以上相關財務指標進行對比確定其數量差異。

9、趨勢分析法------在對比分析法基礎上作進一步延伸分析的一種分析方法，將連續數月的統計資料以第一個

10、因果分析法------針對酒店內部經營管理中存在的問題，征求員工意見，找出產生這些問題的內在原因。

第五篇：酒店建立服務質量和經營分析會制度

建立服務質量和經營分析會制度的通知

各部、室：

為強化我賓館服務質量管理，不斷改進經營管理水平和業績，經研究，現就建立服務質量和經營分析會制度有關事項通知如下：

一、服務質量分析會

1、分析目的發現服務質量上存在的問題，尋找服務質量差距，以便迅速、及時采取應對措施，達到持續改進的目的。

2、分析內容

（1）員工儀容儀表；

（2）員工工作紀律；

（3）員工行為規范；

（4）員工專業技能與技巧；

（5）產品與功能配套；

（6）賓客意見及投訴；

（7）環境與衛生質量。

3、分析依據

（1）值班經理報告；

（2）內部投訴及意見；

（3）質培部聯合質檢和日常質檢報告；

（4）大堂副理工作日志；

（5）賓客拜訪記錄；

（6）賓客意見及投訴記錄。

4、會議時間

每月服務質量分析會在下一月第二周周三下午舉行。

5、參加人員

賓館部門經理以上管理人員，各部門和賓館質檢培訓專員。

6、會議流程

（1）會議由質培部組織并主持，與會人員提前5分鐘到會。

（2）各部門作本部門上月服務質量分析匯報，明確下一步改進措施和工作重點，并反饋上一期分析會整改完成情況。

（3）質培部作賓館上月服務質量分析匯報，提出下一步改進重點和要求，并反饋、點評上一期分析會整改完成情況。

（4）與會人員就部門和賓館服務質量分析報告補充或發表意見。

（5）分管副總就分管部門服務質量分析工作提出意見和要求。

（6）賓館總經理總結，明確下一步工作重點和要求。

7、相關要求

（1）各部門和質培部服務質量分析報告應按規定要求形成文字稿，并提前兩天交總經辦，由總經辦匯總轉交質培部和分報賓館領導班子成員。

（2）質培部要對每次服務質量分析會記錄進行整理，連同所有分析報告一起裝訂存檔，復印一份交總經辦備案。

（3）分析報告應綜合運用科學的分析方法，包括ABC法（關鍵因素法）、圓形圖分析法（比率法）、因果分析圖法和PDCA管理循環法等，并能形成有效的對比。匯報時，盡可能用多媒體演示方式進行分析與評價。

（4）部門匯報按早會順序進行，匯報應抓住重點，講求效率。

（5）對部門分析形成的改進措施和其它部門提出的改進建議及賓館領導明確的工作要求應及時加以落實，并將最終結果體現在下一期分析報告中。

二、經營分析會

1、分析目的維護并保持賓館良好的經營發展勢頭，拓寬在本區域的市場占有份額，爭取有新的突破。

2、分析內容

（1）客觀因素：行業現狀、區域同行現狀、市場供求變化、客源結構變化和區域消費趨勢等；

（2）主觀因素：賓館產品質量、服務質量、執行力、功能與配套、價格策略和SWOT分析等。

3、分析依據

（1）賓館、月度預算計劃（經營指標計劃），年初確定的賓館及各部門、各經營點（經營項目）經營管理目標和經營利潤（GOP）指標；

（2）日?？己速Y料，包括會計核算資料（如營業收入、營業成本、經營費用）、業務核算資料（如客房出租率、餐飲毛利率）和統計資料（如員工人數、接待會議、團隊數）等；

（3）定期的財務報表資料，包括資產負債表、利潤及利潤分配表、營業費用表、管理費用表等相關報表；

（4）經營管理信息資料，包括賓館既有的經營政策、管理制度，經營結構調整，專項營銷活動，賓館經營發展方向等；

（5）經營決策信息資料，包括賓館市場變化情況、客源結構變化情況、市場供求關系變化情況，以及貨源及價格變化情況等；

（6）同行業信息資料，包括同行業主要經營指標平均水平，以及同行業新策略、新的經濟增長點對賓館的經營影響；

（7）主要競爭對手的有關信息資料。

4、會議時間

每月經營分析會在下一月第二周周五下午舉行。

5、參加人員

賓館部門經理以上管理人員，其他指定人員（如銷售人員、廚師長等）。

6、會議流程

（1）會議由營銷部組織并主持，與會人員提前5分鐘到會。

（2）各部門作本部門上月經營分析匯報，明確下一步采取措施和工作重點，并反饋上一期分析會工作落實完成情況。

（3）與會人員就經營分析報告補充或發表意見

（4）分管副總就分管部門經營工作提出意見和要求。

（5）賓館總經理總結，明確下一步經營策略。

7、相關要求

（1）各部門經營分析報告應按規定要求形成文字稿，并提前兩天交總經辦，由總經辦匯總分報賓館領導班子成員。

（2）總經辦要對每次經營分析會記錄進行整理，連同分析報告一起裝訂存檔。

（3）分析報告應綜合運用科學的分析方法，包括SWOT分析、重點分析、專題分析、定性分析、對比分析、趨勢分析和因果分析法等。匯報時，盡可能用多媒體演示方式進行分析與評價。

（4）部門匯報按早會順序進行，匯報應抓住重點，講求效率。

（5）對部門分析采取的應對措施和其它部門提出的建議及賓館領導明確的策略要求應及時加以落實，并將最終結果體現在下一期分析報告中。