第一篇：銀行房地產(chǎn)信貸的風險及防范措施

銀行房地產(chǎn)信貸的風險及防范措施

金融業(yè)是國民經(jīng)濟中一個十分重要的行業(yè)，通過它的融資和支持功能，一直產(chǎn)生著加速各行各業(yè)和國民經(jīng)濟發(fā)展的巨大作用。房地產(chǎn)業(yè)目前是我國國民經(jīng)濟中的一個重要的支柱產(chǎn)業(yè)。它的發(fā)展，對于發(fā)展經(jīng)濟和提高生活，拉動相關(guān)行業(yè)發(fā)展，擴大內(nèi)需，促進國民經(jīng)濟的發(fā)展，都產(chǎn)生著極為重要的作用。房地產(chǎn)業(yè)是資金密集型的產(chǎn)業(yè)，房地產(chǎn)的發(fā)展離不開金融業(yè)的支持和投入，而房地產(chǎn)業(yè)存在著資金需求量大和自我積累有限的局限性，給金融投資帶來巨大風險，因此如何規(guī)避金融風險，積極促進房地產(chǎn)業(yè)持續(xù)健康地向前發(fā)展將是我國當前十分重要的任務(wù)。

房地產(chǎn)投資現(xiàn)狀及存在的問題

中國房地產(chǎn)業(yè)經(jīng)過十多年的發(fā)展已逐步走向理性，但是房地產(chǎn)投資的收益與風險并存。在房地產(chǎn)投資過程中，政治環(huán)境風險、經(jīng)濟體制改革風險、產(chǎn)業(yè)政策風險、房地產(chǎn)制度變革風險、金融政策變化風險、環(huán)保政策變化風險和法律風險等，均對房地產(chǎn)投資者收益目標的實現(xiàn)產(chǎn)生巨大的影響，從而給投資者帶來風險。

房地產(chǎn)業(yè)的發(fā)展需要金融業(yè)的支持。房地產(chǎn)開發(fā)投資數(shù)額巨大。投資回收周期較長。占用的資金及支付的利息多，企業(yè)的自我積累根本不可能保證連續(xù)投入資金的需要，如果沒有金融支持，企業(yè)就會發(fā)生資金周轉(zhuǎn)困難甚至發(fā)生財務(wù)危機。房地產(chǎn)個人住房消費也需要金融業(yè)的大力支持。國際上房價收入比約為三比一至六比一，而我國這個比率要更高一些，平均大約為八比一至十二比一，個別城市有的甚至更高。這意味著，我國城市一個家庭要在禁絕一切消費的情況下，積累至少8-12年才能買得起一套住房。但是借助于住房消費信貸，家庭的積累過程就會大大縮短，住房消費可以提前實現(xiàn)。對于房地產(chǎn)企業(yè)來說，這無異于縮短了銷售時間加快了資金周轉(zhuǎn)，減少了資金占用和利息支付，從而增加了利潤。

房地產(chǎn)信貸是金融業(yè)的一項重要內(nèi)容。房地產(chǎn)金融一般可分為開發(fā)信貸和消費信貸，據(jù)世界各國統(tǒng)計，住房金融有兩個“三七開”之說，一個“三七開”是國內(nèi)各項貸款中大約有30%是給房地產(chǎn)業(yè)，另一個“三七開”是房地產(chǎn)業(yè)貸款中的70%是貸給個人買房的，另外30%是貸給開發(fā)商。中國房地產(chǎn)金融從無到有，從小到大，發(fā)展十分迅速，而且發(fā)展空間非常大。

統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，房地產(chǎn)開發(fā)和個人住房消費信貸增長逐年上升。1998年房地產(chǎn)開發(fā)貸款余額為2028.92萬元，2003年擴大到6657.35億元，是1998年的3.2倍。同時，個人住房消費信貸也快速增長。2003年與1998年相比，個人住房消費貸款增加了11353.58億元，增長了26.64倍。盡管如此，目前我國的房地產(chǎn)金融市場發(fā)展還很不充分，存在著明顯的滯后和不均衡現(xiàn)象。主要表現(xiàn)為：

房地產(chǎn)融資渠道單一，房地產(chǎn)開發(fā)資金過多依賴于銀行貸款，使房地產(chǎn)投資的市場風險和融資信用風險集中于商業(yè)銀行。中國房協(xié)副會長顧云昌把房地產(chǎn)與銀行業(yè)過去5年緊密合作的時光比作“蜜月”，他說：“我們和銀行之間的這種蜜月太舒服了，所以沒有想到第三者或其他更多渠道，銀行業(yè)也樂意為我們服務(wù)，但銀行確實也因此承擔了巨大風險。”據(jù)估算，80％左右的土地購置和房地產(chǎn)開發(fā)資金都直接或間接來自商業(yè)銀行信貸。在目前的房地產(chǎn)市場資金鏈中，商業(yè)銀行基本參與了房地產(chǎn)開發(fā)的全過程。通過住房消費貸款、房地產(chǎn)開發(fā)貸款、建筑企業(yè)流動性貸款和土地儲備貸款等，商業(yè)銀行實際上直接或間接地承受了房地產(chǎn)市場運行中各個環(huán)節(jié)的市場風險和信用風險。有關(guān)方面資料表明，四大國有商業(yè)銀行剝離的1.4萬億不良資產(chǎn)30%是與房地產(chǎn)相關(guān)。

房地產(chǎn)金融市場結(jié)構(gòu)單一，沒有形成完整的房地產(chǎn)金融體系。缺乏多層次的房地產(chǎn)金融市場機構(gòu)體系，缺乏多元化、規(guī)范化的房地產(chǎn)金融市場體系，缺乏獨立、有效的房地產(chǎn)金融市場中介服務(wù)體系，沒有形成完備的房地產(chǎn)金融一級市場，尚未建立房地產(chǎn)金融二級市場。據(jù)央行研究局的報告，2002年房地產(chǎn)上市公司的股權(quán)融資占全部房地產(chǎn)企業(yè)的資金來源不足0.5%；房地產(chǎn)債券融資所占房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)的資金來源中的比重也由1999年的0.21%，下降到2002年的不足0.01%；近年來，房地產(chǎn)資金信托較為活躍，據(jù)不完全統(tǒng)計，2003年上半年推出的房地產(chǎn)資金信托計劃也不過20億元，微乎其微。房地產(chǎn)信托起源于美國20世紀60年代，經(jīng)歷了迅速發(fā)展、衰落、復(fù)蘇、穩(wěn)定發(fā)展的過程，現(xiàn)在美國大約有300個房地產(chǎn)投資信托，他們的總資產(chǎn)超過3000億美元，大約2/3在國家級的股票交易所上市，已成為美國房地產(chǎn)證券化的主要形式。由于其在產(chǎn)權(quán)、資本、經(jīng)營上具有的優(yōu)勢，其發(fā)展已為世人所矚目，英國、日本等發(fā)達國家也紛紛效仿。

對房地產(chǎn)金融市場的監(jiān)管和調(diào)控機制還很不完善。目前，我國房地產(chǎn)金融市場的法規(guī)建設(shè)相對于房地產(chǎn)市場發(fā)展而言還是相當滯后的，除《商業(yè)銀行法》中有關(guān)銀行設(shè)立和資金運用規(guī)定外，還沒有專門的房地產(chǎn)金融監(jiān)管框架，房地產(chǎn)金融業(yè)務(wù)的有關(guān)規(guī)范也有待制訂。

我國個人征信系統(tǒng)尚未建立，商業(yè)銀行難以對貸款人的貸款行為和資信狀況進行充分嚴格的調(diào)查監(jiān)控，個人住房消費信貸的發(fā)展可能存在違約風險。目前，中國商業(yè)性個人住房貸款不良貸款率不到0.5％，住房公積金個人住房貸款的不良貸款率僅為0.24％，這對改善銀行資產(chǎn)質(zhì)量起到了十分重要的作用。但按照國際慣例，個人房貸的風險暴露期通常為3年到8年，而中國的個人住房信貸業(yè)務(wù)是最近3年才開始發(fā)展起來的。一般來講，個人信貸業(yè)務(wù)會給銀行帶來以下風險：一是信用風險，即借款人由于某種原因（如失業(yè)或突發(fā)事件）而不能按期足額償還銀行貸款的情況；二是流動性風險，即由于銀行資金過度集中投放于期限較長的個人房貸業(yè)務(wù)，從而使商業(yè)銀行面臨流動性危機；三是操作風險，是指由于不完善或失靈的內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)或外部事件導(dǎo)致?lián)p失的風險；四是利率風險，即由于利率的變化而使商業(yè)銀行遭受損失的情況；五是市場風險，即由于整個房地產(chǎn)市場大幅下滑，從而波及商業(yè)銀行并給銀行造成損失的情況；六是政策風險，即由于有關(guān)房地產(chǎn)市場或個人房貸業(yè)務(wù)相關(guān)政策的出臺而使商業(yè)銀行受到影響的情況。

銀行房地產(chǎn)信貸風險防范措施

政府要增強對房地產(chǎn)宏觀調(diào)控的前瞻性和科學(xué)性，改善對房地產(chǎn)市場的監(jiān)督管理，完善調(diào)控手段，提高調(diào)控能力，促使房地產(chǎn)業(yè)穩(wěn)定、健康、有序地均衡發(fā)展，防止大起大落，防范房地產(chǎn)泡沫的產(chǎn)生。為此必須首先加強房地產(chǎn)市場統(tǒng)計工作，完善全國房地產(chǎn)市場信息系統(tǒng)，建立健全房地產(chǎn)市場預(yù)警預(yù)報體系。通過全面、準確、及時地采集房地產(chǎn)市場運行中的相關(guān)數(shù)據(jù)，并對影響市場發(fā)展的相關(guān)數(shù)據(jù)進行分析、公布，政府可以全面、及時、準確地掌握我國房地產(chǎn)市場運行情況，加強對房地產(chǎn)市場的監(jiān)控和指導(dǎo)，以實現(xiàn)對我國房地產(chǎn)市場運行情況的預(yù)警和對房地產(chǎn)投資、消費的引導(dǎo)。其次政府要設(shè)計合理、嚴密的房地產(chǎn)稅制，引導(dǎo)土地持有者合理提高土地使用效益，抑制土地的過度投機。比如對土地空（閑）置征稅，以鼓勵持有人積極投資開發(fā)，提高囤積投機的成本；征收土地增值稅，土地增值稅能有效地抑制土地投機，且能將由社會引起的土地增值通過增值稅的形式部分返還給社會，體現(xiàn)了社會公正；征收土地保有稅，以刺激土地供給等。

銀監(jiān)會應(yīng)加快發(fā)揮在社會信用基礎(chǔ)和市場誠信制度建設(shè)中的重要作用，完善監(jiān)管手段，提高監(jiān)管能力，充分發(fā)揮其監(jiān)管作用和服務(wù)功能。激勵誠信行為，促使各經(jīng)濟主體在日常信用活動中養(yǎng)成守信習慣，彼此建立起互信、互利的信用關(guān)系，確立失信成本遞增的違約制裁機制，嚴懲欺騙和違約行為，在全社會范圍內(nèi)營造起誠實守信的氛圍和環(huán)境，促進金融穩(wěn)定。

我國應(yīng)當大力發(fā)展多元化的房地產(chǎn)金融市場，形成具有多種金融資產(chǎn)和金融工具的房地產(chǎn)二級金融市場，以達到分散銀行信貸風險的目的。房地產(chǎn)對于銀行依賴性過大，不利于自身發(fā)展，同時商業(yè)銀行過度的房地產(chǎn)貸款，有悖于商業(yè)銀行的“三性”原則。因為商業(yè)銀行的資金主要是吸收社會存款，投向期限較長的房地產(chǎn)項目，不符合銀行資產(chǎn)的流動性、安全性的要求，容易造成清償危機，產(chǎn)生金融風險。在成熟規(guī)范的市場中，房地產(chǎn)開發(fā)和經(jīng)營的融資不僅應(yīng)有債權(quán)融資和股權(quán)融資兩種基本形式，在一級市場以外，還應(yīng)存在著發(fā)達的證券化二級市場。在這個二級市場上，各種房地產(chǎn)金融工具同時存在，包括投資基金、信托證券、指數(shù)化證券等等。房地產(chǎn)證券化可以促使房地產(chǎn)經(jīng)營專業(yè)化，導(dǎo)致資源的合理配置。

加快住房按揭貸款證券化進程，降低銀行按揭貸款風險。隨著我國住房商品化加快，個人住房貸款將迅速增加。當?shù)揭欢ㄒ?guī)模時，商業(yè)銀行會面臨較大的資金缺口，以及資金來源的短期性與住房貸款資金需求長期性矛盾，這無疑會帶來

新的金融風險。從國際經(jīng)驗看，一旦經(jīng)濟不景氣，呆壞帳比例容易升高，而實施住房貸款證券化，可以分散該業(yè)務(wù)面臨的金融風險。通過實施住房貸款證券化，使整個住房金融市場與資本市場有機互動，可以擴大商業(yè)銀行的融資規(guī)模，同時還會帶來良性的連鎖效應(yīng)，提高銀行資產(chǎn)的流動性、降低銀行開展住房貸款業(yè)務(wù)成本。

房地產(chǎn)企業(yè)自身應(yīng)苦練內(nèi)功，做強作大，增強管理能力、市場競爭能力、風險控制能力和誠信度，提高抗風險能力。作為資金密集型產(chǎn)業(yè)，房地產(chǎn)業(yè)的規(guī)模經(jīng)濟效應(yīng)較其它行業(yè)尤為明顯。規(guī)模小，開發(fā)商的單位成本居高不下，在廣告策劃、營銷推廣、環(huán)境改造、配套設(shè)施、物業(yè)管理等方面規(guī)模較大的公司占有明顯優(yōu)勢。此外，規(guī)模大，尤其是具有較強現(xiàn)金實力的開發(fā)商在選擇項目最佳開發(fā)時間上也具有主動權(quán)。因此房地產(chǎn)業(yè)內(nèi)部適度的資本集中，能有效地節(jié)約房地產(chǎn)開發(fā)和經(jīng)營成本，提高抗風險能力。

商業(yè)銀行自身應(yīng)加強管理，提高風險防范能力。首先商業(yè)銀行要建立和完善房地產(chǎn)市場分析、預(yù)測和監(jiān)測指標體系，建立和擴大房地產(chǎn)市場信息來源，及時關(guān)注各地房地產(chǎn)市場的發(fā)展變化情況，提高對房地產(chǎn)市場發(fā)展形勢的分析預(yù)測能力；要加強產(chǎn)業(yè)政策研究，制訂與產(chǎn)業(yè)政策相互協(xié)調(diào)的房地產(chǎn)信貸政策；要加強對房地產(chǎn)行業(yè)周期波動的研究，防范市場風險于未然。其次信貸從業(yè)人員必須牢固樹立風險意識和良好的職業(yè)道德意識，在調(diào)查環(huán)節(jié)盡職盡責，認真做好貸前調(diào)查工作，及時分析信貸業(yè)務(wù)的客戶風險和經(jīng)營風險，研究信貸風險防范措施。信貸審批人員應(yīng)在審批環(huán)節(jié)嚴格把關(guān)：首先要分析項目是否符合國家宏觀政策。其次要分析項目投資資金組成的合理性和來源的可靠性；項目資本金比例是否達到國家規(guī)定的比例，自有資金是否到位，部分銷（預(yù)）售收入作為投資來源是否可行等。三是要分析項目總投資的合理性；如建安成本是否過高等。四是分析項目的合法合規(guī)性；結(jié)合“四證”分析有無超規(guī)劃、超容積率等情況。五是分析項目抗風險能力；結(jié)合成本、凈現(xiàn)金流量、投資收益率、敏感性因素分析等指標進行分析。六是分析項目的市場前景及其競爭力；要結(jié)合產(chǎn)品價格、項目所在地的位置、規(guī)劃布局和建筑設(shè)計、開發(fā)商的品牌等因素分析。七是分析擔保措施；抵押物是否足值、變現(xiàn)能力是否強，保證人保證能力如何等。八是分析企業(yè)的財務(wù)狀況、資信狀況、開發(fā)經(jīng)驗、經(jīng)營管理能力和風險意識及風險控制能力。

第二篇：當前農(nóng)村信用社信貸風險及防范措施

當前農(nóng)村信用社信貸風險及防范措施

近年來，農(nóng)村信用社貸款業(yè)務(wù)發(fā)展很快，貸款的高速增長，有力地支持了地方經(jīng)濟的發(fā)展，提升了農(nóng)村信用社的知名度，增強了農(nóng)村信用社的盈利能力。但是，貸款操作風險也日漸顯現(xiàn)，如何處理好貸款增量與質(zhì)量的關(guān)系，加強農(nóng)村信用社貸款管理，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，有效地防范貸款操作風險，已成為當前農(nóng)村信用社改革與發(fā)展的重中之重。

一、當前農(nóng)村信用社存在的信貸風險

1、信貸資產(chǎn)質(zhì)量反映不實。一是貸款到期轉(zhuǎn)貸較多。貸款到期后，只要能收清利息，很多農(nóng)村信用社都采取辦理轉(zhuǎn)貸的方式，特別是大額貸款到期后多次轉(zhuǎn)貸，影響了信貸資金的流動性，掩蓋了其風險。二是通過轉(zhuǎn)抵債資產(chǎn)的方式實現(xiàn)“雙降”，并且抵債資產(chǎn)大多不能抵償貸款本息，掩蓋了貸款管理方面存在的問題。

2、保證抵押流于形式。當前農(nóng)信社規(guī)定了除小額信用貸款外，一般采用保證抵押形式，以防范貸款風險。但在實際操作中，卻存在以下問題：一是在保證擔保貸款中，對保證人資信和擔保能力調(diào)查不實，出現(xiàn)一人多保、交叉互保等情況，導(dǎo)致?lián)Ａ饔谛问健６菍Φ盅何锏膬r值評估偏高，在收回抵押物進行處置時，其變現(xiàn)價值不足抵償貸款本息。而且對抵押物缺乏有效的監(jiān)管，潛在風險大，監(jiān)管措施不嚴，有些企業(yè)采取以次充好調(diào)換抵押物或者擅自處置抵押物，使抵押流于形式。

3、貸款管理不實。一是貸前調(diào)查不力，投向不準。對貸款實際用途不清，有的還存在放跨區(qū)放款現(xiàn)象。二是疏于貸后管理，貸款發(fā)放后未及時進行有效的跟蹤檢查，貸款檔案不全，保管不善，致使貸款管理出現(xiàn)出現(xiàn)漏洞。

4、內(nèi)控管理不嚴。當前農(nóng)信社建立了大量的信貸管理制度，這些制度對防范信貸風險發(fā)揮了積極的作用。但也存在一些問題，一是制度流于形式。片面強調(diào)集體審批和審貸分離制度，認為只要程序“合法”的貸款就是“合規(guī)”貸款，而忽視了貸款的“三性”原則。二是農(nóng)信社的各崗位之間、聯(lián)社職能部門之間缺乏有效的監(jiān)督和制約。會計、稽核監(jiān)督人員在行使職權(quán)上缺乏相應(yīng)的獨立性，使內(nèi)部監(jiān)督與控制乏力。

5、貸款營銷出現(xiàn)偏差。當前農(nóng)村信用社為了開拓貸款市場，實行了貸款營銷制度，把信貸人員發(fā)放貸款的多少直接與資金相掛鉤，部分信貸人員一味追求貸款數(shù)量，而忽視貸款的質(zhì)量，造成有的營銷貸款形成了風險。

6、貸款責任追究不力。有些聯(lián)社對放款責任的有關(guān)規(guī)定未進行細化和落實，有的地方信貸人員調(diào)動頻繁，接任者不理舊帳，導(dǎo)致責任不清，責任追究也形同虛設(shè)。

二、當前農(nóng)村信用社信貸風險防范措施

1、堅持市場定位，立足服務(wù)“三農(nóng)”。農(nóng)村信用社在信貸的投向上，要始終堅持以“三農(nóng)”為主、以小額貸款為主、以發(fā)放流動資金貸款為主。農(nóng)村信用社要加快發(fā)展，要占領(lǐng)市場，要提升地位和作用，決不能以偏離經(jīng)營宗旨、出現(xiàn)貸款風險為代價，不能使貸款形成風險。農(nóng)村信用社應(yīng)更新思想觀念，深入調(diào)查研究，創(chuàng)新支農(nóng)服務(wù)水平，要站在大農(nóng)業(yè)的高度來做好信貸支農(nóng)工作，繼續(xù)加大對與“三農(nóng)”相關(guān)的生產(chǎn)、加工、流通、消費等各個環(huán)節(jié)的信貸投入，真正找準農(nóng)村信用社生存與發(fā)展的空間和土壤。

2、真實反映貸款形態(tài)，加大清收力度。農(nóng)信社應(yīng)按貸款五級分類的標準，真實、全面、動態(tài)地反映貸款質(zhì)量，揭示貸款的實際價值和風險程度。特別是對辦理轉(zhuǎn)貸、收舊貸新、借新還舊或展期的貸款，要制定相應(yīng)的規(guī)章制度，凡是生產(chǎn)經(jīng)營不正常、擔保抵押不足值、不能償付所欠貸款利息的，一律不得為其辦理。同時應(yīng)制定農(nóng)信社不真實反映貸款形態(tài)應(yīng)承擔的責任及相應(yīng)的處罰規(guī)定。

3、嚴格擔保抵押手續(xù)。擔保的意義在于當風險發(fā)現(xiàn)時，建立一種補償?shù)臋C制，使農(nóng)信社的風險得已轉(zhuǎn)移和化解。一是在辦理保證擔保貸款時，必須加強對保證人擔保資格及其能力的審查。為了解決中小企業(yè)擔保難的問題，可設(shè)立中小企業(yè)貸款保險機構(gòu)和擔保機構(gòu)，通過開辦中小企業(yè)貸款保險業(yè)務(wù)，當風險發(fā)生時，由保險公司進行賠償，從而降低農(nóng)信社的貸款風險，或成立中小企業(yè)擔保公司，以政府牽頭，地方財政、企業(yè)共同出資組建中小企業(yè)擔保公司，為中小企業(yè)提供擔保，既支持了中小企業(yè)的發(fā)展，又有效地防范了貸款風險。二是在辦理抵押擔保貸款時，以企業(yè)的設(shè)備和其他動產(chǎn)抵押的，關(guān)鍵要看是否易于保存，不僅要看原值，更要看可變現(xiàn)凈值，必須簽訂抵押合同和辦理有關(guān)登記手續(xù)，貸款不得超過抵押物變現(xiàn)值的70%。三是在辦理質(zhì)押擔保貸款時，必須與出質(zhì)人簽訂質(zhì)權(quán)合同，并辦理相關(guān)的登記手續(xù)，貸款一般不得超過質(zhì)物現(xiàn)值的80%。

4、加強信貸管理。要全面推行包客戶、包發(fā)放、包收回的貸款責任制，把貸款風險從事后認定改為預(yù)警式管理，使貸款處于嚴密的貸前、貸中和貸后管理之中，真正把貸款責任落到實處。農(nóng)村的信貸員要實行包片包村，城區(qū)的要推行客戶經(jīng)理制，實行等級管理，通過明確目標、落實責任、嚴格考核等措施，增強信貸人員管好貸款的責任心，激發(fā)信貸人員的工作積極性。

5、加強內(nèi)控制度建設(shè)。要充分發(fā)揮審計稽核、信貸管理、財務(wù)會計等部門的職能作用，強化貸款的跟蹤監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問題，及時解決。同時，還要建立委派會計制、審計稽查特派制、職能部門監(jiān)督問責制相結(jié)合的內(nèi)控制度建設(shè)，使其具有相對的獨立性和相互制約性，有利于違規(guī)行為及時的被發(fā)現(xiàn)和制止。

6、明確放貸責任。要把貸款責任落實到各個環(huán)節(jié)上，貸款調(diào)查人要承擔調(diào)查失真的責任，貸款審查不嚴的要追究其審查責任，經(jīng)聯(lián)社審批的大額貸款，如有不符合國家產(chǎn)業(yè)政策，或超過有關(guān)貸款管理比例規(guī)定，要承擔審批責任，貸款發(fā)放后,要落實具體的貸款管理人員，對貸后檢查、催收不力，發(fā)現(xiàn)借款人改變用途等不及時處置或報告的，應(yīng)追究貸后管理不善的責任。要細化貸款責任，明確規(guī)范的貸款管理流程，使貸款管理人員強化責任意識，改變重放輕管，重放輕收的現(xiàn)象。

7、加大查處力度。強化貸款管理，嚴把貸款的發(fā)放關(guān)。嚴禁發(fā)放不符合國家產(chǎn)業(yè)政策和超比例貸款，嚴禁發(fā)放跨地區(qū)貸款、化整為零、冒名化名、假擔保和關(guān)聯(lián)人相互保證貸款。對發(fā)放違規(guī)違紀貸款行為決不能心慈手軟，要重拳出擊整治，加大查處力度，把貸款責任終身追究制度落到實處。對一般違規(guī)違紀貸款且金額不大的責任人，責令限期收回，按規(guī)定給予經(jīng)濟處罰，對屢教不改、違規(guī)違紀貸款金額較大的，責令其停職停崗并在規(guī)定的時間內(nèi)收回貸款，超期未收回的給予直至開除的行政處分，對造成重大風險和損失的要移送司法機關(guān)追究其法律責任。

8、提高信貸資金的流動性。保持信貸資金的安全性、流動性、效益性是銀行業(yè)必須遵循的原則,其中，流動性指標至關(guān)重要，信貸資金只有在周而復(fù)始的流動之中，才能有效地規(guī)避和抵御各種風險，才能真正實現(xiàn)安全性和效益性的統(tǒng)一，要防范貸款風險，必須堅持信貸資金的流動性，要嚴格貸款的延期和轉(zhuǎn)貸規(guī)定，對沒有正當理由轉(zhuǎn)貸或延期的，要嚴格控制。

第三篇：淺析農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信貸風險及防范措施

淺析農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信貸風險及防范措施

當前，農(nóng)村信用社正在全國風風火火推廣以農(nóng)戶為住的貸款發(fā)放對象的農(nóng)戶小額信用貸款，積極響應(yīng)中央文件“積極推廣農(nóng)村小額信用貸款”，“農(nóng)業(yè)銀行，農(nóng)村信用社，郵政儲蓄銀行等金融機構(gòu)都要進一步增加涉農(nóng)信貸投放”，“提高農(nóng)村金融服務(wù)質(zhì)量和水平”。這些支農(nóng)，惠農(nóng)的政策，在支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)中，起到了舉足輕重的推動作用，充分發(fā)揮了農(nóng)村信用社在支持農(nóng)業(yè)增產(chǎn)，農(nóng)民增收，農(nóng)村經(jīng)濟快速發(fā)展中的主力軍作用。同時，也將農(nóng)戶小額信用貸款的有效管理，奉賢防范以及應(yīng)對措施推到了風口浪尖，現(xiàn)就當前農(nóng)戶小額信用貸款存在的奉賢及如何防范談一談看法。

一.開展小額信貸的目的

隨著小額貸款的不斷發(fā)展，其未來走向逐漸顯現(xiàn)。首先，低收入客戶不僅需要傳統(tǒng)的小額貸款，對全面的金融服務(wù)也有很大需求，這意味著小額貸款將逐漸過渡到微型金融。其次，傳統(tǒng)的小額貸款被稱為“福利主義小額信貸”，因其首先關(guān)注社會發(fā)展，并通過員工激勵和嚴格財務(wù)制度等手段來實現(xiàn)“可持續(xù)發(fā)展”的目標，而將會被以商業(yè)可持續(xù)性為首要目標的“制度主義小額信貸”所取代。第三，關(guān)于小額信貸行業(yè)監(jiān)管原則的一致意見將會形成，不斷建立和完善小額信貸的監(jiān)管制度，但對于其的利率管制將會逐步放松。最后，小額貸款通過幫助貧困人口和中低收入人口增加收入，將會發(fā)揮越來越多的社會和經(jīng)濟作用。

從2000年起，進入農(nóng)村正規(guī)金融機構(gòu)全面介入和各類項目制度化建設(shè)第三階段。作為正規(guī)金融機構(gòu)的農(nóng)村信用社，在中國的農(nóng)村有著最為完善的網(wǎng)絡(luò)，是農(nóng)村最重要的轉(zhuǎn)賬服務(wù)機構(gòu)。在中國人民銀行的推動下，全面試行并推廣小額信貸活動，農(nóng)信社作為農(nóng)村正規(guī)金融機構(gòu)逐步介入和快速擴展小額信貸試驗，并以可能成為主力軍的身份出現(xiàn)在小額信貸舞臺。

二.農(nóng)戶小額信貸主要存在的問題

1.審查不嚴格

辦理貸款手續(xù)時審查失誤，造成責任落空的風險。農(nóng)村信用社在辦理農(nóng)戶貸款手續(xù)過程中，未嚴格執(zhí)行有關(guān)規(guī)定，只憑借款人提供的身份證明、印章辦理手續(xù)。表面上看似乎手續(xù)嚴密、完善，實際上因農(nóng)戶貸款證一旦轉(zhuǎn)借他人、被他人盜取、騙取，就形成冒名頂款。在聯(lián)戶擔保貸款中，也存在擔保人未到場，其印章、簽字、手印全由一人操辦，并未真正完善擔保手續(xù)。這些貸款一旦逾期，極易導(dǎo)致責任落空而形成貸款風險。

2.貸后監(jiān)管機制不健全

因農(nóng)戶小額信用貸款、聯(lián)戶擔保貸款比較容易取得，一些工商企業(yè)特別是困難企業(yè)在通過正常渠道難以獲取貸款的情況下，以企業(yè)負責人、會計、內(nèi)部職工等個人名義，以農(nóng)戶貸款的小額信用貸款，聯(lián)戶擔保貸款等方式向農(nóng)村信用社獲取貸款，用于企業(yè)開支使用，一旦企業(yè)無能力歸還貸款或破產(chǎn)，就形成糾紛難斷的貸款風險。

貸款檢查是貸款“三查”制度的重要環(huán)節(jié)。為降低貸款風險，農(nóng)村信用社應(yīng)加強貸后檢查工作。一方面農(nóng)戶貸款額度小、對象廣、分布散，行業(yè)雜，而信用社信貸工作人員力量不定，削弱了對農(nóng)戶小額貸款的到期清收。另一方面，有的信貸人員存在重企業(yè)輕農(nóng)戶的模糊認識，認為農(nóng)戶貸款是人在帳不爛，所以農(nóng)戶貸款逾期也不及時催收，加之管理部門對農(nóng)戶貸款貸后檢查不到位，有的信貸員認為農(nóng)戶貸款金額小，形成貸款風險每戶不過幾千元或萬余元，因此造成貸款逾期不聞不問，借款農(nóng)戶下落不明，導(dǎo)致農(nóng)戶貸款不良比率有增無減。

3.信貸人員不負責任

信貸人員在發(fā)放貸款時審查不嚴，有些借款人假借他人之名與金融機構(gòu)簽訂借款合同或保證合同，致使貸款最終無法追回。

信貸人員素質(zhì)低下，形成道德風險。農(nóng)村信用社有些信貸人員利用人手不足、審查不嚴、操作上不規(guī)范等漏洞，搞人情貸款，自批自用貸款，甚至假冒貸款，使信貸風險有延續(xù)和放大的可能。

4.部分農(nóng)戶信用觀念不強，容易引發(fā)信貸風險。

由于鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)在改制過程中紛紛逃廢信用社債務(wù)，受社會信用大環(huán)境的影響，部分農(nóng)戶信用觀念淡薄，總是挖空心思鉆法律滯后的空子，千方百計逃廢農(nóng)村信用社的貸款。如有的貸款農(nóng)戶貸款后全家外出打工，致使貸款到期通知單無法按期送簽，使農(nóng)村信用社的貸款因超過訴訟時效期間而敗訴或不得已而申請撤訴。有的農(nóng)戶甚至在信用社上門催收時還以種種方式抵賴，認為農(nóng)村信用社貸款要人情關(guān)系，一旦貸款到手，寧可逾期加息也不愿意到期主動歸還貸款。如果對這部分農(nóng)戶的貸款催收措施軟弱，將間接地助長農(nóng)村信用社環(huán)境的惡化而造成貸款風險。

三.農(nóng)戶小額信貸的特點及風險

1.自身具有靈活性

農(nóng)戶小額信用貸款是以農(nóng)戶信譽作擔保，在核定的額度和期限內(nèi)發(fā)放的小額信用貸款，采取“一次核定、隨用隨貸、余額控制、周轉(zhuǎn)使用”的管理方式，貸款員證實行“一戶一證”，信用農(nóng)戶貸款時只需持本人身份證，印章及貸款證直接到柜面簽定借款合同和借據(jù)辦理貸款，不再通過信貸員的貸時審查，既方便了農(nóng)戶，又從根本上解決了農(nóng)民擔保難，貸款難的問題。

2.農(nóng)村剩余勞動力造成的流動性

隨著國家對山區(qū)實施退耕還林政策的不斷加強，農(nóng)民可耕種的土地越來越少，農(nóng)村剩余勞動力逐年增加，外出務(wù)工已成為農(nóng)民發(fā)家致富的重要渠道。作為農(nóng)戶小額信貸承載主題的農(nóng)民大規(guī)模流動，由于務(wù)工地區(qū)分散且流動性大，經(jīng)營項目多樣，貸款借用地域分離農(nóng)村信用社對起貸款常常會遇到貸款項目難評估，資金使用難監(jiān)控，具體效益難掌握，到器貸款難清收，分享貸款難處置等問題。風險: 1.信用風險

信用風險是農(nóng)戶小額信用貸款最大的風險。與抵押擔保貸款不同，抵押擔保貸款以物的作對價性交易，還本付息在貸款提供之時就有了著落，抵押價值品已將還本付息的不確定性消除。而農(nóng)戶小額信用貸款以個人信用保證貸款本息償還，信用社憑借款人的契約性承諾提供貨幣資金。信用即借款人自身的人格信譽，屬道德品質(zhì)范疇，變數(shù)很大。由此形成的債務(wù)鏈極為脆弱，一經(jīng)斷裂和遭致破壞就會失去對信貸風險的約束力。當前，在經(jīng)濟商品化比較落后的農(nóng)村，社會信用制度還不夠健全，往往相互影響形成債務(wù)連鎖反應(yīng)。加上農(nóng)村執(zhí)法難度較大，而且農(nóng)戶小額信用貸款分散，其執(zhí)法成本高，因此難以對借款戶的行為給予有效的法律約束。2.操作風險

對信用社方面來說，農(nóng)戶小額信用貸款具有面廣、額小、量大的特征，操作必須規(guī)范嚴格。而在實際工作中，信用社人手少壓力大，有的習慣于按傳統(tǒng)方式辦理農(nóng)戶貸款，把一些重要的基礎(chǔ)工作依靠村組干部代勞，使農(nóng)戶小額信用貸款偏離信用貸款運行規(guī)律和準則；有的風險意識不強，不按規(guī)范的操作程序辦事，忽視了農(nóng)戶小額信用貸款的社會性和群眾性，回避村組干部的支持、配合，使農(nóng)戶小額信用貸款在調(diào)查核定工作缺乏有效的社會監(jiān)督。對基層政府和村委會而言，一是存在行政干預(yù)的矛盾。二是人為拔高農(nóng)民的信用等級，抬高信用貸款核定額度，甚至將不符合貸款基本條件的農(nóng)戶推薦為信用戶。三是轉(zhuǎn)貸現(xiàn)象時而發(fā)生。有的基層組織把農(nóng)戶小額信用貸款當成落實鄉(xiāng)村債務(wù)的途徑；有的農(nóng)戶因自己不講信用得不到貸款或者為獲取大額貸款，到處找人頂替貸款，使農(nóng)戶小額信用貸款由此成為“三角債”。3.自然災(zāi)害風險

小額貸款的對象基本上農(nóng)民，農(nóng)民貸款主要是用于種植、養(yǎng)殖業(yè)的投入，而種養(yǎng)業(yè)又是弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，農(nóng)民是弱勢群體，受自然及市場影響較大，存在著較大的自然及市場風險。一旦農(nóng)業(yè)受災(zāi)，農(nóng)業(yè)減產(chǎn)，產(chǎn)品銷售受阻；將直接導(dǎo)致農(nóng)民減產(chǎn)，還貸能力減弱。這些風險具有不確定性的特點，加上貸款對象點多面廣，一旦遇上，農(nóng)戶貸款就難以清收，農(nóng)業(yè)的自然及市場風險將直接轉(zhuǎn)化為貸款風險。4.道德風險

信貸人員素質(zhì)低下，形成道德風險。農(nóng)村信用社有些信貸人員利用人手不足、審查不嚴、操作上不規(guī)范等漏洞，搞人情貸款，自批自用貸款，甚至假冒貸款，使信貸風險有延續(xù)和放大的可能。5.政策性風險

由于農(nóng)民在申請貸款時受環(huán)境和條件的制約，沒有固定的經(jīng)濟收入來源，沒有可靠的換款保證，其主要收入來源基本靠外出務(wù)工，換寬的主要來源也是務(wù)工，難以有效的擔保，低壓，起還款保證也只能是紙上談兵，大多數(shù)農(nóng)民雖然有還款保證物，但是有相關(guān)規(guī)定。土地使用權(quán)不能抵押，一旦逾期，難以實現(xiàn)維權(quán)，形成政策性風險。6.承諾風險

由于對農(nóng)戶的評級，授信，放款這三個不同的概念和內(nèi)涵區(qū)分不清，而農(nóng)戶評級是否被社會承認，缺乏明確的餓法律依據(jù)，農(nóng)戶信用登記評定的作用十分有限。造成了評上了信用等級，就要無條件授信和放款，評級決定一切，把信用這個基本條件和放款混為一談，至于農(nóng)戶是否真正有貸款需求，項目是否合理，效益是否良好，收入是否穩(wěn)定，貸款數(shù)額是否恰當。用途是否真實，是否自貸自用等貸款比知情況無法考證，導(dǎo)致農(nóng)村信用社本末倒置被動放款，被農(nóng)戶牽者鼻子走，從而印發(fā)農(nóng)戶小額信貸制度缺陷上的承諾風險。

四.風險形成的主要原因 五.如何應(yīng)對及防范措施

1、建立風險補償機制。

由于農(nóng)業(yè)的投入效益低下，農(nóng)村信用社只得以高成本、低收入的方式向農(nóng)戶投放貸款，而鑒于農(nóng)村信用社擔負著農(nóng)村金融主力軍的作用，國家應(yīng)從不同角度在政策上給予傾斜支撐，讓農(nóng)村信用社在較為寬松的環(huán)境中得以發(fā)展。如減免信用社支農(nóng)貸款利息收入營業(yè)稅等。對信用社投放的農(nóng)戶小額信用貸款利息實行減免稅，既可以減少信用社支出，壯大信用社的支農(nóng)實力，同時又可以減輕農(nóng)業(yè)負擔。再比如建立農(nóng)戶貸款保險機制。農(nóng)民在貸款生產(chǎn)經(jīng)營中出現(xiàn)的自然災(zāi)害風險和市場風險是無法防范的，農(nóng)民目前的弱勢問題不能完全推向市場和完全由農(nóng)村信用社承擔，應(yīng)建立農(nóng)戶貸款的風險基金保障制度和農(nóng)戶貸款擔保機制。

2、健全信用社內(nèi)控機制，強化貸前調(diào)查工作。

貸前調(diào)查是農(nóng)村信用社貸款管理的一向重要制度，是加強和提高農(nóng)村信用社貸款質(zhì)量的關(guān)鍵。農(nóng)村信用社在發(fā)放貸款前必須嚴把調(diào)查關(guān)。信用社的信貸人員應(yīng)對農(nóng)戶的家庭人口、承包面積，勞力、家庭年收入、支出、資信狀況等進行認真調(diào)查，掌握第一手資料。對農(nóng)戶評級結(jié)果達成一致后，由評信小組成員簽名確認，明確責任，并聯(lián)責清收，對農(nóng)戶評信結(jié)果應(yīng)在村公務(wù)欄進行公示，接受群眾監(jiān)督。在發(fā)放貸款證過程中，應(yīng)由信貸員送證到農(nóng)戶手中，嚴禁將農(nóng)戶貸款證交由村干部或農(nóng)戶代表代送，以防止丟失、涂改、亂收費等現(xiàn)象

3、落實信貸分級審批責任，嚴把貸時審查關(guān)。

從基層農(nóng)村信用社到縣級聯(lián)社，必須配備強有力的信貸審批班子，嚴格實行貸款分級審批制度，提高信貸審批實力，規(guī)范信貸審批行為，明確分級審批權(quán)限，落實信貸分級審批責任，避免審貸流于形式。繼續(xù)深化內(nèi)部機制改革，強化內(nèi)控建設(shè)，消除風險管理的漏洞。在強化信貸員第一責任人制度的同時，進一步強化基層社主任的責任，嚴格貸款審批手續(xù)，落實借款人，擔保人與信貸員三見面制度，核實借款人和擔保人的真實性，確保借款手續(xù)合規(guī)有效。

4、落實責任，強化貸后檢查制度。

貸后檢查是降低貸款風險的關(guān)鍵。農(nóng)村信用社要建立科學(xué)、完善的農(nóng)戶貸款貸后管理責任制，將貸后管理責任落實到人，對農(nóng)戶貸款的管理和回收制定管理目標，建立健全考核機制，要分清人為與客觀因素，合情合理地追究責任，提高對到期貸款的回收率。因為貸款一經(jīng)發(fā)放，其使用權(quán)即轉(zhuǎn)移給借款人。因此，貸后必須深入貸款農(nóng)戶進行檢查，檢查貸款資金是否用于農(nóng)戶生產(chǎn)，是否被挪作他用，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)應(yīng)及時采取收回貸款措施，降低信用社的貸款風險。

5、加強農(nóng)村信用社員工的素質(zhì)建設(shè)，把不良貸款風險降到最低。

不良資產(chǎn)產(chǎn)生的原因多種多樣，但農(nóng)村信用社一些員工自身素質(zhì)差是造成不良貸款產(chǎn)生的首要原因。因此，農(nóng)村信用社的第一要務(wù)就是要培養(yǎng)一支素質(zhì)過硬、積極向上的信合隊伍，克服信貸投放過程中的道德風險，加強對不良貸款的清收力度。嚴格規(guī)范貸款操作，對貸款“三查”制度落實不到位、貸款手續(xù)不完備、信貸人員與貸款戶惡意串通騙取貸款、違章貸款、人情貸款等行為，加大處罰力度，對在貸款運營過程中違法違規(guī)現(xiàn)象要嚴加查處，追究有關(guān)人員的責任，對造成貸款損失、形成不良資產(chǎn)的，要實行嚴格的“問責制”，追究貸款第一責任人的責任，最終使農(nóng)村信用社不良資產(chǎn)狀況從根本上得到改觀。

6、建立信貸公示制度，加強對農(nóng)戶貸款的社會監(jiān)督。

充分發(fā)揮群眾在農(nóng)戶信用評級、信貸投向、跟蹤管理等方面的監(jiān)督作用，推行農(nóng)戶貸款公示制度，將貸款農(nóng)戶的姓名，貸款金額、用途、擔保人等進行張貼公示，對有改變用途，冒名貸款，多頭貸款的，群眾可以舉報，從而將信貸資金運行置于群眾的監(jiān)督之下，有效地防范貸款風險。同時，對到期催收不還貸款的農(nóng)戶可采取在黑板報上抄報名單或通過廣播、電視公告；對有錢不還，故意拖欠、有意逃廢貸款債務(wù)的農(nóng)戶，要采取法律手段強制催收，并將其公開曝光，讓其受到經(jīng)濟和法律的雙重制裁，做到制裁一個，影響一片，教育一方。對恪守信用，到期主動歸還貸款的農(nóng)戶可發(fā)給《信用證》，并在貸款的授信額度和貸款利率上給予優(yōu)惠，以提高貸款農(nóng)戶的信用觀念，防范貸款風險。

第四篇：淺析我國商業(yè)銀行個人消費信貸風險及防范措施

淺析我國商業(yè)銀行個人消費信貸風險及防范措施

【摘要】商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣的特殊企業(yè)，信貸業(yè)務(wù)仍是我國商業(yè)銀行的主體業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行獲取盈利主要是通過經(jīng)營信貸資產(chǎn)來實現(xiàn)的。而個人消費信貸是其中很重要的部分，但是隨著其市場空間不斷拓展,消費貸款規(guī)模不斷擴大,該項業(yè)務(wù)中存在不少題和風險,應(yīng)有針對性地采取防范對策,化解商業(yè)銀行個人消費信貸業(yè)務(wù)的風險。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行；個人消費信貸；風險

個人消費信貸是金融創(chuàng)新的產(chǎn)物，是指銀行或其他金融機構(gòu)采取信用、抵押、質(zhì)押擔保或保證方式，以商品型貨幣形式向個人消費者提供的信用。個人消費信貸的開辦，是國有商業(yè)銀行適應(yīng)我國社會主義市場經(jīng)濟體制的建立與完善、適應(yīng)金融體制改革、適應(yīng)金融國際化發(fā)展趨勢的一系列全方位變革的重要措施之一，它打破了傳統(tǒng)的個人與銀行單向融資的局限性，開創(chuàng)了個人與銀行相互融資的全新的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。正是因為它的這些特性，積極采取措施防范個人消費信貸的風險顯得尤為重要。

一、我國商業(yè)銀行個人消費信貸發(fā)展現(xiàn)狀

近年來個人信貸業(yè)務(wù)不斷發(fā)展壯大,市場空間不斷拓展,個人住房信貸、個人汽車消費信貸、個人大額耐用消費品信貸、助學(xué)信貸等個人信貸業(yè)務(wù)迅速發(fā)展起來。其中,國家對住房消費、汽車消費、農(nóng)村消費等領(lǐng)域的金融支持力度加大,是拉動個人信貸業(yè)務(wù)提升的主要原因。以中國建設(shè)銀行來說，2010年上半年個人貸款質(zhì)量效益穩(wěn)步提升。，建行積極支持居民購買自住房貸款需求，拓展支農(nóng)、個人助業(yè)等新型個人經(jīng)營類貸款，房改金融業(yè)務(wù)優(yōu)勢不斷鞏固，個人貸款資產(chǎn) 質(zhì)量水平同業(yè)領(lǐng)先，貸款收益穩(wěn)步提高。于6 月末，個人貸款增長14.63%至12,477.08億元，占客戶貸款和墊款總額的比例上升到23.32%。個人信貸業(yè)務(wù)呈現(xiàn)出的快速增長態(tài)勢,與中國一系列擴大內(nèi)需政策緊密相關(guān),大型商業(yè)銀行仍占據(jù)個人信貸業(yè)務(wù)市場的主要份額。但是,我國商業(yè)銀行在發(fā)展消費信貸方面還處于初級階段,還存在許多制約因素。隨著消費貸款規(guī)模的不斷擴大,該項業(yè)務(wù)中存在的問題和風險也逐步顯露出來。為此,商業(yè)銀行應(yīng)結(jié)合個人信貸業(yè)務(wù)的特點,加強對該業(yè)務(wù)隱藏風險的分析與識別,以便及時采取措施,防范風險。

二、風險的主要表現(xiàn)形式

（一）信用風險

傳統(tǒng)的信用風險被理解為違約風險,即借款人因為外在或自身的種種原因無力履約的風險。現(xiàn)代意義上的信用風險更多地指借款人失信,承約信用喪失而產(chǎn)生的風險,主要表現(xiàn)在借款人對借款行為不負責任,沒有按時償還貸款的責任心,或者是有意隱瞞真實目的、騙取貸款的欺詐行為。據(jù)統(tǒng)計,我國商業(yè)銀行每年因客戶的失信行為造成的經(jīng)濟損失達幾千億元。

（二）、經(jīng)營風險

商業(yè)銀行在開展個人消費信貸業(yè)務(wù)過程中遇到的市場風險,包括利率風險、股市風險、匯率風險等,或者采取不當?shù)慕?jīng)營策略而引發(fā)的可能威脅商業(yè)銀行發(fā)展個人消費信貸業(yè)務(wù)的潛在風險等,都可以歸并為經(jīng)營風險。相對于信用風險,經(jīng)營風險具有明顯的系統(tǒng)風險的特征,受到不確定因素的影響也較多。

（三）、管理風險

管理風險是指商業(yè)銀行個人消費信貸管理體制不健全,管理信息系統(tǒng)滯后,加之相關(guān)的管理人員對個人消費信貸業(yè)務(wù)管理水平不高,管理經(jīng)驗不足,缺乏相應(yīng)的風險防范意識和風險管理的能力,無視信貸資產(chǎn)風險,違規(guī)操作,盲目發(fā)放貸款,由此造成不良貸款增加的風險。

（四）、政策與法律風險

政策風險是指政府的金融政策或相關(guān)法律、法規(guī)發(fā)生重大變化或是有重要的舉措出臺,引起市場波動,從而給商業(yè)銀行帶來的風險。而法律風險通常指商業(yè)銀行的日常經(jīng)營活動或各類交易中違反了相關(guān)的商業(yè)準則和法律原則或者沒有相應(yīng)的法律法規(guī)做依托和保障所引發(fā)的風險。

三、我國商業(yè)銀行個人消費信貸風險因素

消費信貸風險是指銀行消費信貸不能按期收回，造成信貸資金損失的可能性。個人消費信貸存在極大的不確定因素，風險隱含其中。對于消費貸款業(yè)務(wù)來說，商業(yè)銀行所面臨的最主要的風險是信用風險，即因個人消費者不能按照與銀行簽訂的協(xié)議行事而對銀行信貸資產(chǎn)收益造成的風險。

(一)、缺乏健全的法律法規(guī)

我國至今尚未建立有關(guān)規(guī)范消費信貸活動的法律規(guī)范，特別是保護銀行債權(quán)的法規(guī)不健全，對失信、違約的懲處辦法不具體。消費信貸期限長，客戶分散，不確定因素多，銀行風險控制難以落實，很容易造成一些借款人利用法律的漏洞進行欺詐。此外，關(guān)于抵押物的處理、拍賣等問題，銀行在處置個人抵押財產(chǎn)方面缺乏有效的法律保障和市場保障。我國消費品二級市場尚處于起步初創(chuàng)階段，交易秩序尚不規(guī)范，交易法規(guī)也不完善，各種手續(xù)十分繁瑣，變現(xiàn)成本較大，導(dǎo)致銀行難以將抵押物變現(xiàn)。由于缺少法律規(guī)范，個人消費信貸在實際操作中無章可循、無法可依、隨意性很大，這使得銀行開辦消費信貸業(yè)務(wù)缺乏法律保障，商業(yè)銀行難以通過有效的方式來保全自己的消費信貸資產(chǎn)，增大了個人消費信貸的風險。

(二)、銀行內(nèi)控制度欠缺或管理手段落后加大業(yè)務(wù)風險

目前,國內(nèi)一些商業(yè)銀行管理水平不高,內(nèi)控制度欠缺,管理手段落后,內(nèi)部管理薄弱。由于國內(nèi)商業(yè)銀行開辦個人信貸業(yè)務(wù)時間不長,缺乏個人信貸管理方面的經(jīng)驗,而且同一個借款人的信用信息、基礎(chǔ)資料分散在不同業(yè)務(wù)部門,相當一部分銀行沒有配套的業(yè)務(wù)管理系統(tǒng),僅憑人工統(tǒng)計,難以管理和實現(xiàn)資源共享。個人信貸業(yè)務(wù)的規(guī)章制度不完善、操作手段落后等因素也是制約個人信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的主要原因之一。個人信貸業(yè)務(wù)在國內(nèi)起步較晚,商業(yè)銀行從事該業(yè)務(wù)的人員不足,往往不能做到在對每筆貸款的審查、審批時都與借款人當面核查相關(guān)材料,加上一些業(yè)務(wù)人員素質(zhì)不高,貸前調(diào)查不嚴,貸后監(jiān)督檢查又往往流于形式,一旦出現(xiàn)風險不能及時采取補救措施,致使個人信貸業(yè)務(wù)的潛在風險增大。

(三)、信用風險是個人信貸業(yè)務(wù)的主要風險

個人客戶信用風險主要表現(xiàn)在收入波動和道德風險方面,指個人客戶作為債務(wù)人在信貸業(yè)務(wù)中的自行違約或作為保證人為其他債務(wù)人提供擔保過程中的違約。商業(yè)銀行對消費者信用的把握決定了個人信貸的開展程度。在歐美等國家,個人信貸之所以成為人們普遍接受和認可的消費方式,除傳統(tǒng)觀念的差異外,主要是個人信用制度、銀行或?qū)I(yè)評級公司專業(yè)的信用評級體系等比較健全。另外,由于具有先進的信用消費管理體系,銀行和商家可借助于計算機網(wǎng)絡(luò)及時了解消費者的信用情況,因而能夠迅速確定是否應(yīng)向消費者提供貸款。例如,歐美等國家的消費者到銀行申請消費信貸業(yè)務(wù),銀行可通過專業(yè)的信用評價體系對申請貸款客戶進行信用評分,通過相關(guān)系統(tǒng)查詢該客戶以往貸款有無不良記錄,判斷客戶能否按時還款后,再通知下一流程辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。我國目前雖然建立了中國人民銀行的個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫,可以借此查詢個人信用信息,但由于種種原因,一些銀行信息不能完全收錄到個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫,有時甚至根本查詢不到申請人的信用信息,銀行只能掌握申請人提供的有限資料,在審批時缺乏相關(guān)依據(jù)和調(diào)查借款人資信的有效手段。一般情況下,銀行只是對借款人提供的身份證明、個人收入證明等基本材料進行判斷和決策,對個人的信用調(diào)查基本上是參考中國人民銀行個人征信系統(tǒng)查詢的個人征信報告,而有的客戶和銀行沒有發(fā)生過業(yè)務(wù)關(guān)系,信用報告就無法提供有效的參考信息。對于借款人的資產(chǎn)負債狀況,銀行僅能參考客戶提供的相關(guān)資料或其所在單位的證明。客戶此前有無違法紀錄、有無失信情況等,銀行更是無從了解。

我國個人收入不透明,個人征稅機制不完善,銀行難以對借款人持有的財產(chǎn)、個人收入的完整性、穩(wěn)定性和還款意愿等資信狀況作出正確判斷,各種惡意欺詐行為時有發(fā)生。銀行目前仍采用的面見核查或上門調(diào)查等原始征詢方式,已經(jīng)無法保證信用信息的時效性和可靠性,銀行和客戶之間存在嚴重的信息不對稱。此外,由于政策或市場等一些不可控因素,有些借款人會出現(xiàn)收入大幅下降或暫時失業(yè)等情況,導(dǎo)致貸款無法按期歸還,形成逾期或不良貸款。例如,在國家政策的要求下,一些銀行給某些高校大學(xué)生發(fā)放助學(xué)貸款,許多銀行采用的是信用方式,四年后,無論是宏觀經(jīng)濟形勢惡化或是學(xué)生主觀因素,一旦貸款不能按時歸還,即會形成逾期貸款。這種逾期貸款一旦產(chǎn)生,收回的可能性極小,因為大學(xué)生一旦畢業(yè),要么因其未能就業(yè)而無法按時償還貸款,要么是借款人無固定居所而使商業(yè)銀行很難查尋到其去向和收入狀況,一段時間后就會形成不良貸款。

四、商業(yè)銀行應(yīng)對個人信貸風險的防范措施

個人信貸業(yè)務(wù)對于商業(yè)銀行乃至整個經(jīng)濟市場的重要性都是有目共睹的，所以它的健康發(fā)展就成了整個社會需要高度關(guān)注的事情。針對上面提到的個人信貸業(yè)務(wù)發(fā)展過程中出現(xiàn)的各種風險,商業(yè)銀行應(yīng)建立一套防范個人信貸業(yè)務(wù)的風險管理體系。

(一)、建立健全消費信貸相關(guān)法律法規(guī)

為了確保消費信貸市場的有序運行，應(yīng)該盡快制定和頒布消費信貸法規(guī)，明確消費信貸活動中相關(guān)主體的職責義務(wù)和相關(guān)權(quán)利，合理分散信貸風險。建立健全消費信貸法規(guī)體系，一是盡快制定一部綜合性的《個人消費信貸法》，對與個人信貸有關(guān)的問題進行明確規(guī)范，充實我國《擔保法》中有關(guān)個人消費信貸的條款；二是要用法律條文明確規(guī)定對消費者失信行為的懲罰辦法，用法律手段規(guī)范消費者的借貸行為；三是要進一步完善社會保障制度、住房制度、醫(yī)療制度等相關(guān)制度，從而分散和共擔個人信用風險。

(二)、完善銀行內(nèi)部信貸風險管理體系

必須嚴肅信貸紀律，責任明確到位，一旦出現(xiàn)問題按規(guī)定對有關(guān)責任人進行責任追究。貸前要嚴把信貸入口，有規(guī)劃地發(fā)展個人消費信貸業(yè)務(wù)，嚴格規(guī)范各環(huán)節(jié)操作流程。在審核貸款申請時，主要側(cè)重考慮以下幾個因素:個人信用記錄、個人負債比率、個人保險等。抵押擔保并非萬全之策，抵押品也存在風險，要明辨借款人的實際收入水平。貸中，進一步明確各操作崗位的關(guān)鍵所在，規(guī)范操作，做到任務(wù)、權(quán)限和責任的統(tǒng)一。貸后，從跟蹤、監(jiān)控入手，建立一套消費信貸風險的預(yù)警機制，加強貸款后的定期或不定期跟蹤監(jiān)控。貸款發(fā)放后，銀行要密切關(guān)注客戶的還款動態(tài)，當有拖延現(xiàn)象時，及時找出原因并采取措施。對于具有還款能力而故意不還者，從信函通知到口頭通知、加收逾期貸款罰息，直至處理抵押物甚至訴諸法律。對于多次惡意拖欠貸款者，要將其列入“黑名單”，加大追討力度，并拒絕再度貸款。對于貸款到期潛逃和下落不明的借款者，應(yīng)提請公安等有關(guān)部門協(xié)助查尋。

(三)、逐步完善個人信用制度

個人信用制度的健全將有利于降低消費信貸的交易成本，抑制由信息不對稱導(dǎo)致的逆向選擇和道德風險。因此，逐步完善個人信用制度是商業(yè)銀行進行消費信貸風險管理必不可少的制度環(huán)節(jié)，是商業(yè)銀行管理消費信貸風險的起點。完善個人信用制度，一方面要建立健全全社會范圍的個人征信體系；另一方面要建立科學(xué)的個人信用評價體系。

首先,建立完善的個人信用制度是銀行控制個人信貸風險的前提保證。從目前各商業(yè)銀行的實際情況來看,商業(yè)銀行已基本實現(xiàn)了以內(nèi)部信用卡和儲蓄賬戶個人信息資料為基礎(chǔ)建立的個人客戶資源數(shù)據(jù)庫,各業(yè)務(wù)部門可根據(jù)需求提出申請,經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批同意后,由數(shù)據(jù)管理部門提取和使用客戶資源。在客戶在辦理銀行業(yè)務(wù)過程中,商業(yè)銀行可以同時補充客戶新的信用情況以不斷更新該數(shù)據(jù)庫。各商業(yè)銀行應(yīng)共建信息數(shù)據(jù)庫,而且要確保信息數(shù)據(jù)庫能在全銀行系統(tǒng)中共享。同時,應(yīng)著手建立國內(nèi)各金融機構(gòu)、政府行政管理部門之間的信息交換制度,這需要各金融單位和政府行政管理部門共同努力方能實現(xiàn)。其次,加快中國人民銀行征信條例的法制化進程,盡快收錄各金融機構(gòu)、稅務(wù)部門、海關(guān)、法院、企事業(yè)單位、居民水電費交款情況等信息入庫,搜集整理個人收入、信用、工商審批、居民納稅情況等信息,評估個人信用等級,按評定的信用等級給予授信。

(四)、將風險轉(zhuǎn)移引入個人消費貸款業(yè)務(wù)

由于銀行難以掌握借款人的健康狀況和償還能力的變化,這就給個人消費貸款能否到期收回造成極大隱患。從西方發(fā)達國家發(fā)展消費信貸的經(jīng)驗來看,避免

和防范消費信貸中的風險,主要是在建立個人資信評估制度和信用擔保制度的基礎(chǔ)上,將消費信貸與保險結(jié)合起來,以減少貸款風險,這是采用合法的經(jīng)濟措施將風險轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟主體的一種風險管理辦法。不同的個人消費貸款購買保險公司對應(yīng)的險種產(chǎn)品,可以達到風險轉(zhuǎn)移的目的,這種風險轉(zhuǎn)移策略是最為直接、有效的。例如,銀行在發(fā)放某些消費貸款時,可以要求部分經(jīng)銀行評估認為風險系數(shù)相對較大的借款人必須購買某種特定保險,一旦借款人發(fā)生意外而不能償還貸款時,可以由保險公司向保險受益人支付一定金額的保險賠償金,而這筆賠償金又足以償還銀行貸款本息。這樣,一方面可化解銀行的經(jīng)營風險,實現(xiàn)個人信貸風險的合理有效轉(zhuǎn)移,另一方面也有助于保險業(yè)的發(fā)展。當然,這種險種的保費應(yīng)較低,在貸款客戶的承受范圍之內(nèi),使消費者在獲批銀行貸款的同時沒有過高增加其成本,又可以得到保險的益處,而銀行的信貸資產(chǎn)也能夠得到有效保障。

參考文獻

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第五篇：銀行信貸風險研究

銀行信貸風險研究

學(xué)院專業(yè)

（指導(dǎo)老師：）

[摘要]經(jīng)濟效益不佳，信貸資產(chǎn)質(zhì)量不高，是我國國有商業(yè)銀行經(jīng)營中面臨的一個非常突出的問題，也是制約中國金融改革的主要障礙。本文對國有商業(yè)銀行信貸風險提出了有針對性的防范對策。

[關(guān)鍵詞]：銀行信貸風險

改革開放二十多年來，中國各銀行商業(yè)化，經(jīng)營模式進入市場經(jīng)濟狀態(tài)，基本上良性發(fā)展。但在中國現(xiàn)行的金融體制下，中國商業(yè)銀行風險性相對比較高，具體表現(xiàn)在于商業(yè)銀行信貸占比一直處于過高狀態(tài)（上半年商業(yè)銀行信貸、股票、國債和企業(yè)債融資的比例為87．8：5．0：5．5：1．7），商業(yè)銀行的任何風險都可能導(dǎo)致金融市場的整體性風險。央行最近公布的《2005年第二季度中國貨幣政策執(zhí)行報告》有兩個方面最具新意：一是對當前貨幣信貸形勢的分析；二是對金融市場制度性建設(shè)取得新進展的描述。

隨著中國醫(yī)務(wù)改革開放進一步發(fā)慌，市場調(diào)節(jié)的逐步完善和金融體制改革的不斷深入，我國原國有專業(yè)商業(yè)銀行向國有商業(yè)銀行商業(yè)化轉(zhuǎn)軌的速度也越來越快，從而使多年積累的商業(yè)銀行金融問題日漸暴露，潛在的風險日益表面化。但是，無論是不良貸款率的下降，還是商業(yè)銀行風險控制的理性化及商業(yè)銀行業(yè)績的改善，除了商業(yè)銀行業(yè)的努力外，更多的是得益于政府注資或出售不良貸款。目前國內(nèi)商業(yè)銀行業(yè)真正的從機制上的改善仍然不夠，而且不少改革措施都是治標不治本的行程。為此，防范與化解金融風險是國有商業(yè)商業(yè)銀行當前急待解決的問題，必須引起足夠的重視并及早采取有效的措施加以防范。因此我們從我國商業(yè)銀行現(xiàn)狀的信貸風險成因入手，進行逐個分析研究，采取相應(yīng)措施，努力從實際出發(fā)解決存在問題！

1中國各商業(yè)商業(yè)銀行信貸風險形成的主要因素

1.1商業(yè)銀行的歷史問題多年積累的長期形成的金融巨瘤。在過去改革開放前計劃經(jīng)濟體制下，我國銀行實行的是分級經(jīng)營、分級管理。作為國有非市場經(jīng)濟動作的銀行，由計劃經(jīng)濟體制下的行政決策，向市場經(jīng)濟條件下按規(guī)范程序科學(xué)決策轉(zhuǎn)軌，在這一過程中，中國原有的商業(yè)銀行舊體制下潛伏的信貸問題，逐漸暴露出來，其具體表現(xiàn)為兩個方面:一是中國原國有企業(yè)風險長期隱藏、積累后集中暴露，不良貸款集中出現(xiàn)。由于歷史原因，中國國有商業(yè)銀行與國有企

業(yè)合作密切，生死相依。國有企業(yè)大部分資金來自國有商業(yè)銀行，而國有商業(yè)銀行的大部分資產(chǎn)也是對企業(yè)的貸款，兩者唇齒相依，有著唇亡齒寒的關(guān)系。隨著我國改革開放的深化，市場經(jīng)濟取代了計劃經(jīng)濟，企業(yè)擁有自主經(jīng)營權(quán)的同時，必須承擔原國有企業(yè)自負盈虧的責任。于是，原國有企業(yè)長期積累的問題開始集中暴露出來。從而使原來的那些不良貸款開始出現(xiàn)，國有企業(yè)的經(jīng)營風險也就轉(zhuǎn)移成為商業(yè)銀行的信貸風險。特別是在國有企業(yè)轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制過程中，把歷史遺留的人員負擔、債務(wù)負擔、社會負擔讓老企業(yè)承擔，使原來改制前的商業(yè)銀行貸款被大量懸空，實際上原貸款的國有銀行承擔了這些國有企業(yè)的責任。因此，目前商業(yè)銀行的貸款質(zhì)量問題，在很大程度上是原國有企業(yè)經(jīng)營風險長期隱藏、積累后集中暴露的結(jié)果。二是國有商業(yè)銀行在過去發(fā)放了許多政策性貸款，由政府領(lǐng)導(dǎo)批示，打條子或者更高級部門介入銀行經(jīng)濟運作，借貸經(jīng)營困難國有企業(yè)，現(xiàn)在這些貸款基本上都成為不良貸款。在我國《商業(yè)銀行法》未出臺以前，我國有商業(yè)銀行的企業(yè)法人地位尚未確立，自主經(jīng)營權(quán)沒有落實，在地方政府行政干預(yù)下發(fā)放了許多政策性貸款。特別是在成立國家政策性商業(yè)銀行之前，各商業(yè)銀行都承擔了相當數(shù)量的政策性貸款任務(wù)，這些政策性貸款是經(jīng)政府協(xié)調(diào)后商業(yè)銀行對單戶企業(yè)、單個項目發(fā)放的。這些政策性貸款的絕大部分風險很高。很多原國有大中型企業(yè)的貸款就這種原因無法收回，所以導(dǎo)致我國商業(yè)銀行的歷史風險形成。

1.2我國的商業(yè)銀行的風險還與國有企業(yè)負債過多、效益較差密切相關(guān)。在改革開放前計劃經(jīng)濟體制下，國有企業(yè)的固定資產(chǎn)投資以及相當一部分流動資金，都依靠國家財政撥款。到80年代中期，實行“撥改貸”以后，財政基本不向企業(yè)增資，企業(yè)擴大再生產(chǎn)的資金來源，從財政撥款轉(zhuǎn)向到國有商業(yè)銀行借款。但國有企業(yè)的折舊率普遍偏低，自我積累不足，資產(chǎn)負債率越來越高，對商業(yè)銀行貸款的依賴性越來越強，靠大量占用商業(yè)銀行貸款維持生產(chǎn)經(jīng)營。特別是近幾年來，我國經(jīng)濟市場化加強，社會競爭更加激烈，國有企業(yè)改革舉步維艱，國有企業(yè)大部在競爭中落后，多數(shù)國企虧損或經(jīng)營狀況不佳，而這些企業(yè)負債的主要部分是商業(yè)銀行貸款，而且短期借款長期占用，資金實力嚴重不足，資金周轉(zhuǎn)不靈，抗風險能力很低。當市場略有變化，營銷出現(xiàn)困難時，資金運動立即受阻，償債能力大大降低，直接影響到商業(yè)銀行貸款資金的安全。即使少數(shù)效益較好的國有企業(yè)，由于其資產(chǎn)負債率較高，利息負擔較重，貸款到期也很難收回，企業(yè)能夠按時支付貸款利息，不過是商業(yè)銀行不斷準予續(xù)借，這些國企貸款風險沒有

暴露出來而已。一旦商業(yè)銀行停止續(xù)借，不良貸款立即顯露出來。這是擴大貸款風險的又一重要因素。

1.3商業(yè)銀行經(jīng)營管理方式相對比較落后，操作漏洞比較多。主要表現(xiàn)在:一是在經(jīng)營上把效益性放在首位，而忽視安全性。國有商業(yè)銀行的內(nèi)在的市場化激勵機制并沒有得到根本性改變，國有各商業(yè)銀行業(yè)競相爭奪高風險、低效益的項目的根本問題沒有改善。盡管商業(yè)銀行中長期貸款過快增長的勢頭得到有效控制，貸款結(jié)構(gòu)有所改善，但是中長期貸款所占的比重仍然過高。同國有企業(yè)經(jīng)營機制相似，國有商業(yè)銀行長期以來，并沒有真正建立起責權(quán)相當?shù)墓芾頇C制，對有權(quán)決策人缺乏有效約束和監(jiān)督制構(gòu)，有些個別商業(yè)銀行甚至搞違規(guī)經(jīng)營、帳外經(jīng)營，加之政策性業(yè)務(wù)與經(jīng)營性業(yè)務(wù)混在一起，商業(yè)銀行自己經(jīng)營權(quán)受到影響，一旦貸款出現(xiàn)問題，很難分清責任，更談不上追究責任。多年的數(shù)據(jù)表明，國內(nèi)各國有商業(yè)銀行就是不愿意以企業(yè)和個人的信用風險來對貸款利率定價，而是在央行規(guī)定的基準利率水平上徘徊。各商業(yè)銀行的貸款利率水平仍然處于很低水平上且浮動范圍十分較窄。在這種情況下，商業(yè)銀行的利率也就無法實現(xiàn)市場化，企業(yè)和個人的信用風險就無法相對準確定價，商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)或商業(yè)銀行的信貸風險要得到根本的改善和提高就更加困難了。

1.4中國商業(yè)銀行對房地產(chǎn)的信貸比重過大。中央商業(yè)銀行第一次以專題報告形式對外發(fā)布了《2004中國房地產(chǎn)金融報告》。《報告》明確指出，我國商業(yè)銀行房地產(chǎn)貸款存在很大的風險：一方面，房地產(chǎn)開發(fā)商貸款的不良率相對比較高；另一方面，隨著未來房屋稅收政策的逐步到位和物業(yè)管理費用的提高，購房者的還款能力可能受到影響，按揭貸款可能出現(xiàn)風險。《報告》顯示，我國的商業(yè)銀行房地產(chǎn)貸款，一般包括了房地產(chǎn)開發(fā)商貸款和個人購房貸款兩個主要的部分。雖然四家國有商業(yè)商業(yè)銀行個人購房貸款資產(chǎn)質(zhì)量較好，不良貸款率為

1.5％左右，但是開發(fā)商貸款的風險已開始顯現(xiàn)，四家商業(yè)銀行匯總的房地產(chǎn)開發(fā)貸款不良貸款率在10%-11％之間，不容忽視。對于正在進行或積極準備股份制改造的國有商業(yè)銀行而言，10%-11%的房地產(chǎn)開發(fā)貸款不良貸款率是不可以掉以輕心的，它在商業(yè)銀行新增貸款中的比例不是小數(shù)，任其發(fā)展下去，將會使商業(yè)銀行的整個不良貸款率很快上升。

按照央行《2004中國房地產(chǎn)金融報告》，目前商業(yè)銀行房地產(chǎn)貸款還存在如下幾個方面的風險：一是部分地區(qū)如上海等地房地產(chǎn)市場過熱存在市場風險。房地產(chǎn)價格上漲過快容易造成市場價格過分偏離其真實價值，從而產(chǎn)生泡沫，一旦

泡沫破滅，房地產(chǎn)價格下跌，作為抵押物的房地產(chǎn)就會貶值甚至大幅縮水，這將給商業(yè)銀行帶來不小的損失。二是房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)高負債經(jīng)營隱含財務(wù)風險。我國房地產(chǎn)開發(fā)商通過各種渠道獲得的商業(yè)銀行資金占其資產(chǎn)的比率在70%以上。三是“假按揭”凸顯道德風險。今年4月2日，中國商業(yè)銀行就自曝北京“森豪公寓”按揭涉嫌騙貸案。經(jīng)查明，從2000年12月至2002年6月，北京華運達房地產(chǎn)開發(fā)有限公司采取假按揭的方式，從中行北京分行申請按揭貸款199筆，涉及公寓273套，形成風險敞口64494萬元。四是基層商業(yè)銀行發(fā)放房地產(chǎn)貸款存在操作風險。突出表現(xiàn)在：貸前審查經(jīng)辦人員風險意識不強，審查流于形式，隨意簡化手續(xù)，對資料真實性、合法性審核不嚴；抵押物管理不規(guī)范，辦理抵押的相關(guān)職能部門協(xié)調(diào)配合不力，不按程序操作；個別基層行貸后管理混亂，缺少相關(guān)的風險預(yù)警措施。另外，由于土地儲備中心運作不規(guī)范、對其監(jiān)管不嚴而導(dǎo)致土地開發(fā)貸款有較大信用風險，由于相關(guān)法律法規(guī)的不配套而導(dǎo)致房地產(chǎn)貸款的法律風險也在加大。諸如此類，商業(yè)銀行房地產(chǎn)貸款的風險幾乎無處不在。2針對以上信貸風險問題我們，防范與化解信貸風險的對策

2.1轉(zhuǎn)變舊觀念，尋找新思路。如何防范和化解商業(yè)銀行的信貸風險？首先要實現(xiàn)舊經(jīng)營觀念的轉(zhuǎn)變。一是在商業(yè)銀行經(jīng)營指導(dǎo)思想上要實現(xiàn)由追求“數(shù)量”轉(zhuǎn)移到注重質(zhì)量的過程中去。我國市場經(jīng)濟體制的建立，要求國有商業(yè)銀行切實改變原先的追求總量擴張，對安全、質(zhì)量、效益較為淡薄的經(jīng)營思想。因此，首先要樹立安全、效益經(jīng)營理念，要把金融貸款的安全性和效益性視為商業(yè)銀行信貸工作的生命線，在兼顧社會效益的同時，確立效益最大化和資產(chǎn)質(zhì)量最優(yōu)化的經(jīng)營目標。其次，要樹立主市場經(jīng)濟主導(dǎo)下的商業(yè)金融競爭觀念，正視商業(yè)銀行的現(xiàn)實，充分利用商銀行各自優(yōu)勢，開拓競爭，改變原來的粗放式管理，實行集約化經(jīng)營戰(zhàn)略，創(chuàng)造最大的經(jīng)濟效益。最后，要樹立長遠發(fā)展的戰(zhàn)略觀念，不斷開拓業(yè)務(wù)領(lǐng)域，實施規(guī)模經(jīng)營戰(zhàn)略，學(xué)習國內(nèi)外的先進管理經(jīng)驗。二是對信貸資產(chǎn)的管理上要實現(xiàn)由“高風險、低收益”到“低風險、高收益”的轉(zhuǎn)變。首先，充分利用目前國有企業(yè)優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)的良機，支持和幫助企業(yè)實現(xiàn)資產(chǎn)重組。把風險承擔的主體轉(zhuǎn)移到高效低險的企業(yè)中去，降低風險系數(shù)，提高金融信貸資產(chǎn)的收益。其次，建立金融信貸風險防范預(yù)警系統(tǒng)。從貸前的安全調(diào)查入手，通過確立科學(xué)的貸前調(diào)查分析指標，全面分析貸款的安全性、效益性、可償還性等指標，提出科學(xué)的貸前預(yù)報；貸后要建立跟蹤檢查系統(tǒng)，形成我國商業(yè)銀行新一套的信貸資金網(wǎng)絡(luò)風險管理體系，及時發(fā)現(xiàn)問題，起到預(yù)警、報警作用。再次，健

全商業(yè)銀行貸款放、收一條龍責任制，實行全過程的嚴格管理，逐步將過去追求規(guī)模、鋪新攤子，以外延擴張為主的粗放式經(jīng)營改變?yōu)樽⒅匦б妫v求效率，以內(nèi)涵為主的集約化經(jīng)營模式，從而使商業(yè)銀行金融信貸資產(chǎn)達到高效益低風險。

2.2根據(jù)企業(yè)信用等級有條件地選擇貸款客戶，把握優(yōu)良客戶，不斷壓縮中間客戶，逐步清理不良客戶。貸款企業(yè)的信用等級是對客戶質(zhì)量的綜合衡量，是決定貸款安全性和效益性的主要因素。信用等級高低，是貸款風險大小、效益好壞的基本標志。在信貸管理上，首先要抓住那些信用等級高的企業(yè)(如AA級以上企業(yè))，把他們作為貸款重點投放對象；對信用等級低的客戶(如BB級以下企業(yè))因貸款風險較高，要采取多種措施進行清理；對中間客戶(如A級、BBB級企業(yè))，目前貸款風險可能不大，但這些企業(yè)經(jīng)營狀況一般，潛在風險較大，對其貸款應(yīng)以臨時性為主，并可以考慮適當壓縮。

2.3加大清收不良貸款的力度，積極尋求補救措施，化解風險貸款。我國商業(yè)銀行目前不良貸款數(shù)量較大，清收轉(zhuǎn)化的難度也相對較大，而且大部分是歷史上長期積累形成的，責任不清。為加大清收轉(zhuǎn)化的力度，要做到廣開渠道，充分利用依靠各級政府、各部門的幫助，抓住時機，采取有針對性措施有效清理各筆風險貸款。同時，要采取適當獎勵措施，調(diào)動各方面的積極性，對清收工作做得好的單位和個人給予重獎。要根據(jù)不同的風險貸款，充分利用商業(yè)銀行的優(yōu)勢、積極引導(dǎo)經(jīng)營不良企業(yè)轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制，提高這些企業(yè)的經(jīng)濟效益，提高不良企業(yè)還貸、付息能力，對扭虧無望的企業(yè)，要及時停放貸款，積極處理抵押品，收回舊貸。對宣告破產(chǎn)的企業(yè)，要依法清收商業(yè)銀行貸款，要運用法律手段排除風險，緊緊依靠公、檢、法、工商等部門的配合，抓住時機，逐戶上門清收，對“老大難”、“釘子戶”要敢于碰硬，依法起拆，抓典型，動真格，重點突破，擴大影響，發(fā)揮法律的震懾力。

2.4要做到進一步加強對商業(yè)銀行房地產(chǎn)開發(fā)貸款管理，嚴格遵守對房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)的貸款程序。應(yīng)重點檢查房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)的資質(zhì)，審查房地產(chǎn)開發(fā)公司以往的信用紀錄。密切關(guān)注借款人與關(guān)聯(lián)企業(yè)的關(guān)聯(lián)交易，防止借款人資本金明顯不足向控股公司或關(guān)聯(lián)企業(yè)借款增加資本金，防止控股公司轉(zhuǎn)移挪用借款人的開發(fā)項目預(yù)售款。規(guī)避房貸操作風險，完善房貸操作程序。加強抵押物管理，及時合理地辦理相關(guān)抵押手續(xù)，規(guī)范抵押物估價標準。各商業(yè)銀行總行應(yīng)加強對基層行有關(guān)操作規(guī)程的管理，就包括房貸風險點、完善合約的程序、相關(guān)法規(guī)制度、違反操作程序的責任制度等作明確規(guī)定。防范“假按揭”風險，完善懲戒機

制。建設(shè)一個良好的經(jīng)濟、社會和信用環(huán)境。應(yīng)建立對騙貸開發(fā)商的懲戒機制，如公開披露騙貸企業(yè)名單等。對于協(xié)助開發(fā)商套取個人住房按揭貸款的商業(yè)銀行責任人，對其違規(guī)行為進行追查和嚴加懲罰。加強利率風險管理，滿足借款人規(guī)避利率風險的需要。為此，各商業(yè)銀行應(yīng)提高服務(wù)意識，設(shè)計符合各類消費者需求的貸款產(chǎn)品。可以考慮允許商業(yè)銀行發(fā)放固定利率個人住房貸款，使商業(yè)銀行的貸款收益能與其資金成本匹配。同時，有關(guān)部門應(yīng)進一步研究利率風險管理工具，爭取早日推出利率互換、利率期權(quán)、互換期權(quán)等利率衍生產(chǎn)品。另外，各商業(yè)銀行應(yīng)當盡快完善住房置業(yè)擔保制度，進一步研究房貸保險制度。3小結(jié)

總之，化解國內(nèi)商業(yè)銀行的信貸風險一是要從商業(yè)銀行內(nèi)部風險定價機制入手，促使國內(nèi)商業(yè)銀行的真正市場化；二是要改變目前以商業(yè)銀行為主導(dǎo)的金融體系，建立起多元化的融資市場，可以降低和防范國內(nèi)商業(yè)商業(yè)銀行信貸風險。

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