第一篇：合同詐騙發布案例

招標審核不仔細，“秦始皇”被騙4.2億

【案情回放】

“丁不三”長期為“秦始皇公司”食堂配送雞蛋。2006年8月18日，“丁不三”從他人處得知“秦始皇公司”正在進行“新皇宮”大樓工程招標，工程造價約17億元人民幣。同年9月1日，“丁不三”攜帶注冊資金為100億元人民幣的“吹上天工程公司”的營業執照及其投標書參與競標。一同參與競標的公司還有“三國建筑公司”、“梁上好漢建筑公司”等。三家公司的投標報價分別為：“吹上天工程公司”14.14億元，“三國建筑公司”17.2億元、“梁上好漢建筑公司”為16.8億元。

秦始皇公司評標組認為：“吹上天工程公司”注冊資金實力雄厚，工程報價最低，故“秦始皇公司”最終確定該工程由“吹上天工程公司”中標。中標通知書發出后，雙方即簽署了合同價款為14.14億元的工程合同，工程約定開工日期為2006年12月1日，合同預付款為

4.2億元。

2006年11月11日，“秦始皇公司”按照合同約定向“吹上天工程公司”支付了工程預付款4.2億元。“吹上天工程公司”收到合同預付款項后，當日即將全部預付款分99次轉入丁不三個人賬戶。

2006年12月1日，“新皇宮”工地上，除了幾個老農在工地上放羊外，不見任何工程機械設備和建筑材料。“秦始皇公司”感覺不妙，遂電話聯系丁不三，發現手機關機，電話不通。按營業執照上的地址找過去，“吹上天工程公司”的注冊地竟然是一個已經廢棄多年的公共廁所！

“秦始皇公司”當即向公安機關報案，公安機關經過數年的艱難偵查，輾轉十四省市，終于在2011年7月7日將藏匿于海南省溫柔鄉路的“天上人間”會所內的丁不三抓獲。據丁不三交代，其所持營業執照實際注冊資本金為10萬元，因招標方要求投標人注冊資金必須在1000萬元以上，故偽造了注冊資金為100億元的營業執照。收到的合同預付款已經被其揮霍一空，目前身上只剩42元。

【法院判決】

法院審理后認為：被告人丁不三以非法占有為目的，明知無履行合同的實際能力，采用 1

欺詐手段與被害人秦始皇公司簽署工程合同，騙取被害人財物，其行為已構成合同詐騙罪，且數額特別巨大，依法應予懲處。故依法判處被告人丁不三無期徒刑，剝奪政治權利終身，并處沒收其個人全部財產。

【名詞簡析】

什么是合同詐騙罪？

我國刑法第二百二十四條規定：“有下列情形之一，以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過程中，騙取對方當事人財物，數額較大的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金；數額巨大或者有其他嚴重情節的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處罰金；數額特別巨大或者有其他特別嚴重情節的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處罰金或者沒收財產：

（一）以虛構的單位或者冒用他人名義簽訂合同的；

（二）以偽造、變造、作廢的票據或者其他虛假的產權證明作擔保的；

（三）沒有實際履行能力，以先履行小額合同或者部分履行合同的方法，誘騙對方當事人繼續簽訂和履行合同的；

（四）收受對方當事人給付的貨物、貨款、預付款或者擔保財產后逃匿的；

（五）以其他方法騙取對方當事人財物的。”

據法條真意，合同詐騙罪是指以非法占有為目的，根本沒有履行合同的誠意，在簽訂、履行合同過程中，采取虛構主體、虛假擔保、虛假履行、逃匿或者其他欺騙手段，騙取對方當事人的財物，數額較大的行為。

【案件啟示】

商界乃風云變幻之境，爾虞我詐之所，堪稱“江湖”。商業戰略可以“江湖”，簽約主體資格審核不能“漿糊”。

案例中丁不三的騙術并不高明，但其為何能夠輕而易舉的得逞呢？我看，關鍵還在于秦始皇公司的招標工作人員對投標資格審核不仔細，把關不嚴造成的。如果秦始皇公司在招標時不輕信營業執照的注冊資金數額，能夠對其履約能力做適當的考察，能對過低的投標報價有一個常識性的判斷，完全可以避免上當被騙。

在實踐中，被合同詐騙的并非個案，出現較多的還有合同欺詐。無論哪一種，都必然給

受害企業造成難以彌補的損失。

作為企業招標人員，應在招標過程中注意如下問題：

1、應認真審核營業執照、組織機構代碼證、稅務登記證書、資質證書、法人授權書、代理人身份證等文件的真實性、完整性；

上述資料審核可以確保主體的合法性和簽約主體客觀真實存在。對主體的審核還要結合現場了解、向同行業了解，根據招標項目大小確定其實際經營場所的規模是否具有足夠的履行能力。上述資料有瑕疵、存疑不排除的或者資料不全的堅決不能通過資格審核。如：沒有稅務登記證，說明其不具備合法納稅資格，意味著其可能開不出合格的發票；沒有資質證書，意味著其不具有相應的履行能力和水平；沒有授權書，意味著其簽約可能導致不被追認或者簽約歸于無效等。

2、要求對方提供過往成功案例。

對一些要求高的項目，有無成功的項目經驗非常重要。沒有經驗的項目隊伍無法保證其可以順利履約，會給招標項目造成不必要的風險。項目經驗只要滿足客觀存在和符合本招標項目之要求或者能力既可，不必過于追求項目大的效果。有大項目的企業未必符合本企業的實際情況，而且往往大企業比較喜歡進行合同欺詐，如上海某建筑系統工程公司惡意競標后中標不簽約等。

3、“低價中標”策略應當在合理的限度內使用。

很多招標企業在招標時以最低價格中標方式確定中標人。從實現企業利潤最大化的角度，本無可厚非。但應當在一個合理價位中確定最低價格。如發現投標人明顯低于預算價格投標，除非優化工程，否則應當視為惡意投標，應對其重點審查。這樣既可以防止合同欺詐，又可以防止合同詐騙。俗話說：“什么樣的腳穿什么樣的鞋”,最低價格”不能偏離“合理預算價格”太遠。

4、嚴格監控履行過程，發現違約事件第一時間予以反饋。

發現對方有資信、履約能力出現問題時，應當及時向公司報告，并針對對方的問題確認風險等級，以便及時處理，避免出現重大損失。

總之，只有認真落實招標審核責任，積極督促對方按約定履行，才能有效的降低企業運行風險，從而最終實現企業的戰略目標。

第二篇：合同詐騙相關（范文模版）

合同法第49條規定，行為人沒有代理權，超越代理權或代理權終止以后以代理人名義訂立合同，相對人有理由相信行為人有代理權。

民法通則第66條，如果第三人明知代理人的代理權已終止還與行為人實施民事行為，給他人造成損害的，應由第三人和行為人負連帶責任。

《合同法》第四十七條第二款規定：相對人可以催告法定代理人在一個月內予以追認。法定代理人未作表示的，視為拒絕追認。……《合同法》第四十八條第二款規定：相對人可以催告被代理人在一個月內予以追認。被代理人未作表示的，視為拒絕追認。……確定追認的期限不論對行為人還是相對人來說都是十分必要的，因為該效力待定行為是否有效決定于本人是否予以追認，如果不給本人的追認權以一定期限的約束，就可能發生本人無限期拖延追認，影響盡快確定無權代理行為的法律效力，而有可能使相對人長期處于不穩定的法律關系之中而蒙受損害。然而《合同法》第五十一條僅規定了，無處分權的人處分他人財產，經權利人追認或者無處分權的人訂立合同后取得處分權的，該合同有效。并沒有規定權利人追認的時限，這使得民事法律中的效力待定行為缺乏一個統一的時限，不得不說是一個遺憾。

限制民事行為能力人訂立的合同以及行為人沒有代理權、超越代理權或者代理權終止后以被代理人名義訂立的合同，法定代理人、被代理人應在知道或應當知道行為之日起一個月內予以追認或拒絕追認。到期未作表示的，視為追認。

民法通則第66條中規定：“本人知道他人以本人名義實施民事行為而不作否認表示的，視為同意。”

追認后的無權代理與有權代理的法律效力相同。無權代理人在與第三人實施民事行為時并沒有代理權，但是如果經過被代理人事后的追認，則產生與有權代理相同的法律效果，而且這種法律效力不是從被代理人追認時開始，而是溯及到行為開始之時。

被代理人的追認權有哪些特征？

被代理人的追認權具有如下特征：（1）追認是被代理人事后承認無權代理行為對本人產生有權代理的法律效力，因此，“追認”須以行為人無代理權為前提。無權代理在被追認前對被代理人并不發生法律效力，如果行為人原本就有代理權，就失去了“追認”的法律前提。賦予被代理人以追認的權利，正是為了使這種無權代理行為的效力得以確定，以維護社會經濟秩序穩定和交易安全。（2）追認權是一種形成權。形成權是當事人一方可以依自己的意志使原法律關系發生變化，即引起某種民事權利義務的產生、變更或者消滅的權利。而無權代理行為在被帶列寧作出明確的意思表示之前，其效力處于懸而未定狀態，被代理人追認，無權代理轉化為有權代理，若拒絕追認，成為確定的無權代理。（3）追認是單方法律行為，無權代理人與第三人所實施的民事行為，被代理人是否追認，完全取決于被代理人的單方意志，勿需征得無權代理人或者第三人的同意。無權代理行為，被代理人一經追認，就發生應有的法律效力。（4）追認后的無權代理與有權代理的法律效力相同。無權代理人在與第三人實施民事行為時并沒有代理權，但是如果經過被代理人事后的追認，則產生與有權代理相同的法律效果，而且這種法律效力不是從被代理人追認時開始，而是溯及到行為開始之時。

在實踐中，被代理人行使追認權應注意哪些問題？

被代理人行使追認權并不是不受任何限制，因此，要注意以下幾個問題：（1）被代理人行使追認權的時間限制。第一，被代理人行使追認權應當在善意第三人行使撤銷權之前作出追認的意思表示，善意第三人對無權代理行為可以行使撤銷權，因此，因此追認權不能對抗撤銷權，一旦第三人先與被代理人追認而行使撤銷權，被代理人自然喪失追認權。第二，被代理人追認權的行使，還要受到善意第三人催告權的限制。善意第三人在被代理人行使追認權之前，可以向被代理人發出催告，并要求其在合理期限內作出是否追認的意思表示，被代理人應在善意第三人要求的合理期限內及時行使，不及時行使，視為拒絕追認。我國《合同法》第四十八條第2款規定，相對人可以催告被代理人在一個月內予以追認。被代理人未作表示的，視為拒絕追認。（2）被代理人行使追認權應當向第三人作出追認的意思表示。

由于代理為特殊的民事關系，涉及到三方當事人的利益，關于無權代理，法律為保護本人的利益，使其有追認權，為保護無權代理之相對人的利益，法律規定善意第三人有催告權和撤銷權。（1）善意第三人享有催告權。催告權是善意第三人享有的催告被代理人在一定期限內對無權代理行為是否追認的權利，催告是為了使無權代理行為及早地得到確定，避免因被代理人的長期拖延追認從而使善意第三人遭受損失而賦予善意第三人的一項權利。（2）善意第三人享有撤銷權。撤銷權是指第三人在無權代理行為效力未確定之前，撤銷自己與行為人所為的民事法律行為的權利。設立第三人的撤銷權，正是為了使第三人與被代理人能有同等的權利，以維護自己的合法權益。撤銷權屬于一種形成權，第三人撤銷權的效力在于，在本人對無權代理行為未予追認前，善意第三人可以行使撤銷權，消滅該無權代理行為

無權代理人對相對人的責任？

按照《民法通則》第六十六條的規定，無權代理行為，本人不予追認的，有行為人（無權代理人）承擔民事責任。即應由該無權代理人對相對人承擔民事責任。這里所謂的民事責任，是指有該無權代理人自己作為當事人履行該民事行為中對相對人的義務，或者不能履行時對善意相對人承擔損害賠償責任。但在相對人屬于惡意即明知代理人無權代理的情形，無權代理人可以不承擔損害賠償責任。惡意相對人在無權代理中的責任？

按照《民法通則》第六十六條第4款的規定，相對人明知代理人沒有代理權仍與之實施民事行為，因此給他人（本人）造成損害的，由該惡意相對人與行為人負連帶責任。

第三篇：貸款、合同詐騙

《刑法》

第一百九十三條 【貸款詐騙罪】有下列情形之一，以非法占有為目的，詐騙銀行或者其他金融機構的貸款，數額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金；數額巨大或者有其他嚴重情節的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金；數額特別巨大或者有其他特別嚴重情節的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財產：

(一)編造引進資金、項目等虛假理由的；(二)使用虛假的經濟合同的；(三)使用虛假的證明文件的；

(四)使用虛假的產權證明作擔保或者超出抵押物價值重復擔保的；(五)以其他方法詐騙貸款的。

第二百二十四條 【合同詐騙罪；組織、領導傳銷活動罪】有下列情形之一，以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過程中，騙取對方當事人財物，數額較大的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金；數額巨大或者有其他嚴重情節的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處罰金；數額特別巨大或者有其他特別嚴重情節的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處罰金或者沒收財產：

(一)以虛構的單位或者冒用他人名義簽訂合同的；

(二)以偽造、變造、作廢的票據或者其他虛假的產權證明作擔保的；

(三)沒有實際履行能力，以先履行小額合同或者部分履行合同的方法，誘騙對方當事人繼續簽訂和履行合同的；

(四)收受對方當事人給付的貨物、貨款、預付款或者擔保財產后逃匿的；(五)以其他方法騙取對方當事人財物的。

《全國法院審理金融犯罪案件工作座談會紀要》2000.9 在司法實踐中，對于行為人通過詐騙的方法非法獲取資金，造成數額較大資金不能歸還，并具有下列情形之一的，可以認定為具有非法占有的目的：

（1）明知沒有歸還能力而大量騙取資金的；（2）非法獲取資金后逃跑的；（3）肆意揮霍騙取資金的；（4）使用騙取的資金進行違法犯罪活動的；

（5）抽逃、轉移資金、隱匿財產，以逃避返還資金的；

（6）隱匿、銷毀賬目，或者搞假破產、假倒閉，以逃避返還資金的；

（7）其他非法占有資金、拒不返還的行為。但是，在處理具體案件的時候，對于有證據證明行為人不具有非法占有目的的，不能單純以財產不能歸還就按金融詐騙罪處罰。

《最高人民檢察院、公安部關于公安機關管轄的刑事案件立案追訴標準的規定

（二）》 第五十條 以非法占有為目的，詐騙銀行或者其他金融機構的貸款，數額在二萬元以上的，應予立案追訴。

第七十七條 以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過程中，騙取對方當事人財物，數額在二萬元以上的，應予立案追訴。

第四篇：罪與非罪--合同詐騙

罪與非罪

一場激烈的庭外法律博弈

———（1）合同詐騙罪

此案是一場法庭之外的法律較量——經濟糾紛還是合同詐騙

近年，隨著社會經濟的迅速發展，經濟多元化、形式多樣的特點，大量集資詐騙、合同詐騙等經濟詐騙案件高發，下面我給大家分享一例案件：

案情回放：

2014年某月，某甲公司前高管王某與乙公司的法人張某利用甲公司老板被采取強制措施期間無法管理控制公司的便利，串通偽造甲公司公章及授權書與乙公司簽訂了經營承包協議，協議中約定不支付任何費用，白占有使用公司過億巨額資產進行經營獲利，拒不返還。

本案爭議焦點：公安機關“嚴守”“公安機關不得以打擊詐騙犯罪的名義插手經濟糾紛的指導意見”將此案限定在安全范圍內，認定為普通經濟糾紛處理，不予立案，這與甲公司代理律師合同詐騙罪的觀點背道而馳，經過多次的觀點辨析，公安機關“迫不得已”的將此案以“偽造印章罪”給予立案。

本律師參與整個案件的談判及辯護過程，認為本案是明顯的合同詐騙，情節嚴重，數額特別巨大，符合合同詐騙罪的構成要件。

下面我們來找尋現行刑法中對本案構成合同詐騙罪的具體論據。＊刑法法理中合同詐騙罪的構成要件為：

（一）客體要件

本罪侵犯的客體是國家對合同的管理制度、誠實信用的市場經濟秩序和合同當事人的財產所有權。

（二）客觀要件

本罪客觀上表現為行為人在簽訂或履行合同過程中，虛構事實、隱瞞真相，騙取對方當事人數額較大的財物的行為。

這里的虛構事實指行為人捏造不存在的事實，騙取被害人信任，其表現形式主要為：假冒訂立合同必需的身份；盜竊、騙取、偽造、變造簽訂合同所必需的法律文件、文書、制造“合法身份”、“履行能力”的假象，虛構不存在的基本事實；虛構不存在的合同標的等等。

（三）主體要件

本罪的犯罪主體包括自然人和單位。

（四）主觀要件

合同詐騙罪的主觀方面表現為直接故意，且具有非法占有他人財物的目的。

＊刑法中對合同詐騙罪的條文規定：

根據《刑法》第二百二十四條的規定，有下列情形之一，以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過程中，騙取對方當事人財物，數額較大的，處三年以下有期徒刑或拘役，并處或單處罰金；數額巨大或有其他嚴重情節的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處罰金；數額特別巨大或者有其他特別嚴重情節的，處十年以上有期徒刑或無期徒刑，并處罰金或沒收財產：

（一）….………………………………………………………………..（二）….………………………………………………………………..（三）….………………………………………………………………..（四）……………………………………………………………………

（五）以其他方法騙取對方當事人財物的。

那么公安機關從最初的案例中違法行為僅構成一般的經濟糾紛到“迫不得已做出讓步”的“偽造印章罪”，我們為其找到的法律依據是：《刑法》第二百八十條，“偽造、變招、買賣或盜竊、搶奪、毀滅國家機關的公文、證件、印章的，處三年以下有期徒刑、拘役、管制或剝奪政治權利，情節嚴重的，處三年以上十年以下有期徒刑”。

結合以上主客觀構成及具體法律條文規定來分析此案。

此案中，主觀方面：王某與張某明知且利用甲公司實際控制人暫時無法管理公司的便利，串通偽造甲公司公章及授權書簽訂經營承包協議的行為構成直接的故意；不支付任何費用，白占有使用公司過億巨額資產進行經營獲利，拒不返還的行為可以判定倆人的非法占有他人財物的目的。

客觀方面：此案行為人在簽訂或履行合同過程中，假冒訂立合同必需的身份，虛構了具有合法授權的事實，偽造了簽訂合同所必需的授權書及公司印章，制造了合法身份，隱瞞真相，騙取了甲公司數額特別巨大的財物。

此案的案情情節也同時符合《刑法》第二百二十四條“以其他方法騙取對方當事人財物”的規定。因此，本案行為人構成合同詐騙罪和偽造印章罪。

那么此案是不是會數罪并罰呢，從法理上分析，偽造公章只是實現詐騙采取的一種手段，是出于非法占有他人財物的犯罪目的，實施了偽造印章和合同詐騙的兩個犯罪行為，構成手段與目的的牽連關系，屬于牽連犯，應當從一重罪論處，即本案構成合同詐騙罪。

此案是一場法庭之外的法律較量，是律師與公安、檢察等機關的一場專業的庭外辯論，是律師執業權利的充分行使，同時也是雙方當事人之間的激烈爭斗與痛苦維權。因此案中涉及到的合同詐騙罪和偽造印章罪的量刑不同，最終預判的可能刑罰相差巨大，以偽造印章罪立案偵查并不是最大限度的打擊犯罪，不是甲公司權益的最大保護。但此案是在先律師錯誤導向的前提下經過倆年的發酵后，本案代理律師介入短時間內經過矯正案件走向已經取得了巨大進展。

在此提醒當事人，出現糾紛要保持冷靜，即刻向你的律師進行專業全面的咨詢，指導案件的走向，跟進案件進展，提升專業法律的可辨空間，增加維權砝碼和幾率。千萬不要任由糾紛發酵到了無法逆轉的地步。

2017年5月5日李瀅律師，轉載請注明出處！

第五篇：淺談合同詐騙行為

淺談合同詐騙行為

姚茂穎?

[摘要] 筆者暑期選擇在重慶市人民檢察院第五分院實習，收獲頗豐。實習期間學習獨立辦案，處理的是一件房地產抵押合同糾紛案。隨著我國市場經濟的發展，商品交易行為出現多元化與規范化。目前，經濟交易行為絕大多數通過合同這種形式來約束合同的雙方當事人，實現合同的目的。而合同詐騙罪，則指是的以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過程中，騙取對方當事人財物，數額較大的行為。

[關鍵詞] 規避法律 合同詐騙 欺騙 合同糾紛

從2007年7月17日-9月20日，歷時兩個月，我們一行11位同學集體在重慶市人民檢察院第五分院實習。我被分配到了民事行政檢察處。帶我的實習指導老師是民行處的副處長，他在平時的相處交往中，人十分友好，隨和，可是在工作中卻十分的精明能干。實習期間，辦的第一個案子就是一件關于房地產抵押合同糾紛的申訴案。

下面就簡單介紹實習期間對辦理了這個案子后，對合同詐騙的進一步認識。

一、客體要件

本罪侵犯的客體為復雜客體，即既侵犯了合同他方當事人的財產所有權，又侵犯了市場秩序。合同亦稱契約，是指當事人之間為實現一定目的，明確相互權利義務的協議。合同是商品交換關系化法律上的表現形式，合同法律制度則集中體現和反映了商品經濟關系發展的內在要求和一般規則，為商品交換提供了基本的行為模式。因此，在實行社會主義市場經濟的條件下，合同法律制度是維護社會經濟秩序的基本保證。但近年來，一些不法之徒無視國家的法律，利用各種經濟合同進行詐騙，表現出極大的欺騙性、貪婪性和危害性，國家工商局披露的最新資料表明，我國合同簽訂的規范程度和履約率不容樂觀，工商行政管理機關將采取有效措施，加強合同的鑒訂工作，嚴厲打擊合同詐騙。利用經濟合同欺詐的行為主要有以下幾種表現形式：無合法經營資格的一方當事人與另一方當事人簽訂買賣或承攬合同，騙取定金、預付款或材料費；利用中介機構簽訂轉包合同騙?作者實習單位：重慶市檢察五分院

取定金或預付款；虛構建筑工程或轉包建筑工程合同，騙取工程預付款；雙方當事人串通利用合同將國有或集體財產轉移或據為己有；本無履約能力，弄虛作假，蒙騙他人簽訂合同，或是約定難以完成的條款，當對方違約后向其追償違約金。合同詐騙，直接使他方當事人的財產減少，侵害了他方當事人的所有權，同時，合同詐騙對于社會主義市場交易秩序和競爭秩序造成了極大的妨害，本條從詐騙罪中分離出來，明定合同詐騙罪，對打擊合同詐騙活動，意義深遠。

二、客觀要件

本罪在客觀方面表現為在簽訂、履行合同過程中，虛構事實、隱瞞真相，騙取對方當事人財物，且數額較大的行為。對于以簽訂合同的方法騙取財物的行為，認定行為人是否虛構事實或隱瞞真相，關鍵在于查清行為人在無履行合同的實際能力。也就是說，行為人明知自己沒有履行合同的實際能力或者擔保，故意制造假象使與之簽訂合同的人產生錯覺，“自愿”地與行騙人簽訂合同，從而達到騙取財物的目的，這是利用合同進行詐騙犯罪在客觀方面的主要特征。具體包括以下幾項內容：

1．行為人根本不具備履行合同的實際能力。認定行為人是否具有履行合同的實際能力，應當以簽訂合同時行為人的資信或貨源情況作依據。要區別兩種情況：一種是行為人簽約時雖無實際履約能力，但簽約之前與他人有購買同一標的物的要約或合同，簽約后因原訂合同的一方毀約，致使后一個合同不能履行的，可視為有一定的合同履行能力；另一種是行為人簽約時根本沒有履約能力，僅僅是在簽約后才去與第三方簽訂相同內容的購銷合同，事實上又未兌現，這種情況就不能認定行為人具備履約能力。如果不看簽約時的實際履約能力，僅僅根據簽約后的履行表現來做判斷，很容易使犯罪分子蒙混過關。當然，還要注意區別根本無履行合同能力與有部分履行合同能力的界限，只有完全沒有履行合同能力的才能以詐騙罪論處。

2．采取欺騙手段。欺騙手段絕大多數是作為，而不可能是單純的不作為。欺騙手段表現為行為人虛構事實或隱瞞真相。虛構事實，是指行為人捏造不存在的事實，騙取被害人的信任。其表現形式主要是：假冒訂立合同必需的身份；盜竊、騙取、偽造、變造簽訂合同所必需的法律文件、文書、制造合法身份、履約能力的假象；虛構不存在的基本事實；虛構不存在的合同標的；等等。隱瞞事實

真相是指行為人對被害人掩蓋客觀存在的基本事實，其表現形式主要是：隱瞞自己實際上不可能履行合同的事實，隱瞞自己不履行合同的犯罪意圖；隱瞞合同中自己有義務告知對方的其他事實。

3．使與之簽訂合同的人產生錯誤認識。這種錯誤認識是指對能夠引起處分財產的事實情況的錯誤認識，而不是泛指受騙者對案件的一切事實情況的錯誤認識，在合同詐騙犯罪中，受騙者的錯誤認識是由于行騙者的行騙行為所引起的，在時間順序上，欺騙在先，是受騙者產生錯誤認識的原因。受騙人產生錯誤認識在后，是欺騙的結果。如果他人錯誤認識在先，行為人利用他人的錯誤認識取得財物，只能作為民事糾紛而不能作為詐騙犯罪處理。如果行為人雖然采取了欺騙手段，他人認識上也存在錯誤，并基于這種錯誤認識錯誤地處分了財產，但欺騙手段與錯誤認識之間缺乏因果聯系，也不能以合同詐騙罪論處。

4．被騙人自愿地與行為人簽訂合同并履行合同義務，交付財物或者行為人（或第三人）直接非法占有他人因履約而交付的財物。

三、主體要件

本罪的主體是一般主體，凡達到刑事責任年齡且具有刑事責任能力的自然人均能構成本罪，單位亦能成為本罪主體。本罪是在合同的簽訂和履行過程中發生的，主體是合同的當事人一方。

四、主觀要件

本罪主觀方面只能是故意的，并且具有非法占有公私財物的目的。行為人主觀上沒有上述詐騙故意，只是由于種種客觀原因，導致合同不能履行或所欠債務無法償還的，不能以本罪論處。行為人主觀上的非法占有目的，既包括行為人意圖本人對非法所得的占有，也包括意圖為單位或第三人對非法所得的占有。詐騙故意產生的時間既可能是行為人實施行為的最初，也可能產生在其他合法行為進行的過程中。

行為人的主觀目的可以從以下幾個方面考察：

1．考察行為人在簽訂合同時有無履行合同的能力。不能只根據簽訂合同時有無履行合同的能力作為區分詐騙與合同糾紛的標準。但是，也不能否認行為人在簽訂合同時有無履行合同的能力，在某種情況下對于是否具有騙取財物的目的，又有著重要意義。相反地，有些人明知自己沒有能力履行合同，而且也根本

不打算履行合同，但仍與他人簽訂合同，一旦貨款到手，便大事告成，或大肆揮霍，或逃之夭夭，如此等等，不言而明，這些人簽訂合同是假，騙取財物是真，當然應以詐騙論處。

2．看行為人在簽訂和履行合同過程中有無欺騙行為。從司法實踐看，行為人在簽訂和履行合同過程中沒有欺騙行為，即使合同未能全面履行，也只能作合同糾紛處理，不能定詐騙罪。沒有欺騙，不能定詐騙罪。但是，有欺騙也不一定構成詐騙罪。為了分清合同詐騙罪與合同糾紛的界限，需要對欺騙作具體分析。一般來說，在簽訂和履行合同過程中，行為人在事實上虛構了某些虛假成分，但是并非掩蓋其根本無法履行合同的事實，而且實際上也并未影響對合同的履行，或者雖然合同未能完全履行，但是本人愿意承擔違約責任，說明行為人并無非法占有他人財物的目的，故不能以詐騙罪處理。然而，對于那些偽造證件，使用假證件，編造謊言，騙取信任，掩蓋其根本無力履行合同的真相，給對方造成重大損失的，應當以詐騙罪論處。

3．看行為人在簽訂合同后有無履行合同的實際行動。司法實踐表明，行為人有履行合同的誠意，在簽訂合同后，必然設法創造條件使合同得以履行，如果不能履行或不能完全履行，也會愿意承擔違約責任，賠償對方損失。無疑，這屬于合同糾紛。但是，有些人在合同簽訂后，根本不去履行合同，往往是貨款一到手，便大肆揮霍，造成無力償還。這種行動足以證明他根本無意履行合同，完全是出于騙取財物的目的。因此，應當以合同詐騙罪論處。

4．看行為人在違約以后是否愿意承擔違約責任。司法實踐告訴我們，在一般情況下，行為人若有履行合同的誠意，發現自己違約或者對方提出違約時，盡管從自身利益出發可能提出種種辯解，以減輕責任。但是，一般會采用事在事有的態度，當無可辯駁自己違約時，會承擔違約責任。然而有些人在明知自己違約，不可能履行合同時，往往采取潛逃等方式進行逃避，使對方無法追回自己的經濟損失，說明其主觀上具有騙取財物的故意。對于這種人，一般就以合同詐騙罪論處。但是，應當指出，對于那些不得已外出躲債，或者在雙方談判中百般辯解，否認自己違約的，一般不能認定為合同詐騙罪，而應當按合同糾紛處理。

5．考察行為人本履行合同的原因。影響合同未履行的原因不外乎主客觀兩種情況。查明合同未履行的原因，對于認定行為人主觀上是否具有騙取財物的目的有很大作用。根據我國民法通則之規定，合同當事人均享有合同的權利和承擔相應的義務。一旦取得權利，就必須相對地承擔相應的義務，享受權利和承擔義務是對等的，如果合同當事人一方面享受了權利，而不愿意、不主動去承擔義務，那么合同未履行是由于行為人主觀上造成的，從而說明行為人具有非法占有他人財物的目的，應當以合同詐騙罪論處。但是，如果合同當事人享受了權利后，自己盡了最大努力去承擔義務，然而，由于發生了使行為人無法預料的事實，致使合同無法履行。對此，應當以合同糾紛處理，不能定合同詐騙罪，因為這種情況行為人不具有騙取財物的目的。

五、處罰

1．自然人犯本罪的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金；數額巨大或者有其他嚴重情節的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處罰金；數額特別巨大或者有其他特別嚴重情節的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處罰金或者沒收財產。

2．單位犯本罪的，對單位判處罰金，對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，依本條之規定追究刑事責任。

此次實習，辦的是工商銀行利用其掌握當事人雙方所有合同的有利條件，因為一般的房產抵押等事務的簽訂工作，都是由辦理人把有關房產證等相關證件交給銀行，再由銀行去辦理相關業務。因此銀行就利用其這種“使壞”的優越條件，惡意修改已經簽訂生效的合同，騙取另一方當事人的價值500萬的抵押貸款。而我們在辦理此案時，認為這不是一般的合同糾紛，而是可以認為它是一種銀行行使的合同詐騙行為，不應只受民事法律追究，還應受到刑法的制裁。

簡言之，兩個月的實習對我而言是收獲頗多的。