第一篇：中國陽光投資集團有限公司母子公司管理制度2-新華信

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中國陽光投資集團有限公司母子公司管理制度

一、總則

第一條 為確立母子公司的出資關系，建立資本聯結紐帶，規范母子公司的權利、義務關系，充分發揮公司的整體優勢，根據《中華人民共和國公司法》、國家體改委《關于企業集團建立母子公司體制的指導意見》（體改生

[1998]27號），并結合公司實際情況，特制定本管理制度。

第二條 本制度所指母公司為中國陽光投資集團有限公司，子公司為中國陽光投

資集團有限公司全資和控股（絕對或相對控股）子公司。

二、母子公司權限劃分

第三條 母公司是向子公司、參股公司出資并行使出資人（股東）職能，具有資

本營運等多種功能的公司制企業。母公司是公司的決策中心、投資中心

和財務中心。

第四條母公司的主要職能是：依照法定程序和公司章程，組織制定和實施公司的長遠規劃和發展戰略；開展投融資、企業購并、資產重組等資本營運

活動；決定公司內的重大事項；推進成員企業的組織結構及產品結構調

整；協調成員企業之間的關系；編制公司的合并會計、統計報表；統一

管理公司的名稱、商標、商譽等無形資產；建立公司的市場營銷網絡和

信息網絡；有利于形成公司整體經營優勢的其他功能。

第五條 子公司包括全資子公司和控股子公司。母公司單獨投資設立的公司為其

全資子公司，母公司持有50%以上股權，或持有股權雖不足50%但擁有實

際控制權的公司為其控股子公司。子公司作為經營與利潤中心，享有自

主經營權。

第六條 母公司、子公司都是依法設立的公司制企業法人，各自享有獨立的法人

財產權，獨立行使民事權利，承擔民事責任。

第七條 母公司作為決策中心，各子公司的發展戰略與規劃必須服從母公司制定的公司整體發展戰略與規劃。

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第八條 各子公司的投資行為必須按照《中國陽光投資集團有限公司投資管理制

度》執行。

第九條 各子公司的財務管理必須服從《中國陽光投資集團有限公司財務管理制

度》的有關規定。

第十條 人事任免。全資子公司的總經理由母公司董事會任免，副總經理、三總

師、總經理助理由子公司總經理提名，母公司總裁批準，人力資源部備案；控股子公司總經理由子公司董事會聘任，母公司人力資源部備案，副總經理、三總師、總經理助理由子公司總經理提名，子公司董事會任命，母公司人力資源部備案。

第十一條 分配。全資子公司的稅后利潤應全額上繳母公司；控股子公司的稅

后利潤分配由母公司提出利潤分配預案，子公司董事會討論通過。

三、監督、考核與獎懲

第十二條 子公司必須接受來自母公司的監督與考核。母公司作為出資人（股

東），有權了解、監督子公司生產經營情況。

第十三條 子公司按照《中國陽光投資集團有限公司財務管理制度》的有關規

定定期向母公司資金財務部報送財務報表，接受母公司財務檢查和

業務指導。

第十四條 子公司應按照《中國陽光投資集團有限公司內部審計管理制度》的有關規定，接受母公司的審計。

第十五條 母公司每年年初與各子公司法人代表簽訂業績指標合同，年底據此

考核，按照指標完成情況，給予相應的獎勵與懲罰。

四、附則

第十六條 本管理制度由中國陽光投資集團有限公司總裁辦公室負責解釋。第十七條 本管理制度自中國陽光投資集團有限公司董事會通過，董事長簽發

之日起正式生效、實施。

第二篇：中國陽光投資集團有限公司投資管理制度5-新華信

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中國陽光投資集團有限公司投資管理制度

一、總則

第一條 按照建立現代企業制度的要求，為保證股東利益，促進企業投資決策的科學化和民主化，根據《中國陽光投資集團有限公司章程》制定本制度。

第二條 投資管理旨在通過規范企業的投資行為，建立有效的投資風險約束機

制，強化對投資活動的監管，將投資決策建立在科學的可行性研究基礎

之上，努力實現投資結構最優化和效益最佳化。

第三條 投資管理是指中國陽光投資集團有限公司（以下簡稱中國陽光）對本部

及所屬全資、控股、參股企業的投資行為從立項、論證、實施到回收投

資整個過程實施的管理。

第四條 投資管理遵循保護所有權，放開經營權的基本方針，并堅持管理和服務

相結合的原則，最大限度地促進企業投資行為健康發展。

第五條 建立和完善投資項目的產權代表責任制度，是投資管理的主要形式，論

證、審議、監控是投資管理的主要內容。

第六條 中國陽光設投資決策委員會，投資決策委員會是中國陽光的非常設機構，其組成人員由公司董事會聘任，投資決策委員會在董事會授權范圍內有

權最終決定或否決公司投資。

第七條 中國陽光設投資管理部，投資管理部是中國陽光實施投資管理的職能部

門，其主要職責是：參與制定中國陽光中長期產業發展規劃和投資

計劃；負責中國陽光本部投資項目的策劃、論證、實施與監管；負責所

屬企業投資項目的審查、登記和監控。

二、投資

第八條 投資是指企業通過運用企業自有資產收益、企業自有資金、銀行借貸以

及其他渠道融資而取得經營資產、投入新項目或擴大經營規模，謀求經

濟效益的經營行為。投資的方式包括：

（1）直接或間接投資

（2）資金或實物投資；

（3）資源性投資及無形資產投資。

第九條 中國陽光及所屬企業應制定本企業產業發展中長期規劃和投資計

劃，所屬企業的投資計劃要經法定程序集體討論、科學決策，并報

中國陽光投資管理部登記備案。

第十條 投資應堅持以市場為導向，以效益為中心，以高新技術和集約化經營為

手段，以企業品牌為標志，逐步形成主業突出、行業特點鮮明、多元化

發展的產業體系。

第十一條 投資必須經過可行性論證，內容包括國家產業政策分析、行業發展狀

況分析、市場分析、效益分析、技術與管理分析、法律分析、風險分

析及其它方面的分析。公司本部投資可行性論證主要由中國陽光投資

管理部負責，下屬公司投資可行性論證主要由項目投資單位組織進行。

可行性論證力求全面、真實、準確及可靠。

第十二條 投資必須符合國家、地區產業政策，以及中國陽光中長期發展規劃。第十三條 中國陽光所屬企業，對外投資總量必須與其資產總量相適應，累計總

規模不得超過其凈資產的50%。同時，為防止企業資產過度分散、管

理鏈條過長，應嚴格控制下屬公司的對外投資。

第十四條 中國陽光逐步建立和完善投資信息網絡系統，向所屬企業定期提供國

家政策動向、市場動態、項目合作等信息資料。有條件的所屬企業應

建立自己的投資信息網絡系統。

三、審批

第十五條 中國陽光的投資管理實行審批制和備案制相結合的方式。實行審批制的投資項目包括：

1.投資計劃以外的的項目；

2.全資子公司投資額度在200萬元（含200萬元）以上的項目；

3.全資子公司的所有境外投資項目（包括辦事機構）；

4.中國陽光本部直接投資的項目。

其它投資項目一律實行備案制。

第十六條 投資項目審批采取部門初審、中國陽光投資決策委員會或公司董事會

審定、總裁簽署意見后執行。

第十七條 投資審批原則：

1、符合國家、地區產業政策以及中國陽光的長期發展規劃

2、經濟效益.良好；

3、資金、技術、人才、原材料有保證；

4、法律手續完善；

5、上報資料齊全、真實、可靠；

6、與企業投資能力相適應。

第十八條 按本規定必須上報審批的項目，由投資單位在未簽訂任何具有法律效

力的合同、協議及未進行任何實際投資之前，備齊以下資料，上報中國

陽光投資管理部：

1、項目投資申請報告或建議書；

2、投資企業對投資項目的投資決定或決議；

3、項目可行性研究報告；

4、有關合同、（協議）草案；

5、資金來源及投資企業的資產負債情況；

6、有關合作單位的資信情況；

7、政府的有關許可文件；

8、項目執行人的資格及能力等。

申請報告中屬股份有限公司和有限責任公司的，由中國陽光派出的代

表簽字并蓋章；其它企業由法定代表人簽字蓋章。

第十九條 按照投資項目下管一級的原則，中國陽光只受理所屬一級全資子公司的投資申報，其它企業的投資項目按照隸屬關系，分級管理。

第二十條 中國陽光投資管理部在收到項目報批的全部資料后，應組織有關部門

對該項目進行初審，并提出初審意見。對初審予以否決的項目，在征

求公司主管領導同意后，由投資管理部將初審意見書面返回申報單位。

申報單位對初審意見有異議的，可申請復查一次。

第二十一條 經初審認為基本可行的項目，在征求主管領導意見后，由投資管理

部會商有關部門提出召集投資決策委員會成員召開投資審議會的建議。

第二十二條 投資審議會的內容是：查詢項目基本情況，比較選擇不同的投資方

案；對項目的疑點、隱患提出質詢；評價項目執行人的資格及能

力等；提出項目最終決策、建議等。

第二十三條 總裁根據投資審議會對項目所作出的決議，簽署審批意見。

第二十四條 投資管理部根據總裁的審批意見，下達書面批復文件。一般情況下，在收到投資單位的上報申請后，應在十五個工作日以內完成項目的審查與批復。

第二十五條 凡屬于備案的項目，由投資單位在項目實施后十五天內向中國陽光

提交備案材料，包括可行性分析報告、合同、章程等。

四、監控

第二十六條 企業投資實行投資、經營、和監管相結合的原則。投資單位對投資

項目應實行專人專項監管，做到責權利相對稱，確保項目按計劃

順利實施。

第二十七條 投資單位在項目正式立項并確定項目執行人后，應再確定一名項目

監督人，并由項目執行人、監督人與企業主管領導簽定項目責任

合同書，項目執行人負直接責任，監督人負連帶責任。

第二十八條 項目監督人可由企業董事會、監事會成員，經營班子成員或投資管

理部的人員擔任。項目監督人的主要職責是：對項目全過程實行

跟蹤監管；督促項目執行人加強項目運作管理和資金財務管理；

及時發現和匯報項目實施過程中出現的問題，并提出解決的辦法

和建議。

第二十九條 項目執行人應定期將項目進展情況向企業領導或管理部門作出書

面匯報。并接受財務收支等方面的審計。

第三十條 中國陽光投資管理部對所屬企業的重大投資項目投資進行跟蹤檢查，幫助解決各種實際問題，協調各方面的關系。

五、責任

第三十一條 中國陽光派出的產權代表應按照中國陽光的審批意見，對投資項目

決策表態，不得個人自行表態。對投資項目存在問題故意隱瞞不

報的，一經發現，中國陽光將追究該產權代表的行政責任，造成重大損失的，要追究法律責任。

第三十二條 對投資項目因管理不善或用人不當致使企業資產流失、企業嚴重虧第三十三條

第三十四條

第三十五條

第三十六條

第三十七條

損或造成其它嚴重后果的，要追究有關領導人責任；對投資項目因決策失誤或審查、把關不嚴，造成經濟損失的，也應追究相應的責任。對投資項目的主管領導、執行人、監督人或其它工作人員違反本規定、玩忽職守、濫用職權、徇私舞弊造成嚴重損失的要追究責任人的行政及法律責任。中國陽光每年至少進行一次投資項目的審計監察工作。中國陽光把所屬企業貫徹執行本辦法的情況作為對企業負責人及產權代表考核內容之一。

六、其它 本制度適用于中國陽光本部及全資子公司，其它企業可參照執行。本制度由中國陽光投資管理部負責解釋。本制度由公司董事會審議通過、董事長簽署后生效，自下發之日起執行。

第三篇：中國某投資集團有限公司母子公司管理制度

中國**投資集團有限公司母子公司管理制度

一、總則

第一條 為確立母子公司的出資關系，建立資本聯結紐帶，規范母子公司的權利、義務關系，充分發揮公司的整體優勢，根據《中華人民共和國公司法》、國家體改委《關于企業集團建立母子公司體制的指導意見》（體改生

[1998]27號），并結合公司實際情況，特制定本管理制度。

第二條 本制度所指母公司為中國**投資集團有限公司，子公司為中國**投資集

團有限公司全資和控股（絕對或相對控股）子公司。

二、母子公司權限劃分

第三條 母公司是向子公司、參股公司出資并行使出資人（股東）職能，具有資

本營運等多種功能的公司制企業。母公司是公司的決策中心、投資中心和財務中心。

第四條母公司的主要職能是：依照法定程序和公司章程，組織制定和實施公司的長遠規劃和發展戰略；開展投融資、企業購并、資產重組等資本營運活動；決定公司內的重大事項；推進成員企業的組織結構及產品結構調整；協調成員企業之間的關系；編制公司的合并會計、統計報表；統一管理公司的名稱、商標、商譽等無形資產；建立公司的市場營銷網絡和信息網絡；有利于形成公司整體經營優勢的其他功能。

第五條 子公司包括全資子公司和控股子公司。母公司單獨投資設立的公司為其

全資子公司，母公司持有50%以上股權，或持有股權雖不足50%但擁有實際控制權的公司為其控股子公司。子公司作為經營與利潤中心，享有自主經營權。

第六條 母公司、子公司都是依法設立的公司制企業法人，各自享有獨立的法人

財產權，獨立行使民事權利，承擔民事責任。

第七條 母公司作為決策中心，各子公司的發展戰略與規劃必須服從母公司制定的公司整體發展戰略與規劃。

第八條 各子公司的投資行為必須按照《中國**投資集團有限公司投資管理制度》

執行。

第九條 各子公司的財務管理必須服從《中國**投資集團有限公司財務管理制度》的有關規定。

第十條 人事任免。全資子公司的總經理由母公司董事會任免，副總經理、三總

師、總經理助理由子公司總經理提名，母公司總裁批準，人力資源部備案；控股子公司總經理由子公司董事會聘任，母公司人力資源部備案，副總經理、三總師、總經理助理由子公司總經理提名，子公司董事會任命，母公司人力資源部備案。

第十一條 分配。全資子公司的稅后利潤應全額上繳母公司；控股子公司的稅

后利潤分配由母公司提出利潤分配預案，子公司董事會討論通過。

三、監督、考核與獎懲

第十二條 子公司必須接受來自母公司的監督與考核。母公司作為出資人（股

東），有權了解、監督子公司生產經營情況。

第十三條 子公司按照《中國**投資集團有限公司財務管理制度》的有關規定

定期向母公司資金財務部報送財務報表，接受母公司財務檢查和業

務指導。

第十四條 子公司應按照《中國**投資集團有限公司內部審計管理制度》的有

關規定，接受母公司的審計。

第十五條 母公司每年年初與各子公司法人代表簽訂業績指標合同，年底據此

考核，按照指標完成情況，給予相應的獎勵與懲罰。

四、附則

第十六條 本管理制度由中國**投資集團有限公司總裁辦公室負責解釋。第十七條 本管理制度自中國**投資集團有限公司董事會通過，董事長簽發之

日起正式生效、實施。

第四篇：中國陽光投資集團有限公司投資收益分配管理制度2-新華信

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中國陽光投資集團有限公司投資收益分配管理制度

第一條 為了加強中國陽光對投資收益的管理，規范投資企業利潤分配行為，特

制定本管理辦法。

第二條 本辦法所指的投資企業是指中國陽光直接投資的全資子公司、控股子公

司和參股子公司；投資收益管理是指中國陽光以投資者的身份決定或參與上述投資企業的利潤分配決策，并依據最終的分配決策收繳利潤和進行相關的帳務處理。

第三條 投資收益管理必須遵循下列原則

1．合法性原則：中國陽光必須依據《公司法》行使對投資企業的投資收益

權；

2．規范性原則，包括三個方面：首先，利潤分配方案必須符合投資企業的決策程序；

二、中國陽光通過派往投資企業的董事行使股東的投資收益權；

三、中國陽光的外派董事，在參與投資企業的利潤分配決策中必須

遵循中國陽光董事會的決策意向，保證中國陽光的合法權益。

3．中國陽光利益最大化原則：對投資企業的投資收益管理應以維護中國陽

光利益的最大化為目標，并與中國陽光的總體發展戰略相一致。

第四條 中國陽光對投資企業投資收益的管理辦法，按投資企業組織形式和中國

陽光公司持股比例分別確定：

1．全資子公司的利潤分配原則全額上交。該子公司如需追加投資，由中國

陽光董事會決定；

2．控股子公司，利潤分配方案由子公司股東會或董事會決定，但中國陽光的派出董事應以中國陽光董事會的決策意向為準，在主動征詢其它股東意見的基礎出上提出利潤分配預案，并力爭通過，從而充分體現中國陽光作為大股東在決策中的重要作用。

3．參股公司的利潤分配方案由參股公司主要股東提出，并由參股公司董事

會或股東會通過。但中國陽光派出董事應在方案制定前主動了解其他股東特別是主要股東的意圖，報告中國陽光董事會，并按中國陽光董事會的決策意向，主動與有關股東協商，力爭最大限度地維護中國陽光的投

1新華信

資收益。

第五條 中國陽光對投資企業投資收益管理的職責分工：

1．中國陽光對投資企業利潤分配意向的最終決策權在中國陽光董事會。

2．對全資子公司、控股子公司和參股公司利潤分配的過程管理以資產管理

部為主，有關部門配合。

3．在投資企業決定當年利潤分配之前，中國陽光派往投資企業的董事應向

第六條

第七條

中國陽光報送有關材料；中國陽光作出決策或出具意見后，全資子公司由派出董事按中國陽光的決策落實利潤分配，控股子公司、參股公司由派出董事按中國陽光的意見在子公司董事會或股東會上行使表決權。本制度由中國陽光投資集團有限公司總裁辦公室負責解釋。本管理制度自中國陽光投資集團有限公司董事會通過，董事長簽發之日起正式生效、實施。2

第五篇：中國陽光投資集團有限公司運營監控管理制度2-新華信

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中國陽光投資集團有限公司運營監控管理制度

第一條 為了使中國陽光本部能夠動態地了解和掌握各全資子公司、控股公司

（以下簡稱子公司）的經濟運行狀況，及時發現存在問題，提出對子公司經濟運行的對策和建議，特制訂本管理制度。

第二條 運行監控應遵循制度化、規范化和科學化的基本原則。

第三條 中國陽光本部運營監控包括經濟運行分析、報審報告管理和審計監督三

個方面

（一）經濟運行分析

1．經濟運行分析的內容。經濟運行分析包括對公司及子公司經濟數據的分

析和對子公司重點工作完成情況的分析。

2．經濟運行分析的組織

（1）經濟運行分析中的經濟數據分析，包括投資分析、財務分析、資產分

析及綜合分析四個部分，由相關部門按業務分工分別進行，具體分工

是：

-投資管理部負責投資分析，具體包括投資量分析，在談項目進度

分析，項目可行性分析。

-資金財務部負責財務分析，具體包括現金流量分析，損益分析，權益分析，獲利能力分析，償債能力分析，安全性分析。

-資產管理部負責資產分析，具體包括項目運行監控分析，資產變

動情況分析，資產質量分析。

-研究發展部負責綜合分析，具體包括行業發展分析，公司總體發

展戰略態勢分析。

在各部門分析的基礎上，由研究發展部牽頭進行協調，撰寫季度

經濟運費分析報告報公司總裁，由總裁審定后分送公司董事長和董事；

和半分析經主要領導審閱后公司董事會報告，并根據董事會的意見向相關子公司反饋。

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（2）經濟運行分析中的子公司重點任務完成情況分析，由資產管理部牽頭，每季度對子公司執行重點工作情況進行跟蹤分析，并形成分析報告報

公司總裁。

（二）報審報告管理

子公司的報審報告內容包括：

-董事會、股東會議案、決議

-重大經營決策（投資、融資、產權變動）

-預決算預案、草案

-規劃和計劃

-內部重大結構調整方案

-階段性工作總結和分析

-重要人事變動

由公司總裁辦公室收集匯總子公司的報審報告，每半年將報審報

告的目錄分送各職能部門，各職能部門對自身分管的內容進行執行情

況的分析，分析報告送總裁辦公室。由總裁辦公室對各職能部門的分

析報告進行綜合分析，并形成綜合分析報告，綜合分析報告報總裁。

（三）審計監督

1．審計監督的內容包括：對子公司進行常規審計、遵循審計、抽查審計和

調查審計。

2．審計監督由公司審計監察部牽頭，每年年初由審計監察部制定各項審計

計劃。對每項審計事項編寫審計報告，每年編寫審計情況報告，并報公司總裁和董事會。

第四條 本制度由中國陽光投資集團有限公司總裁辦公室負責解釋。

第五條 本管理制度自中國陽光投資集團有限公司董事會通過，董事長簽發之日

起正式生效、實施。