第一篇：擔保培訓案例分析答案

擔保培訓案例分析答案

案例一

2005年11月12日，甲公司向乙公司購冰箱，總價款為25萬元，甲公司當即付款5萬元，所欠貨款由甲公司出具欠條一張，欠條上載明甲公司欠乙公司貨款20萬元，保證在一個月內付清。與甲公司有業務關系的丙公司以保證人的身份在欠條上簽字蓋章。后甲公司未按約付款。2006年6月4日，乙公司向甲公司催要貨款，甲公司以資金周轉困難為由未付。2006年6月14日，乙公司向法院起訴，要求甲公司立即付清所欠貨款，丙公司承擔保證責任。問：丙公司是否應承擔保證責任？為什么？

答案：丙公司不承擔保證責任。

丙公司以保證人的身份在欠條上簽字蓋章，保證擔保的法律關系成立。當事人三方對保證方式沒有約定，按照連帶責任保證承擔保證責任。

連帶責任保證的保證人與債權人未約定保證期間的，債權人有權自主債務履行期屆滿之日起六個月內要求保證人承擔保證責任。在上述保證期間內，債權人未要求保證人承擔保證責任的，保證人免除保證責任。2005年11月12日主債務成立，2005年12月11日主債務履行期滿。2006年6月11日保證期間屆滿，此時乙方起訴要求丙公司承擔保證責任，丙公司有權拒絕。

案例二

甲企業與乙銀行簽訂借款合同，借款金額為10萬元人民幣，借款期限為1年，由丙企業作為借款保證人。合同簽訂3個月后，甲企業因擴大生產規模急需資金，遂與乙銀行協商，將貸款金額增加到15萬元，甲和銀行通知了丙企業，丙企業未予答復。后甲企業到期不能償還債務。

問：該案中的保證責任應如何承擔?

A．丙企業不再承擔保證責任，因為甲與乙變更合同條款未得到丙的同意

B.丙企業對10萬元應承擔保證責任，增加的5萬元不承擔保證責任

C.丙企業應承擔15萬元的保證責任，因為丙對于甲和銀行的通知未予答復，視為默認

D．丙企業不再承擔保證責任，因為保證合同因甲、乙變更了合同的數額條款而致保證合同無效

答案：B

保證期間，債權人與債務人對主合同數量、價款、幣種、利率等內容作了變動，未經保證人同意的，如果減輕債務人的債務的，保證人仍應當對變更后的合同承擔保證責任；如果加重債務人的債務的，保證人對加重的部分不承擔保證責任。

案例三

甲將房屋一間作抵押向乙借款20000元。抵押期間，知情人丙向某甲表示愿以30000元購買甲的房屋，甲也想將抵押的房屋出賣。對此，下列哪一表述是正確的?

A．甲有權將該房屋出賣；但須事先告知抵押權人乙

B．甲可以將該房屋出賣，不必征得抵押權人乙的同意

C.甲可以將該房屋賣給丙，但應征得抵押權人乙的同意

D．甲無權將該房屋出賣，因為房屋上已設置了抵押權

答案：C

抵押期間，抵押人未經抵押權人同意，不得轉讓抵押財產。

案例四

甲廠對外負債11萬，其中欠乙廠材料款6萬元，欠丙廠燃料款5萬元。為更新設備，投產新產品，甲廠欲向銀行貸款12萬元。銀行要其提供擔保。甲廠遂以自己的兩輛解放牌汽車作為抵押，雙方簽訂了抵押貸款合同，向有關部門辦理抵押登記后，甲公司取得了貸款。新產品投產后，市場銷路不佳。甲廠用來抵押的一輛汽車在運輸途中被某公司的汽車撞下山崖摔毀，獲得8萬元的賠償。這時，貸款的償還期限已到，乙廠和丙廠也前來討要欠款。

甲廠認為，乙廠和丙廠的欠款在先，銀行的貸款在后，就將8萬元賠償金中的6萬元給了乙廠，將尚存的另一輛用作銀行貸款擔保的汽車給了丙廠，以此償還欠款。銀行聞訊后，持抵押貸款合同要求乙廠退還6萬元，丙廠退還汽車。乙廠、丙廠認為大家都是債權人，都有平等的受償權，因此不肯退款及汽車。

問：乙廠和丙廠的理由是否有法律依據？為什么？

答案：沒有法律依據。

乙廠和丙廠未要求甲廠提供物的擔保，因此其債權不具有優先受償的權利。銀行作為債權人設立了抵押擔保，有權就該財產優先受償。在抵押物滅失、毀損的情況下，抵押權人可以就該抵押物的賠償金優先受償。

案例五

方某向孫某借款1萬元，孫某要求其提供擔保，方某說：“我有一臺筆記本電腦被劉某租去用了，就以它作質押吧，但租金不作質押。”孫同意。根據《物權法》的規定，下列各項中，表述正確的是（）。

A、孫某實際占有電腦時質押合同生效

B、如劉某書面同意，則質押合同生效

C、如劉某收到關于質押的書面通知，則質押合同生效

D、如劉某收到關于質押的書面通知，則質權設立

答案：D

電腦被租用者劉某占有，孫某作為質押權人占有質物的方式為間接占有。此情況下，劉某收到關于質押的書面通知的時候質權設立。

案例六

甲向乙借款20萬元，由丙提供價值15萬元的房屋抵押，并訂立了抵押合同，經乙同意未辦理抵押登記手續。甲又以自己的一輛價值6萬元的小汽車提供質押，雙方訂立了質押合同。但乙認為將車放在自家附近不安全，決定由甲代為占有。1年后，甲無力還債，乙訴至人民法院要求行使抵押權、質權。根據《物權法》的規定，下列表述中，正確的是（）

A、抵押權、質權均已設立

B、抵押權、質權均未設立

C、抵押權已設立、質權未設立

D、抵押權未設立、質權已設立

答案：B

不動產抵押權自登記時設立，因此房屋抵押權未設立。質押權自質押財產交付時設立，因此小汽車的質權未設立。

案例七

2008年10月2日，張某向劉某借款2008元，同時簽訂了一份質押合同，由張某于2008年10月5日將一頭受胎的母牛作為質物交付給劉某。同年11月8日母生下小牛一只。下列表述中哪些是正確的？（）

A質押合同生效時間為2008年10月2日

B質押合同生效時間為2008年10月5日

C小牛應歸張某所有

D劉某在接受還款前有權占有小牛

答案：A、C、D

質押合同生效不以質押物交付為生效要件。

質權人有權收取質物的孳息。

案例八

林某準備外出做生意，急需現金，便向宋某借款20萬元，宋某提出要提供擔保，林某遂以自己的一輛別克轎車（價值30萬元）質押給宋某，雙方簽訂了質押借款合同。宋某認為車放在他家不安全，決定仍由林某保管。借款合同到期后，林某因生意虧損，無力還債，宋某找到林某要求處分別克轎車還債時，得知林某因欠他人的錢不還，已被他人起訴，車已被法院查封。宋某遂向法院起訴，要求林某清償債務，及以其別克轎車抵債以實現質權。問：宋某能否實現對林某的別克轎車的質權？為什么？

答案：不能。質押財產未交付，質權未設立。

案例九

丁某為了裝飾新房，便向劉某借款15000元并答應以自己的價值20000元的唐三彩作為質押。劉某把錢借給丁某時，丁某也將唐三彩交給劉某。一年后，丁某將15000元及利息還給劉某并索回唐三彩，但丁某發現唐三彩缺了一塊。丁某要求劉某賠償，劉某承認是其兒子用玩具砸壞的，但拒不賠償。

問：劉某應當承擔賠償責任嗎？為什么？

答案：應當賠償。質權人負有妥善保管質物的義務。因保管不善致使質物毀損的，質權人應當承擔民事責任。

案例十

某土產公司委托龍馬快運公司運輸一批“雪峰蜜桔”至廣州，準備出口到東南亞及非洲國家，雙方簽訂了貨物運輸合同，合同約定快運公司負責在一個月內將土產公司的260噸蜜桔運至

廣州交給丙公司，運費15萬元整，由土產公司先行支付，如快運公司未能在一個月內將蜜桔運至廣州交給丙公司，則快運公司賠償8萬元給土產公司。合同簽訂后，快運公司如期將這批蜜桔運至廣州，但在丙公司提貨時，快運公司卻拒絕交付這批貨物，聲稱已將蜜桔留置，因為土產公司沒有履行過去欠下快運公司的一筆巨額債務。同時，快運公司書面通知土產公司在3個月內償還所欠債務，否則要依法拍賣這批蜜桔。

問：快運公司能否留置這批蜜桔？為什么？

答案：可以留置。一般而言，債權人對動產的占有應與其債權的發生有牽連關系，不能因為雙方發生在以往的其他債務而留置。但是物權法規定，企業之間例外。

案例十一

某裝潢公司委托某木材加工廠加工木材，雙方簽訂了加工合同。合同約定，由木材加工廠為裝潢公司按統一規格加工木材100立方米，每立方米加工費為150元，總計15000元；裝潢公司應于一個月后提貨支付加工費。一個月后，加工廠如期按質完成加工任務并通知裝潢公司前來提貨。但裝潢公司既沒有提貨，也沒有交加工費。一個月后，加工廠因為加有加工任務，沒有場地存放為裝潢公司加工的木材，便將該批木材賣給一建筑公司。不久，裝潢公司前來提貨，得知木材已被處理，雙方發生糾紛。

問：本案如何處理？為什么？

答案：加工廠應賠償裝潢公司相應損失。

債權人留置財產后，如未與債務人約定處置財產的期限的，則應確定兩個月以上的期限，并通知債務人在該期限內履行債務，逾期方可處置。

案例十二

2008年1月8日，某市光明百貨公司與富華家俱廠簽訂了一份購銷合同。合同規定，由富華家俱廠在同年10月1日前供應光明百貨公司家俱經營部豪華沙發500套，貨款總計40萬元，并規定了沙發的樣式和質量標準。合同中還規定了定金條款，由光明百貨公司交付定金10萬元。合同訂立后，光明百貨公司支付5萬元作為定金，富華家俱廠當即表示異議，拒絕接受。后合同約定的交貨時間已過，不見富華家俱廠交貨。原來富華家俱廠因人員有限且又忙于履行與另外幾家商場訂立的家俱購銷合同，所以才沒有交貨。光明百貨公司于是向法院起訴。問：（1）如果富華家俱廠在答辯中稱光明百貨公司沒有按約定交足定金，購銷合同因此沒有成立，因此談不上違約和履行的問題，你認為富華家俱廠的辯稱成立嗎？為什么？

答案：辯稱不成立。定金未交付，則定金合同未生效。但購銷合同已成立，主合同仍涉及違約和履行的問題。

（2）如果富華家俱廠接受了光明百貨公司交付的5萬元定金，光明百貨公司是否可以要求富華家俱廠雙倍返還定金？如果可以，那么富華家俱廠應返還的定金數額是多少？為什么？ 答案：交付后定金擔保成立，可以要求雙倍返還，10萬元。

第二篇：擔保案例分析

擔保法案例分析

【案例一】 某鄉鎮企業為購置設備，向銀行貸款30萬元，企業以自有工具車一輛作抵押（評估價10萬元），另由鄉財政所作保證。貸款到期后，企業僅歸還15萬元，其余貸款及利息無法償付，為此，銀行向法院提起訴訟，要求鄉財政所承擔連帶清償責任。問：

1．鄉財政所是否應承擔連帶責任？為什么？

2．法院對此案應作如何處理？

3．如果保證人不是鄉財政所，而是B公司，但保證方式沒有約定，該案應當如何處理？ 答：

1、鄉財政所不應承擔連帶責任；因為按《擔保法》第八至十一條規定：國家機關和以公益為目的的事業單位、社會團體不得違反法律規定提供擔保。

2、法院先對企業抵押的工具車拍賣或變賣，以償付銀行貸款；不足清償的部分，企業應通過其他方式繼續清償。

3、若保證人是B公司，B公司應承擔連帶保證責任。

【案例二】

攀宏信息工程有限公司（以下簡稱攀宏公司）擬向飛達技術開發有限公司（以下簡稱“飛達公司”）購買一套計算機系統，雙方于1996年3月1日簽訂了一份購銷合同。該合同約定：全套計算機系統價格為人民幣240萬元；飛達公司須于1996年9月1日前交貨并安裝調試完畢之后的30日內一次向其支付全部貨款；任何一方違約即依照國家有關規定支付違約金。為了保證攀宏公司按時付款，飛達公司與攀宏公司于1996年3月3日簽訂了一份抵押合同，即由攀宏公司將其擁有的一幢價值為人民幣500萬元的寫字樓作抵押，以擔保履行付款義務。該抵押合同于1996年3月15日依照有關規定進行了抵押登記。在飛達公司正式交貨之前，攀宏公司認為該計算機系統價格過高，即電傳要求飛達公司減少部分價款。飛達公司考慮到與攀宏公司的長期合作關系，即同意按原定價格的10%減價，即總價款減為人民幣216萬元，并正式回電做了答復，攀宏公司對此予以確認。飛達公司按期交貨并安裝調試完畢，在其安裝調試期間，計算機的市場價格大跌，攀宏公司在付款期屆滿前再次要求飛達公司降低價格，飛達公司拒不同意。為此，攀宏公司在付款期屆滿之后拒不付款，雙方發生爭議。飛達公司多次與攀宏公司協商無效，遂起訴至人民法院。請求事項：（1）判令攀宏公司立即償還欠款人民幣240萬元及按國家有關規定支付違約金人民幣15萬元；（2）如果攀宏公司不能滿足前項請求，即拍賣攀宏公司用于抵押的寫字樓，以抵償欠款及違約金。人民法院在查證上述事實的基礎上，還查明：攀宏公司為向銀行貸款人民幣250萬元而將同一幢寫字樓用于抵押以作為償還貸款及利息的擔保，并于1996年3月8日辦理了有關抵押登記手續；該幢寫字樓經評估實現變現價值為人民幣360萬元。

根據本例提供的事實，請回答以下三個問題：

1．飛達公司請求攀宏公司償還欠款人民幣240萬元是否有合法依據？請說明理由。

2．如果以攀宏公司用于抵押的寫字樓變現支付擔保債權，飛達公司是否可以從中獲得補償？

為什么？

3．如果攀宏公司和飛達公司不能通過調解方式解決本案，人民法院應如何處理？

答：1.飛達公司請求攀宏公司償還人民幣240萬元沒有合法的依據，只能按確認的216萬元和違約金。

2、應按抵押順序先清償銀行的貸款及利息；然后再清償飛達公司的債權；因為銀行是在1996年3月8日辦理了有關的抵押登記手續，而飛達公司是在1996年3月15日才按規定辦理抵押登記手續。

3、判令攀宏公司償還飛達公司人民幣216萬元及違約金。廣告法和反不正當競爭法案例分析 【案例一】

某市郵電局在其營業大廳內張貼一則通告。通告規定：凡在市郵電局安裝電話的用戶，一律到省郵電器材集團恒達公司（系市郵電局下屬企業）購買電話機；用戶在辦理裝機手續時須先交電話機款，否則不予辦理。此規定從1995年5月16日起執行。問：

1．該市郵電局的行為是否合法？為什么？

2．若違法，該如何處理？

答：

1、不合法，屬于不正當競爭搭售行為。

2、按《反不正當競爭法》的第23條的規定進行行政處罰。

【案例二】

某快餐店為促銷，在大眾媒介上宣傳稱：凡在1996年3月1日~3月15日期間來本店就餐的顧客，都能獲得驚喜——精美禮品一份；若想知道是什么驚喜，請在上述期限來本店就餐。3月12日，顧客王某一家來該店就餐，詢問可獲得什么禮品，被告知必須先消費滿50元，然后在吃完離店時憑收銀條領取獎品一份。于是王某一家購買了價值55元的食品。等他們吃完去領禮品時，又被告知最后一份禮品剛剛發完，沒有了。雙方遂發生爭執，王某一家認為快餐店欺詐消費者，實際做法與廣告不符；而快餐店店員認為是王某運氣不好，吃得太慢了，廣告只是為了招攬顧客，本身就不全是真的。問：

1．該快餐店的廣告違反了《廣告法》的哪些規定？

2．快餐店應承擔什么樣的責任？

答：

1、快餐店違反了廣告應當真實的原則；

2快餐店對消費者應承擔民事責任。

第三篇：小企業擔保風險分析案例

小企業擔保貸款風險分析案例

一、授信基本情況

（一）借款人基本情況

借款人A公司成立于2001年3月，注冊資本為1000萬元，法定代表人羅生，屬有限責任公司。主營業務范圍為服裝鞋帽、皮具、針紡織品、文體用品、日用百貨、化工原料銷售等，是一家專門代理中、高檔男女服飾的品牌代理銷售公司。借款人A公司已于2006年03月06日已被工商部門核準注銷登記。借款人停止了經營活動。

（二）擔保人基本情況

保證人B公司成立于2002年11月15日，注冊資金為3500萬元，法定代表人張生，企業性質為有限責任公司。該司主營業務為汽車制造、銷售、建材批發零售等。

（三）授信發放情況

2004年8月，我行與A續簽了2000萬元授信額度，并分別簽訂編號為2004借字第24、31、34號及2005借字第12號借款合同各一份。依合同約定借款人分次向我行借款300萬元、1000萬元、300萬元、200萬元。

2004年8月，我行與B公司簽訂保證合同，約定B公司為A公司與我行簽訂的授信額度為2000萬元項下的、2004年8月20日至2005年8月20日期間所發生的借款合同的借款人的義務提供連帶責任保證。

上述借款共計1800萬元于2005年9月分次到期后，A公司除償還部分本息外，截止2008年6月，尚欠借款本金1580萬元未能按時償還。

二、追索情況

（一）決定訴訟

貸款到期后，鑒于A公司未履行還本付息的義務，經辦行委托律師準備起訴，然而A公司已于2006年3月注銷，已不具有民事主體資格，只能要求A公司股東羅生、祁生承擔相應的法律責任，并到武漢市國土資源管理局等相關部門對擔保人B公司的房地產登記等資產情況進行了調查，但均未查詢到其的土地登記情況，因此訴前保全沒能查封土地，逐通過人行系統查詢后凍結了B公司四個銀行帳戶19.7萬現金，并于2007年4月25日向市中級人民法院依法起訴了B公司、羅生、祁生（A公司的股東）。

（二）庭審焦點

2004年8月20日，原告與被告A公司先后簽訂編號為2004年借字第24、31、34號及2005年借字第12號借款合同，2004年8月22日原告與被告B公司簽訂保證合同，約定B公司為A公司與原告簽訂的授信額度為2000萬項下、2004年8月20日至2005年8月20日期間所簽訂的借款合同的借款人的義務提供連帶責任保證。依合同約定A公司分次向原告借款共計1800萬于2005年9月分次到期后，A公司除償還部分本息外，截止2007年4月30日尚欠本金1580萬、利息220萬未還。原告請求法院：

1、判令被告B公司立即償還我行本金1580萬元、利息220萬元及2007年4月30日至還清之日止的利息。

2、判令被告羅生、祁生對1580萬元借款本息承擔連帶清償責任。

3、判令三被告承擔本案財產保全費、訴訟費及我行為實現債權所支付的其他費用。

被告B公司認為A公司與原告之間的這1800萬元的借款不是為了經營，而是為了償還原告原貸款，是以新貸還舊貸，被告B公司是在不知情的情況下提供的保證，不應承擔擔保責任。

被告羅生辯稱A公司已注銷，股東未分配剩余財產，不應承擔連帶清償責任；被告祁

生因未到庭未作答辯。

本案爭議的焦點：

1、原告在授信額度內向A公司發放的1800萬元貸款是否存在著借新還舊，B公司是否應承擔連帶保證責任；

2、被告羅生、被告祁生作為A公司的股東，在A公司注銷后，是否應承擔連帶清償責任。

市中院認為原告根據《授信額度協議》和《借款合同》約定向主債務人A公司實際發放貸款式的過程中，即2004年12月9日分別放款400厄、300萬的第二天，2004年12月10日，A公司的交易流水帳中反映還款600萬元及利息共計611.68萬元，對此B公司認為是借新還舊，原告認為這600萬系歸還本案爭議的1800萬以外的其他貸款，但無法提供A公司的分戶帳，用以證明除2004年12月9日貸進的700萬元款項A公司未用外，A公司帳上還有下余其他款項還貸的情況，故法院對該筆600萬元的還貸應認定為是以新貸還舊貸。2005年1月11日，A公司還貸款300萬元及利息共計30143萬，B公司認為是以新貸還舊貸，原告也不能舉證證明A公司分戶帳上資金變化結合數額及A公司與其還有另外單項貸款合同，應當承擔舉證不能的責任，故也認定該筆300萬的還款亦應認定為是以新貸還舊貸。故判決保證人B公司對這兩筆已用作以新貸還舊貸的貸款不應承擔連帶擔保責任，B公司只承擔向原告償還A公司下欠的借款本金中的680萬元本息的責任。

關于被告羅生、祁生作為A公司的股東，在A公司注銷后是否應承擔連帶清償責任的問題，A公司在2006年3月6日經工商登記注銷前，經股東會決議成立了清算組，并于2005年12月3日、4日和11日在武漢晨報上刊登公告，通知債權債務人了結債務，法院認為根據公司法的有關規定，羅、祁作為公司股東已履行了自己的義務，原告未在公告期間主張債權，在A公司注銷后，羅、祁不再有股東身份的情況下要其承擔連帶清償責任的訴請，有事實及法律依據，故不予支持。

市中院因此判決：

一、B公司償還借款本金680萬元及至2007年4月30日的利息70.59萬元及至該款項付清之日止的利息；

二、駁回原告的其它訴訟請求。案件受理費129826元由被告B公司承擔77896元、原告承擔51930元。

經辦行對一審判決不服，按時上訴至省高院，原審代理律師認為該案難度大不愿再行代理，經辦行重新選聘了律師代理二審，但最終省高院二審結論是維持了原判。

三、經驗教訓

可見，該案實為借款人有預謀的惡意逃債，在辦理借新還舊時就已經有惡意逃債的準備，并利用經辦行貸后管理不到位、法律條款不嚴謹的漏洞來免除或減輕擔保人的擔保責任，以此達到逃廢我行債務的目的，教訓不可謂不深刻，具體分析如下：

（一）無抵押貸款風險難控

1、借款人為商貿企業，而且部分資金用于廣州等外地，一是不便監控，二是貸款無實物資產抵押，為其逃債提供了天然的便利，也給后期追索帶來很大困難。

盡職調查報告中“預計2003年商業活動中的凈土現金流量大于我行授信額度所占用風險值，故我行對其發放2000萬授信額度的風險性較小”存在偏差，因為這完全是對借款人持續經營的假設，如果停止經營了呢？這個沒有考慮；而且A公司僅是商貿企業，信用評級竟然評為AA級。

2、擔保人B公司也是商貿企業，且只早于借款人一年成立，年銷售收入3945萬元、凈利潤只有96萬，且在我行還有6000萬授信，以其經營情況看自身償債能力著實有限；而且擔保人財產情況不清，既無抵押擔保，也未在我行開戶，無法實時監控其資金與經營情況，這在后來無法查封土地以迫其履行擔保義務得到了體現。

3、借款人用款與還款單據沒有注明款項性質，沒有證明上述900萬不是借新還舊的證據，導致法院判定擔保人不承擔連帶清償責任。

（二）未有效約束借款人股東，導致其以公司行為逃脫責任

按理，該筆授信借款人無資產抵押，那么應該落實擔保人的抵押，如果也沒有抵押，那么借款人和擔保人股東應提供個人連帶責任保證或者個人資產抵押，但本案兩被告股東均未提供，為其逃避個人連帶責任提供了方便，這不失為一大教訓。

（三）貸后管理流于形式

1、該筆授信實際經過數次借新還舊，在借款人無法正常還款的時候仍然以借新還舊方式延續授信，通過貸后報告可見貸后管理完全流于形式，只字未提廣州品牌經營情況，情況不明決定難下，故難以及早采取措施，錯過最佳清收時機。

2、對保證人的擔保能力不清不楚

保證人經營和資產分布情況都不清楚，一是不知道其資金在哪里體外循環，凍結了四個帳戶一共還不到20萬資金，可見對其日常經營完全不知情；二是其購買土地進行了訴訟也從未提及，這些都應是風險觸發因素，貸后報告也只字未提，還是位移清收時調查才打聽到這個情況，我行在要求其履行擔保責任時無法查封而陷于被動。

不能排除保證人與借款人采取一致行動隱匿資產、共同逃債的可能性。

3、借款人破產清算竟毫不知情

2005年7月4日借款人還向我行借出最后一筆貸款200萬元，5個月后即2005年12月3日、4日和11日在武漢晨報上3次刊登公告破產清算，期間我行無人知曉，3個月后在2006年3月6日經工商登記注銷，我行仍不知道；在該筆貸款位移清收準備打官司、訴前調查時才得知公司已經注銷、擔保人名下沒有財產，導致我行訴訟也未達到預期目的，最終將會面臨重大損失。

四、結論：

1、借新還舊法律風險巨大，我行已經改為收回再貸，從法律上堵住了借款人、擔保人免責的可能性；

2、中小企業授信須足額抵押或者提供專業擔保公司擔保，以免債權落空；

3、通過公司股東個人連帶責任保證方式強化約束力，防止以公司行為逃廢債務；

4、貸后管理制度化、規范化，防止個人道德風險導致授信風險惡化造成實際損失；

5、聽說借款人具一定背景，這種背景影響了法院，也影響了我行的判決，故應杜絕人情貸款關系貸款。

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二O一一年五月六日

第四篇：案例分析答案

案例分析

案例

一、深深淺淺話海爾（理論來源p37）

1.海爾的企業文化是完美無缺的嗎？

答：否

企業文化是企業在長期的生產營長管理活動中創造的具有本企業特色的精神文化和物質文化。海爾成功的妙訣是“企業文化”的建造和更新。企業文化是隨著經營環境的變化而不斷地高速和完善的，因此海洋企業文化并不是完善無缺的。

2.海爾的企業文化是否是全體海爾人共建的？

答： 海爾的企業文化是全體海爾人共建的。

企業文化是由企業群體構成的，是全體海爾人長期實踐的結果，從海爾企業文化的七個層次：表層海爾文化，如。。、淺層次海爾文化，如。。、中層海爾文化，如。。、深層海爾文化，如。。。、里層海爾文化，如。。。、內層海爾文化，如。。。、海爾文化內核，如。。。，無不體現全體海爾人集體參與。

3.海爾創建了一套完整的中國企業文化，它為推動海爾走向世界在企業員工中起了導向作用、激勵作用和凝聚作用。在七個層次的海爾文化中哪一層次是最關鍵、最重要的？答：關鍵的層次是海爾文化內核也就是海爾的哲學和價值觀，那就是“敬業報國，追求卓越”，“海爾真誠到永遠”。

案例

二、擬訂可考核的目標(p74)

1． 當他們沒有得到集團公司總裁的目標時，分公司總經理能夠擬訂可考核的目標嗎？怎樣

制定？這些目標會得到下屬的認可嗎？

答：可以。因為總公司對分公司的管理模式是獨立經營、集中核算。

建立企業目標首先要明確企業的使命宗旨，并結合企業內外環境決定一定期限內的工作具體目標。

現代管理學提倡參與制目標設定法，要求企業員工參與目標的設立。常用的有自上而下的目標制定法和自下而上的目標制定法。

2． 對于分公司來說，要制定可行的目標，需要集團公司提供什么信息和幫助？

答：集團公司要提供集團公司的戰略目標、經營方向，以及下達給分公司的任務

3． 這位分公司總經理設置目標的方法是否是最佳方法？你會怎么做？

答：不是。不能一人說了算。（p74）

案例

三、陷于困境的經理（P152）

1． 你認為王先生的問題是什么？

答：權力過于集中。

2． 王先生所面臨的問題如何能得到解決？

答：重新設計組織結構，適當的管理層次、管理幅度，增加中間層次且授權

3．授權能幫助王先生嗎？他該如何授權？

答：能。如何授權？（見P152）

4．為該公司設計一個組織結構圖

答：

案例

四、保羅的領導方式（p186-198）

答：1．保羅的權力主要來自法定權力，部分來自自身影響力，譬如在能力、情感等方面。

2．此案例說明了領導的權變理論。

因為保羅同樣的領導方式，隨著被領導者和工作環境的不同而產生了不同的效果。在紐約和新澤西取得了成功，在達拉斯卻失敗了。

3．保羅在達拉斯沒能成功，其影響因素大致有：

（1）實現企業目標的方法，未能讓員工了解。

（2）用人方面欠妥，人員更換頻繁。

（3）社會環境原因。譬如達拉斯在社會、政治、經濟、技術、文化等方面的特殊情況。

案例

五、懲罰員工不是苦差(p219-232)

1．你較贊賞哪種觀點？與其他觀點相比它優在哪里？為什么？

答：我比較贊賞“認清懲罰真諦”這種觀點。

它的優點：讓員工清楚自己為什么受到懲罰，使整個組織員工認清組織目標；強化理論認為通過懲罰可以減輕或消除某種行為過程；使其他員工明白如何做才是正確的。

2．適當的激勵機制有利于調動職工的工作熱情，你認為物質鼓勵與精神鼓勵哪一種效果更好？

答：我認為應根據具體對象來決定是用物質鼓勵還是精神鼓勵。例如：對物質過分關心的員用，則采用物質鼓勵；對精神過分關心的員工則采用后者。

案例

六、某飲料公司的控制工作

答：

1、衡量該企業的工作績效并與計劃相比較，找出差距： 用百分比表示：

欠：A品牌（1075-913）/1075*100%=－15%

F品牌（160-146）/160*100%=－12.5%

G品牌（225-220）/225*100%=－2.2%

H品牌（80-65）/80*100%=－18.75%

H品牌差距最大，A品牌次之，G品牌最后。

超：B品牌（630-634）/630*100%=+0.63%

D品牌（620-622）/620*100%=+0.3C品牌（800-912）/800*100%=+14%

E品牌（540-672）/672*100%=+24.4%

I品牌（170-286）/170*100%=+68.3

合計：（4300-4464）/4300*100%=+3.8%

2、分析原因

（1）消費者偏好

（2）產品生命周期

（3）市場競爭

（4）產品質量

（5）廣告、促銷

等等

3、修訂標準，制定下月的銷售定額（自己定）

第五篇：案例分析答案

案例分析答案

2009 全國監理工程師執業資格考試試卷（建設工程監理案例分析）第一題

某工程監理合同簽訂后，監理單位負責人對該項目監理工作提出以下5 點要求：

（1）監理合同簽訂后的30 天內應將項目監理機構的組織形式、人員構成及總監理工程

師的任命書面通知建設單位；（2）監理規劃的編制要依據：建設工程的相關法律、法規，項

目審批文件、有關建設工程項目的標準、設計文件、技術資料，監理大綱、委托監理合同文

件和施工組織設計；（3）監理規劃中不需編制有關安全生產監理的內容，但需針對危險性較

大的分部分項工程編制監理實施細則；（4）總監理工程師代表應在第一次工地會議上介紹監

理規劃的主要內容，如建設單位未提出意見，該監理規劃經總監理工程師批準后可直接報送

建設單位；（5）如建設單位設計方案有重大修改，施工組織設計、方案等發生變化，總監理

工程師代表應及時主持修訂監理規劃的內容，并組織修訂相應的監理實施細則。

總監理工程師提出了建立項目監理組織機構的步驟（見圖1-1），并委托給總監理工程

師代表以下工作：（1）確定項目監理機構人員崗位職責，主持編制監理規劃；（2）簽發工程

款支付證書，調解建設單位與承包單位的合同爭議。

圖1-1 建立項目監理組織機構步驟框圖

在編制的項目監理規劃中，要求在監理過程中形成的部分文件檔案資料如下：（1）監理

實施細則；（2）監理通知單；（3）分包單位資質材料；（4）費用索賠報告及審批；（5）質量 評估報告。問題：

1．指出監理單位負責人所提要求中的不妥之處，寫出正確作法。2．寫出圖1-1 中①～④項工作的正確步驟。

3．指出總監理工程師委托總監理工程師代表工作的不妥之處，寫出正確作法。

4．寫出項目監理規劃中所列監理文件檔案資料在建設單位、監理單位保存的時限要求。

第二題

某實行監理的工程，實施過程中發生下列事件：

事件1：建設單位于2005 年11 月底向中標的監理單位發出監理中標通知書，監理中標

價為280 萬元；建設單位與監理單位協商后，于2006 年1 月10 日簽訂了委托監理合同。監

理合同約定：合同價為260 萬元；因非監理單位原因導致監理服務期延長，每延長一個月增

加監理費8 萬元；監理服務自合同簽訂之日起開始，服務期26 個月。建設單位通過招標確定了施工單位，并與施工單位簽訂了施工承包合同，合同約定：開

工日期為2006 年2 月10 日，施工總工期為24 個月。

事件2：由于吊裝作業危險性較大，施工項目部編了專項施工方案，并送現場監理員簽 收。吊裝作業

前，吊車司機使用風速儀檢(資/料來.源,于:ｇzu５2１學;習/網 ]ｇzu５2１.ｃoｍ測到風力過大，拒絕進行吊裝作業。施工項目經理便安排另一名吊車司機進行吊裝作業，監理員發現后立即向專業監理工程

師匯報，該專業監理工程師回答說：這是施工單位內部的事情。事件3：監理員將施工項目部編制的專項施工方案交給總監理工程師后，發現現場吊裝

作業吊車發生故障。為了不影響進度，施工項目經理調來另一臺吊車，該吊車比施工方案確

定的吊車噸位稍小，但經安全檢測可以使用。監理員立即將此事向總監理工程師匯報，總監

理工程師以專項施工方案未經審查批準就實施為由，簽發了停止吊裝作業的指令。施工項目

經理簽收暫停令后，仍要求施工人員繼續進行吊裝。總監理工程師報告了建設單位，建設單

位負責人稱工期緊迫，要求總監理工程師收回吊裝作業暫停令。事件4：由于施工單位的原因，施工總工期延誤5 個月，監理服務期達30 個月。

監理單位要求建設單位增加監理費32 萬元，而建設單位認為監理服務期延長是施工單

位造成的，監理單位對此負有責任，不同意增加監理費。問題：

1．指出事件1 中建設單位作法的不妥之處，寫出正確作法。2．指出事件2 中專業監理工程師的不妥之處，寫出正確作法。3．指出事件2 和事件3 中施工項目經理在吊裝作業中的不妥之處，寫出正確作法。

4．分別指出事件3 中建設單位、總監理工程師工作中的不妥之處，寫出正確作法。

5．事件4 中，監理單位要求建設單位增加監理費是否合理？說明理由。

第三題

某實行監理的工程，建設單位與總承包單位按《建設工程施工合同（示范文本）》簽訂

了施工合同，總承包單位按合同約定將一專業工程分包。施工過程中發生下列事件：

事件1：工程開工前，總監理工程師在熟悉設計文件時發現部分設計圖紙有誤，即向建

設單位進行了口頭匯報。建設單位要求總監理工程師組織召開設計交底會，并向設計單位指

出設計圖紙中的錯誤，在會后整理會議紀要。

在工程定位放線期間，總監理工程師指派專業監理工程師審查《分包單位資格報審表》

及相關資料，安排監理員到現場復驗總承包單位報送的原始基準點、基準線和測量控制點。

事件2：由建設單位負責采購的一批材料，因規格、型號與合同約定不符，施工單位不 予接收保管，建設單位要求項目監理機構協調處理。

事件3：專業監理工程師現場巡視時發現，總承包單位在某隱蔽工程施工時，未通知項

目監理機構即進行隱蔽。

事件4：工程完工后，總承包單位在自查自評的 基礎上填寫了工程竣工報驗單，連同全

部竣工資料報送項目監理機構，申請竣工驗收。總監理工程師認為施工過程均按要求進行了

驗收，便簽署了竣工報驗單，并向建設單位提交了竣工驗收報告和質量評估報告，建設單位

收到該報告后，即將工程投入使用。問題：

1．分別指出事件1 中建設單位、總監理工程師的不妥之處，寫出正確作法。

2．事件1 中，專業監理工程師在審查分包單位的資格時，應審查哪些內容？

3．針對事件2，項目監理機構應如何協調處理？ 4．針對事件3，寫出總承包單位的正確作法。

5．分別指出事件4 中總監理工程師、建設單位的不妥之處，寫出正確作法。

第四題

某實行監理的工程，建設單位通過招標選定了甲施工單位，施工合同中約定：

施工現場的建筑垃圾由甲施工單位負責清除，其費用包干并在清除后一次性支付；

甲施工單位將混凝土鉆孔灌注樁分包給乙施工單位。建設單位、監理單位和甲施工單位

共同考察確定商品混凝土供應商后，甲施工單位與商品混凝土供應商簽訂了混凝土供應合 同。

施工過程中發生下列事件：

事件1：甲施工單位委托乙施工單位清除建筑垃圾，并通知項目監理機構對清除的建筑

垃圾進行計量。因清除建筑垃圾的費用未包含在甲、乙施工單位簽訂的分包合同中，乙施工

單位在清除完建筑垃圾后向甲施工單位提出費用補償要求。隨后，甲施工單位向項目監理機

構提出付款申請，要求建設單位一次性支付建筑垃圾清除費用。事件2：在混凝土鉆孔灌注樁施工過程中，遇到地下障礙物，使樁不能按設計的軸線施

工。乙施工單位向項目監理機構提交了工程變更申請，要求繞開地下障礙物進行鉆孔灌注樁 施工。

事件3：項目監理機構在鉆孔灌注樁驗收時發現，部分鉆孔灌注樁的混凝土強度未達到

設計要求，經查是商品混凝土質量存在問題。項目監理機構要求乙施工單位進行處理，乙施

工單位處理后，向甲施工單位提出費用補償要求。甲施工單位以混凝土供應商是建設單位參

與考察確定的為由，要求建設單位承擔相應的處理費用。

問題：

1．事件1 中，項目監理機構是否應對建筑垃圾清除進行計量？是否應對建筑垃圾清除

費簽署支付憑證？說明理由。

2．事件2 中，乙施工單位向項目監理機構提交工程變更申請是否正確？說明理由。寫

出項目監理機構處理該工程變更的程序。

3．事件3 中，項目監理機構對乙施工單位提出要求是否妥當？說明理由。寫出項目監

理機構對鉆孔灌注樁混凝土強度未達到設計要求問題的處理程序。4．事件3 中，乙施工單位向甲施

工單位提出費用補償要求是否妥當？說明理由。甲施

工單位要求建設單位承擔相應的處理費用是否妥當？說明理由。

第五題

某實行監理的工程，施工合同價為15000 萬元，合同工期為18 個月，預付款為合同價 的20％，預付款自第7 個月起在每月應支付的進度款中扣回300 萬元，直至扣完為止，保

留金按進度款的5％從第1 個月開始扣除。

工程施工到第5 個月，監理工程師檢查發現第3 個月澆筑的混凝土工程出現細微裂縫。

經查驗分析，產生裂縫的原因是由于混凝土養護措施不到位所致，須進行裂縫處理。為此，項目監理機構提出：“出現細微裂縫的混凝土工程暫按不合格項目處理，第3 個月已付該部

分工程款在第5 個月的工程進度款中扣回，在細微裂縫處理完畢并驗收合格后的次月再支

付”。經計算，該混凝土工程的直接工程費為200 萬元，取費費率：措施費為直接工程費的5 ％，間接費費率為8％，利潤率為4％，綜合計稅系數為3.41％。施工單位委托一家具有相應資質的專業公司進行裂縫處理，處理費用為4.8 萬元，工作

時間為10 天。該工程施工到第6 個月，施工單位提出補償4.8 萬元和延長10 天工期的申請。

該工程前7 個月施工單位實際完成的進度款見表5-1 表5-1 施工單位實際完成的進度款

問題：

1．項目監理機構在前3 個月可簽認的工程進度款分別是多少（考慮扣保留金）？

2．寫出項目監理機構對混凝土工程中出現細微裂縫質量問題的處理程序。3．計算出現細微裂縫的混凝土工程的造價。項目監理機構是否應同意施工單位提出的

補償4.8 萬元和延長10 天工期的要求？說(貴.州,學.習,網)hTTp://

一、答案及評分標準（20 分）1．（9 分）

（1）30 天內不妥，應在10 天內；

（2）施工組織設計作為監理規劃編制依據不妥，應將有關建設工程合同文件作為 編制依據；

（3）監理規劃中不需編制有關安全生產監理的內容不妥，在監理規劃中應編制安

全生產監理的相關內容 ；

（4）①監理規劃經總監理工程師批準后直接報送不妥，應經監理單位技術負責人

審核批準后報送 ；

②監理規劃在第一次工地會議后提交建設單位不妥，應在第一次工地會議前提交。；

（5）修訂監理規劃由總監理工程師代表主持不妥；，應由總監理工程師主持？（1 分）。2．（2 分）

確定項目監理機構目標 →確定監理工作內容 →設計項目監理機構的組織

結構 →制定工作流程和信息流程。【或：③ →④ →① →② 】 3．（4.5 分）

（1）主持編制監理規劃不妥，應由總監理工程師主持編制監理規劃 ；（2）簽發工程款支付證書、調解建設單位與承包單位的合同爭議 不妥，應由總監理工程師簽發、調解。4．（4.5 分）

（1）①監理實施細則：建設單位長期保存，監理單位短期保存 ； ②監理通知單：建設單位長期保存，監理單位長期保存 ； ⑧分包單位資質材料：建設單位長期保存 ；

④費用索賠報告及審批：建設單位長期保存 ；監理單位長期保存 ； ⑤質量評估報告：建設單位長期

保存，監理單位長期保存。

二、答案及評分標準（20 分）1．（4 分）

（1）2006 年1 月10 日簽訂委托監理合同不妥，應在發出監理中標通知書后的30 天內簽訂監理合同。

（2）監理合同價為260 萬元不妥，應為280 萬元。2．（3 分）

回答“這是施工單位內部的事情”不妥，應及時制止 并向總監理工程師匯報。

3．（6 分）

（1）安排另一名司機進行吊裝作業不妥，應停止吊裝作業 ；

（2）專項施工方案未經總監理工程師批準便實施不妥，應經總監理工程師批準后實 施 ；

（3）簽收工程暫停令后仍要求繼續吊裝作業不妥，應停止吊裝作業。4．（4 分）

（1）建設單位要求總監理工程師收回吊裝作業暫停令不妥，應支持總監理工程師的 決定 ；

（2）總監理工程師未報告政府主管部門不妥，應及時報告政府主管部門。5．（3 分）

合理，因為監理合同中有相關約定 且非監理單位的原因。

三、答案及評分標準（20 分）1．（4 分）（1）建設單位要求總監理工程師組織召開設計交底會 和整理會議紀要不妥（0.5 分）。

設計交底會應由建設單位組織召開細，會議紀要應由設計單位負責整理。（2）①口頭匯報不妥，應書面匯報。

②派監理員復驗不妥，應派專業監理工程師復驗。2．（3 分）

（1）營業執照、資質等級證書 ；（2）業績 ；

（3）擬分包工程的內容和范圍 ；

（4）專職管理人員和特種作業人員的資格證、上崗證。3．（3 分）

協調施工單位保管該批材料，若經設計本資.料來源于貴-州-學-習-網 www.tmdps.cn 單位確認可以使用，則該批材料可用于本工 程 ；若不能使用，應要求退貨。4．（3 分）

在隱蔽前48 小時。以書面形式通知項目監理機構驗收，驗收合格方可隱

蔽。若項目監理機構未能在驗收前24 小時 之前書面提出延期要求，不進

行驗收，總承包單位可自行驗收。5．（7 分）（1）總監理工程師直接簽署工程竣工報驗單，并向建設單位提交竣工驗收報告和質量評估

報告不妥，應在收到工程竣工中請后，組織專業監理工程師全面檢查竣工資料（1 分）及各專業工程的質量，驗收合格后，簽署工程竣工報驗單，并向建設單

位提交質量評估報告。

（2）建設單位將未經驗收的工程投入使用不妥，應在收到工程竣工驗收報告后，組織勘察、設計、施工、監理等單位進行工程驗收，驗收合格后方可使用。

四、答案及評分標準（20 分）1．（3 分）

（1）不用計量，因費用包干 ；

（2）應簽署支付憑證，因合同約定一次性支付。2．（7 分）

（1）不正確，因乙施工

單位是分包單位。（2）①收到工程變更申請后進行審查 ； ②同意后報建設單位轉交原設計單位 ；

③取得設計變更文件后，結合實際情況對變更費用和工期進行評估 ； ④就評估情況與建設單位、施工單位協調后，簽發工程變更單。3．（7 分）

（1）不妥 ；因乙施工單位是分包單位。（2）①下達《工程暫停令》 ；

②提出由檢測單位對樁身混凝土強度進行檢測 ； ③檢測達到設計要求時，同意驗收。；

④檢測達不到設計要求時，須經原設計單位核算？ ；滿足設計要求的，同

意驗收 ；不滿足設計要求的，由相關單位提出處理方案，并 予以審核簽認 ；

⑤監督施工單位的處理過程，并對處理結果進行檢查、驗收 ； ⑥滿足要求后，簽發《工程復工令》。4．（3 分）

（1）妥當，因有質量問題的商品混凝土是甲施工單位供應的。（2）不妥，因建設單位不是混凝土供應合同的簽訂方。

五、答案及評分標準（20 分）1．（3 分）

（1）200×（1-5％）=190（萬元）

（2）300×（1-5％）=285（萬元）

（3）500×（1-5％）=475（萬元）2．（5 分）

（1）簽發《監理工程師通知單》 ；（2）批復處理方案 ；

（3）跟蹤檢查處理方案的實施 ；（4）檢查、鑒定和驗收處理結果 ；（5）提交質量問題處理報告。3．（8 分）

（1）措施費：200×5％=1 0（萬元）

直接費：200+10=210（萬元）

間接費：210×8％=16.8（萬元）

利潤：（210+16.8）×4％=9.07（萬元）

稅金：（210+16.8+9.07）×3.41％=8.04（萬元）

工程造價：210+16.8+9.07+8.04=243.91（萬元）

（2）不同意 ；因為是施工單位 [此資料轉貼于ＧＺＵ５２１學習網 ]ｗww.Ｇzu５21.ｃom 的責任。4．（2 分）

600×（1-5％）-243.91×（1-5％）=338.29（萬元）（2 分）

5．（2 分）

800×（1-5％）-300+243.91×（1-5％）=691.71（萬元）（2 分）

六、答案及評分標準（20 分）1．（3 分）（1）20 個月 ；

（2）A→D→F→I→K→M（或：①→②→⑤→⑦→⑧→⑩→⑧）（1 分）；（3）2 個月。2．（4 分）

（1）吊裝機械閑置補償費：600×30=18000（元）；（2）工程延期為零 ；

（3）理由：①建設單位原因造成的費用增加，應給予施工單位補償。； ②工作E 的持續時間延長不影響總工期。3．（6 分）

（1）補償費用為零 ；（2）工程延期1 個月 ；

（3）理由：①不可抗力原因，費用不補償 ；工期可順延 ； ②工作G 為關鍵工作，影響工期1 個月。4．（4 分）

（1）未通知施工單位共同清點并移交設備不妥，要求施工單位承擔部件損壞 的責任不妥如 ；因建設單位未將設備移交施工單

位保管 ；

（2）應批復補償費用1.6 萬元，工程不予延期。因屬建設單位責任，但工作I 為非關鍵工作。5．（3 分）（1）19 個月 ；

（2）正確，因總工期比原合同工期縮短1 個月疊。