第一篇：財政預(yù)算執(zhí)行情況工作報告

各位代表：

我受區(qū)人民政府委托，向大會作武清區(qū)20xx年預(yù)算執(zhí)行情況和20xx年預(yù)算草案的報告，請予審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。

一、20xx年財政預(yù)算執(zhí)行情況

20xx年，在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，財稅部門以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實黨的十七屆三中、四中全會，市委九屆六次全會和區(qū)委三屆六次全會精神，按照“積極應(yīng)對挑戰(zhàn)，擴(kuò)大開發(fā)開放，推進(jìn)率先發(fā)展”的總體要求，積極組織收入，大力控減支出，創(chuàng)新工作機(jī)制，穩(wěn)步推進(jìn)財政改革，實現(xiàn)了財政平穩(wěn)運行，為武清建設(shè)與發(fā)展提供了有力保障，較好地完成了區(qū)三屆人大五次會議確定的預(yù)算收支任務(wù)。

全區(qū)三級財政收入完成71.1億元，完成預(yù)算的101.5%，比上年增長26.7%。其中區(qū)級收入完成328,216萬元，完成預(yù)算的104.5%，比上年增長26%。

按照現(xiàn)行財政體制計算，區(qū)級財政收入328,216萬元，各項結(jié)算補(bǔ)助101,172萬元，本年實得財力429,388萬元，比上年增長23.4%。

區(qū)級正常經(jīng)費和基金支出429,000萬元，完成預(yù)算的100.5%，比上年增長22.3%。

區(qū)實得財力與本年度正常經(jīng)費和基金支出相抵，財政滾存結(jié)余388萬元。

20xx年，面對國際金融危機(jī)的不利影響，我們主動適應(yīng)新形勢發(fā)展變化，積極探索新思路、新招法，不斷深化財政體制改革，強(qiáng)化財政收支管理，各項工作取得了新的成績。主要抓了以下幾方面工作：

(一)認(rèn)真落實“保增長渡難關(guān)上水平”工作要求，為企業(yè)辦實事、解難題、求實效。

完善融資擔(dān)保體系，搭建中小企業(yè)融資擔(dān)保平臺，緩解企業(yè)融資難問題。為19戶企業(yè)提供了1.2億元貸款擔(dān)保。加大對受金融危機(jī)影響困難企業(yè)的幫扶力度，撥付穩(wěn)崗補(bǔ)貼、工商企業(yè)注冊登記費補(bǔ)助、外貿(mào)出口發(fā)展專項資金、工業(yè)企業(yè)技改貼息等扶持資金2,740萬元。全面貫徹《天津市家電下鄉(xiāng)工作實施方案》和《天津市汽車摩托車下鄉(xiāng)工作實施方案》，兌付補(bǔ)貼資金1,200萬元，下鄉(xiāng)產(chǎn)品銷售額達(dá)到1億元，有力地拉動了農(nóng)村市場消費。

(二)強(qiáng)化稅收征管，努力擴(kuò)大財政收入規(guī)模。

面對國際金融危機(jī)的沖擊和國內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的嚴(yán)重困難，全體財稅干部職工迎難而上，堅持把組織收入工作放在首位，著力強(qiáng)化稅收和非稅收入征管，保證收入及時足額入庫。繼續(xù)完善重點稅源監(jiān)控機(jī)制和控管體系，強(qiáng)化稅收源頭控制機(jī)制，實行稅收全程監(jiān)控。同時堅持開源與挖潛相結(jié)合，實施“走出去”戰(zhàn)略，加大 “跑”和“爭”的力度，用好用足財政優(yōu)惠政策，引進(jìn)大項目、好項目，涵養(yǎng)培植財源。財政、稅務(wù)以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道等各職能部門逐步建立涉稅信息共享機(jī)制，實行綜合治稅。抓住經(jīng)濟(jì)企穩(wěn)回升的有利時機(jī)，適時調(diào)整收入任務(wù)。嚴(yán)格落實收入目標(biāo)責(zé)任制，對部門和基層征收單位的收入任務(wù)、收入進(jìn)度進(jìn)行量化考核，強(qiáng)化責(zé)任，調(diào)動了組織收入的積極性，保證了財政收入穩(wěn)步增長。

(三)創(chuàng)新體制機(jī)制，財政改革取得新突破。

建立以國庫集中收付為主要形式的財政國庫管理制度，成立國庫支付中心，制定《武清區(qū)財政國庫管理制度改革試點方案》和《武清區(qū)財政國庫管理制度改革試點資金支付暫行辦法》，在統(tǒng)計局、審計局、勞動局、文化局等單位開展試點工作。

完善投資評審和政府采購制度。堅持二者互為補(bǔ)充，配套聯(lián)動，嚴(yán)格遵循“先評審、后招標(biāo)”、“先評審、后撥款”的工作程序，對區(qū)級重點工程進(jìn)行嚴(yán)格審核，堅決核減不合理支出，節(jié)約了大量財政資金。全年完成投資評審項目224項，總預(yù)算金額24.8億元，核減金額8.7億元，核減率為35%;組織政府采購120次，總預(yù)算價格19.2億元，節(jié)約資金5.3億元，資金節(jié)支率達(dá)27.6%。

(四)加強(qiáng)投融資管理，為經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供財力支撐。

充分發(fā)揮財政職能，努力擴(kuò)大投融資規(guī)模，為全區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和區(qū)級重點工程項目提供資金保障。全年融資25億元，保證了東環(huán)線及津京高速聯(lián)絡(luò)線綠化、翠亨路綠化景觀工程、城際鐵路綠化景觀工程、北楊公路道路改建工程、翠亨路、楊六路、廊良路延長線工程等區(qū)級重點工程項目的資金需要。加大對示范工業(yè)園的資金扶持力度，及時撥付示范工業(yè)園征地補(bǔ)償、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和招商引資資金4億元。

(五)加大支農(nóng)惠農(nóng)投入力度，新農(nóng)村建設(shè)扎實推進(jìn)。

堅持以人為本，統(tǒng)籌發(fā)展、和諧發(fā)展的理念，把改善民計民生、農(nóng)民生產(chǎn)生活條件和農(nóng)村面貌作為發(fā)展重點。安排1.6億元，用于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展、文明生態(tài)村創(chuàng)建、農(nóng)村基層活動場所等新農(nóng)村基礎(chǔ)工程建設(shè);撥付5,200萬元，用于東馬圈、豆張莊、黃莊三個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的土地治理項目和富貴、黑馬兩個產(chǎn)業(yè)化項目;將糧食直補(bǔ)和良種補(bǔ)貼資金4,022萬元發(fā)放到18萬農(nóng)戶手中;在做好能繁母豬、奶牛和設(shè)施農(nóng)業(yè)保險的基礎(chǔ)上，開展小麥保險業(yè)務(wù)，為全區(qū)8.1萬畝小麥支付保險費146萬元;以支農(nóng)惠農(nóng)為目標(biāo)，開展農(nóng)民人身意外傷害保險費財政補(bǔ)貼工作，為全區(qū)70多萬農(nóng)民投保意外傷害險，農(nóng)民如受到意外傷害可獲得最高 1萬元的保險金，切實使農(nóng)民得到了實惠;努力做好“普九”債務(wù)化解工作。嚴(yán)格按照上級安排，高質(zhì)量完成方案制定、債務(wù)鎖定和清理核實等工作，共涉及全區(qū) 17個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，債務(wù)總額4,670萬元，償債工作已全部完成。

(六)統(tǒng)籌安排資金，支持各項社會事業(yè)發(fā)展。

堅持教育優(yōu)先發(fā)展、教育強(qiáng)區(qū)戰(zhàn)略，不斷加大投入力度。安排資金5,321萬元，用于中小學(xué)校公用經(jīng)費、困難學(xué)生教科書、住宿費減免和助學(xué)金發(fā)放;安排4,112萬元，用于河西小學(xué)、楊村四中二期工程新建和黃莊職專綜合實訓(xùn)樓設(shè)備購置以及中小學(xué)校修繕;落實教師績效工資改革政策，為全區(qū)教職工補(bǔ)發(fā)工資1.54億元。

努力構(gòu)建農(nóng)村社會救助體系。籌集資金9,910萬元，全面做好新農(nóng)合工作。全區(qū)共有66萬人參合，參合率達(dá)99%，居全市第一;實施城鎮(zhèn)和農(nóng)村社會養(yǎng)老補(bǔ)貼制度，為全區(qū)11萬城鎮(zhèn)和農(nóng)村60周歲以上老年人發(fā)放生活補(bǔ)助金8,333萬元;將2,940萬元五保低保資金發(fā)放到12,326名五保低保對象手中;籌措資金1,740萬元，完善18項社區(qū)公共衛(wèi)生服務(wù)，實現(xiàn)社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)城鄉(xiāng)一體化發(fā)展;繼續(xù)做好撤村建居、安居工程等工作;積極啟動“兩險” 推動工作，建立起覆蓋城鄉(xiāng)的社會保障體系，維護(hù)了社會的和諧穩(wěn)定。

以建設(shè)文明城市為目標(biāo)，加大城區(qū)現(xiàn)代化管理改造投入。籌資3,063萬元，用于計生委服務(wù)站綜合樓、工會文化館、人防0708工程;投資 1,256萬元，完成新城規(guī)劃總體設(shè)計、應(yīng)急聯(lián)動指揮系統(tǒng)建設(shè)、數(shù)字化系統(tǒng)項目建設(shè)一期工程等;安排環(huán)境整治支出1,200萬元，用于綠化養(yǎng)護(hù)、道路維修、廣告牌整治以及垃圾清運等，美化了城區(qū)環(huán)境，提升了城市載體功能。

認(rèn)真分析總結(jié)20xx年財稅工作，財政收入規(guī)模不斷擴(kuò)大，支持和促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會事業(yè)發(fā)展的職能作用得到充分發(fā)揮，保障和改善民生成效顯著，財稅改革取得重大進(jìn)展，財政資金管理的科學(xué)化精細(xì)化水平有了新的提高。但預(yù)算執(zhí)行中還存在一些亟待解決的問題，主要表現(xiàn)為：財政收入雖然實現(xiàn)大幅度增長，但收入結(jié)構(gòu)不盡合理，質(zhì)量不高，可支配財力不足;鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道之間發(fā)展不平衡，部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政困難，基層政權(quán)保障和公共服務(wù)能力有待增強(qiáng);稅收征管仍存在薄弱環(huán)節(jié);受行政事業(yè)單位增資和償還政府性債務(wù)等因素影響，財政支出增長較快，平衡預(yù)算的壓力進(jìn)一步加大;財政管理體制改革還需繼續(xù)深化。我們一定要高度重視這些問題，采取積極有效措施，妥善加以解決。

二、20xx年財政預(yù)算草案

根據(jù)區(qū)委總體部署，結(jié)合我區(qū)發(fā)展實際，20xx年財稅工作的指導(dǎo)思想是：認(rèn)真貫徹黨的十七屆四中全會、中央經(jīng)濟(jì)工作會議、市委九屆七次全會和區(qū)委三屆七次全會精神，深入學(xué)習(xí)實踐科學(xué)發(fā)展觀，進(jìn)一步解放思想，下大力培植和壯大財源，擴(kuò)大財政收入總量。調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，集中資金保證政權(quán)運轉(zhuǎn)和社會主義新農(nóng)村建設(shè)以及重點工程的支出需要。積極推進(jìn)財稅體制機(jī)制創(chuàng)新，提高財稅工作質(zhì)量。切實加強(qiáng)財政科學(xué)化精細(xì)化管理，強(qiáng)化公共財政服務(wù)保障能力，把保增長、保發(fā)展、保民生作為財政工作的首要任務(wù)，為全區(qū)開發(fā)開放和經(jīng)濟(jì)社會科學(xué)發(fā)展、和諧發(fā)展、率先發(fā)展提供有力支撐。

根據(jù)上述指導(dǎo)思想以及全區(qū)經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展的主要預(yù)期目標(biāo)，20xx年財政預(yù)算草案是：三級財政收入完成90.4億元，比上年增長27.2%。其中區(qū)級收入426,261萬元，增長29.9%。

按照現(xiàn)行財政體制計算，區(qū)級預(yù)算收入426,261萬元，各項結(jié)算補(bǔ)助100,266萬元，區(qū)預(yù)算可得財力為526,527萬元，比上年增長22.6%。

20xx年安排正常經(jīng)費和基金支出526,000萬元，比上年增長22.6%。

區(qū)預(yù)算可得財力與預(yù)算支出相抵，財政滾存結(jié)余527萬元。

三、全面加強(qiáng)財政科學(xué)化精細(xì)化管理，確保圓滿完成全年預(yù)算任務(wù)

為確保圓滿完成20xx年預(yù)算任務(wù)，我們將在統(tǒng)籌兼顧的基礎(chǔ)上，堅持依法理財、強(qiáng)化科學(xué)管理。為此，重點抓好以下幾方面工作：

(一)多措并舉，努力擴(kuò)大財政收入規(guī)模。

要把組織收入作為全部工作的重中之重，加強(qiáng)稅收與非稅收入征管，做到應(yīng)繳盡繳、應(yīng)收盡收。要在依法治稅的前提下開展稅收管理創(chuàng)新，進(jìn)一步優(yōu)化稅收服務(wù)，幫助企業(yè)依法、依規(guī)用足、用好稅收政策，發(fā)揮稅收政策資源的最大效應(yīng)。狠抓財源建設(shè)，繼續(xù)完善財稅扶持政策，重點強(qiáng)化對市區(qū)級大項目的扶持力度，發(fā)揮其輻射帶動作用。加大對開發(fā)區(qū)、示范工業(yè)園、鄉(xiāng)鎮(zhèn)產(chǎn)業(yè)功能區(qū)的扶持力度，為全區(qū)大開發(fā)、大開放培植后續(xù)財源，做實增收基礎(chǔ)。

(二)嚴(yán)格控制支出，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高資金使用效益。

堅持勤儉理財，繼續(xù)強(qiáng)化過緊日子的思想，在財政資金管理和使用上做到精打細(xì)算，講求效益。加強(qiáng)行政事業(yè)單位辦公設(shè)備管理，在深入調(diào)查摸底的基礎(chǔ)上，制定統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格控制配置標(biāo)準(zhǔn)和使用年限，降低行政成本，節(jié)約財政資金。在統(tǒng)籌安排資金確保教師績效工資發(fā)放、事業(yè)干部績效工資改革、公務(wù)員和事業(yè)單位人員醫(yī)療補(bǔ)助基礎(chǔ)上，厲行節(jié)約，嚴(yán)控一般性支出。同時牢固樹立節(jié)支也是增收的理念，嚴(yán)禁隨意增加大的項目支出和超概算資金，嚴(yán)格控制會議費、招待費、汽車購置費等非生產(chǎn)性支出。

(三)創(chuàng)新體制機(jī)制，推進(jìn)財政管理改革。

為進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算編制程序，改進(jìn)預(yù)算編制方法，細(xì)化預(yù)算編制內(nèi)容，在區(qū)直一級預(yù)算單位全面推行部門預(yù)算，以建立管理規(guī)范、結(jié)構(gòu)合理、約束有力、講求效益，適應(yīng)社會主義市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求的預(yù)算管理體系。積極推進(jìn)國庫集中支付制度改革，在工資性支出、政府采購支出實行國庫集中支付的基礎(chǔ)上，將所有行政事業(yè)單位的經(jīng)費支出全部納入國庫集中支付體系。繼續(xù)做好投資評審工作，完善相關(guān)制度，提高評審質(zhì)量和工作效率。繼續(xù)深化政府采購改革，加強(qiáng)采購環(huán)節(jié)的指導(dǎo)和監(jiān)督檢查，規(guī)范政府采購秩序，提高政府采購質(zhì)量。加大財政監(jiān)督檢查力度，對新農(nóng)村建設(shè)資金、區(qū)級重點工程資金、社會保障資金開展全面監(jiān)督檢查，提高資金使用效益。

(四)強(qiáng)化投融資管理，支持區(qū)級重點項目建設(shè)。

充分發(fā)揮財政的投融資主渠道功能，全力支持區(qū)級重點項目建設(shè)。按市政府要求做好投融資平臺整合工作，做大做強(qiáng)特定目的公司，提高投融資能力和水平。加強(qiáng)銀政合作，開展全方位融資。全年確保融資20億元，支持新農(nóng)村建設(shè)和區(qū)級重點項目建設(shè)。積極探索大項目績效管理辦法，嚴(yán)格控制工程項目，在保證重點工程資金需求的同時有效控制政府舉債規(guī)模，規(guī)避債務(wù)風(fēng)險。進(jìn)一步強(qiáng)化重點工程建設(shè)資金的監(jiān)管，實行項目管理、資金管理和資產(chǎn)管理相結(jié)合，建立資金撥付后監(jiān)督檢查機(jī)制、項目完工評估決算機(jī)制，實現(xiàn)管理的規(guī)范化，確保資金安全有效使用。

(五)統(tǒng)籌調(diào)度財政資金，努力構(gòu)建和諧社會。

進(jìn)一步加大教育事業(yè)投入力度，支持城區(qū)學(xué)校新建、擴(kuò)建及農(nóng)村中小學(xué)布局結(jié)構(gòu)調(diào)整，落實“兩免一補(bǔ)”政策資金;大力籌集資金用于城區(qū)道路、環(huán)境整治、鄉(xiāng)鎮(zhèn)街文體中心建設(shè)和電子政務(wù)工程等;安排資金1.4億元，全力支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)，繼續(xù)抓好糧食直補(bǔ)、良種補(bǔ)貼、奶牛生豬補(bǔ)貼、政策性農(nóng)業(yè)保險、農(nóng)民素質(zhì)提高工程、文明生態(tài)村創(chuàng)建等工作;全面做好城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險和養(yǎng)老保障實施工作，完善農(nóng)村最低生活保障制度，做好城鎮(zhèn)和農(nóng)村低保、大病救助、安居工程以及老年人生活補(bǔ)助發(fā)放，努力搭建覆蓋城鄉(xiāng)的社會保障體系。

各位代表：20xx年，面對新機(jī)遇與挑戰(zhàn)，全區(qū)財稅干部決心在區(qū)委的領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大常委會的監(jiān)督下，堅定信心、攻堅克難，確保完成財政預(yù)算任務(wù)，為促進(jìn)全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會又好又快發(fā)展而努力奮斗!

第二篇：人大會上財政預(yù)算執(zhí)行工作報告

提供一篇工作報告范文，作為參考！

尊敬的各位代表：

受縣人民政府委托，現(xiàn)將全縣2011年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2012年財政預(yù)算(草案)報告如下，請予審議，并請?zhí)岢鲆庖姾徒ㄗh。

一、2011年財政預(yù)算執(zhí)行情況和主要財政工作

2011年，財政工作在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，緊緊圍繞“做大收入、做強(qiáng)支出、做細(xì)管理、做優(yōu)服務(wù)”四大目標(biāo)，開拓進(jìn)取，克難攻堅，各項工作成績突出，預(yù)算執(zhí)行情況較好，圓滿完成了縣人大十六屆五次會議確定的各項目標(biāo)任務(wù)，為全縣經(jīng)濟(jì)社會跨越和諧發(fā)展提供了堅實的財力保障。

截止2011年12月31日，全縣地方財政一般預(yù)算收入累計完成22205萬元，完成年初預(yù)算18200萬元的122.01%，完成調(diào)整預(yù)算19700萬元的112.72%，較上年增收7714萬元，增長53.23%。其中：稅收收入完成17106萬元，較上年增收6009萬元，增長54.15%；非稅收入完成5099萬元，較上年增收1705萬元，增長50.24%。各征管部門的完成情況是：國稅完成2583萬元，同比下降4.83%；地稅完成12001萬元，同比增長38.56%；財政完成7621萬元，同比增長144.58%。

全縣地方財政支出完成200960萬元，完成年初預(yù)算109581萬元的183.39%，完成調(diào)整預(yù)算184500萬元的108.92%，較上年增支41464萬元，增長26.00%。各主要支出項目完成情況是：一般公共服務(wù)17976萬元，較上年增支2072萬元，增長13.03%；公共安全5933萬元，較上年增支398萬元增長7.19%；教育60572萬元，較上年增支6211萬元增長11.43%；科學(xué)技術(shù)1533萬元，較上年增支581萬元，增長61.03%；文化體育與傳媒1806萬元，較上年增支136萬元，增長8.14%；社會保障和就業(yè)22959萬元，較上年增支6502萬元增長39.51%；醫(yī)療衛(wèi)生25699萬元，較上年增支10092萬元，增長64.66%；環(huán)境保護(hù)3869萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)7133萬元，較上年增支3325萬元增長87.32%；農(nóng)林水事務(wù)40466萬元，較上年增支11124萬元，增長37.91%；交通運輸2552萬元，較上年增支847萬元增長49.68%；資源勘探電力信息等事務(wù)620萬元，較上年增支79萬元增長14.60%；商業(yè)服務(wù)支出等事務(wù)3622萬元；國土資源氣象等事務(wù)748萬元，較上年增支70萬元增長10.32%；住房保障支出4786萬元，較上年增支716萬元，增長17.59%；糧油物資儲備等事務(wù)453萬元，較上年增支205萬元，增長82.66%；債務(wù)付息支出91萬元；其他支出142萬元。

2011年，全縣地方財政一般預(yù)算收入22205萬元，加上上級各類補(bǔ)助169649萬元及地方政府債券轉(zhuǎn)貸資金收入920萬元，全縣收入總計192774萬元；全縣財政一般預(yù)算支出200960萬元，加上上解支出2949萬元，當(dāng)年財政總支出203909萬元；收支相抵后當(dāng)年一般預(yù)算年末結(jié)余-11135萬元，加上上年末決算批復(fù)一般預(yù)算累計結(jié)余-45251萬元，2011年年終一般預(yù)算累計結(jié)余-56386萬元,再加上結(jié)轉(zhuǎn)下年支出9326萬元,當(dāng)年累計凈結(jié)余-65712萬元。

由于省市財政收支還在核實清理，上級補(bǔ)助結(jié)算對賬尚在進(jìn)行，最終數(shù)據(jù)與12月份月報數(shù)相比會有一些變化，待決算匯審編出后，再向縣人大常委會報告。

回顧2011，縣財政主要做了以下工作：

㈠促發(fā)展，全力做好財力“后盾”。一年來，先后支持北環(huán)路、東一環(huán)、南二環(huán)等建成通車，不斷拉大城市框架；積極推動三城聯(lián)創(chuàng)工作，支持建成溫泉河生態(tài)北廣場、城南廣場，容納市民休閑；落實資金為金龍大道等主要街道安裝道路欄桿，全力提升城市品位。及時撥付國家基本建設(shè)項目資金1.6億元，推動基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。迅速適應(yīng)形勢發(fā)展，全力做好重點企業(yè)財務(wù)管理，并為秦力面業(yè)等15戶企業(yè)爭取各類扶持資金776萬元，服務(wù)企業(yè)發(fā)展。由縣財政出資5000萬元，成立了縣東部開發(fā)建設(shè)有限公司，助推我縣新興產(chǎn)業(yè)示范園揚(yáng)帆起航。整合支農(nóng)資金，集中財力高標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范基地，園區(qū)建設(shè)步伐大大加快。繼續(xù)實施現(xiàn)代農(nóng)業(yè)蘋果產(chǎn)業(yè)項目、中央財政小型農(nóng)田水利設(shè)施項目、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項目等，不斷推動現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展。

㈡強(qiáng)協(xié)作，共同做大收入“蛋糕”。去年我們財稅部門面對增值稅受轉(zhuǎn)型政策影響嚴(yán)重短收等壓力，主動作為，強(qiáng)化協(xié)作，建立了“信息相互溝通、數(shù)據(jù)相互交流、情況相互通報”的“三相互”機(jī)制，及時掌握各征收部門的情況，協(xié)調(diào)解決征管工作存在問題，疏通稅款流通渠道，準(zhǔn)確把握收入進(jìn)度，督促各部門及時均衡入庫。每月收入考核排名一直位居全市前列。在上半年收入考評中受到市政府獎勵。其中6月、7月全市排名第二，8、9、10連續(xù)三月排名第一，同時10月份提前兩月超額完成年初預(yù)算任務(wù)，受到市政府通報表彰。12月份全縣地方財政收入首次突破兩億元大關(guān)。

㈢爭支持，全力贏得政策“惠顧”。去年，我們緊緊抓住省上將我縣現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范基地列入全省支持的五大現(xiàn)代農(nóng)業(yè)基地機(jī)遇，共爭取各類扶持資金達(dá)1.5億元，為農(nóng)業(yè)園高標(biāo)準(zhǔn)高速度建設(shè)提供了充足的資金。同時積極邀請財政部稅政司、財政廳預(yù)算處、國際合作處等來我縣調(diào)研。在省廳國際合作處的支持下，投資1300萬美元的以色列節(jié)水灌溉項目落戶我縣農(nóng)業(yè)園，將徹底解決農(nóng)業(yè)園發(fā)展的水資源問題。在第二批現(xiàn)代農(nóng)業(yè)蘋果產(chǎn)業(yè)項目實施結(jié)束后，又積極爭取到第三批現(xiàn)代農(nóng)業(yè)蘋果產(chǎn)業(yè)項目。全年共爭取各類專項補(bǔ)助資金達(dá)10億元，較上年增加3億多元。

㈣保民生，精心描繪和諧“畫卷”。2011年，縣財政在確保人員工資發(fā)放和機(jī)關(guān)正常運轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)上，盡最大限度地支持各項民生事業(yè)發(fā)展。全年安排義務(wù)教育公用經(jīng)費和兩免資金5100萬元，爭取校舍維修校安工程資金1100萬元，用于校舍維修改造、防震加固，新建校舍8950平方米。撥付城鄉(xiāng)低保7424萬元，惠及50412人。撥付醫(yī)療救助金969萬元、五保供養(yǎng)金128萬元，集中供養(yǎng)五保老人139人；撥付合療資金9912萬元，補(bǔ)償住院參合患者4.5萬人次。撥付農(nóng)村婦女住院免費分娩524萬元，補(bǔ)助6162人。撥付就業(yè)專項資金1700萬元，開發(fā)公益性崗位1230人，培訓(xùn)各類就業(yè)人員4.5萬人次。8500余名80歲以上老人領(lǐng)到老齡補(bǔ)貼512萬元，享受到政府溫暖。7月1日起啟動實施了城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險工作，當(dāng)年惠及8萬余名60歲以上老人。發(fā)放1294戶困難家庭廉租房補(bǔ)貼160萬元。撥付公租房建設(shè)資金1000萬元。全年發(fā)放燃油補(bǔ)貼671萬元，撥付小額貸款貼息245萬元。投入500余萬元，全力解決鄉(xiāng)鎮(zhèn)干部吃飯難、洗澡難、如廁難問題。一折通發(fā)放8類涉農(nóng)補(bǔ)貼共計9657萬元。家電、汽摩下鄉(xiāng)及以舊換新財政補(bǔ)貼3305萬元。全年申報實施一事一議財政獎補(bǔ)項目279個總投資1.24億元，財政獎補(bǔ)4118萬元，涉及農(nóng)村人畜飲水、村莊道路、文化廣場建設(shè)，農(nóng)村環(huán)境衛(wèi)生整治等方方面面，受益群眾43萬余人，有力地促進(jìn)了全縣新農(nóng)村建設(shè)。

㈤夯兩基，力求財政管理“兩化”。即狠抓財政基礎(chǔ)管理工作和基層財政所標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，著力提升科學(xué)化、精細(xì)化理財水平。以縣政府名義下發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)我縣國有資產(chǎn)管理的通知》等文件，繼續(xù)完善信息管理平臺，不斷加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理。在組建房產(chǎn)稅收一體化征收大廳的基礎(chǔ)上，成立農(nóng)稅稽查大隊，清收稅款達(dá)790萬元，全年兩稅入庫3225萬元，為財政增收做出較大貢獻(xiàn)。政府采購?fù)瓿?596萬元，節(jié)約資金881萬元，采購規(guī)模、采購范圍不斷擴(kuò)大。對核算中心三個核算柜組管理的98家單位業(yè)務(wù)進(jìn)行輪崗，下茬壓縮三公經(jīng)費，及時將縣上新成立的新興產(chǎn)業(yè)園管委會等5家單位和下劃的藥監(jiān)局財務(wù)納入管理。財政投資評審項目52個累計6.7億元，審減達(dá)1.5億元，節(jié)約了巨額財政資金，提高了資金使用效益。制定出臺《關(guān)于鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)的實施方案》，修訂財政所規(guī)章制度22類，對城關(guān)等6個鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所完成標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，努力提升財政服務(wù)三農(nóng)水平。

各位代表，2011年全縣財政預(yù)算執(zhí)行情況較好，財政工作成績大、亮點多。全年財政收入任務(wù)提前完成，財政支出保障堅強(qiáng)有力，爭取上級支持成效顯著，財政管理不斷科學(xué)精細(xì)。先后承辦召開了全市契稅耕地占用稅征管工作會、全省民生工程資金管理系統(tǒng)培訓(xùn)會、村級一事一議環(huán)衛(wèi)保潔項目設(shè)備發(fā)放儀式暨現(xiàn)場觀摩會，財政工作得到省市縣領(lǐng)導(dǎo)的一致好評。房產(chǎn)稅收一體化征收、財政投資評審、一事一議等多項工作先進(jìn)經(jīng)驗相繼被《日報》、《農(nóng)村報》、《西部財會》、《日報》、市紀(jì)委《紀(jì)檢監(jiān)察信息》等省市刊物刊登宣傳，吸引了臨渭、蒲城、合陽、大荔以及陜南漢陰等兄弟縣市前來參觀學(xué)習(xí)，我縣財政的知名度越來越高。

這些成績的取得，是縣委、縣政府正確領(lǐng)導(dǎo)，縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督支持，各部門共同努力的結(jié)果，也是全縣財稅工作者辛勤工作的結(jié)果。在肯定成績的同時，我們也清醒地認(rèn)識到，財政工作中仍然存在一些不容忽視的問題：一是我縣財源基礎(chǔ)薄弱，財政增收的壓力有增無減；二是全縣剛性支出需求很大，財政收支矛盾十分突出；三是財政監(jiān)督管理機(jī)制不夠健全，與財政科學(xué)化、精細(xì)化還有不小差距，等等。對此，我們將高度重視、認(rèn)真對待，采取有效措施努力加以解決。

二、2012年財政預(yù)算草案編制情況

2012年全縣財政工作的指導(dǎo)思想是：全面貫徹黨的十七屆六中全會精神，緊緊圍繞縣委、縣政府工業(yè)強(qiáng)縣項目帶動戰(zhàn)略，落實積極財政政策，充分發(fā)揮財政職能，強(qiáng)力推進(jìn)三大園區(qū)和莊里重點鎮(zhèn)建設(shè)，加快我縣新型工業(yè)化、城鎮(zhèn)化和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化步伐；繼續(xù)加大民生領(lǐng)域投入，著力構(gòu)建民生財政，打造和諧；積極探索支持文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展的財政政策，推動我縣文化產(chǎn)業(yè)大發(fā)展、大繁榮；繼續(xù)狠抓兩基建設(shè)，全面提高財政科學(xué)化精細(xì)化理財水平，為建設(shè)富裕和諧新提供堅實的財力保障。

按照上述指導(dǎo)思想，2012年全縣財政預(yù)算草案如下：

全縣地方財政收入預(yù)算安排26800萬元，較上年調(diào)整預(yù)算19700萬元增長36.04%。其中：國稅5974萬元，地稅15740萬元，財政5086萬元。

通過財政體制算賬，2012年全縣地方財政收入26800萬元，加上上級補(bǔ)助111328萬元，減去上解支出2949萬元，2012年縣級總收入135179萬元。按照收支平衡的原則，支出預(yù)算相應(yīng)安排135179萬元。（需要說明的是，財政支出預(yù)算只是根據(jù)2011年底上級預(yù)下我縣2012年的各項補(bǔ)助所做的當(dāng)年可用財力安排，在預(yù)算執(zhí)行中，上級還將下達(dá)一些專項資金，支出預(yù)算會有所增加，屆時，再向縣人大常委會報告。）

具體安排如下：一般公共服務(wù)支出11268萬元，公共安全支出4609萬元，教育支出40622萬元，科學(xué)技術(shù)支出1375萬元，文化體育與傳媒支出1305萬元，社會保障和就業(yè)支出17743萬元，醫(yī)療衛(wèi)生支出21403萬元，環(huán)境保護(hù)支出2748萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出4728萬元，農(nóng)林水事務(wù)支出24091萬元，交通運輸支出1700萬元，資源勘探支出349萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出2059萬元，國土資源氣象等事務(wù)支出410萬元，住房保障支出322萬元，糧油物資儲備等事務(wù)支出147萬元，國債還本付息支出100萬元，其他支出200萬元。

三、2012年財政主要工作任務(wù)

圍繞落實縣第十七屆人民代表大會第一次會議提出的各項目標(biāo)任務(wù)，2012年將重點抓好以下幾項工作：

㈠理清工作思路，全力以赴抓收入。要突出“強(qiáng)征管”、“挖潛力”、“重質(zhì)量”的抓收入思路。在強(qiáng)征管上，要緊緊圍繞全年預(yù)算收入目標(biāo)，進(jìn)一步強(qiáng)化各征管部門目標(biāo)責(zé)任，突出稅務(wù)部門征收主力軍作用，及時分解任務(wù)，加強(qiáng)協(xié)調(diào)聯(lián)系，調(diào)動一切積極因素，加大綜合治稅力度。在挖潛力上，進(jìn)一步加強(qiáng)餐飲、娛樂等服務(wù)行業(yè)稅收征管，抓大不放小，做到應(yīng)收盡收。要立足縣情實際，充分考察調(diào)研，積極探索我縣礦產(chǎn)資源稅費征管新模式，嚴(yán)控資源稅費征管。在重質(zhì)量上，堅持?jǐn)U張總量與優(yōu)化結(jié)構(gòu)并重，既要嚴(yán)征管，又要落實各種減免稅費政策，努力提高收入質(zhì)量。

㈡發(fā)揮財政職能，多措并舉促發(fā)展。充分落實積極財政政策，發(fā)揮財政資金導(dǎo)向作用，支持我縣經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速增長。一是千方百計向上爭取專項資金、政策性資金和轉(zhuǎn)移支付資金，多渠道實現(xiàn)財政增長目標(biāo)，為經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供堅實的財力保障。二是優(yōu)化政府投資結(jié)構(gòu)。統(tǒng)籌安排各類基本建設(shè)資金，突出重點、優(yōu)化投向，加快推進(jìn)事關(guān)全局的重大基礎(chǔ)設(shè)施、生態(tài)環(huán)境、民生工程項目建設(shè)。三是全力支持三大園區(qū)建設(shè)。加大資金保障，高起點建設(shè)三大園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施，提升園區(qū)對外吸引力和承載力。整合一批農(nóng)業(yè)發(fā)展資金，集中投向現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)，推進(jìn)設(shè)施蔬菜、柿果、奶山羊等特色產(chǎn)業(yè)集群壯大，加快全縣現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程。積極為莊里工業(yè)園區(qū)申報扶持一批有資源基礎(chǔ)、有市場潛力、有投資效益的龍頭企業(yè)，促進(jìn)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)集群發(fā)展，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展后勁。引導(dǎo)支持我縣東部開發(fā)建設(shè)有限公司運營，通過融資手段，為新興產(chǎn)業(yè)示范園基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)提供強(qiáng)有力的資金支持。落實招商引資優(yōu)惠政策和工作經(jīng)費，全力支持招商引資工作，積極培育后續(xù)財源。四是落實增值稅轉(zhuǎn)型等政策，支持企業(yè)升級改造，加快企業(yè)節(jié)能減排和淘汰落后產(chǎn)能步伐，提升企業(yè)可持續(xù)發(fā)展能力。加大對中小企業(yè)的扶持力度，幫助中小企業(yè)解決發(fā)展中的困難。五是支持莊里鎮(zhèn)實施重點鎮(zhèn)財政體制改革，下放財權(quán)，提升重點鎮(zhèn)自身發(fā)展能力。

㈢加大資金投入，突出重點保民生。繼續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加大民生投入力度，著力解決關(guān)系民生民計的大事。一是要領(lǐng)會十七屆六中全會精神，落實財稅支持文化建設(shè)的各項政策，推動全縣文化產(chǎn)業(yè)大發(fā)展、大繁榮。二是繼續(xù)擴(kuò)大城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險覆蓋范圍，完善低保網(wǎng)絡(luò)動態(tài)管理，啟動價格補(bǔ)貼聯(lián)動機(jī)制，適時補(bǔ)貼低收入家庭。三是繼續(xù)做好城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險、新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險擴(kuò)面和提高財政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)工作，推進(jìn)醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革。四是繼續(xù)落實兩免一補(bǔ)、蛋奶工程等義務(wù)教育政策，重點支持全縣教育布局調(diào)整，實施學(xué)前一年免費教育，推動職業(yè)教育發(fā)展。五是繼續(xù)落實小額創(chuàng)業(yè)貸款貼息等就業(yè)扶持政策，著力支持解決高校畢業(yè)生、農(nóng)村轉(zhuǎn)移勞動力、城鎮(zhèn)就業(yè)困難人員就業(yè)問題。六是繼續(xù)做好住房保障工作，大力支持經(jīng)適房、廉租房建設(shè)，落實廉租房、公租房補(bǔ)貼資金，確保居者有其屋。七是繼續(xù)深入實施一事一議財政獎補(bǔ)政策，支持村級道路建設(shè)、公共環(huán)境衛(wèi)生等農(nóng)村公益事業(yè)發(fā)展。八是繼續(xù)支持“三城”聯(lián)創(chuàng)工作，推進(jìn)綠色跨越，著力打造生態(tài)宜居新。

㈣深化財政改革，加強(qiáng)管理提水平。要深化細(xì)化縣級部門預(yù)算，探索經(jīng)驗，擴(kuò)大范圍，提高部門預(yù)算的科學(xué)性和透明度，著力打造陽光財政。要進(jìn)一步加強(qiáng)結(jié)余資金和專戶管理，逐步開展國庫集中支付工作。要建立電子化政府采購平臺，進(jìn)一步拓展政府采購范圍和規(guī)模，提高采購?fù)该鞫取ＲJ(rèn)真開展財政同步監(jiān)督和專項檢查，深入推進(jìn)“小金庫”專項治理工作，突出民生領(lǐng)域的監(jiān)督檢查。要加大財政投資評審力度，進(jìn)一步實現(xiàn)節(jié)約增效。要完善國有資產(chǎn)管理體制，加強(qiáng)對國有資產(chǎn)的整體規(guī)劃、調(diào)控和管理，不斷提高國有資產(chǎn)的運營質(zhì)量和效益。要防控財政風(fēng)險，加強(qiáng)政府債務(wù)分析預(yù)警，實現(xiàn)財政可持續(xù)發(fā)展。要加快金財工程步伐，提高網(wǎng)上辦公能力，促進(jìn)財政業(yè)務(wù)實現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)化、信息化。

㈤加強(qiáng)自身建設(shè)，規(guī)范行為優(yōu)服務(wù)。財政部門要牢固樹立“為公理財、為民服務(wù)”的宗旨，按照“服務(wù)周到、廉潔高效、方便快捷”的要求，不斷規(guī)范工作行為，樹立良好形象，加強(qiáng)自身建設(shè)。強(qiáng)化干部教育培訓(xùn)工作，全面提高干部政治素質(zhì)、業(yè)務(wù)能力和職業(yè)道德水平。加強(qiáng)機(jī)關(guān)作風(fēng)建設(shè)，提高開展調(diào)查研究的水平，增強(qiáng)解決突出問題、服務(wù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的能力。按照黨風(fēng)廉政建設(shè)的總體要求，加快懲防體系建設(shè)，確保財政資金、財政干部的安全。在基層財政所全面開展標(biāo)準(zhǔn)化創(chuàng)建活動，建設(shè)“一站式”三農(nóng)服務(wù)大廳，設(shè)置便民服務(wù)臺、政策咨詢臺等，全面提升財政服務(wù)三農(nóng)的能力。

各位代表，2012年，人民群眾對新一屆政府給予厚望，對財政工作要求更高。我們深感責(zé)任重大，使命光榮，我們將在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，以更加昂揚(yáng)的斗志、更加務(wù)實的作風(fēng)，投入到財政工作中去，確保完成全年各項工作任務(wù)，為建設(shè)和諧富裕新做出新的更大地貢獻(xiàn)。

第三篇：人大會上財政預(yù)算執(zhí)行工作報告

尊敬的各位代表：

一、2011年財政預(yù)算執(zhí)行情況和主要財政工作

2011年，財政工作在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，緊緊圍繞“做大收入、做強(qiáng)支出、做細(xì)管理、做優(yōu)服務(wù)”四大目標(biāo)，開拓進(jìn)取，克難攻堅，各項工作成績突出，預(yù)算執(zhí)行情況較好，圓滿完成了縣人大十六屆五次會議確定的各項目標(biāo)任務(wù)，為全縣經(jīng)濟(jì)社會跨越和諧發(fā)展提供了堅實的財力保障。

由于省市財政收支還在核實清理，上級補(bǔ)助結(jié)算對賬尚在進(jìn)行，最終數(shù)據(jù)與12月份月報數(shù)相比會有一些變化，待決算匯審編出后，再向縣人大常委會報告。

回顧2011，縣財政主要做了以下工作：

㈠促發(fā)展，全力做好財力“后盾”。一年來，先后支持北環(huán)路、東一環(huán)、南二環(huán)等建成通車，不斷拉大城市框架；積極推動三城聯(lián)創(chuàng)工作，支持建成溫泉河生態(tài)北廣場、城南廣場，容納市民休閑；落實資金為金龍大道等主要街道安裝道路欄桿，全力提升城市品位。及時撥付國家基本建設(shè)項目資金1.6億元，推動基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。迅速適應(yīng)形勢發(fā)展，全力做好重點企業(yè)財務(wù)管理，并為秦力面業(yè)等15戶企業(yè)爭取各類扶持資金776萬元，服務(wù)企業(yè)發(fā)展。由縣財政出資5000萬元，成立了縣東部開發(fā)建設(shè)有限公司，助推我縣新興產(chǎn)業(yè)示范園揚(yáng)帆起航。整合支農(nóng)資金，集中財力高標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范基地，園區(qū)建設(shè)步伐大大加快。繼續(xù)實施現(xiàn)代農(nóng)業(yè)蘋果產(chǎn)業(yè)項目、中央財政小型農(nóng)田水利設(shè)施項目、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項目等，不斷推動現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展。

㈢爭支持，全力贏得政策“惠顧”。去年，我們緊緊抓住省上將我縣現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范基地列入全省支持的五大現(xiàn)代農(nóng)業(yè)基地機(jī)遇，共爭取各類扶持資金達(dá)1.5億元，為農(nóng)業(yè)園高標(biāo)準(zhǔn)高速度建設(shè)提供了充足的資金。同時積極邀請財政部稅政司、財政廳預(yù)算處、國際合作處等來我縣調(diào)研。在省廳國際合作處的支持下，投資1300萬美元的以色列節(jié)水灌溉項目落戶我縣農(nóng)業(yè)園，將徹底解決農(nóng)業(yè)園發(fā)展的水資源問題。在第二批現(xiàn)代農(nóng)業(yè)蘋果產(chǎn)業(yè)項目實施結(jié)束后，又積極爭取到第三批現(xiàn)代農(nóng)業(yè)蘋果產(chǎn)業(yè)項目。全年共爭取各類專項補(bǔ)助資金達(dá)10億元，較上年增加3億多元。

各位代表，2011年全縣財政預(yù)算執(zhí)行情況較好，財政工作成績大、亮點多。全年財政收入任務(wù)提前完成，財政支出保障堅強(qiáng)有力，爭取上級支持成效顯著，財政管理不斷科學(xué)精細(xì)。先后承辦召開了全市契稅耕地占用稅征管工作會、全省民生工程資金管理系統(tǒng)培訓(xùn)會、村級一事一議環(huán)衛(wèi)保潔項目設(shè)備發(fā)放儀式暨現(xiàn)場觀摩會，財政工作得到省市縣領(lǐng)導(dǎo)的一致好評。房產(chǎn)稅收一體化征收、財政投資評審、一事一議等多項工作先進(jìn)經(jīng)驗相繼被《日報》、《農(nóng)村報》、《西部財會》、《日報》、市紀(jì)委《紀(jì)檢監(jiān)察信息》等省市刊物刊登宣傳，吸引了臨渭、蒲城、合陽、大荔以及陜南漢陰等兄弟縣市前來參觀學(xué)習(xí)，我縣財政的知名度越來越高。

這些成績的取得，是縣委、縣政府正確領(lǐng)導(dǎo)，縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督支持，各部門共同努力的結(jié)果，也是全縣財稅工作者辛勤工作的結(jié)果。在肯定成績的同時，我們也清醒地認(rèn)識到，財政工作中仍然存在一些不容忽視的問題：一是我縣財源基礎(chǔ)薄弱，財政增收的壓力有增無減；二是全縣剛性支出需求很大，財政收支矛盾十分突出；三是財政監(jiān)督管理機(jī)制不夠健全，與財政科學(xué)化、精細(xì)化還有不小差距，等等。對此，我們將高度重視、認(rèn)真對待，采取有效措施努力加以解決。

二、2012年財政預(yù)算草案編制情況

2012年全縣財政工作的指導(dǎo)思想是：全面貫徹黨的十七屆六中全會精神，緊緊圍繞縣委、縣政府工業(yè)強(qiáng)縣項目帶動戰(zhàn)略，落實積極財政政策，充分發(fā)揮財政職能，強(qiáng)力推進(jìn)三大園區(qū)和莊里重點鎮(zhèn)建設(shè)，加快我縣新型工業(yè)化、城鎮(zhèn)化和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化步伐；繼續(xù)加大民生領(lǐng)域投入，著力構(gòu)建民生財政，打造和諧；積極探索支持文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展的財政政策，推動我縣文化產(chǎn)業(yè)大發(fā)展、大繁榮；繼續(xù)狠抓兩基建設(shè)，全面提高財政科學(xué)化精細(xì)化理財水平，為建設(shè)富裕和諧新提供堅實的財力保障。

按照上述指導(dǎo)思想，2012年全縣財政預(yù)算草案如下：

全縣地方財政收入預(yù)算安排26800萬元，較上年調(diào)整預(yù)算19700萬元增長36.04%。其中：國稅5974萬元，地稅15740萬元，財政5086萬元。

三、2012年財政主要工作任務(wù)

圍繞落實縣第十七屆人民代表大會第一次會議提出的各項目標(biāo)任務(wù)，2012年將重點抓好以下幾項工作：

㈠理清工作思路，全力以赴抓收入。要突出“強(qiáng)征管”、“挖潛力”、“重質(zhì)量”的抓收入思路。在強(qiáng)征管上，要緊緊圍繞全年預(yù)算收入目標(biāo)，進(jìn)一步強(qiáng)化各征管部門目標(biāo)責(zé)任，突出稅務(wù)部門征收主力軍作用，及時分解任務(wù)，加強(qiáng)協(xié)調(diào)聯(lián)系，調(diào)動一切積極因素，加大綜合治稅力度。在挖潛力上，進(jìn)一步加強(qiáng)餐飲、娛樂等服務(wù)行業(yè)稅收征管，抓大不放小，做到應(yīng)收盡收。要立足縣情實際，充分考察調(diào)研，積極探索我縣礦產(chǎn)資源稅費征管新模式，嚴(yán)控資源稅費征管。在重質(zhì)量上，堅持?jǐn)U張總量與優(yōu)化結(jié)構(gòu)并重，既要嚴(yán)征管，又要落實各種減免稅費政策，努力提高收入質(zhì)量。

㈡發(fā)揮財政職能，多措并舉促發(fā)展。充分落實積極財政政策，發(fā)揮財政資金導(dǎo)向作用，支持我縣經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速增長。一是千方百計向上爭取專項資金、政策性資金和轉(zhuǎn)移支付資金，多渠道實現(xiàn)財政增長目標(biāo)，為經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供堅實的財力保障。二是優(yōu)化政府投資結(jié)構(gòu)。統(tǒng)籌安排各類基本建設(shè)資金，突出重點、優(yōu)化投向，加快推進(jìn)事關(guān)全局的重大基礎(chǔ)設(shè)施、生態(tài)環(huán)境、民生工程項目建設(shè)。三是全力支持三大園區(qū)建設(shè)。加大資金保障，高起點建設(shè)三大園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施，提升園區(qū)對外吸引力和承載力。整合一批農(nóng)業(yè)發(fā)展資金，集中投向現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)，推進(jìn)設(shè)施蔬菜、柿果、奶山羊等特色產(chǎn)業(yè)集群壯大，加快全縣現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程。積極為莊里工業(yè)園區(qū)申報扶持一批有資源基礎(chǔ)、有市場潛力、有投資效益的龍頭企業(yè)，促進(jìn)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)集群發(fā)展，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展后勁。引導(dǎo)支持我縣東部開發(fā)建設(shè)有限公司運營，通過融資手段，為新興產(chǎn)業(yè)示范園基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)提供強(qiáng)有力的資金支持。落實招商引資優(yōu)惠政策和工作經(jīng)費，全力支持招商引資工作，積極培育后續(xù)財源。四是落實增值稅轉(zhuǎn)型等政策，支持企業(yè)升級改造，加快企業(yè)節(jié)能減排和淘汰落后產(chǎn)能步伐，提升企業(yè)可持續(xù)發(fā)展能力。加大對中小企業(yè)的扶持力度，幫助中小企業(yè)解決發(fā)展中的困難。五是支持莊里鎮(zhèn)實施重點鎮(zhèn)財政體制改革，下放財權(quán)，提升重點鎮(zhèn)自身發(fā)展能力。

㈢加大資金投入，突出重點保民生。繼續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加大民生投入力度，著力解決關(guān)系民生民計的大事。一是要領(lǐng)會十七屆六中全會精神，落實財稅支持文化建設(shè)的各項政策，推動全縣文化產(chǎn)業(yè)大發(fā)展、大繁榮。二是繼續(xù)擴(kuò)大城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險覆蓋范圍，完善低保網(wǎng)絡(luò)動態(tài)管理，啟動價格補(bǔ)貼聯(lián)動機(jī)制，適時補(bǔ)貼低收入家庭。三是繼續(xù)做好城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險、新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險擴(kuò)面和提高財政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)工作，推進(jìn)醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革。四是繼續(xù)落實兩免一補(bǔ)、蛋奶工程等義務(wù)教育政策，重點支持全縣教育布局調(diào)整，實施學(xué)前一年免費教育，推動職業(yè)教育發(fā)展。五是繼續(xù)落實小額創(chuàng)業(yè)貸款貼息等就業(yè)扶持政策，著力支持解決高校畢業(yè)生、農(nóng)村轉(zhuǎn)移勞動力、城鎮(zhèn)就業(yè)困難人員就業(yè)問題。六是繼續(xù)做好住房保障工作，大力支持經(jīng)適房、廉租房建設(shè)，落實廉租房、公租房補(bǔ)貼資金，確保居者有其屋。七是繼續(xù)深入實施一事一議財政獎補(bǔ)政策，支持村級道路建設(shè)、公共環(huán)境衛(wèi)生等農(nóng)村公益事業(yè)發(fā)展。八是繼續(xù)支持“三城”聯(lián)創(chuàng)工作，推進(jìn)綠色跨越，著力打造生態(tài)宜居新。

㈣深化財政改革，加強(qiáng)管理提水平。要深化細(xì)化縣級部門預(yù)算，探索經(jīng)驗，擴(kuò)大范圍，提高部門預(yù)算的科學(xué)性和透明度，著力打造陽光財政。要進(jìn)一步加強(qiáng)結(jié)余資金和專戶管理，逐步開展國庫集中支付工作。要建立電子化政府采購平臺，進(jìn)一步拓展政府采購范圍和規(guī)模，提高采購?fù)该鞫取ＲJ(rèn)真開展財政同步監(jiān)督和專項檢查，深入推進(jìn)“小金庫”專項治理工作，突出民生領(lǐng)域的監(jiān)督檢查。要加大財政投資評審力度，進(jìn)一步實現(xiàn)節(jié)約增效。要完善國有資產(chǎn)管理體制，加強(qiáng)對國有資產(chǎn)的整體規(guī)劃、調(diào)控和管理，不斷提高國有資產(chǎn)的運營質(zhì)量和效益。要防控財政風(fēng)險，加強(qiáng)政府債務(wù)分析預(yù)警，實現(xiàn)財政可持續(xù)發(fā)展。要加快金財工程步伐，提高網(wǎng)上辦公能力，促進(jìn)財政業(yè)務(wù)實現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)化、信息化。

㈤加強(qiáng)自身建設(shè)，規(guī)范行為優(yōu)服務(wù)。財政部門要牢固樹立“為公理財、為民服務(wù)”的宗旨，按照“服務(wù)周到、廉潔高效、方便快捷”的要求，不斷規(guī)范工作行為，樹立良好形象，加強(qiáng)自身建設(shè)。強(qiáng)化干部教育培訓(xùn)工作，全面提高干部政治素質(zhì)、業(yè)務(wù)能力和職業(yè)道德水平。加強(qiáng)機(jī)關(guān)作風(fēng)建設(shè)，提高開展調(diào)查研究的水平，增強(qiáng)解決突出問題、服務(wù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的能力。按照黨風(fēng)廉政建設(shè)的總體要求，加快懲防體系建設(shè)，確保財政資金、財政干部的安全。在基層財政所全面開展標(biāo)準(zhǔn)化創(chuàng)建活動，建設(shè)“一站式”三農(nóng)服務(wù)大廳，設(shè)置便民服務(wù)臺、政策咨詢臺等，全面提升財政服務(wù)三農(nóng)的能力。

各位代表，2012年，人民群眾對新一屆政府給予厚望，對財政工作要求更高。我們深感責(zé)任重大，使命光榮，我們將在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，以更加昂揚(yáng)的斗志、更加務(wù)實的作風(fēng)，投入到財政工作中去，確保完成全年各項工作任務(wù)，為建設(shè)和諧富裕新做出新的更大地貢獻(xiàn)。

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第四篇：財政預(yù)算執(zhí)行審計工作

開展財政預(yù)算執(zhí)行審計：

維護(hù)財經(jīng)秩序 提高資金使用效益

導(dǎo)語：今天上午，我縣召開2011財政預(yù)算執(zhí)行審計工作會議。明確重點、細(xì)化任務(wù)，確保如期、如質(zhì)完成2011財政預(yù)算執(zhí)行審計任務(wù)。

配音：會議指出，審計機(jī)關(guān)對被審計單位進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行審計從根本上改變了多年來審計機(jī)關(guān)不能監(jiān)督同級財政的現(xiàn)象，也是加強(qiáng)廉政建設(shè)的重要措施，審計結(jié)果報告和審計工作報告成為政府加強(qiáng)預(yù)算管理、人大加強(qiáng)預(yù)算監(jiān)督的重要依據(jù)，審計監(jiān)督權(quán)威性大大增強(qiáng)。要通過開展預(yù)算執(zhí)行審計，充分發(fā)揮審計工作在規(guī)范預(yù)算管理、維護(hù)財經(jīng)秩序、提高財政資金使用效益、完善公共財政管理體制、促進(jìn)社會和諧等方面的宏觀性、建設(shè)性作用。副縣長周利人在會上強(qiáng)調(diào)：各與會人員一定要充分認(rèn)識財政預(yù)算執(zhí)行審計工作的重大意義，參審人員必須堅持依法審計、文明審計、嚴(yán)格按審計程序操作，做到嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致。各單位要明確工作重點，增強(qiáng)審計意識，自覺接受監(jiān)督，積極、主動與審計部門搞好配合，針對審計中出現(xiàn)的薄弱環(huán)節(jié)及時進(jìn)行整改，建立長效機(jī)制，確保政府資金安全，國家稅收不流失。

縣財政局、國稅局、地稅局、國土局、人民銀行等部門單位負(fù)責(zé)人參加會議。

第五篇：溫州市本級2011財政預(yù)算執(zhí)行審計工作報告

關(guān)于溫州市本級2011財政預(yù)算執(zhí)行及其他財政收支情

況的審計工作報告

溫州市審計局 陳應(yīng)許（2012年6月25日）

主任、副主任、秘書長、各位委員：

我受市人民政府委托，向市人大常委會報告溫州市本級2011財政預(yù)算執(zhí)行及其他財政收支的審計情況，請予以審議。

根據(jù)《中華人民共和國審計法》和《浙江省預(yù)算執(zhí)行審計監(jiān)督辦法》的規(guī)定，市審計局組織實施了2011溫州市本級財政預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計。在實施過程中，審計機(jī)關(guān)高度關(guān)注預(yù)算編制的完整性，重點把握預(yù)算執(zhí)行的總體情況，加大了對國有企業(yè)、重大政府投資項目、民生資金等方面的審計力度，注重反映預(yù)算執(zhí)行中出現(xiàn)的突出性、普遍性和傾向性問題，從體制、機(jī)制、制度和政策層面發(fā)揮審計的“免疫系統(tǒng)”功能，深化國家審計職能與國家治理目標(biāo)的有機(jī)結(jié)合，促進(jìn)制度完善、強(qiáng)化管理和深化改革，推動我市經(jīng)濟(jì)社會科學(xué)發(fā)展。

一、溫州市本級財政預(yù)算執(zhí)行總體情況

2011年，在溫州市委的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大及其常委會的監(jiān)督下，市政府及其財稅部門和有關(guān)預(yù)算執(zhí)行單位深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀，認(rèn)真執(zhí)行中央和省、市關(guān)于加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì) 發(fā)展方式的決策部署，緊緊圍繞建設(shè)“三生融合·幸福溫州”中心工作，按照“優(yōu)化環(huán)境、強(qiáng)化投入、統(tǒng)籌城鄉(xiāng)、保障民生”的總體要求，努力做好“生財、聚財、用財、理財、管財”等文章，有力地促進(jìn)了我市經(jīng)濟(jì)和社會事業(yè)平穩(wěn)發(fā)展。當(dāng)年，市級財政總收入95.9億元，增長17.7%；其中市級地方財政收入64.1億元，增長16%，完成預(yù)算的104.5%。市級財政支出66.4億元，增長10.9%，完成預(yù)算的101.8%，較好地完成了市十一屆人大六次會議確定的預(yù)算收支任務(wù)和其他各項財稅工作任務(wù)。

——加大重點項目投資力度，推動經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展。面對復(fù)雜多變的經(jīng)濟(jì)形勢，市政府及有關(guān)部門始終把促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展作為首要任務(wù)，切實加強(qiáng)宏觀調(diào)控，積極擴(kuò)大有效投資，以大項目促大投入，加快推進(jìn)金溫鐵路擴(kuò)能改造、諸永高速公路延伸線等工程，投資總量和增幅均創(chuàng)歷史新高，努力發(fā)揮政府投資對經(jīng)濟(jì)增長的拉動作用。

——著力優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，民生等重點支出得到較好保障。市政府及有關(guān)部門緊緊圍繞我市民生工程，認(rèn)真制定和落實厲行節(jié)約各項政策，努力控制“三公”經(jīng)費、會議費及其他計劃外經(jīng)費支出，加大對教育、文化、醫(yī)療、住房、就業(yè)、社會保障等項目的支持力度；大力推進(jìn)基礎(chǔ)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展，積極改造農(nóng)村薄弱學(xué)校；不斷健全社會保障體系 2 和增強(qiáng)公共服務(wù)能力，切實讓廣大人民群眾享受到改革的重大階段性成果。

——堅持依法理財治稅，力求實現(xiàn)財政收支平衡。市財稅部門加大對財政政策和預(yù)算執(zhí)行情況的監(jiān)督力度，強(qiáng)化稅源信息化、社會化、科學(xué)化管理，建立健全綜合治稅體系，依法組織各項收入，多渠道增強(qiáng)政府財力，維護(hù)財政收支平衡。同時，積極清理整合市級財政專項資金，加強(qiáng)對財政資金監(jiān)管，開展市級黨政機(jī)關(guān)公務(wù)用車和“小金庫”等專項治理，切實規(guī)范財經(jīng)秩序。

——積極打造陽光財稅，深化公共財政管理改革。市財稅部門按照“科學(xué)、規(guī)范、公平、透明、有效”的預(yù)算管理目標(biāo)和科學(xué)化、精細(xì)化管理的要求，認(rèn)真落實市區(qū)財政體制和土地收入分配辦法，完善市對區(qū)財政獎勵政策、轉(zhuǎn)移支付制度及其他配套措施，健全市與區(qū)共同發(fā)展的收入增長與財力分配機(jī)制。同時，進(jìn)一步深化預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督“三位一體”為重點的公共財政管理改革，促進(jìn)我市財稅事業(yè)持續(xù)、平穩(wěn)、健康發(fā)展。

——切實加強(qiáng)審計整改，部門預(yù)算執(zhí)行和財務(wù)管理逐步規(guī)范。市委主要領(lǐng)導(dǎo)對2010的審計工作報告作出重要批示，市政府及有關(guān)部門高度重視審計整改工作，積極研究問責(zé)機(jī)制，切實抓好問題整改；市審計等部門建立健全了審計整改報告制度、聯(lián)動機(jī)制、跟蹤檢查和責(zé)任追究措施，市 紀(jì)檢、司法等部門認(rèn)真落實問責(zé)機(jī)制，及時處理了審計中發(fā)現(xiàn)的違法違紀(jì)行為，進(jìn)一步推動了審計整改工作的規(guī)范化、制度化。據(jù)統(tǒng)計，已催收稅費31399萬元，追回違規(guī)資金4490萬元，核減工程價款11543萬元，及時撥付使用專項資金3448萬元，移送紀(jì)檢、司法部門案件3件，已被法院判刑5人，9位責(zé)任人受到黨紀(jì)政紀(jì)處分，上審計整改工作成效明顯。

從審計情況看，2011市本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支總體情況是好的，但預(yù)算執(zhí)行及其他財政收支中仍存在一些不容忽視的問題，需及時糾正并加以完善。

二、審計發(fā)現(xiàn)的主要問題

（一）溫州市本級預(yù)算執(zhí)行審計發(fā)現(xiàn)的情況 1.部分單位預(yù)算執(zhí)行不到位。

2011年，溫州市本級部分行政事業(yè)單位存在指標(biāo)支付結(jié)余較大、預(yù)算執(zhí)行率較低和資金多年未安排使用等情況。如溫州市交通局因項目未安排或未建設(shè)而導(dǎo)致資金未撥付1721萬元。溫州市規(guī)劃局生態(tài)園區(qū)分局預(yù)算指標(biāo)693.04萬元，實際支付87.68萬元，預(yù)算執(zhí)行率為12.65%。溫州市公共資源交易管理委員會辦公室業(yè)務(wù)用房建設(shè)項目核定指標(biāo)1770萬元（單位申請為3000萬元），當(dāng)年支付300萬元，指標(biāo)結(jié)余1470萬元。溫州市食品藥品監(jiān)督管理局等20個行 4 政事業(yè)單位2010年及以前結(jié)轉(zhuǎn)的指標(biāo)共計6631.91萬元，至2011年仍然沒有使用。

審計還發(fā)現(xiàn)，個別單位申請的項目經(jīng)費使用時效有待完善。如溫州市獻(xiàn)血辦公室2011年5月申請的無償獻(xiàn)血表彰項目會議費與獎勵經(jīng)費51.58萬元，原溫州市園林局綠化養(yǎng)護(hù)大隊2011年4月申請購置挖掘機(jī)項目經(jīng)費51.6萬元，當(dāng)年均未使用。

2.部分財政資金未及時清理或轉(zhuǎn)撥。

2011年末，溫州市本級財政專項資金暫存款部分項目已沉積多年未清理。如溫州市土地儲備中心5265萬元、綠城家景房地產(chǎn)開發(fā)公司3462萬元、撥入國有與集體改制企業(yè)退休人員醫(yī)療保險資金3139.28萬元、二期城市供水工程3000萬元、溫州三橋建設(shè)開發(fā)公司2031.89萬元等專項資金未及時清理。2011年1月，市財政局出借社會保障風(fēng)險專項基金19642萬元給鹿城區(qū)解決土地出讓等用途，已到期未及時收回。

審計還發(fā)現(xiàn)，溫州市本級有50家行政事業(yè)單位已納入國庫集中支付，但溫州市財政資金會計核算中心仍管理其銀行存款余額合計13559.99萬元，未及時辦理資金劃轉(zhuǎn)，不利于資金管理及其使用效益的發(fā)揮。

2010年及以前上級下?lián)芙o溫州市級部門（單位）和各縣（市、區(qū)）的專項資金分別為2423.30萬元和2302.62 萬元，溫州市財政局直至2011年初才批復(fù)轉(zhuǎn)撥，存在專項資金轉(zhuǎn)撥不夠及時，影響財政資金使用效益。

3.部分財政資金安排使用不規(guī)范。

2011年溫州市本級部門項目經(jīng)費合計191039萬元。但審計發(fā)現(xiàn)部分項目經(jīng)費支出應(yīng)屬于公用經(jīng)費和基本建設(shè)資金，較多的大型項目其經(jīng)費卻在5萬元以下，不利于集中財力辦大事和項目經(jīng)費績效評估，同時，部分非經(jīng)常性項目未嚴(yán)格實行零基預(yù)算。

2011年末，溫州體育運動學(xué)校將上級補(bǔ)助收入尚未及時安排使用的資金余額235.21萬元轉(zhuǎn)入其他應(yīng)付款；溫州體育運動學(xué)校經(jīng)費結(jié)余767.32萬元，溫州市九山學(xué)校結(jié)余資金155.47萬元，未及時安排使用。

2009年至2010年，溫州市文化廣電新聞出版局有4個項目預(yù)算經(jīng)費合計256萬元，連續(xù)兩年未被安排使用；有6個項目預(yù)算經(jīng)費合計38萬元，連續(xù)兩年經(jīng)費實際支出不足預(yù)算指標(biāo)的30%。

4.個別單位未按規(guī)定對專項資金進(jìn)行跟蹤監(jiān)管。2008年至2010年，溫州市旅游局未對市撥旅游專項資金實施監(jiān)督檢查，導(dǎo)致部分旅游專項資金閑置、擠占項目經(jīng)費等問題，涉及金額162.73萬元。如甌海風(fēng)景旅游管理局2011年1月收到“旅游標(biāo)識牌”補(bǔ)助資金100萬元并撥付給甌海區(qū)茶山街道40萬元（結(jié)余79376元留茶山街道），其 余60萬元至2011年12月尚留在甌海風(fēng)景旅游管理局；2009年9月安排文成縣百丈漈公廁建設(shè)資金30萬元，至2011年12月該筆資金尚滯留在文成縣財政局等。

（二）市級企業(yè)集團(tuán)及所屬單位審計發(fā)現(xiàn)的情況 1.部分改制企業(yè)存在資產(chǎn)流失現(xiàn)象。

審計發(fā)現(xiàn)，溫州市供銷社所屬企業(yè)原溫州市日用雜品總公司2000年實施改制，成立溫州市日用雜品有限公司（其中供銷社法人股占10.53%，自然人股占89.47%）。2001年7月，溫州市日用雜品有限公司違反有關(guān)協(xié)議規(guī)定與市江濱西段拆遷安置辦簽訂《拆遷補(bǔ)償安置協(xié)議書》及《補(bǔ)充協(xié)議書》，將不在改制范圍內(nèi)的社有資產(chǎn)房屋建筑面積559.97平方米及拆遷補(bǔ)償費計59.07萬元據(jù)為己有。現(xiàn)坐落于望江路朔門大廈的4套安置房（建筑面積合計663.30平方米）產(chǎn)權(quán)均被溫州市日用雜品有限公司侵占。目前溫州市審計局已按有關(guān)程序?qū)⑸鲜鍪马椧扑褪屑o(jì)委進(jìn)一步查處。

2.部分單位存在私設(shè)“小金庫”等違規(guī)情況。2004年至2011年，浙江溫州醫(yī)藥商業(yè)集團(tuán)有限公司（以下簡稱溫州醫(yī)藥集團(tuán)）下屬全資子公司經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)醫(yī)藥有限公司通過虛開運輸和印刷發(fā)票、截留房租收入、收取廠家返利款等方式私設(shè)“小金庫”138.93萬元，期間支出131.99萬元，部分支出依據(jù)不明，至審計日“小金庫”結(jié)余6.94萬元存出納私人賬戶。審計還發(fā)現(xiàn)，2006年11月至2012年 3月，該單位以四個業(yè)務(wù)員名義在農(nóng)行等五家銀行開立18本私人賬戶收取公司銷貨款，涉及金額371.72萬元。

2008年至2010年，溫州日報報業(yè)集團(tuán)以實物抵頂廣告收入的營業(yè)額共計267.19萬元，未納入單位財務(wù)賬核算，其實物主要用于員工福利、客戶接待等；單位福利費超支合計688.64萬元。

3.個別單位管理混亂存在諸多問題。

審計發(fā)現(xiàn)，溫州醫(yī)藥集團(tuán)應(yīng)收未收已被拆除的生產(chǎn)及辦公用房拆遷過渡補(bǔ)償款等396.86萬元；已拆遷公房和無產(chǎn)權(quán)房產(chǎn)（面積1406.06平方米）未進(jìn)行登記管理；房屋產(chǎn)權(quán)證未及時更改（476.76平方米）；六虹橋路地塊約11.80畝續(xù)租及轉(zhuǎn)租無協(xié)議或合同。溫州醫(yī)藥集團(tuán)一方面因倉庫被拆遷一直租用倉庫使用，另一方面其坐落于龍灣區(qū)狀元鎮(zhèn)的房屋（建筑面積6414.48平方米、土地面積10270.97平方米）一直空置未利用。

審計還發(fā)現(xiàn)，溫州醫(yī)藥集團(tuán)未按規(guī)定認(rèn)儲省市儲備藥品數(shù)量和種類，獲取財政貼息資金142.50萬元，溫州醫(yī)藥集團(tuán)實際儲存數(shù)量達(dá)到認(rèn)儲數(shù)量規(guī)定的（70%及以上）只有59種占9.34%；認(rèn)儲數(shù)量為70%以下的有138種占21.83%；沒有儲存的達(dá)435種占68.83%。期間溫州醫(yī)藥集團(tuán)違規(guī)撥付省、市醫(yī)藥儲備貼息資金45萬元給開發(fā)區(qū)醫(yī)藥公司用于彌補(bǔ)虧損。4.部分單位存在對外投資損失。

溫州日報報業(yè)集團(tuán)投資設(shè)立匯通投資有限公司、戶外傳媒有限公司等12個公司，投資額合計3043萬元。2008年至2010年，12個公司虧損額合計503.10萬元，投資收益不理想，其中溫州發(fā)展傳媒有限公司等2家公司三年均虧損；溫州晚報廣告實業(yè)公司等3家公司三年實際沒有運作。

2001年8月，華僑飯店與香港勝輝國際發(fā)展有限公司共同出資成立合資公司（現(xiàn)名為“溫州輝華實業(yè)發(fā)展有限公司”），華僑飯店以1961.11平方米土地作價1285.24萬元入股占42%。目前該合資公司一直處于經(jīng)營虧損，至2011年末，該項目華僑飯店對外投資虧損額累計達(dá)105.86萬元。

（三）市本級投資及部分基本建設(shè)管理單位審計發(fā)現(xiàn)的情況

1.市本級政府投資計劃完成情況。

2011市級建設(shè)項目172個，財政計劃安排資金1024213萬元，實際籌集資金641500萬元，完成計劃62.63%；當(dāng)年實際撥付資金563708萬元。

2.部分工程項目存在送審價偏高。

審計發(fā)現(xiàn)市本級部分工程項目因多計或重復(fù)計算工程量、材料價格簽證虛高、定額高套錯套或定額換算不合理等情況，從而導(dǎo)致送審價偏高。2011年7月至2012年5月，溫州市審計局共對溫州大劇院等13個工程項目的85個單項 工程進(jìn)行審價定案，總送審金額138097.49萬元，審定金額130408.77萬元，核減工程價款7688.72萬元。

3.溫州市西向排洪工程延期嚴(yán)重。

截至2011年6月末該工程已累計投資69299萬元，完成概算總投資的92.4%，其中一些已完工的單體工程均未辦理工程竣工結(jié)算。該工程項目概算的增加、調(diào)整及變更，目前評估確定其總投資額為98216萬元（不含安置房工程費14656萬元），超過原工程概算37872萬元。由于受國家宏觀調(diào)控影響，土地審批滯后，影響實際開工時間，項目增加、調(diào)整也影響工程建設(shè)期，現(xiàn)整個西向排洪工程工期已較原施工計劃推遲46個月。

4.溫州機(jī)場飛行區(qū)改擴(kuò)建工程存在的問題。

溫州機(jī)場飛行區(qū)改擴(kuò)建工程部分支出不規(guī)范：一是未經(jīng)評估支付漁池老村辦公樓拆遷安置補(bǔ)助費300萬元；二是在未簽訂協(xié)議的情況下支付永興街道附著物處理費用100萬元；三是截至2011年11月底，政策處理尚未完成，但已全額支付永興街道工作經(jīng)費，以及支付海濱街道工作經(jīng)費547.76萬元（全額為558.76萬元）；四是管理費超支231.33萬元、列支與本工程無關(guān)的費用89.01萬元、列支概算外項目費用2797.22萬元。

同時，該擴(kuò)建工程在實際實施過程中，受征地政策處理和施工材料宕渣供應(yīng)緊張的影響，原計劃應(yīng)于2012年1月 底完工的土方及地基處理工程現(xiàn)尚在施工，工程進(jìn)度滯后，影響工程項目及時竣工并投入使用。

5.溫州市本級體育基建項目管理不到位。

2011年末溫州市體育局基建辦掛賬的待攤投資項目12個，掛賬資金2414.55萬元；其中已停止項目3個；暫緩實施項目2個；在建尚未審批立項項目1個；未及時結(jié)算6個。

（四）民生項目（資金）審計發(fā)現(xiàn)的情況

1.溫州市區(qū)土地出讓金和轉(zhuǎn)而未供土地專項審計調(diào)查情況。

2009年7月，海尚集團(tuán)有限公司等聯(lián)合體通過掛牌競投，最終以12988萬元價格受讓甌海行政中心區(qū)（新城商務(wù)區(qū)）D06-5地塊，比出讓底價12612萬元高出376萬元。但審計調(diào)查發(fā)現(xiàn)，相關(guān)部門對參加掛牌競投主體的資格審查不到位，海尚集團(tuán)有限公司等聯(lián)合體存在操控圍標(biāo)行為，并由此違規(guī)獲取該地塊的土地使用權(quán)。目前溫州市國土資源局和甌海區(qū)人民政府已著手進(jìn)行整改。

溫州市區(qū)2011年供而未用、用而未盡土地實際清理數(shù)為1724畝，未完成2011年末市區(qū)用而未盡土地全部啟動建設(shè)的目標(biāo)要求。截至2011年末，溫州經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)已供土地項目中有47宗（面積1771.31畝）未按約定時間進(jìn)場開工，最終僅1宗土地（面積2.48畝）作收回處置。造成 11 上述情況既有企業(yè)前期工作未完成、自身資金困難原因，也有因政策處理不到位原因。

2.溫州市本級社會保障資金審計。

2011年溫州市區(qū)有5人重復(fù)享受企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險、城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險待遇，涉及金額分別為8.19萬元和0.28萬元。同時發(fā)現(xiàn)14名不符合保障條件的人員違規(guī)享受最低生活保障待遇，涉及金額5.97萬元；14名已死亡人員的保險待遇被冒名享受，涉及金額18.72萬元。目前已追回9名已死亡人員被冒領(lǐng)金額12.76萬元。

同時，溫州市本級社會保障部門的社會保險管理系統(tǒng)尚未建立與公安、民政、工商等部門的信息共享機(jī)制，也未與省、縣聯(lián)網(wǎng)，不利于社會保障資金監(jiān)管。

3.溫州市本級保障性住房專項審計調(diào)查。

我市部分已立項多年的保障性住房項目，如德政廉租房項目、南白象經(jīng)濟(jì)適用房項目、瑤溪經(jīng)濟(jì)適用房4組團(tuán)項目、聚英家園Ⅲ標(biāo)段等，由于征地拆遷、設(shè)計變更等原因，推進(jìn)緩慢。審計還發(fā)現(xiàn)，2011年溫州市房產(chǎn)管理局預(yù)算安排廉租住房支出16652萬元，當(dāng)年支出4228萬元，指標(biāo)支付結(jié)余12424萬元。

溫州市房產(chǎn)管理局購置黃龍六區(qū)商住樓100套作為2011年新增廉租房使用，因套型超過廉租房規(guī)定面積，該局采取封閉一個房間，將套型面積改小后用于廉租房出租，修改后 由原總面積8533.17平方米變?yōu)?494.17平方米，利用率下降至64.39%。

目前我市保障性住房聯(lián)合審查機(jī)制還不完善，廉租房補(bǔ)貼、實物配租和經(jīng)濟(jì)適用房審批管理還未實現(xiàn)聯(lián)動和信息共享，保障性住房管理信息系統(tǒng)還不完善，影響其信息的準(zhǔn)確性和完整性，不利于管理。

針對審計發(fā)現(xiàn)的上述問題，市審計局已依照有關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行了處理處罰，對重大違規(guī)違法的問題，已移送有關(guān)部門進(jìn)一步處理。市政府對各項審計結(jié)果高度重視，要求市財政局等主管部門認(rèn)真研究措施，抓好督促整改。具體整改落實情況，下半年市政府還將專題向市人大常委會報告。

三、加強(qiáng)財政預(yù)算和其他財政收支管理的意見

（一）以公共服務(wù)為取向推進(jìn)政府轉(zhuǎn)型，大力推進(jìn)公共政策創(chuàng)新。要把加強(qiáng)機(jī)關(guān)文化、工作制度和機(jī)關(guān)作風(fēng)建設(shè)有機(jī)結(jié)合起來，著力解決公共管理服務(wù)部門存在的辦事不公、效率不高、監(jiān)管不力、行政成本過高等問題。

（二）繼續(xù)深化公共財政體制改革，完善國庫集中支付等相關(guān)制度。要做到早編細(xì)編預(yù)算，優(yōu)化公共資源配置，加強(qiáng)對有資金分配權(quán)的部門和重點資金的監(jiān)督，提高預(yù)算管理的科學(xué)化、合理化水平，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行有效性。

（三）建立健全政府績效管理問責(zé)機(jī)制，加強(qiáng)部門績效跟蹤。要加大績效問責(zé)力度，實現(xiàn)決策、執(zhí)行、監(jiān)督的相互協(xié)調(diào)和相互制約，有效推進(jìn)政府預(yù)算績效管理。

（四）加快建立健全新型的國有資產(chǎn)監(jiān)管體系，完善國有企業(yè)獎懲機(jī)制。要真正將現(xiàn)代企業(yè)制度落到實處，同時進(jìn)一步做好國有資產(chǎn)評估、確認(rèn)、管理的基本工作，解決國有資產(chǎn)管理方面存在的狀況不清、資產(chǎn)閑置浪費和流失等問題。

（五）強(qiáng)化投資項目管理，提高政府投資效益。要加強(qiáng)基層建設(shè)管理和項目財務(wù)管理的指導(dǎo)和培訓(xùn)，確保嚴(yán)格執(zhí)行投資項目管理有關(guān)規(guī)定；針對問題多發(fā)的工程領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，深入開展專項治理，推動重大項目責(zé)任追究制的落實。