第一篇：某年縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和某年財(cái)政預(yù)算草案的工作報(bào)告

某年縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和某年財(cái)政預(yù)算草案的工作報(bào)告

各位代表：

我受縣人民政府委托，向大會報(bào)告2005年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2006年財(cái)政預(yù)算草案，請予審查，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。

一、2005年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

2005年，全縣財(cái)政部門認(rèn)真落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀和構(gòu)建社

會主義和諧社會的要求，好范文，全國公務(wù)員公同的天地www.tmdps.cn以保持共產(chǎn)黨員先進(jìn)性教育為契機(jī)，堅(jiān)持“打造江南名鎮(zhèn)、構(gòu)建和諧芷江”總體目標(biāo)，以加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)和財(cái)政管理為重點(diǎn)，以增加地方財(cái)政收入為中心，加強(qiáng)征收管理，大力增收節(jié)支，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督，努力克服自然災(zāi)害和政策性減收因素的影響，堅(jiān)持依法理財(cái)，突出以人為本的理財(cái)理念，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，促進(jìn)了我縣經(jīng)濟(jì)社會的協(xié)調(diào)發(fā)展。

（一）全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

縣x屆人大第xx次常委會議批準(zhǔn)我縣2005年地方財(cái)政一般預(yù)算收入預(yù)算調(diào)整為xxxx萬元;基金預(yù)算收入調(diào)整為xxx萬元。2005年，全縣累計(jì)完成地方財(cái)政一般預(yù)算收入xxxx萬元，為年預(yù)算的xxx％，按同口徑計(jì)算比上年增長xx％。全年累計(jì)完成上劃中央“兩稅”xxxx萬元,為年預(yù)算的xx％,比上年增長xx％。累計(jì)完成上劃所得稅xxxx萬元，為年預(yù)算的xxx％,比上年增長x％。全縣共完成財(cái)政總收入xxxx萬元,為預(yù)算的xxx％，按同口徑計(jì)算比上年增長xx％。基金預(yù)算收入完成xxx萬元,為年預(yù)算的xxx，按同口徑計(jì)算比上年下降xx。

一般預(yù)算收入主要項(xiàng)目完成情況是：工商稅收完成xxxx萬元，比上年實(shí)際完成數(shù)（以下同）增長xx；企業(yè)收入完成xxx萬元，比上年增長xxx；增值稅完成xxx萬元，比上年增長xx；農(nóng)業(yè)四稅完成xxx萬元，按同口徑計(jì)算比上年增長xx；罰沒、規(guī)費(fèi)及其他收入完成xxx萬元，比上年增長x9；專項(xiàng)收入完成xxx萬元，比上年增長x。

縣x屆人大第xx次常委會議批準(zhǔn)2005年全縣地方財(cái)政一般預(yù)算支出調(diào)整為xxxxx萬元，加上年結(jié)轉(zhuǎn)支出xxxx萬元，上級追加專項(xiàng)支出xxxx萬元，轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助和各項(xiàng)結(jié)算補(bǔ)助xxxx萬元，本年超收安排xxx萬元，全縣地方財(cái)政一般預(yù)算支出預(yù)算總額為xxxxx萬元。基金支出預(yù)算為xxx萬元，加上年結(jié)轉(zhuǎn)支出xxx萬元，上級追加專項(xiàng)支出xxx萬元，本年超收安排xxx萬元，基金支出預(yù)算總額為xxxx萬元。2005年全縣地方財(cái)政一般預(yù)算支出完成xxxxx萬元，為預(yù)算的xx，比上年增長xx；完成基金預(yù)算支出xxxx萬元，為預(yù)算的xx，比上年下降x。

一般預(yù)算支出主要項(xiàng)目完成情況是：企業(yè)挖潛改造資金xx萬元，比上年下降xx0；農(nóng)業(yè)支出xxxx萬元,比上年增長xxx；林業(yè)支出xxx萬元，比上年下降x；水利和氣象支出xxx萬元,比上年增長xxx76；工業(yè)交通等部門事業(yè)費(fèi)支出xxx萬元，比上年增長xx；流通部門事業(yè)費(fèi)支出xxx萬元，比上年下降x；文體廣播事業(yè)費(fèi)支出xxx萬元，比上年增長xx；教育支出xxxx萬元,比上年增長xx；科學(xué)支出xx萬元，比上年增長x；醫(yī)療衛(wèi)生支出xxxx萬元,比上年增長xx；其他部門事業(yè)費(fèi)xxxx萬元，比上年下降x；撫恤和社會福利救濟(jì)xxxx7萬元，比上年增長xx；行政事業(yè)單位離退休支出xxxx萬元，比上年下降x；社會保障補(bǔ)助支出xxxx萬元，比上年增長xx；國防支出xx萬元，比上年增長x；行政管理費(fèi)xxxx萬元，比上年增長xx；公檢法司支出xxxx萬元，比上年增長xx；城市維護(hù)費(fèi)xxxx萬元，比上年增長xxx；政策性補(bǔ)貼支出xx萬元，比上年下降xx；支援不發(fā)達(dá)地區(qū)支出xxxx萬元，比上年增長xx；其他支出xxxx萬元，比上年增長xxx；專項(xiàng)支出xxx萬元，比上年增長xx。

（二）縣本級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

縣人大常委會批準(zhǔn)2005年縣本級地方財(cái)政一般預(yù)算收入預(yù)算調(diào)整為xxxx萬元，基金預(yù)算收入為xxx萬元。2005年縣本級實(shí)際完成地方財(cái)政一般預(yù)算收入xxxx萬元，為預(yù)算的xxx，按同口徑計(jì)算比上年增長xx；完成基金預(yù)算收入xxx萬元，為預(yù)算的xxx，按同口徑計(jì)算比上年下降xx。

縣人大常委會批準(zhǔn)2005年縣本級財(cái)政一般預(yù)算支出調(diào)整為xxxxx萬元，加上年結(jié)轉(zhuǎn)支出xxxx萬元，上級追加專項(xiàng)支出xxxx萬元，轉(zhuǎn)移支付及結(jié)算補(bǔ)助支出xxxx萬元，本年超收安排xxx萬元，減去追加鄉(xiāng)鎮(zhèn)補(bǔ)助支出xxx萬元，2005年縣本級財(cái)政一般預(yù)算支出預(yù)算總額為xxxxx萬元。2005年縣本級實(shí)際完成財(cái)政一般預(yù)算支出xxxxx萬元，為預(yù)算的xx，比上年增長xx。基金支出預(yù)算總額為xxxx萬元，實(shí)際完成xxx萬元，為預(yù)算的xx，比上年下降x。

（三）鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

經(jīng)匯總，2005年鄉(xiāng)鎮(zhèn)地方財(cái)

政一般預(yù)算收入預(yù)算為xx萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)實(shí)際完成地方財(cái)政一般預(yù)算收入xx萬元，為預(yù)算的xxx，按同口徑計(jì)算與上年持平。

經(jīng)匯總，2005年鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政一般預(yù)算支出預(yù)算為xxxx萬元，加上年結(jié)轉(zhuǎn)支出xxx萬元，縣級追加專項(xiàng)支出xxx萬元，財(cái)政一般預(yù)算支出預(yù)算總額為xxxx萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)實(shí)際完成一般預(yù)算支出xxxx萬元，為預(yù)算的xxx，比

上年增長xx。基金支出預(yù)算總額為xx萬元，實(shí)際完成xx萬元，為預(yù)算的xxx，按同口徑計(jì)算比上年增長xx。

2005年，全縣及縣本級、鄉(xiāng)鎮(zhèn)級均實(shí)現(xiàn)了財(cái)政收支平衡，并略有結(jié)余。

2005年，我們認(rèn)真落實(shí)農(nóng)業(yè)稅免征和對農(nóng)各項(xiàng)補(bǔ)貼政策，積極向上爭取資金，加強(qiáng)財(cái)稅征管，強(qiáng)化非稅收入管理，多渠道籌集資金，重點(diǎn)保證全縣財(cái)政工資發(fā)放和黨政機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)，以及重點(diǎn)項(xiàng)目支出需求，并千方百計(jì)籌集資金將適當(dāng)生活補(bǔ)貼和一個月獎勵工資納入了財(cái)政預(yù)算安排；積極推進(jìn)預(yù)算和國庫管理改革，建立財(cái)政供養(yǎng)人員信息庫，實(shí)施財(cái)政資金國庫集中管理，強(qiáng)化會計(jì)核算監(jiān)督和國有資產(chǎn)監(jiān)管，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，加大公共財(cái)政建設(shè)力度，財(cái)政各項(xiàng)工作取得了一定成績。一年來，我們重點(diǎn)抓了以下工作：

一是強(qiáng)化措施，確保農(nóng)稅收入及時足額入庫。2005年，我縣全面取消農(nóng)業(yè)稅后，為切實(shí)抓好耕地占用稅、契稅和烤煙特產(chǎn)稅等農(nóng)稅收入的征管，完善了農(nóng)稅管征機(jī)制，將農(nóng)稅由過去的鄉(xiāng)級收入確定為縣本級收入，改由縣農(nóng)稅局直接征收；在國土、房產(chǎn)等部門的支持和配合下，完善了“先稅后證”制度，進(jìn)一步規(guī)范了農(nóng)稅征收管理，堵塞契稅征管中的“跑、冒、滴、漏”行為，有效防止稅源流失，強(qiáng)化了稅源控管；積極主動與縣xx高速公路指揮部協(xié)商，簽訂耕地占用稅征收代征代扣協(xié)議，確保了農(nóng)稅收入及時入庫。同時，在全縣范圍內(nèi)開展了以契稅為重點(diǎn)的稅收稽查，并對查出的欠繳契稅進(jìn)行了追繳，有力的促進(jìn)了農(nóng)稅征收工作的開展。全年共完成農(nóng)稅收入xxx萬元，占年預(yù)算的xxx。其中：農(nóng)業(yè)特產(chǎn)稅收入完成xxx萬元，占年預(yù)算的xxx；耕地占用稅收入完成xxx萬元，占年預(yù)算的xxx；契稅收入完成xx萬元，占年預(yù)算的xxx。

二是規(guī)范非稅收入管理，強(qiáng)化政府調(diào)控能力。繼續(xù)深入宣傳貫徹《湖南省非稅收入管理?xiàng)l例》，認(rèn)真實(shí)施“以票管收”的非稅收入管理模式，加強(qiáng)非稅收入征管、稽查，強(qiáng)化與有關(guān)部門的工作協(xié)作，基本實(shí)現(xiàn)了各項(xiàng)非稅收入按季及時入庫，基本做到了“以票管收、收繳分離、票款結(jié)清、管理規(guī)范”的要求。開展非稅收入征繳專項(xiàng)調(diào)查，實(shí)事求是地確定各行政事業(yè)單位征收范圍、比率；對非稅收入未繳入非稅收入?yún)R繳結(jié)算戶的個別縣屬行政事業(yè)單位分別采取停發(fā)票據(jù)、收入稽查、財(cái)政監(jiān)督等形式，督促其嚴(yán)格按照《條例》規(guī)定予以規(guī)范，基本做到了“能征不免、應(yīng)征盡征”。全年完成行政事業(yè)單位政府統(tǒng)籌xxx萬元、罰沒收入xxx萬元、排污費(fèi)收入xx萬元、防洪保安資金xx萬元及國有土地出讓收入xxx萬元，分別實(shí)現(xiàn)年初預(yù)算任務(wù)的xxx、xxx、xxx、xxx及xxx。

三是加強(qiáng)信息化建設(shè)，實(shí)行財(cái)政對農(nóng)補(bǔ)貼“一折通”發(fā)放。2005年我們認(rèn)真做好農(nóng)業(yè)稅全免政策的落實(shí)，全縣農(nóng)民又得到實(shí)惠xxx萬元。同時，加快了農(nóng)稅信息網(wǎng)絡(luò)化建設(shè)，對縣鄉(xiāng)財(cái)政網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行了全面升級，對全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)管理員進(jìn)行了三期《財(cái)政補(bǔ)貼子系統(tǒng)》操作培訓(xùn)，啟動了實(shí)施鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)稅管理信息化系統(tǒng)－－財(cái)政補(bǔ)貼子系統(tǒng)，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所對本鄉(xiāng)鎮(zhèn)所有農(nóng)戶的姓名、身份證號碼、承包的耕地面積等基本信息資料進(jìn)行了一次全面的核實(shí)，輸入鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)稅信息網(wǎng)絡(luò)財(cái)政補(bǔ)貼子系統(tǒng)，為落實(shí)財(cái)政對農(nóng)各項(xiàng)補(bǔ)貼的及時發(fā)放到位打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。通過縣鄉(xiāng)財(cái)政網(wǎng)絡(luò)和銀信部門連網(wǎng)，對農(nóng)補(bǔ)貼實(shí)行網(wǎng)絡(luò)化“一折通”發(fā)放，規(guī)范了對農(nóng)補(bǔ)貼的發(fā)放管理，確保了對農(nóng)補(bǔ)貼發(fā)放的足額及時到位。通過銀信部門對84891戶種糧戶發(fā)放糧食直補(bǔ)資金xxx萬元,發(fā)放良種補(bǔ)貼xxx萬元。

四是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，社會事業(yè)發(fā)展得到保障。在繼續(xù)把保工資發(fā)放放在財(cái)政工作首位的同時，進(jìn)一步加大了對公共事業(yè)的投入力度。投入資金xxx萬元，完成了中小學(xué)校xx個危改項(xiàng)目，改造危房面積xxxx平方米，維修加固xxxx平方米，拆除xxxx平方米，重建xxxx平方米；認(rèn)真落實(shí)國家對農(nóng)村義務(wù)教育階段貧困家庭學(xué)生“兩免一補(bǔ)”政策，免費(fèi)發(fā)放xxxxxxx元的春、秋兩季教科書，免貧困學(xué)生雜費(fèi)xxxxxxx元，xxxx名貧困學(xué)生享受到了人均xx元的寄宿生生活補(bǔ)助費(fèi)，享受“兩免一補(bǔ)”的貧困生達(dá)xxxxx人；籌集資金實(shí)施了“名師工程”和高考名校獎勵制度，有xx名教師享受了縣人民政府發(fā)放的“骨干教師政府特殊津貼”，安排了高考獎勵資金xx萬元。2005年財(cái)政共投入計(jì)劃生育事業(yè)費(fèi)xxx萬元，還投入xx萬元,設(shè)立了計(jì)劃生育公益金,啟動了計(jì)劃生育家庭獎勵扶助，xxx名扶助受益對象領(lǐng)到了獎勵扶助金，為我縣創(chuàng)計(jì)生工作優(yōu)質(zhì)服務(wù)縣、全國計(jì)生協(xié)會百強(qiáng)縣和保持全省計(jì)生工作先進(jìn)單位提供了財(cái)力支持。通過向上爭取最低生活保障資金xxx萬元,縣級財(cái)政配套xx萬元,為城市居民最低生活保障金的按時足額發(fā)放到位提供了有力保障,縣財(cái)政還撥出xx萬元配套新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度的實(shí)施，并加大了對就業(yè)和再就業(yè)培訓(xùn)的資金投入。完成了xx中心大樓等疾病防疫基建項(xiàng)目x個，撥出xx萬元專項(xiàng)資金用于婦幼保健、醫(yī)療救助和結(jié)核防治；加強(qiáng)了財(cái)政國庫資金的科學(xué)調(diào)度，有力的支持了xxx節(jié)的成功舉辦和旅游環(huán)境的改善。

五是規(guī)范財(cái)政行為,提高財(cái)政管理水平。根據(jù)農(nóng)業(yè)稅免征和個體工商稅收起征點(diǎn)提高后稅收由縣級征收的實(shí)際，對全縣xx個鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)務(wù)管理、國有資產(chǎn)和銀行帳戶情況進(jìn)行了清理調(diào)查，對存在的問題逐事逐項(xiàng)提出了限期整改意見，撤銷了鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫,并相應(yīng)取消了鄉(xiāng)鎮(zhèn)所屬部門的會計(jì)業(yè)務(wù)，統(tǒng)一合并到鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所核算。完善和加強(qiáng)專項(xiàng)資金的管理與監(jiān)督，建立健全專項(xiàng)資金內(nèi)部管理制度，對“兩免一補(bǔ)”、退耕還林、糧食直補(bǔ)、社保等專項(xiàng)資金實(shí)行國庫集中管理，專戶儲存、專賬核算和專款專用，按照專項(xiàng)資金撥款管理的要求，嚴(yán)把資金撥付和審核關(guān)，實(shí)行撥款管理責(zé)任制，按項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度撥款，加強(qiáng)對資金使用情況跟蹤問效工作。對xx家國有企業(yè)和x家企業(yè)化管理事業(yè)單位進(jìn)行了產(chǎn)權(quán)登記換證，全年共受理審批國有資產(chǎn)處置報(bào)告xx件，辦理批準(zhǔn)xx件，監(jiān)繳國有資產(chǎn)處置收入xxx萬元。對鄉(xiāng)鎮(zhèn)干部工資全部實(shí)行縣財(cái)政統(tǒng)一發(fā)放，保證了鄉(xiāng)鎮(zhèn)干部工資的及時足額到位。繼續(xù)開展了黨政領(lǐng)導(dǎo)干部拖欠公款清繳和離職離崗人員清理工作，xx名領(lǐng)導(dǎo)干部拖欠的公款xx萬元全部收回，按規(guī)定新停發(fā)離職離崗人員工資xx人,節(jié)約財(cái)政資金xx萬多元。截止12月31日，納入會計(jì)集中核算的行政事業(yè)單位xxx個，建賬xxx套，通過嚴(yán)格把關(guān)，全年共拒付不合法開支xx筆，金額達(dá)xx萬元。對xx個單位的財(cái)經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行情況進(jìn)行了財(cái)政監(jiān)督檢查，處理處罰入庫罰沒收入入庫xx萬元；還認(rèn)真組織開展了自xxxx年以來行政事業(yè)單位私設(shè)“小金庫”、會計(jì)集中核算制度執(zhí)行等情況的清理檢查，查出違紀(jì)金額xxx萬元。同時，為提高財(cái)政性投資的效益，全年共審核項(xiàng)目xx個，報(bào)審金額為xxxx萬元，審定金額xxx萬元，審減xxx萬元，審減率xx。為節(jié)減財(cái)政支出，緩解財(cái)政收支矛盾，促進(jìn)廉政建設(shè)和反腐工作的深入開展，切實(shí)貫徹實(shí)施《政府采購法》，規(guī)范政府采購行為，全年完成政府采購總額xxxx萬元，政府采購次數(shù)xxx次，節(jié)約資金xxx萬元，節(jié)支率達(dá)xx。

六是加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，提高整體素質(zhì)。緊緊圍繞建立一支“作風(fēng)優(yōu)良、業(yè)務(wù)精干、廉潔高效、能打硬仗”的財(cái)政干部隊(duì)伍這一目標(biāo)，結(jié)合開展保持共產(chǎn)黨員先進(jìn)性教育活動，積極開展創(chuàng)建文明機(jī)關(guān)活動，著力營造愛崗敬業(yè)的良好氛圍。通過加強(qiáng)財(cái)政干部學(xué)習(xí)、培訓(xùn)，提高財(cái)政干部服務(wù)改革與發(fā)展大局的觀念，加強(qiáng)廉政建設(shè)和職業(yè)道德教育，進(jìn)一步健全內(nèi)部監(jiān)督約束機(jī)制，造就一支政治過硬、業(yè)務(wù)熟練、作風(fēng)優(yōu)良的財(cái)政干部隊(duì)伍，提高財(cái)政工作質(zhì)量和效率。

在看到成績的同時，我們也清醒的看到，我縣財(cái)政收入總量依然較小，非稅收入比重仍然過高，財(cái)源建設(shè)亟待加強(qiáng)；支出保障水平較低，收支矛盾仍然突出，財(cái)政預(yù)算保障能力有限；財(cái)政管理有待進(jìn)一步規(guī)范，財(cái)政監(jiān)督需要進(jìn)一步完善，財(cái)政改革步伐有待加快等。這些問題，都有待于我們在今后的工作中，重點(diǎn)加以研究解決。

二、2006年財(cái)政預(yù)算草案

2006年全縣財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，緊緊圍繞“打造xx名鎮(zhèn)，構(gòu)建和諧xx”的總體目標(biāo)，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，堅(jiān)持依法理財(cái)，狠抓增收節(jié)支，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)提高財(cái)政保障能力；著力深化財(cái)政改革，完善財(cái)政管理體制，推動體制創(chuàng)新，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展，為建設(shè)經(jīng)濟(jì)富庶、文化繁榮、政治清明、社會祥和、生態(tài)秀美的和諧xx提供財(cái)力支持。

2006年是“十一五”規(guī)劃實(shí)施的第一年，全面完成今年財(cái)政工作各項(xiàng)任務(wù)，對于實(shí)現(xiàn)“十一五”規(guī)劃財(cái)政奮斗目標(biāo)具有重要意義。根據(jù)“十五”期間財(cái)政改革發(fā)展趨勢和我縣經(jīng)濟(jì)與社會發(fā)展總體規(guī)劃及現(xiàn)狀，結(jié)合財(cái)政工作實(shí)際，對2006年財(cái)政預(yù)算擬作如下安排：

2006年全縣地方財(cái)政一般預(yù)算收入安排xxxx萬元，比上年實(shí)際完成數(shù)（以下簡稱上年）增長xx。上劃中央“兩稅”安排xxxx萬元，比上年增長xx。國稅上劃所得稅安排xxx萬元，比上年增長x；地稅上劃所得稅安排xxx萬元，比上年增長x。財(cái)政總收入預(yù)算為xxxxx萬元，比上年增長xx。基金預(yù)算收入安排xxx萬元，比上年下降xx。按征收部門劃分：國稅局為xxxx萬元，比上年增長xx；地稅局為xxxx萬元，比上年增長xx；財(cái)政局為xxxx萬元，比上年增長xx。鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政收入預(yù)算均由體制補(bǔ)貼構(gòu)成。

全縣一般預(yù)算收入xxxx萬元，加上預(yù)計(jì)增值稅返還xxxx萬元和上級補(bǔ)助收入xxxxx萬元，減去預(yù)計(jì)上解xxx萬元，全縣當(dāng)年可用財(cái)力xxxxx萬元。其中縣本級可用財(cái)力xxxxx萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)可用財(cái)力xxxx萬元。

按照量入為出、收支平衡的原則，全縣2006年一般預(yù)算支出安排xxxxx萬元，其中縣本級安排支出xxxxx萬元，按支出項(xiàng)目劃分為：企業(yè)挖潛改造資金xx萬元，與上年預(yù)算（下同）持平；農(nóng)林水支出xxxx萬元，比上年增長xx，主要是由于新增城建及防洪堤建設(shè)資金xxx萬元；部門事業(yè)費(fèi)支出xxxx萬元，比上年增長xx；教育支出xxxx萬元，比上年增長xx；醫(yī)療衛(wèi)生支出xxxx萬元，比上年增長xx；撫恤和社會福利救濟(jì)xxx萬元，比上年增長xx；行政事業(yè)單位離退休支出xxxx萬元，比上年增長xx；社會保障補(bǔ)助支出xxx萬元，比上年增長xx；行政管理費(fèi)1xxxx萬元，比上年增長xx；公檢法司支出xxx萬元，比上年增長xx；城市維護(hù)費(fèi)xxx萬元，比上年增長xx；支援不發(fā)達(dá)地區(qū)支出xx萬元，與上年持平；專項(xiàng)支出xxx萬元，與上年持平；其他支出xxxx萬元，比上年增長xx；總預(yù)備費(fèi)xxx萬元，比上年增長xx。鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出安排xxxx萬元，由縣財(cái)政下達(dá)明細(xì)指導(dǎo)建議數(shù)，報(bào)請鄉(xiāng)鎮(zhèn)人代會審議批準(zhǔn)后，縣級財(cái)政予以匯總。

關(guān)于2006年的預(yù)算安排，這里我簡要地作幾點(diǎn)說明：

1、一般預(yù)算收入的安排主要是根據(jù)我縣國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展和上年稅收征收情況，按照積極穩(wěn)妥的原則，對各征收單位既充分考慮到2005年稅收增減因素，又在按可比口徑計(jì)算的基礎(chǔ)上安排了xx的增長比例。國稅局收入比上年實(shí)際完成數(shù)增長xx；地稅局收入比上年實(shí)際完成數(shù)增長xx；財(cái)政局收入比上年實(shí)際完成數(shù)增長xx。

2、支出預(yù)算的安排是綜合考慮了各方面的因素作出的，不僅足額安排了全額單位人員的基本工資，繼續(xù)確保離退休經(jīng)費(fèi)足額發(fā)放，還盡最大的努力，確保機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，確保企業(yè)離退休人員基本養(yǎng)老金、城鎮(zhèn)居民最低生活保障費(fèi)及時發(fā)放，努力保障政權(quán)建設(shè)、科技、教育、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)、糧食風(fēng)險(xiǎn)基金等重點(diǎn)支出需要。同時我們還要大力調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，確保各項(xiàng)改革的實(shí)施和社會穩(wěn)定。

3、2006年我縣對鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政實(shí)行“鄉(xiāng)財(cái)縣管鄉(xiāng)用”管理，為了確保鄉(xiāng)鎮(zhèn)機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，一是按照原鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理體制確定的體制補(bǔ)貼為基數(shù)如數(shù)安排，以確保鄉(xiāng)鎮(zhèn)既得利益；二是按照縣直單位統(tǒng)一口徑，安排了適當(dāng)生活補(bǔ)貼；一個月獎勵工資待人事部門考核審批后，由縣級追加到各鄉(xiāng)鎮(zhèn)；三是在確保鄉(xiāng)鎮(zhèn)原體制既得利益的前提下，增加鄉(xiāng)鎮(zhèn)困難補(bǔ)助xx萬元。這樣鄉(xiāng)鎮(zhèn)除人員經(jīng)費(fèi)和稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助外，可用財(cái)力達(dá)到xxx萬元。

三、創(chuàng)新圖強(qiáng)，努力完成2006年財(cái)政各項(xiàng)任務(wù)

做好今年的財(cái)政工作，機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存，希望與困難同在，我們將以科學(xué)發(fā)展觀統(tǒng)領(lǐng)財(cái)政工作，堅(jiān)持“以人為本”的理財(cái)思想，按照“一改、二爭、三強(qiáng)、四嚴(yán)、五提”的工作思路，深化財(cái)政改革，狠抓增收節(jié)支，加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)管，努力實(shí)現(xiàn)全年財(cái)政預(yù)算目標(biāo)。

“一改”：就是要繼續(xù)深化財(cái)政改革。按照建立公共財(cái)政的要求，繼續(xù)開展部門預(yù)算試點(diǎn)，將財(cái)政資金國庫集中管理和會計(jì)集中核算有機(jī)結(jié)合起來，放大會計(jì)集中核算效應(yīng)，積極推進(jìn)國庫集中支付改革；根據(jù)農(nóng)村綜合配套改革要求，實(shí)行鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理體制改革，轉(zhuǎn)變鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理職能，對鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政財(cái)務(wù)實(shí)行“鄉(xiāng)財(cái)縣管鄉(xiāng)用”，進(jìn)一步完善對農(nóng)補(bǔ)貼信息化發(fā)放管理；將政府采購、財(cái)政投資評審、金財(cái)工程、國有資產(chǎn)監(jiān)管等項(xiàng)改革繼續(xù)推向深入，進(jìn)一步增強(qiáng)財(cái)政活力。

“二爭”：就是要大力爭取資金，大力爭取項(xiàng)目。抓住國家加大對農(nóng)業(yè)的投入和大湘西開發(fā)戰(zhàn)略實(shí)施的有利契機(jī)，結(jié)合xx周年縣慶，努力向上級財(cái)政部門匯報(bào)好xx縣財(cái)政的困難，爭取上級更大的資金扶持，爭取更多的項(xiàng)目在xx縣啟動和實(shí)施，營造經(jīng)濟(jì)跨越式發(fā)展的良好環(huán)境。

“三強(qiáng)”：就是強(qiáng)化稅收征管，強(qiáng)化票據(jù)管理，強(qiáng)化國資監(jiān)管。堅(jiān)持建立廣義的財(cái)政收入體系，大力推行“聯(lián)合評稅、依法計(jì)征、定期公示”的稅收征管制度；切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政票據(jù)管理，建立完善的非稅收入體系；切實(shí)抓好“經(jīng)營城市”的市場化運(yùn)作和收益監(jiān)管，將國有資產(chǎn)經(jīng)營、轉(zhuǎn)讓、租賃等收入納入規(guī)范化管理，防止國有資產(chǎn)流失，增加財(cái)政收入。

“四嚴(yán)”：就是嚴(yán)格預(yù)算編制，嚴(yán)格支出控管，嚴(yán)格財(cái)政監(jiān)督、嚴(yán)格內(nèi)部管理。堅(jiān)持公開、透明的原則編制預(yù)算，把工資性支出打足打夠，不留缺口。堅(jiān)持“量入為出”，從嚴(yán)控制財(cái)政支出，確保黨政機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)和重點(diǎn)項(xiàng)目支出，把千方百計(jì)保證干部職工工資按時足額發(fā)放放在財(cái)政支出的首位。加強(qiáng)財(cái)政日常監(jiān)督和重點(diǎn)檢查，進(jìn)一步規(guī)范和整頓財(cái)經(jīng)秩序。在財(cái)政系統(tǒng)建立嚴(yán)格的內(nèi)部管理和約束機(jī)制，規(guī)范財(cái)政內(nèi)部管理。

“五提”：就是要提高培植財(cái)源的合力，提高財(cái)政資金使用效益，提高財(cái)政管理水平，提高財(cái)政干部職工素質(zhì)，提高財(cái)政隊(duì)伍整體形象。通過發(fā)揮財(cái)政資金和政策的引導(dǎo)作用，進(jìn)一步提高銀信、企業(yè)、民間資金投入財(cái)源建設(shè)的合力；通過加強(qiáng)財(cái)政資金的跟蹤問效，進(jìn)一步提高財(cái)政資金使用效益；通過建立和完善財(cái)政運(yùn)行新機(jī)制，進(jìn)一步提高財(cái)政管理水平；通過開展業(yè)務(wù)練兵和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，進(jìn)一步提高財(cái)政干部職工的綜合素質(zhì)；通過加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)和黨風(fēng)廉政建設(shè)，進(jìn)一步提高財(cái)政隊(duì)伍整體形象。

各位代表，2006年是“十一五”規(guī)劃實(shí)施的第一年，完成今年的財(cái)政預(yù)算收支計(jì)劃，意義重大。我們將以“三個代表”重要思想和黨的十六屆四中、五中全會精神為指導(dǎo)，在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督與支持下，齊心協(xié)力，開拓創(chuàng)新，團(tuán)結(jié)一心，與時俱進(jìn)，扎實(shí)工作，狠抓落實(shí)，不斷開創(chuàng)我縣財(cái)政工作的新局面，為建設(shè)和諧xx做出貢獻(xiàn)。

《2005年縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2006年財(cái)政預(yù)算草案的工作報(bào)告》完畢！

第二篇：財(cái)政預(yù)算草案工作報(bào)告

一、20xx年財(cái)政預(yù)算預(yù)計(jì)執(zhí)行情況

20xx年，在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，全區(qū)以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，以構(gòu)建首都和諧社會首善之區(qū)為目標(biāo)，全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，繼續(xù)實(shí)施“三區(qū)”發(fā)展戰(zhàn)略，不斷創(chuàng)新工作理念和工作方式，全區(qū)經(jīng)濟(jì)快速穩(wěn)定發(fā)展，綜合實(shí)力顯著增強(qiáng)，社會事業(yè)全面進(jìn)步，財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況良好，全年各項(xiàng)預(yù)算指標(biāo)圓滿完成。

20xx年，我區(qū)財(cái)政收入預(yù)計(jì)完成625000萬元，同比增加164269萬元，增長35.65%，完成區(qū)十三屆人大三次會議批準(zhǔn)的財(cái)政收入預(yù)算5*000萬元的123.27%。其中：固定收入預(yù)計(jì)完成101350萬元;共享收入預(yù)計(jì)完成511200萬元;分級收入預(yù)計(jì)完成7450萬元;基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成5000萬元。

20xx年，我區(qū)總財(cái)力預(yù)計(jì)為528231萬元，其中：體制財(cái)力預(yù)計(jì)為458099萬元;以前專項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)預(yù)計(jì)為22028萬元;本市追加專款預(yù)計(jì)為48104萬元。

20xx年，我區(qū)財(cái)政總支出預(yù)計(jì)完成498132萬元，同比增加75394萬元，增長17.83%，其中：區(qū)級財(cái)政支出預(yù)計(jì)完成470028萬元。部門預(yù)算執(zhí)行到位率預(yù)計(jì)達(dá)到96.15%。

總財(cái)力和總支出相抵，預(yù)計(jì)當(dāng)年結(jié)余30099萬元。(關(guān)于財(cái)政收支預(yù)算預(yù)計(jì)執(zhí)行情況請見附表一，關(guān)于財(cái)政體制有關(guān)情況請見附件一)

總體來看，20xx年財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)較高幅度增長，財(cái)政支出結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化，財(cái)政保障能力繼續(xù)增強(qiáng)，預(yù)算管理制度不斷完善，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政收支平衡。

上述預(yù)算預(yù)計(jì)執(zhí)行情況，最終以財(cái)政決算為準(zhǔn)。

(一)財(cái)政收入突破60億元

20xx年，我區(qū)按照首都功能核心區(qū)的定位要求，認(rèn)真落實(shí)國家宏觀調(diào)控政策，不斷優(yōu)化發(fā)展環(huán)境，區(qū)域經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速健康發(fā)展，為財(cái)政收入的快速增長奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，財(cái)政收入與經(jīng)濟(jì)發(fā)展呈現(xiàn)良性的互動態(tài)勢。今年，我區(qū)各主要稅種收入增幅均保持在16%以上，尤其是營業(yè)稅、增值稅、企業(yè)所得稅、房產(chǎn)稅四大主體稅種預(yù)計(jì)完成550500萬元，對財(cái)政收入的貢獻(xiàn)率達(dá)到88.*%，增幅達(dá)到36.56%，拉動財(cái)政收入增長31.99個百分點(diǎn)。財(cái)政收入的快速增長，為我區(qū)經(jīng)濟(jì)社會協(xié)調(diào)發(fā)展提供了強(qiáng)有力的資金保障。

但是，在看到財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)較高幅度增長的同時，我們也看到，在影響我區(qū)財(cái)政收入的因素中，除了由于我區(qū)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快增長的帶動因素外，還存在著一些一次性和非經(jīng)常性的因素。主要有：國家物資儲備局一次性入?yún)^(qū)庫增值稅13250萬元;中國建設(shè)銀行和中國銀行股份制改革，一次性入庫印花稅9376萬元;駐區(qū)眾多國有企業(yè)積極構(gòu)建現(xiàn)代企業(yè)制度，實(shí)施股份制改造，經(jīng)濟(jì)效益顯著提高，利潤實(shí)現(xiàn)較快增長，匯算清繳稅款大幅增加，使得企業(yè)所得稅預(yù)計(jì)同比增長60.44%，拉動財(cái)政收入增長11.80個百分點(diǎn)。如果剔除以上特殊因素，財(cái)政收入同比增長17%。

(二)繼續(xù)加大社會事業(yè)投入

按照公共財(cái)政的基本要求，繼續(xù)加大對各類社會事業(yè)的投入，提升社會事業(yè)發(fā)展水平。一是教育、科學(xué)支出均達(dá)到增長要求。20xx年，對教育投入達(dá)到97125萬元，同比增長11.00%(見附表三);科技三項(xiàng)費(fèi)用和科學(xué)支出投入5760萬元，同比增長20%;二是對公共衛(wèi)生投入達(dá)到9330萬元，同比增長20.39%(見附表四);三是文化、體育事業(yè)支出5343萬元，同比增長14.78%;四是支持社會保障體系不斷完善，全年撫恤和社會福利救濟(jì)費(fèi)、行政事業(yè)單位離退休經(jīng)費(fèi)、社會保障補(bǔ)助等支出85793萬元，同比增長14.63%。

(三)全力保障重點(diǎn)支出

多渠道籌集資金，支持我區(qū)城市建設(shè)。20xx年財(cái)政經(jīng)濟(jì)建設(shè)類資金總投入預(yù)計(jì)達(dá)到381645萬元，使全區(qū)重點(diǎn)工程和重點(diǎn)項(xiàng)目的建設(shè)資金得到落實(shí)。其中，城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入78433萬元，主要用于德內(nèi)大街改造、黨校東側(cè)路改造、新街口東街改造、地鐵四號線拆遷等工程;城市環(huán)境綜合整治投入164851萬元，主要用于北二環(huán)、西二環(huán)、月壇公園、什剎海等地區(qū)的綜合整治;解危排險(xiǎn)投入18517萬元，主要用于17棟簡易樓改造和李大釗故居修繕;社會事業(yè)建設(shè)投入92231萬元，主要用于公共衛(wèi)生大廈、老年文化活動中心、德勝社區(qū)醫(yī)院、北京市第二醫(yī)院和社區(qū)居委會等項(xiàng)目建設(shè);償還政府貸款利息等支出27613萬元。

落實(shí)促進(jìn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策。兌現(xiàn)入駐金融街16戶金融企業(yè)一次性補(bǔ)助10900萬元;落實(shí)德勝科技園產(chǎn)業(yè)優(yōu)惠政策及兌現(xiàn)金融企業(yè)購(租)房補(bǔ)貼款12009萬元。

(四)穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)政各項(xiàng)改革

20xx年，按照健全公共財(cái)政管理體制的總體要求，依靠“金財(cái)工程”的技術(shù)支撐，穩(wěn)步推進(jìn)各項(xiàng)財(cái)政改革，不斷創(chuàng)新管理機(jī)制，財(cái)政資金運(yùn)行效益和財(cái)政管理水平顯著提高。

積極開展政府收支分類改革。政府收支分類改革是今年財(cái)政部門的一項(xiàng)重點(diǎn)工作，按照北京市財(cái)政局的要求，我們對全區(qū)各預(yù)算單位的財(cái)務(wù)人員開展了培訓(xùn)。同時，將已批復(fù)的《西城區(qū)20xx年部門預(yù)算》中的3710個項(xiàng)目逐一按新科目進(jìn)行了轉(zhuǎn)換，并將今年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)分新、舊兩套科目進(jìn)行核算和上報(bào)，為20xx年全面實(shí)施新的政府收支分類改革做好了充分準(zhǔn)備。

繼續(xù)深化部門預(yù)算改革。開展預(yù)算支出績效評價試點(diǎn)工作，與北京市財(cái)政局一起對西城公安分局車輛購置和北京市第二醫(yī)院病房樓改造兩個項(xiàng)目開展了績效評價，兩個項(xiàng)目分別被市財(cái)政局評為“優(yōu)秀”和“良好”。本著勤儉節(jié)約、滿足基本需要、保證各單位基本運(yùn)行的原則，委托北京市財(cái)政局投資評審中心，對法院、衛(wèi)生局等6家入駐新址辦公的單位所申請的開辦費(fèi)16198萬元進(jìn)行了評審，共審減資金3873萬元，審減率達(dá)到23.91%。通過參與上述項(xiàng)目，為今后全面開展預(yù)算支出的績效評價和投資評審工作積累了經(jīng)驗(yàn)。

扎實(shí)推進(jìn)國庫集中支付改革。不斷優(yōu)化資金撥付流程，提高資金支付效率，通過財(cái)政直接支付的政府采購資金規(guī)模不斷擴(kuò)大，預(yù)計(jì)達(dá)到20000萬元，直接支付率達(dá)到50%;納入財(cái)政工資統(tǒng)發(fā)范圍的人數(shù)接近萬人，本累計(jì)統(tǒng)發(fā)工資金額將突破50000萬元。著力研究和解決執(zhí)行中的新問題，5家授權(quán)支付改革試點(diǎn)單位運(yùn)行更加平穩(wěn)。進(jìn)一步細(xì)化并規(guī)范財(cái)政、銀行、預(yù)算單位職責(zé)，加強(qiáng)內(nèi)、外部控制制度建設(shè)，確保財(cái)政資金的安全。

不斷完善政府采購制度。扎實(shí)開展治理商業(yè)賄賂工作，建立長效機(jī)制。對公開招標(biāo)政府采購項(xiàng)目引入公證機(jī)制，完善工作程序，提高政府采購監(jiān)管水平。按照《西城區(qū)定點(diǎn)供應(yīng)商監(jiān)督考核辦法》，強(qiáng)化對定點(diǎn)供應(yīng)商的管理。繼續(xù)提高政府采購的規(guī)模、效率，擴(kuò)大政府采購范圍，全年預(yù)計(jì)完成政府采購資金40000萬元，同比增長3.02%，節(jié)約資金預(yù)計(jì)達(dá)到2000萬元，資金節(jié)約率為5%。

全面加強(qiáng)政府資產(chǎn)管理。以20xx年7月31日為基準(zhǔn)日，開展行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作。此次我區(qū)納入清查范圍的單位共369個，其中行政單位47個，事業(yè)單位284個，事業(yè)單位改制成企業(yè)和企業(yè)化管理的事業(yè)單位38個。經(jīng)初步匯總，我區(qū)行政事業(yè)單位資產(chǎn)總額共計(jì)768334萬元，事業(yè)單位改制成企業(yè)和企業(yè)化管理的事業(yè)單位資產(chǎn)總額共計(jì)127248萬元。此外，截止到基準(zhǔn)日，我區(qū)行政事業(yè)單位各基本建設(shè)專戶尚有44個在建項(xiàng)目，累計(jì)投資133097萬元，預(yù)計(jì)60%的投資可以形成固定資產(chǎn)。據(jù)此我區(qū)行政事業(yè)單位資產(chǎn)總額可達(dá)975440萬元。通過此次“摸清家底”，為今后進(jìn)一步完善行政事業(yè)單位資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)籌使用非經(jīng)營性國有資產(chǎn)，建立政府資產(chǎn)實(shí)物管理與資金管理有機(jī)銜接的運(yùn)行機(jī)制奠定了基礎(chǔ)。

著力抓好政府債務(wù)管理。在充分利用我區(qū)融資平臺籌措建設(shè)資金的同時，嚴(yán)格控制債務(wù)規(guī)模，嚴(yán)格管理債務(wù)資金用途，不斷強(qiáng)化政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)意識，堅(jiān)持政府債務(wù)季度報(bào)告制度和或有負(fù)債“紅、黃、綠”三級預(yù)警制度;通過利用外國政府低息貸款，以及主動應(yīng)對國家上調(diào)貸款基準(zhǔn)利率政策，調(diào)整政府債務(wù)還款期限等方式，有效地降低了政府融資成本。截止11月份，我區(qū)直接負(fù)債合同金額為355600萬元;或有負(fù)債為231250萬元，同比減少114400萬元，下降33.11%。

各位代表，回顧20xx年的工作，在看到成績的同時，我們也清醒地認(rèn)識到，財(cái)政工作還面臨著一些不容忽視和亟待解決的問題：一是在構(gòu)建和諧社會首善之區(qū)的新形勢、新任務(wù)下，我區(qū)公共財(cái)政體系還不夠完善，公共財(cái)政的保障能力還有待于進(jìn)一步加強(qiáng);二是經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展所需資金壓力日趨增大，財(cái)政收支矛盾依然突出;三是理財(cái)能力與公共財(cái)政管理要求還有一定距離，控制行政成本和勤儉節(jié)約干事業(yè)的意識仍需進(jìn)一步加強(qiáng)，資金使用效益需要進(jìn)一步提高。這些問題事關(guān)全區(qū)經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展大局，我們將高度重視，在科學(xué)發(fā)展觀的指導(dǎo)下，通過健全公共財(cái)政體制、深化財(cái)政改革等，全力加以解決。同時，懇請各位代表提出寶貴意見和建議，對財(cái)政工作給予一如既往的支持和幫助。

二、20xx年財(cái)政預(yù)算草案

各位代表，首先需要說明的是，從20xx年1月1日起，全國實(shí)行政府收支分類改革。新的政府收支分類體系與現(xiàn)行的預(yù)算收支科目存在著很大差別，特別是在支出方面，分為功能分類和經(jīng)濟(jì)分類。改革的目的是更加完整和準(zhǔn)確地反映財(cái)政收支和政府職能活動，提高政府理財(cái)水平和資金使用效益，提高預(yù)算透明度。20xx年西城區(qū)財(cái)政預(yù)算草案及20xx年西城區(qū)部門預(yù)算都是按照新的政府收支分類體系編制的。(關(guān)于政府收支分類改革的相關(guān)內(nèi)容請見附件二。)

根據(jù)北京市財(cái)政局關(guān)于編制20xx年部門預(yù)算的有關(guān)精神，按照構(gòu)建社會主義和諧社會的總體要求，20xx年我區(qū)財(cái)政預(yù)算草案和部門預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹黨的十六屆六中全會、市委九屆十二次全會和我區(qū)第十次黨代會精神，牢固樹立和全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，圍繞“新北京、新奧運(yùn)”的戰(zhàn)略構(gòu)想，堅(jiān)持“三區(qū)”戰(zhàn)略，深化公共財(cái)政體制改革，提升財(cái)政服務(wù)水平;加大公共事業(yè)投入力度，增強(qiáng)財(cái)政保障能力;強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督職能，提高財(cái)政資金使用效益，促進(jìn)我區(qū)加快構(gòu)建社會主義和諧社會首善之區(qū)。

根據(jù)上述指導(dǎo)思想，按照積極穩(wěn)妥的原則，20xx年主要預(yù)算指標(biāo)安排如下：區(qū)級財(cái)政收入安排687500萬元，比20xx年預(yù)計(jì)財(cái)政收入625000萬元，增加62500萬元，增長10.00%。區(qū)級財(cái)力支出在財(cái)政收入安排687500萬元的基礎(chǔ)上，扣除體制上解，加上以前市專項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)，安排503000萬元，比20xx年預(yù)計(jì)區(qū)財(cái)力支出470028萬元，增加32972萬元，增長7.01%。(見附表二)

20xx年我區(qū)財(cái)政預(yù)算安排考慮的主要因素：

(一)按照積極穩(wěn)妥的原則安排財(cái)政收入

20xx年，國家宏觀經(jīng)濟(jì)仍將呈現(xiàn)穩(wěn)定的增長勢頭，北京市也將進(jìn)入全面完成奧運(yùn)會前期各項(xiàng)籌備工作的沖刺階段，我區(qū)經(jīng)濟(jì)增長的內(nèi)在動力持續(xù)增強(qiáng)，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不斷調(diào)整優(yōu)化，這些都為財(cái)政收入穩(wěn)步增長奠定了良好的基礎(chǔ)。

但是，我們也要關(guān)注到西城區(qū)經(jīng)濟(jì)具有典型的總部經(jīng)濟(jì)特征。總部經(jīng)濟(jì)的發(fā)展在對我區(qū)經(jīng)濟(jì)和稅收增長做出巨大貢獻(xiàn)的同時，又大大增加了我們開展稅源監(jiān)控和收入分析預(yù)測工作的難度。這主要是由于總部型企業(yè)可以根據(jù)經(jīng)營戰(zhàn)略的調(diào)整，將稅收在總部與子公司之間進(jìn)行轉(zhuǎn)移，并且總部型企業(yè)比其他企業(yè)更容易受到國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的影響而產(chǎn)生經(jīng)營波動。所以，總部型企業(yè)的稅收貢獻(xiàn)具有較強(qiáng)的不確定性和流動性。與此同時，我們也須注意到，在20xx年財(cái)政收入中有較多的一次性和非經(jīng)常性的不可比因素，形成了20xx年財(cái)政收入較高的基數(shù)，使得財(cái)政收入在高基數(shù)基礎(chǔ)上繼續(xù)保持大幅度增長的難度加大。綜合考慮以上因素，按照積極穩(wěn)妥的原則，20xx年我區(qū)財(cái)政收入增幅安排為10%。

(二)確保政權(quán)建設(shè)和法定支出增長

按照“人員按實(shí)際，公用按定額，項(xiàng)目按財(cái)力”的原則，為各政府職能部門履行公共管理職能提供資金保障，20xx年，安排一般公共服務(wù)支出4*39萬元，安排公共安全支出28437萬元。根據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，增加教育、科學(xué)、衛(wèi)生等事業(yè)的投入。教育投入105000萬元，同比增長8.11%(見附表三)。科學(xué)技術(shù)投入6912萬元，同比增長20%。醫(yī)療衛(wèi)生投入11214萬元，同比增長20.19%。關(guān)于醫(yī)療衛(wèi)生安排需要說明的是，為了支持我區(qū)公共衛(wèi)生體系建設(shè)，促進(jìn)我區(qū)醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展，建立更加科學(xué)合理的公共衛(wèi)生經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，在確保衛(wèi)生工作經(jīng)費(fèi)投入的同時，妥善解決衛(wèi)生系統(tǒng)的離退休經(jīng)費(fèi)負(fù)擔(dān)問題，將離退休經(jīng)費(fèi)從衛(wèi)生依法增長中剝離出來，退休經(jīng)費(fèi)按調(diào)資后的標(biāo)準(zhǔn)，在20xx年財(cái)政負(fù)擔(dān)80%的基礎(chǔ)上，自20xx年起，財(cái)政負(fù)擔(dān)比例每年提高5%，到2010年財(cái)政將100%負(fù)擔(dān)衛(wèi)生系統(tǒng)退休經(jīng)費(fèi)(離休經(jīng)費(fèi)已由財(cái)政100%負(fù)擔(dān))。

(三)大力推進(jìn)和諧社會建設(shè)

20xx年，進(jìn)一步加大對社會保障的支持力度，安排社會保障和就業(yè)支出85724萬元，主要用于落實(shí)各項(xiàng)社會保障、就業(yè)和再就業(yè)政策，完善社會救助體系，保障困難群體的利益。支持社區(qū)居委會辦公用房改造，在20xx年已安排8000萬元的基礎(chǔ)上再安排2000萬元。繼續(xù)安排支持開展群眾文化活動、全民健身活動和社區(qū)教育工作各160萬元。保證城市正常運(yùn)行，安排日常保潔維護(hù)等費(fèi)用14055萬元。安排15000萬元用于在職和退休人員的公費(fèi)醫(yī)療支出;繼續(xù)安排2000萬元醫(yī)療改革儲備金，為將來的醫(yī)療改革做好儲備。安排預(yù)備費(fèi)15090萬元，應(yīng)對新增事項(xiàng)和突發(fā)公共事件。

(四)積極促進(jìn)產(chǎn)業(yè)政策落實(shí)

為進(jìn)一步吸引優(yōu)質(zhì)稅源，增強(qiáng)我區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的后勁，安排42500萬元，用于落實(shí)北京市人民政府《關(guān)于促進(jìn)首都金融產(chǎn)業(yè)發(fā)展的意見》及實(shí)施細(xì)則。積極落實(shí)《西城區(qū)關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)中關(guān)村科技園區(qū)德勝科技園產(chǎn)業(yè)發(fā)展若干規(guī)定》，繼續(xù)加大對德勝科技園區(qū)建設(shè)的支持，安排1500萬元，重點(diǎn)用于鼓勵企業(yè)自主創(chuàng)新以及支持高新技術(shù)和文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)孵化器的建設(shè)等，促進(jìn)德勝科技園區(qū)創(chuàng)新型產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。為進(jìn)一步涵養(yǎng)稅源，繼續(xù)安排2000萬元，用于落實(shí)區(qū)政府制定的《關(guān)于促進(jìn)稅源發(fā)展和鼓勵吸引資金的試行辦法》。

(五)繼續(xù)加大重點(diǎn)項(xiàng)目投入

綜合運(yùn)用融資資金、市配套資金等多渠道籌集的資金，加快城市建設(shè)步伐，加強(qiáng)環(huán)境綜合整治，提高城市承載力，全力做好奧運(yùn)籌備相關(guān)工作。其中，預(yù)算內(nèi)安排城市環(huán)境綜合整治資金16000萬元，重點(diǎn)用于什剎海環(huán)湖立面修繕和景觀建設(shè)、城市邊角地整治、西單文化廣場、西單北大街及北延長線改造、“平改坡”等項(xiàng)目。安排基本建設(shè)資金27000萬元，主要用于政府大院危樓改造、區(qū)黨校裝修改造等工程和償還政府直接負(fù)債本息。安排標(biāo)準(zhǔn)租私房騰退還貸4800萬元。為完善政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)保障機(jī)制，安排補(bǔ)充政府償債資金2000萬元。

三、突出重點(diǎn)，扎實(shí)工作，確保20xx年預(yù)算任務(wù)圓滿完成20xx年，是全面構(gòu)建社會主義和諧社會，深入實(shí)施“十一五”規(guī)劃的重要一年，是籌辦奧運(yùn)會的關(guān)鍵一年，也是新一屆區(qū)政府的開局之年。根據(jù)20xx年政府工作的總體要求，將重點(diǎn)做好以下工作：

(一)抓財(cái)源建設(shè)，促進(jìn)財(cái)政收入穩(wěn)定增長

首先，積極推進(jìn)財(cái)源體系建設(shè)，大力培植后續(xù)財(cái)源，不斷增強(qiáng)財(cái)政增收后勁。按照落實(shí)我區(qū)功能定位的要求，加快基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，改善區(qū)域投資環(huán)境，提高我區(qū)作為首都功能核心區(qū)的聚集力和吸引力。積極發(fā)揮財(cái)政資金的導(dǎo)向作用和乘數(shù)效應(yīng)，促進(jìn)區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，促進(jìn)發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)和增長方式轉(zhuǎn)變，提升區(qū)域經(jīng)濟(jì)的整體水平。其次，樹立“大財(cái)政”的理財(cái)觀念，緊緊抓住當(dāng)前的發(fā)展機(jī)遇，積極爭取上級部門的政策支持。深化投融資體制改革，拓寬融資渠道，著力構(gòu)建多元化的投融資格局。第三，加強(qiáng)稅收征管，確保稅收收入應(yīng)收盡收。對重點(diǎn)行業(yè)、骨干企業(yè)和重點(diǎn)稅源建立實(shí)時監(jiān)控和動態(tài)分析機(jī)制，確保各項(xiàng)稅收收入及時足額入庫。第四，狠抓非稅收入征管，嚴(yán)格“收支兩條線”管理。

(二)抓支出管理，提高公共財(cái)政保障水平

按照科學(xué)發(fā)展觀和構(gòu)建和諧社會的要求，進(jìn)一步調(diào)整和優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，使財(cái)政支出向經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的重點(diǎn)領(lǐng)域、薄弱環(huán)節(jié)和困難群體傾斜，努力解決改革、發(fā)展、穩(wěn)定中的突出矛盾以及人民群眾關(guān)注的熱點(diǎn)、難點(diǎn)問題，不斷增強(qiáng)公共財(cái)政的保障能力。

按照公共性、市場性和導(dǎo)向性原則，進(jìn)一步研究界定財(cái)政保障范圍。逐步提高對政權(quán)建設(shè)、科技、教育、公共衛(wèi)生、社會保障、環(huán)境保護(hù)、基礎(chǔ)設(shè)施等社會公共需要的保障能力。確保重點(diǎn)項(xiàng)目資金的落實(shí)和使用。按照“集中財(cái)力辦大事”的原則，統(tǒng)籌各方面的資源，確保各項(xiàng)“折子工程”、“重點(diǎn)工程”、“便民工程”的順利實(shí)施。按照建設(shè)節(jié)約型社會的要求，進(jìn)一步增強(qiáng)勤儉節(jié)約的意識，努力壓縮會議費(fèi)、公務(wù)用車等消費(fèi)性支出增長，推動節(jié)約型機(jī)關(guān)建設(shè)。

(三)抓制度創(chuàng)新，深化財(cái)政管理制度改革

一是積極做好政府收支分類改革。全面實(shí)行新的政府收支分類體系，認(rèn)真研究政府收支分類改革對預(yù)算會計(jì)制度和預(yù)算管理制度的影響，完善相關(guān)辦法，探索提高預(yù)算、財(cái)務(wù)管理水平的有效途徑;二是深化部門預(yù)算改革。研究探索建立預(yù)算資金定額與實(shí)物資產(chǎn)相結(jié)合的定額標(biāo)準(zhǔn)體系，完善專項(xiàng)支出項(xiàng)目庫建設(shè)，探索建立項(xiàng)目滾動管理的機(jī)制。加強(qiáng)對財(cái)政性結(jié)余資金的管理，研究制定財(cái)政性結(jié)余資金管理辦法;三是擴(kuò)大國庫集中支付制度改革范圍。總結(jié)授權(quán)支付試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)，逐步將全區(qū)的行政機(jī)關(guān)納入到授權(quán)支付改革范圍;四是繼續(xù)推進(jìn)政府采購制度改革。加大政府采購工作力度，完善政府采購監(jiān)管機(jī)制，提高政府采購效率，提升政府采購管理水平;五是加快推進(jìn)預(yù)算績效評價工作。探索建立以“結(jié)果”及“追蹤問效”為導(dǎo)向的支出管理模式，建立健全績效考評體系。在20xx年資產(chǎn)清查“摸清家底”的基礎(chǔ)上，探索行政事業(yè)單位非經(jīng)營性資產(chǎn)管理的有效方式，盤活用活現(xiàn)有存量資產(chǎn);六是繼續(xù)加強(qiáng)政府債務(wù)管理，嚴(yán)格將政府負(fù)債規(guī)模控制在財(cái)政可控風(fēng)險(xiǎn)之內(nèi)，管好用好財(cái)政融資資金;七是繼續(xù)推進(jìn)“金財(cái)工程”建設(shè)。優(yōu)化完善財(cái)政一體化系統(tǒng)，強(qiáng)化系統(tǒng)多維的、全口徑的查詢與分析功能;繼續(xù)向二級預(yù)算單位推廣一體化系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)一體化系統(tǒng)全覆蓋;加強(qiáng)安全體系建設(shè)，確保一體化系統(tǒng)安全穩(wěn)定運(yùn)行。

(四)抓依法理財(cái)，加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督管理

按照《預(yù)算法》、《西城區(qū)預(yù)算監(jiān)督辦法》的要求，積極主動推進(jìn)政府理財(cái)?shù)姆ㄖ苹统绦蚧＠^續(xù)圍繞部門預(yù)算編制、執(zhí)行、專項(xiàng)資金使用等重點(diǎn)內(nèi)容，進(jìn)一步完善事前審核、事中監(jiān)控、事后檢查的多層次、全方位的財(cái)政監(jiān)督機(jī)制，形成財(cái)政監(jiān)督與財(cái)政管理的良性互動，發(fā)揮財(cái)政監(jiān)管在確保財(cái)政政策執(zhí)行、提高財(cái)政資金使用效益等方面的積極作用。加強(qiáng)財(cái)政法治建設(shè)，建立健全財(cái)政執(zhí)法責(zé)任制，嚴(yán)格財(cái)政執(zhí)法行為規(guī)范，促進(jìn)依法理財(cái)、科學(xué)理財(cái)和民主理財(cái)。加強(qiáng)會計(jì)基礎(chǔ)工作，規(guī)范會計(jì)工作秩序。嚴(yán)格落實(shí)《會計(jì)法》，加強(qiáng)對預(yù)算單位財(cái)務(wù)工作的指導(dǎo)，加大會計(jì)信息質(zhì)量檢查，不斷推進(jìn)會計(jì)工作規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化。進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政內(nèi)部管理，強(qiáng)化自身建設(shè)，自覺接受人大、審計(jì)和公眾監(jiān)督，努力打造“陽光財(cái)政”，使財(cái)政管理更加體現(xiàn)最廣大人民群眾的根本利益。

各位代表，20xx年是構(gòu)建社會主義和諧社會、實(shí)現(xiàn)“新北京、新奧運(yùn)”戰(zhàn)略構(gòu)想的關(guān)鍵一年。我們要高舉鄧小平理論和“三個代表”重要思想偉大旗幟，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，深入貫徹黨的十六屆六中全會精神，在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大的監(jiān)督支持下，認(rèn)真聽取區(qū)人民政協(xié)的意見和建議，以飽滿的熱情和腳踏實(shí)地的工作作風(fēng)，解放思想，求真務(wù)實(shí)，開拓創(chuàng)新，扎實(shí)工作，全面完成財(cái)政預(yù)算任務(wù)，為實(shí)現(xiàn)“經(jīng)濟(jì)強(qiáng)區(qū)、文化興區(qū)、環(huán)境優(yōu)區(qū)”的發(fā)展戰(zhàn)略，建設(shè)社會主義和諧社會首善之區(qū)做出更大的貢獻(xiàn)!

第三篇：財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和預(yù)算草案通知的工作報(bào)告

一、XX財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

XX我鎮(zhèn)財(cái)政工作緊緊圍繞鎮(zhèn)黨委提出的工作任務(wù)和目標(biāo)，認(rèn)真貫徹十六屆六中全會精神，積極組織財(cái)政收入，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督，較好地完成了XX財(cái)政預(yù)算。

(一)收入預(yù)算執(zhí)行情況

XX年共完成財(cái)政收入3720萬元。

1、預(yù)算內(nèi)收入2290萬元，其中：

(1)國稅全口徑收入1582萬元，比上年增長35%;

(2)地稅全口徑收入666萬元，比上年增長31%;

(3)財(cái)政征收的耕地占用稅、契稅收入142萬元。

2、預(yù)算外收入1070萬元;

3、上級補(bǔ)助收入190萬元。

(二)支出預(yù)算執(zhí)行情況

XX年財(cái)政總支出3419萬元。

1、預(yù)算內(nèi)支出2015萬元;

①農(nóng)業(yè)支出240萬元;

②水利和氣象支出11萬元;

③計(jì)劃生育支出19萬元;

④教育支出1077萬元;

⑤其他部門支出36萬元;

⑥撫恤和社會福利支出232萬元;

⑦行政事業(yè)單位離退休經(jīng)費(fèi)支出119萬元;

⑧行政管理費(fèi)支出237萬元;

⑨轉(zhuǎn)移支付支出344萬元;

2、預(yù)算外支出1320萬元

①農(nóng)林水利和氣象支出358萬元;

②教育支出197萬元;

③醫(yī)療衛(wèi)生支出10萬元;

④其他部門支出138萬元;

⑤行政管理費(fèi)支出304萬元;

⑥文體廣播支出97萬元;

⑦其他支出216萬元。

3、上解支出84萬元。

(三)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行結(jié)果

XX財(cái)政可用財(cái)力3464萬元,其中體制內(nèi)支出基數(shù)補(bǔ)助2025萬元，專項(xiàng)分成及補(bǔ)助190萬元，預(yù)算外收入1070萬元，預(yù)算外補(bǔ)助收入360萬元，減去財(cái)政支出2419萬元，當(dāng)年凈結(jié)余5萬元，達(dá)到了當(dāng)年財(cái)政收支平衡并略有結(jié)余，較好地完成了財(cái)政預(yù)算任務(wù)。

XX年，我們按照年初人代會的要求，努力調(diào)整工作思路，不斷深化收支改革，逐步加大財(cái)政對三農(nóng)的支持力度，為構(gòu)建和諧社會，促進(jìn)全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)建康發(fā)展提供了有力保障。

1、培植財(cái)源，做大財(cái)政收入蛋糕。

XX年，我們積極向上爭取項(xiàng)目6個，爭取資金80萬元，已到賬51萬元;財(cái)政、國稅、地稅部門全力協(xié)作，當(dāng)年完成稅收收入1090萬元，比上年增長121萬元，增幅 25%。

2、保壓并舉，促進(jìn)社會協(xié)調(diào)發(fā)展。

XX年我們堅(jiān)決執(zhí)行國家的財(cái)稅和農(nóng)民負(fù)擔(dān)政策，下半年起取消義務(wù)教育階段學(xué)雜費(fèi)的收取，認(rèn)真執(zhí)行下崗再就業(yè)稅收優(yōu)惠政策和黃橋老區(qū)優(yōu)惠政策，認(rèn)真做好招商引資、農(nóng)業(yè)開發(fā)、農(nóng)橋農(nóng)路建設(shè)的基礎(chǔ)上，加大對農(nóng)村低保和農(nóng)村大病對象的扶持，按時足額發(fā)放了糧食直補(bǔ)、農(nóng)資增資補(bǔ)貼和農(nóng)村低保資金，讓公共財(cái)政陽光惠及普通百姓。

3、順應(yīng)改革，提高公共財(cái)政服務(wù)水平。

認(rèn)真做好市鎮(zhèn)財(cái)政體制、鎮(zhèn)財(cái)市管、國庫集中收付、政府采購改革，鎮(zhèn)財(cái)政各項(xiàng)收支全面列入市級監(jiān)管之中，財(cái)政管理更加規(guī)范;逐步提高事業(yè)人員保障水平，事業(yè)人員補(bǔ)貼提高到1萬和1.6萬元。

各位代表，過去的一年，我們在預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政管理工作中取得了較好的成績，但也存在一些不容忽視的問題，特別財(cái)政改革以后，財(cái)力上收，原來從鎮(zhèn)財(cái)政留成中給予企業(yè)的扶持資金無法落實(shí)，我們將在今后的工作中認(rèn)真研究，加以適當(dāng)調(diào)整。

二、XX財(cái)政預(yù)算(草案)

XX我們將以上級提出的目標(biāo)計(jì)劃為指導(dǎo)，按照鎮(zhèn)黨委提出的XX工作任務(wù)，進(jìn)一步深化財(cái)政改革，努力培植財(cái)源，強(qiáng)化收支管理，逐步建立公共財(cái)政框架，依法行政，依法理財(cái)，確保當(dāng)年收支平衡。根據(jù)這一指導(dǎo)思想，編制XX財(cái)政收支預(yù)算草案如下：

(一)財(cái)政收入預(yù)算：

1、稅收收入預(yù)算3050萬元，其中：

(1)增值稅全口徑收入xx萬元;

(2)地方工商稅全口徑收入550萬元;

(3)契稅收入100萬元。

2、預(yù)算外收入預(yù)算1330萬元，其中：

(1)部門收費(fèi)收入183萬元;

(2)部門實(shí)體上繳收入等100萬元;

(3)學(xué)雜費(fèi)補(bǔ)助及教育住房公積金補(bǔ)助收入258萬元;

(4)鎮(zhèn)本級非稅收入460萬元;

(5)捐贈收入20萬元;

(6)其他收入169萬元。

(二)財(cái)政支出預(yù)算3512萬元

1、一般公共服務(wù)支出1135萬元，其中計(jì)生站支出146萬元;

2、教育支出2770萬元;

3、文化體育與傳媒支出15萬元，其中：文化站15萬元;

4、社保和就業(yè)支出420萬元，其中社保所支出32萬元;

5、城鄉(xiāng)社會事務(wù)支出460萬元;

6、農(nóng)林水事務(wù)支出378萬元，其中農(nóng)技站107萬元，農(nóng)經(jīng)站42萬元，農(nóng)機(jī)站61萬元，企管站31萬元，水利站28萬元，獸醫(yī)站75萬元，建管所34萬元;

7、村級經(jīng)費(fèi)202萬元;

8、其他支出352萬元;

(三)預(yù)算平衡方案

1、可用財(cái)力3018萬元(核定支出基數(shù)1078萬元，加專項(xiàng)分成及補(bǔ)助210 萬元，加預(yù)算外收入1630萬元);

2、支出預(yù)算3512萬元;

3、當(dāng)年凈結(jié)余 3萬元，達(dá)到收支平衡略有結(jié)余的目標(biāo);

三、深化財(cái)政改革，強(qiáng)化財(cái)政職能，為全面完成XX年的財(cái)政預(yù)算任務(wù)而努力奮斗

各位代表，做好XX年的財(cái)政工作，全面完成XX年的財(cái)政預(yù)算，對于深化改革，促進(jìn)發(fā)展，保持穩(wěn)定，具有十分重要的意義。為確保XX年財(cái)政任務(wù)圓滿實(shí)現(xiàn)，我們必須重點(diǎn)做好以下幾方面的工作：

(一)抓好財(cái)源建設(shè)，實(shí)現(xiàn)振興財(cái)政的目標(biāo)

一是繼續(xù)加大對農(nóng)業(yè)的投入，支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)，支持農(nóng)業(yè)園區(qū)和項(xiàng)目建設(shè)，把農(nóng)業(yè)資源轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢，進(jìn)而轉(zhuǎn)化為財(cái)政優(yōu)勢;

二是通過加大對工業(yè)園區(qū)和招商引資的投入，為進(jìn)園企業(yè)做好服務(wù)工作，力爭早投產(chǎn)，早收益。

三是認(rèn)真貫徹落實(shí)上級和我鎮(zhèn)工業(yè)發(fā)展意見,利用各級財(cái)政扶持政策做大做強(qiáng)工業(yè)經(jīng)濟(jì)。

(二)強(qiáng)化收入征管，堅(jiān)持依法行政

全面推行社會綜合治稅工作，改革征管手段，嚴(yán)厲打擊各種偷稅、漏稅行為。加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，不斷提高財(cái)政收入質(zhì)量，調(diào)整好收入結(jié)構(gòu)，增加可用財(cái)力占財(cái)政收入的比重，提高財(cái)政收入在總收入中的比重，強(qiáng)化部門收費(fèi)收入的管理，加大政府非稅收入組織力度，增強(qiáng)地方財(cái)政活力。

(三)努力控制財(cái)政支出，提高財(cái)政資金的使用效益

一是組織編制好部門預(yù)算，準(zhǔn)確確定部門收支預(yù)算控制數(shù)，做到人員經(jīng)費(fèi)編實(shí)，公用經(jīng)費(fèi)從緊，項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)從嚴(yán);

二是嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行，編報(bào)單位必須及早組織預(yù)算收入，序時安排預(yù)算支出，不得無預(yù)算、超預(yù)算撥款，嚴(yán)格按先工資保險(xiǎn)、后公用經(jīng)費(fèi)的順序支付;

三是在保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)上，統(tǒng)籌安排資金力保政府重點(diǎn)項(xiàng)目支出需要。

(四)加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督，提高財(cái)政管理水平

嚴(yán)格“收支兩條線”的管理，所有收入全額上劃市財(cái)政專戶杜絕坐收坐支行為;

加強(qiáng)對國有資產(chǎn)、集體資產(chǎn)的管理;

強(qiáng)化會計(jì)監(jiān)管，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。加大財(cái)政監(jiān)督稽查力度，嚴(yán)肅查處各種違法、違紀(jì)行為。不斷提高依法理財(cái)、依法行政的管理水平，為我鎮(zhèn)的經(jīng)濟(jì)騰飛保駕護(hù)航。

各位代表，XX，我鎮(zhèn)的財(cái)政工作任務(wù)既繁重又艱巨，但我們深信在鎮(zhèn)黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，全鎮(zhèn)上下同心同德，真抓實(shí)干，搶抓機(jī)遇，開拓進(jìn)取，今年的財(cái)政預(yù)算任務(wù)就一定能圓滿完成。

第四篇：XX年財(cái)政局財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況匯報(bào)

XX年財(cái)政局財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況匯報(bào)

各位代表：

我受**市人民政府的委托，向大會報(bào)告XX年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和XX年財(cái)政預(yù)算，請予審查，并請各位政協(xié)委員和列席的同志提出意見。

一、XX年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

XX年，我市財(cái)政工作在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常委會的法律監(jiān)督、工作監(jiān)督和市政協(xié)的民主監(jiān)督下，在各部門的關(guān)心支持下，緊緊圍繞市委、市政府工作總體思路和目標(biāo)任務(wù)，認(rèn)真實(shí)施積極財(cái)政政策，不斷深化財(cái)政改革，以抓財(cái)政收入為中心，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化公共保障，全力保增長、保民生、保穩(wěn)定，加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督，通過艱苦努力，圓滿完成了市八屆人大四次會議確定的和市八屆人大常委會第二十五次會議批準(zhǔn)調(diào)整的財(cái)政收支預(yù)算任務(wù)，全力支持了我市社會經(jīng)濟(jì)的協(xié)調(diào)、平穩(wěn)、較快發(fā)展，為推進(jìn)我市可持續(xù)發(fā)展作出了應(yīng)有貢獻(xiàn)。

（一）財(cái)政預(yù)算變動情況

從XX年開始，州財(cái)政按上級要求對補(bǔ)助收入提前預(yù)告，編入年初預(yù)算，所以，經(jīng)市八屆人民代表大會第四次會議審議通過的市財(cái)政XX年財(cái)政收支預(yù)算，上報(bào)州財(cái)政后根據(jù)補(bǔ)助內(nèi)容進(jìn)行了調(diào)整，經(jīng)州財(cái)政調(diào)整后的年初預(yù)算已報(bào)市人大常委會備案。在預(yù)算執(zhí)行中，今年10月，根據(jù)收支變化情況和州財(cái)政下達(dá)的目標(biāo)任務(wù)，市八屆人大常委會第二十五次會議批準(zhǔn)對XX年財(cái)政預(yù)算又進(jìn)行了調(diào)整。

（二）財(cái)政收入執(zhí)行情況

XX年我市財(cái)政收入繼續(xù)保持快速增長態(tài)勢，收入質(zhì)量有所提高，可用財(cái)力增幅較大。決算結(jié)果是：上劃中央兩稅、所得稅完成50,305萬元，占年初預(yù)算（人代會審議通過，以下相關(guān)指標(biāo)同）51,068萬元的98.51%，占調(diào)整預(yù)算51,832萬元的97.05%，同比增長24.41%；地方一般預(yù)算收入完成143,211萬元，占年初預(yù)算136,034萬元的105.28%，占調(diào)整預(yù)算143,196萬元的100.01%，同比增長29.52%，占州下達(dá)工作目標(biāo)任務(wù)140,000萬元的102.29%，下達(dá)奮斗目標(biāo)任務(wù)143,000萬元的100.15%；地方政府性基金收入完成83,845萬元，占年初預(yù)算80,942萬元的103.59%，占調(diào)整預(yù)算82,744萬元的101.33%，同比增長22.05%。一般預(yù)算總收入完成193,516萬元，占年初預(yù)算187,102萬元的103.43%，占調(diào)整預(yù)算195,028萬元的99.22%，同比增長28.15%。上級補(bǔ)助收入完成100,506萬元（其中：一般預(yù)算補(bǔ)助97,406萬元、地方政府性基金補(bǔ)助3,100萬元），占年初預(yù)算45,998萬元的218.50%，占調(diào)整預(yù)算68,401萬元（其中：一般預(yù)算68,107萬元、政府性基金294萬元）的146.94%，同比增長5.72%。地方債券轉(zhuǎn)貸收入3,000萬元。一般預(yù)算在完成的中央和地方兩級收入、補(bǔ)助收入和債券轉(zhuǎn)貸收入中剔除上劃中央收入50,305萬元，加上年結(jié)余8,323萬元，一般預(yù)算財(cái)力收入完成251,940萬元，占年初預(yù)算182,032萬元的138.40%；地方政府性基金收入加上級補(bǔ)助及上年結(jié)余，地方政府性基金財(cái)力收入完成87,738萬元，占年初預(yù)算80,942萬元的108.40%，占調(diào)整預(yù)算83,831萬元的104.66%，同比增長23.11%。總體上全面完成了州、市確定的收入目標(biāo)任務(wù)。

（三）財(cái)政支出執(zhí)行情況

XX年地方一般預(yù)算本年支出完成242,389萬元，占年初預(yù)算181,646萬元的133.44%，占調(diào)整預(yù)算219,970萬元的110.19%，同比增長18.88%；上解支出709萬元，占年初預(yù)算386萬元的183.68%，占調(diào)整預(yù)算709萬元的100.00%；一般預(yù)算收支品迭后年終結(jié)余8,842萬元（結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余6,265萬元、凈結(jié)余2,577萬元）。地方政府性基金支出完成84,471萬元，占年初預(yù)算80,248萬元的105.26%，占調(diào)整預(yù)算83,831萬元的100.76%，同比增長20.87%；基金上解支出2,000萬元；地方政府性基金收支品迭后年終結(jié)余1,267萬元。全年實(shí)現(xiàn)財(cái)政收支平衡，結(jié)余略有增長。

（四）預(yù)算執(zhí)行的有關(guān)說明

1、影響財(cái)政收支情況。

XX年我市財(cái)政收入規(guī)模較往年又有明顯增大，大幅提高了民生、惠民、城鄉(xiāng)建設(shè)等重點(diǎn)支出的資金保障。但是由于受經(jīng)濟(jì)大環(huán)境及州上第二批上劃重點(diǎn)企業(yè)主體稅收政策的影響，地方一般預(yù)算收入中稅收占比由去年的71.14%下降為67.67%。

支出方面，由于兌現(xiàn)公務(wù)員第二步規(guī)范津補(bǔ)貼和同步提高義務(wù)教育教師績效工資，衛(wèi)生和計(jì)劃生育系統(tǒng)實(shí)施績效工資，改善學(xué)校辦學(xué)條，一環(huán)路拆遷及安置房建設(shè)，濕<>

地公園、城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，優(yōu)美鄉(xiāng)鎮(zhèn)建設(shè)及城鄉(xiāng)環(huán)境綜合整治，生態(tài)市建設(shè)及創(chuàng)國家級森林城市建設(shè)等重點(diǎn)支出需財(cái)政投入大量資金，收支矛盾更顯突出。

2、上級對我市專項(xiàng)補(bǔ)助和轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助情況。一是一般預(yù)算專項(xiàng)補(bǔ)助45,480萬元，比上年減少1,226萬元，下降2.62%；二是基金專項(xiàng)補(bǔ)助3,100萬元，比上年增加615萬元，增長24.75%；

三是一般預(yù)算其他轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助（不含專項(xiàng)補(bǔ)助）51,926萬元，比上年增加6,047萬元，增長13.18%。以上專項(xiàng)項(xiàng)目補(bǔ)助和轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助都如數(shù)落實(shí)安排，并嚴(yán)格按規(guī)定用途使用。

3、部分重點(diǎn)支出預(yù)算執(zhí)行情況。XX年我市重點(diǎn)支出得到了有力保障，其中:教育支出57,286萬元，同比增長18.64%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出95,921萬元，同比增長80.23%；農(nóng)林水事務(wù)支出24,265萬元，同比增長25.35%；社會保障和就業(yè)支出32,973萬元，同比增長19.57%；一般公共服務(wù)支出25,203萬元，同比增長0.33%；醫(yī)療衛(wèi)生支出16,837萬元，同比增長10.48%。

4、財(cái)政部代理發(fā)行地方政府債券收入及使用情況。XX年我市財(cái)政部代理發(fā)行地方政府債券收入3,000萬元，已按批準(zhǔn)的項(xiàng)目落實(shí)安排。

5、“民生工程”及“八大扶貧工程”資金撥付情況。在保證必需支出的前提下，積極籌措資金，投入民生工程，全年“十大民生支出”7億元；按預(yù)算落實(shí)安排“八大扶貧”資金，及時掌握資金動態(tài)，確保項(xiàng)目資金的落實(shí)到位和安全有效。

6、預(yù)算超收及新增財(cái)力安排使用情況。XX年一般預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)超收7,177萬元，政府性基金超收2,903萬元，補(bǔ)助收入增加51,408萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入3,000萬元，收回以往支出4,672萬元，上級專項(xiàng)歸墊市級財(cái)力以往已安排支出106萬元，以上各項(xiàng)共計(jì)新增財(cái)力69,266萬元。新增財(cái)力主要安排用于有明確規(guī)定用途的項(xiàng)目、公務(wù)員第二步津補(bǔ)貼調(diào)標(biāo)及義務(wù)教育教師績效工資同步增加、衛(wèi)生（含計(jì)劃生育）人員實(shí)施績效工資、城鄉(xiāng)建設(shè)、教育、農(nóng)業(yè)、水利、社會保障等重點(diǎn)支出。

7、總預(yù)備費(fèi)3,000萬元及收回以往安排支出，經(jīng)批準(zhǔn)后如數(shù)轉(zhuǎn)為預(yù)算準(zhǔn)備金，由市財(cái)政統(tǒng)籌安排，用于新增支出的的資金供給。

8、在預(yù)算執(zhí)行中，由于收入結(jié)構(gòu)的變化，支出預(yù)算的執(zhí)行也隨之進(jìn)行了必要的調(diào)整。

9、基金上解2,000萬元，是根據(jù)**市人民政府向州政府請示今年安排上解攀鋼基地征用州農(nóng)墾公司土地收入。

上述預(yù)算執(zhí)行情況均為XX年12月31日預(yù)算執(zhí)行結(jié)果整理統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，我們將在完成決算匯編并與州財(cái)政局辦理結(jié)算后，再按程序向市人大常委會報(bào)告。

（五）XX年財(cái)政的主要工作

1、抓改革促管理，財(cái)政管理逐步精細(xì)化、規(guī)范化。

一是預(yù)算編制更加科學(xué)、規(guī)范，預(yù)算執(zhí)行力度增強(qiáng)。我市部門預(yù)算按要求首次使用e財(cái)軟件編制，基本支出在很**度上實(shí)現(xiàn)了按標(biāo)準(zhǔn)定額編制，編制范圍、口徑更加明確，根據(jù)市人大通過的總預(yù)算，落實(shí)下達(dá)部門預(yù)算，預(yù)算編制更加科學(xué)化、精細(xì)化，編制質(zhì)量進(jìn)一步提高，預(yù)算約束力明顯增強(qiáng)；二是財(cái)政國庫集中支付深入推進(jìn)；三是開展財(cái)政支出績效評價和財(cái)政投資評審工作，加強(qiáng)對項(xiàng)目資金管理，提高財(cái)政資金使用效率。在對項(xiàng)目資金進(jìn)行財(cái)政支出績效評價和投資評審的基礎(chǔ)上，為進(jìn)一步加強(qiáng)政府投資項(xiàng)目資金管理，今年我們又以西府發(fā)[XX]94號文件在項(xiàng)目立項(xiàng)、項(xiàng)目預(yù)算、資金撥付、資金管理、財(cái)務(wù)監(jiān)督等方面作了進(jìn)一步要求。選定67個項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)政支出績效評價，涉及資金5億元。財(cái)政投資評審工作今年以項(xiàng)目預(yù)算評審為重點(diǎn)，共完成561個項(xiàng)目評審工作，涉及項(xiàng)目資金241,360萬元，審減金額17,647萬元，平均審減率7.3％；四是加強(qiáng)非稅收入管理力度，嚴(yán)格按規(guī)定實(shí)行“收支兩條線”管理。

2、強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督職能，確保財(cái)政資金安全。

一是今年在全市范圍內(nèi)開展了財(cái)政專項(xiàng)資金檢查。二是加強(qiáng)賬簿監(jiān)管，規(guī)范各部門財(cái)務(wù)行為，依法進(jìn)行建賬監(jiān)管和年檢。三是按要求對家電、汽車摩托車下鄉(xiāng)、糧食直補(bǔ)、綜合直補(bǔ)等專項(xiàng)資金進(jìn)行檢查，經(jīng)檢查未發(fā)現(xiàn)銷售網(wǎng)點(diǎn)套取財(cái)政資金的情況，大部份鄉(xiāng)鎮(zhèn)做到了專戶管理。四是開展“小金庫”專項(xiàng)治理自查自糾和“回頭看”工作，收回違規(guī)違紀(jì)資金29.9萬元，罰款5,000元。四是開展強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)資金專項(xiàng)清理檢查工作，對發(fā)現(xiàn)的問題及時糾正和完善。

3、完善保障機(jī)制，加大社會保障資金投入，確保民生政策落實(shí)，促進(jìn)社會和諧發(fā)展。

一是調(diào)整和優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，增加對公共服務(wù)領(lǐng)域的投入，重點(diǎn)加大就業(yè)、社會保障及民生重點(diǎn)投入；二是配合有關(guān)部門加強(qiáng)各項(xiàng)社會保險(xiǎn)基金的征繳，加大對參保單位欠費(fèi)清繳，積極協(xié)助社保部門開展擴(kuò)面工作；三是加大對社會保障投入力度，農(nóng)村低保、城市低保、城市醫(yī)療救助、農(nóng)村醫(yī)療救助等社會保障投入明顯增加，貧困群眾生活得到保障，實(shí)現(xiàn)應(yīng)保盡保；四是我市新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度已全面實(shí)施，現(xiàn)共有參合人員38.71萬人，參合率達(dá)94.44%，農(nóng)民個人籌資777萬元，各級財(cái)政投入4,646萬元；五是開展新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)工作，已有45,501人直接受益；六是開展下崗職工小額擔(dān)保貸款，已累計(jì)貸出資金108萬元，小額擔(dān)保貸款讓一部份下崗人員實(shí)現(xiàn)了再就業(yè)。

4、加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理，提高國有資產(chǎn)經(jīng)營效益，發(fā)揮市國資公司對**經(jīng)濟(jì)建設(shè)的促進(jìn)作用。

5、推進(jìn)社會主義新農(nóng)村建設(shè)，落實(shí)各項(xiàng)支農(nóng)惠農(nóng)政策，加強(qiáng)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目和資金管理，積極向上級爭取農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金投入，落實(shí)本級財(cái)政配套資金，保證今年我市開發(fā)任務(wù)的按時、按質(zhì)、按量全面完成。

6、努力化解債務(wù)，清理鄉(xiāng)村兩級債務(wù)。

一是為了更有效地化解政府債務(wù)，根據(jù)我市的實(shí)際情況，今年我們切實(shí)加大政府債務(wù)清欠力度。二是清理核實(shí)鎖定鄉(xiāng)鎮(zhèn)債務(wù)，經(jīng)與審計(jì)部門配合，清理核實(shí)鎖定鄉(xiāng)村債務(wù)7,572萬元，其中：鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）級債務(wù)5,511萬元、村級債務(wù)2,061萬元。

XX年市財(cái)政工作雖然取得了突出成績，但依然存在一些困難和問題。一是剛性支出和建設(shè)資金需求的大幅增加，支出壓力也隨之加劇，收支矛盾更顯突出；二是稅性收入占比不高，經(jīng)常性收入的增速與地方財(cái)政收入的增速不能同步，勢必影響財(cái)政收入的質(zhì)量；三是支出的安排在較**度上依賴土地收入，在未來的幾年還需這部份收入才能保證建設(shè)的資金供給；四是政府性債務(wù)規(guī)模的擴(kuò)大，特別是公益性項(xiàng)目貸款的增加，形成潛在的隱形財(cái)政赤字；五是財(cái)政管理水平有待進(jìn)一步提高，財(cái)政監(jiān)管力度還需加強(qiáng)；六是財(cái)政干部隊(duì)伍整體素質(zhì)還有待進(jìn)一步提高，以更好地適應(yīng)我市經(jīng)濟(jì)、社會發(fā)展的需要。

二、XX年財(cái)政收支預(yù)算草案

XX年市財(cái)政根據(jù)市委、市政府的工作重點(diǎn)，按照積極穩(wěn)妥、統(tǒng)籌兼顧、增收節(jié)支、留有余地的原則編制預(yù)算。收入預(yù)算安排是根據(jù)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展和上級對補(bǔ)助收入預(yù)告，按要求與地方收入一并編入年初預(yù)算。支出預(yù)算安排向公共領(lǐng)域傾斜，加大對民生、扶貧、教育、社會保障、公共衛(wèi)生、生態(tài)環(huán)境、節(jié)能減排、城市建設(shè)等方面的投入，促進(jìn)全市社會經(jīng)濟(jì)事業(yè)和諧發(fā)展。XX年財(cái)政收支預(yù)算建議安排如下：

（一）收入預(yù)算安排

根據(jù)我市XX年經(jīng)濟(jì)增長目標(biāo)，建議XX年安排上劃中央兩稅及所得稅56,838萬元，同比增長12.99%；地方一般預(yù)算收入170,020萬元，同比增長18.72%；地方政府基金收入100,012萬元，同比增長19.28%。一般預(yù)算總收入為226,858萬元，同比增長17.23%。按照上級財(cái)政提前告知的轉(zhuǎn)移支付指標(biāo)，年初安排補(bǔ)助收入65,826萬元。在安排的中央和地方兩級收入中剔除上劃兩稅、所得稅、加上補(bǔ)助收入后，一般預(yù)算財(cái)力收入為235,846萬元，地方政府性基金財(cái)力收入100,012萬元，同比增長19.28%。

（二）支出預(yù)算安排

XX年支出預(yù)算根據(jù)《預(yù)算法》、上級關(guān)于編制XX年預(yù)算的通知精神和市委、市政府的地方經(jīng)濟(jì)事業(yè)發(fā)展規(guī)劃，按照有“有保有壓，突出重點(diǎn)”的原則，建議年初預(yù)算安排：一般預(yù)算支出235,050萬元，上解支出796萬元；地方政府基金支出100,012萬元。支出的具體內(nèi)容是：

1、一般預(yù)算安排基本支出110,267萬元。

一是年初安排下達(dá)工資福利、津貼補(bǔ)貼、績效工資、一次性獎金、社會保障繳費(fèi)及其他工資福利支出50,571萬元；離退休（職）費(fèi)用17,234萬元，住房公積金6,327萬元，村社干部補(bǔ)助、一村一名大學(xué)生補(bǔ)助及其他生活補(bǔ)助2,942萬元；補(bǔ)助新農(nóng)**金600萬元、城市低保320萬元、農(nóng)村低保260萬元、城市醫(yī)療救助20萬元、新型農(nóng)村合作醫(yī)療612萬元、農(nóng)村醫(yī)療救助20萬元、城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)42萬元；退役士兵安置156萬元、流浪乞討人員救助68萬元、五保供養(yǎng)255萬元、農(nóng)村社會救濟(jì)37萬元，其他對個人家庭補(bǔ)助1,046萬元。以上各項(xiàng)支出合計(jì)80,510萬元。

二是預(yù)留補(bǔ)助事業(yè)人員津補(bǔ)貼、衛(wèi)生、計(jì)生及其他事業(yè)人員績效工資、正常增資進(jìn)級及新進(jìn)人員經(jīng)費(fèi)、住房公積金、生活補(bǔ)助、退休安家費(fèi)、死亡撫恤喪葬費(fèi)、城管局協(xié)管員節(jié)假日加班等未在年初下達(dá)的人員經(jīng)費(fèi)13,000萬元。預(yù)留社會保障專項(xiàng)補(bǔ)助9,228萬元。

三是安排各部門日常公用經(jīng)費(fèi)、車輛燃修及保險(xiǎn)費(fèi)、工會費(fèi)、福利費(fèi)及其他商品服務(wù)等支出7,529萬元。

2、一般預(yù)算安排部門行政事業(yè)性項(xiàng)目支出36,736萬元，其中：綜治ww經(jīng)費(fèi)818萬元，出版及印刷費(fèi)237萬元，民兵國防兵役征集200萬元，黨建經(jīng)費(fèi)147萬元，設(shè)備購置2,074萬元，接待費(fèi)400萬元，暖冬、春節(jié)及其他慰問經(jīng)費(fèi)510萬元，人代會、政協(xié)會、黨代會及其他會議經(jīng)費(fèi)377萬元，艾滋病、霍亂、結(jié)核、血吸蟲等各類疾病預(yù)防控制401萬元，目督考核等獎勵經(jīng)費(fèi)1,142萬元，禁毒130萬元，護(hù)林防火227萬元，征收機(jī)關(guān)以獎代補(bǔ)資金5,000萬元，行政性收費(fèi)及罰設(shè)收入按政策安排支出6,000萬元，教育轉(zhuǎn)移支付對口安排支出6,780萬元，部門事業(yè)經(jīng)費(fèi)2,016萬元（含體育事業(yè)費(fèi)66萬元），農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)313萬元，“家電下鄉(xiāng)”補(bǔ)貼500萬元，外事機(jī)構(gòu)及外出考察費(fèi)、各種辦節(jié)經(jīng)費(fèi)、國家賠償支出、職工教育、補(bǔ)助部門公用業(yè)務(wù)等支出9,464萬元。

3、一般預(yù)算安排生產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目支出84,547萬元，其中：城市維護(hù)支出1,300萬元，防震救災(zāi)322萬元，消防武警支出392萬元，政府承貸款還本付息支出8,546萬元，生態(tài)市建設(shè)節(jié)能減排支出4,177萬元，科學(xué)技術(shù)支出582萬元，教育建設(shè)資金7,411萬元（含教育費(fèi)附加支出4,044萬元），農(nóng)業(yè)項(xiàng)目資金支出6,239萬元，烤煙稅返及其會議經(jīng)費(fèi)支出850萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)政權(quán)建設(shè)支出1,215萬元，水利工程項(xiàng)目支出2,300萬元，部門建設(shè)項(xiàng)目支出8,563萬元，農(nóng)村稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付安排教育支出505萬元，人民防空經(jīng)費(fèi)1,390萬元，扶貧資金3,700萬元（其中：八大扶貧資金3,000萬元），扶持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出3,000萬元，安排以往建設(shè)資金缺口8,000萬元，城鄉(xiāng)建設(shè)（含新農(nóng)村建設(shè)）項(xiàng)目資金預(yù)留26,055萬元。

4、一般預(yù)算安排總預(yù)備費(fèi)3,500萬元。

5、一般預(yù)算安排上解支出796萬元，其中：契稅征收費(fèi)上解396萬元，“三代”手續(xù)費(fèi)上解400萬元。

6、地方政府性基金支出100,012萬元，其中：地方教育附加支出589萬元，殘疾人就業(yè)保障金支出363萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)支出2026萬元，國有土地使用權(quán)出讓金支出76,455萬元（含上解州財(cái)政農(nóng)懇公司土地收入），農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金支出144萬元，國有土地收益基金支出3,668萬元，其他政府性基金支出16,767萬元。

地方政府性基金按規(guī)定用途安排使用，在預(yù)算執(zhí)行中根據(jù)確定的項(xiàng)目落實(shí)下達(dá)。其中：今年的土地收入主要用于一環(huán)路安置房建設(shè)、城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)（含廉租房建設(shè)）等支出；地方教育附加支出與一般預(yù)算安排的教育建設(shè)資金整合計(jì)8000萬元用于我市中小學(xué)建設(shè)；殘疾人就業(yè)保障金支出用于殘疾人事業(yè)；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)用于城市公共設(shè)施及環(huán)境衛(wèi)生支出。

7、對于年初預(yù)留未下達(dá)的預(yù)留資金，基本支出有政策規(guī)定的按政策規(guī)定執(zhí)行，沒有政策規(guī)定的按要求報(bào)批后執(zhí)行，項(xiàng)目支出報(bào)市領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)或市財(cái)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組集體研究決定后落實(shí)安排。

三、XX年財(cái)政工作思路和措施

XX是“十二五”規(guī)劃的開局年，我們要統(tǒng)籌兼顧做好各項(xiàng)財(cái)政工作，特別是要把用好管好財(cái)政資金放在更加突出的位置，集中財(cái)力支持辦好教育、醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革、保障性住房、水利設(shè)施建設(shè)、保障困難群眾基本生活等關(guān)系民生的大事、實(shí)事，大力支持解決人民群眾最關(guān)心、最直接、最現(xiàn)實(shí)的利益問題。

（一）促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展

促進(jìn)擴(kuò)大消費(fèi)需求，多渠道促進(jìn)增加農(nóng)民收入，落實(shí)義務(wù)教育學(xué)校、公共衛(wèi)生和基層醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)單位績效工資政策，完善家電下鄉(xiāng)和以舊換**策等。進(jìn)一步優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)，優(yōu)先安排續(xù)建、收尾項(xiàng)目，控制新上項(xiàng)目。支持節(jié)能減排、環(huán)境保護(hù)和增加就業(yè)。

（二）加大強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)力度，推動農(nóng)村發(fā)展，增強(qiáng)農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力

以農(nóng)田水利建設(shè)為重點(diǎn)，推進(jìn)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)，支持新農(nóng)村建設(shè)，支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)技術(shù)體系建設(shè)，農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣和科技成果轉(zhuǎn)化，完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼政策，健全村級公益事業(yè)建設(shè)一事一議財(cái)政獎補(bǔ)制度等。

（三）實(shí)施積極財(cái)政政策，推動經(jīng)濟(jì)社會協(xié)調(diào)發(fā)展

一是抓住機(jī)遇，積極爭取中央、省、州的項(xiàng)目支持；二是確保城鄉(xiāng)重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目的投入，加快工業(yè)園區(qū)建設(shè)，促進(jìn)招商引資項(xiàng)目及時落實(shí)到位，培育一批能推動我市經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)體。支持企業(yè)發(fā)展，提高企業(yè)的市場競爭力，進(jìn)一步提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益；三是加快發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，加大對優(yōu)質(zhì)特色農(nóng)產(chǎn)品和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入力度，促進(jìn)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)又快又好發(fā)展；四是加強(qiáng)城鄉(xiāng)環(huán)境綜合整治，改善城鄉(xiāng)環(huán)境，提升城市形象，支持以旅游產(chǎn)業(yè)為主導(dǎo)的第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展，從而增強(qiáng)財(cái)政收入的增長基礎(chǔ)。

（四）進(jìn)一步保障和改善民生，降低行政成本，確保民生等重點(diǎn)支出的需要

在預(yù)算執(zhí)行中要保證年初預(yù)算安排的教育、醫(yī)療、社會保障、環(huán)境保護(hù)、生態(tài)市建設(shè)、八大扶貧、社會治安、ww等民生項(xiàng)目的落實(shí)到位。為保證重點(diǎn)支出的需要，一是年初部門預(yù)算的日常公用經(jīng)費(fèi)繼續(xù)在標(biāo)準(zhǔn)定額的基礎(chǔ)上壓縮5%；二是對部份項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)因工作業(yè)務(wù)新增和范圍擴(kuò)大給予適當(dāng)增加外，盡力壓縮行政事業(yè)性項(xiàng)目支出，減少行政成本；三是繼續(xù)加強(qiáng)項(xiàng)目投資評審工作，資金的安排要按確定的項(xiàng)目及工程進(jìn)度供給資金，避免財(cái)政資金的閑置和浪費(fèi)，杜絕虛報(bào)冒領(lǐng)，套取財(cái)政預(yù)算的支出；四是壓縮行政機(jī)關(guān)辦公樓修建和行政用車購置支出。

（五）加強(qiáng)財(cái)政科學(xué)化精細(xì)化管理，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益

完善基本支出定員定額標(biāo)準(zhǔn)體系，對項(xiàng)目支出實(shí)行項(xiàng)目庫管理，強(qiáng)化預(yù)算管理，細(xì)化預(yù)算編制內(nèi)容，提高預(yù)算年初到位率，進(jìn)一步增強(qiáng)地方預(yù)算編制的完整性。

加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理，充分發(fā)揮國資公司對經(jīng)濟(jì)發(fā)展的作用。市國資公司要認(rèn)真履行代理政府經(jīng)營管理國有資產(chǎn)的職能，在保證國有資產(chǎn)保值增值的同時，通過投融資平臺，爭取金融資金，減輕財(cái)政支出壓力，幫助企業(yè)發(fā)展，彌補(bǔ)政府重點(diǎn)工程投入的資金不足，促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)全面、快速、協(xié)調(diào)發(fā)展。

（六）強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督管理，確保財(cái)政資金安全有效

進(jìn)一步切實(shí)履行財(cái)政的監(jiān)督檢查職責(zé)，突出監(jiān)管重點(diǎn)，做到事前審核把關(guān)、事中動態(tài)監(jiān)控、事后重點(diǎn)檢查，嚴(yán)肅查處截留、擠占、挪用、虛報(bào)冒領(lǐng)的違法行為，確保財(cái)政資金安全有效。

（七）深化財(cái)政改革，強(qiáng)化干部隊(duì)伍建設(shè)，切實(shí)提高財(cái)政干部工作能力，提高財(cái)政運(yùn)行質(zhì)量和服務(wù)水平

一是要繼續(xù)完善部門預(yù)算、國庫集中支付、政府采購、“收支兩條線”、財(cái)政支出績效評價、財(cái)政投資評審等各項(xiàng)財(cái)政改革，提高財(cái)政運(yùn)行質(zhì)量和運(yùn)行水平；二是要加強(qiáng)對財(cái)政性結(jié)余資金的管理；三是要抓好政府財(cái)政信息管理系統(tǒng)建設(shè)（大平臺），將全部財(cái)政資金、全部預(yù)算單位納入系統(tǒng)管理，保證系統(tǒng)正常運(yùn)行，信息完整、真實(shí)可靠。

總之，在市委、市政府領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督、支持下，我們將進(jìn)一步全面貫徹黨和政府的各項(xiàng)方針政策，充分履行財(cái)政職能，切實(shí)提高財(cái)政效能，為**經(jīng)濟(jì)社會二次跨越，建設(shè)“繁榮開放文明秀美”的現(xiàn)代田園新**作出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。

第五篇：精心組織xxx年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)工作

精心組織xxx年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)工作 在xx2012度財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)工作視頻會議上講話

xx市審計(jì)局xxx

（xxx年x月x日）

同志們：

為了提升財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)工作的層次和水平，充分發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督的預(yù)警、揭示、反饋和查錯糾弊功能，當(dāng)好公共財(cái)政的“衛(wèi)士”，各縣區(qū)審計(jì)局要及早動手、提前謀劃、科學(xué)謀劃，精心組織，高質(zhì)有效的開展2012年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。努力在更高層面發(fā)揮審計(jì)保障經(jīng)濟(jì)社會健康運(yùn)行的“免疫系統(tǒng)”功能。下面我就做好2012財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)工作提五點(diǎn)要求：

一是要以加強(qiáng)財(cái)政管理、完善預(yù)算制度、規(guī)范資金分配行為、提高財(cái)政資金使用績效為重點(diǎn)，以促進(jìn)落實(shí)積極財(cái)政政策為目標(biāo)，對本級2012財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)，客觀評價本級財(cái)政在貫徹中央和省、市宏觀調(diào)控措施、實(shí)施積極財(cái)政政策、落實(shí)各項(xiàng)重大財(cái)稅政策、完善公共財(cái)政體系、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展方面所做的工作及取得的成效。具體從預(yù)算指標(biāo)入手，以預(yù)算管理和資金分配使用為重點(diǎn)，緊扣預(yù)算編制、批復(fù)、撥款和使用等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，揭示問題，剖析原因；關(guān)注財(cái)政支出方向，發(fā)現(xiàn)和分析預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算管理中不足；關(guān)注財(cái)政資金績效評價情況，抽取部分財(cái)政績

效評價的項(xiàng)目進(jìn)行審查等。

二是全面深化部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。突出重點(diǎn)單位、重要部門和使用財(cái)政資金較多的單位的審計(jì)監(jiān)督，重點(diǎn)關(guān)注綜合預(yù)算管理、政府性資產(chǎn)管理情況、預(yù)算執(zhí)行績效情況，各項(xiàng)民生工程政策的落實(shí)情況，加強(qiáng)對涉及宏觀政策問題的綜合分析，提升預(yù)算執(zhí)行審計(jì)的層次和水平。重點(diǎn)關(guān)注部門預(yù)算收入是否真實(shí)和完整；公用經(jīng)費(fèi)支出是否真實(shí)、合規(guī)以及公用經(jīng)費(fèi)有無擠占項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的問題；專項(xiàng)項(xiàng)目是否經(jīng)過可行性研究，有無明確的資金用途和預(yù)期目標(biāo)，是否存在小項(xiàng)目、大預(yù)算以及財(cái)政資金閑置、損失浪費(fèi)和擠占挪用的問題，應(yīng)關(guān)注有無用于個人和集體獎勵的情況；規(guī)范津補(bǔ)貼政策是否有效執(zhí)行；對二、三級預(yù)算單位有重點(diǎn)地進(jìn)行延伸審計(jì)，尤其要關(guān)注有無一級預(yù)算單位違紀(jì)違規(guī)問題向二、三級單位下沉的問題等。

三是強(qiáng)化政府采購執(zhí)行情況審計(jì)。主要審查財(cái)政部門采購預(yù)算編制和采購計(jì)劃編制的合規(guī)、合法性；審查集中采購執(zhí)行是否按法定程序組織采購，是否體現(xiàn)公開、公平、公正、節(jié)約的原則；審查供應(yīng)商是否符合規(guī)定條件，是否及時履行合同等等。檢查部門、單位是否認(rèn)真執(zhí)行政府采購目錄和標(biāo)準(zhǔn)，有無違規(guī)采購行為。審查具體實(shí)行采購的各部門和單位是否按規(guī)定編制政府采購計(jì)劃，是否將列入政府采購目錄的項(xiàng)目都集中報(bào)送采購機(jī)關(guān)統(tǒng)一采購；審查政府采購方式和政

府采購程序是否規(guī)范，應(yīng)當(dāng)實(shí)行公開招標(biāo)或邀請招標(biāo)的是否實(shí)行公開招標(biāo)或邀請招標(biāo)，有無違背公開、公平、公正原則的問題；審查采購合同是否符合法律規(guī)定以及采購預(yù)算的要求，采購資金的撥付和使用是否符合有關(guān)規(guī)定和合同要求；審查采購物品是否經(jīng)驗(yàn)收合格并按規(guī)定及時登記入賬，有無囤積和損失浪費(fèi)的問題。

四是關(guān)注轉(zhuǎn)移支付資金決算真實(shí)性。我市作為經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)，轉(zhuǎn)移支付的資金成為政府財(cái)政支出主要來源之一，且轉(zhuǎn)移支付的范圍和資金額在不斷擴(kuò)大，涉及農(nóng)業(yè)、交通、教育、社保就業(yè)等諸多方面。要將加大對每一筆轉(zhuǎn)移支付資金的跟蹤及追審力度，重點(diǎn)檢查各項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付制度是否完善、資金的分配是否規(guī)范和透明、轉(zhuǎn)移支付的投向是否優(yōu)化，揭露和糾正財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金分配標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一、隨意性大等問題，促進(jìn)地區(qū)間基本公共服務(wù)的均等化。

五是加強(qiáng)國庫集中收付的審計(jì)監(jiān)督。重點(diǎn)檢查各項(xiàng)收入核算是否清楚，是否存在混庫情況：各項(xiàng)退庫和資金的撥付依據(jù)和審批手續(xù)是否合法齊全；注意與銀行余額的核對，防止資金漏洞；對專項(xiàng)資金和大額款項(xiàng)的撥付，要以國庫賬戶和財(cái)政專戶資金撥付為源頭，以資金流向?yàn)橹骶€，開展跟蹤審計(jì)。審計(jì)同時把監(jiān)督的目光轉(zhuǎn)到“集中收付”上來，審查財(cái)政專戶管理是否有死角，是否有預(yù)算外資金未納入財(cái)政專戶管理以及私設(shè)“小金庫”等違紀(jì)違規(guī)問題，各部門、單位

是否貫徹實(shí)施了“收支兩條線”管理，專項(xiàng)建設(shè)資金是否由財(cái)政直接撥付到項(xiàng)目單位，有無擠占挪用專項(xiàng)資金的問題。