第一篇：鄉(xiāng)鎮(zhèn)××年財政預算執(zhí)行情況和××年財政預算報告

鄉(xiāng)鎮(zhèn)××年財政預算執(zhí)行情況和××年

財政預算報告

鄉(xiāng)鎮(zhèn)××年財政預算執(zhí)行情況和××年財政預算報告2007-02-02 21:55:1

1各位代表：

我受××鎮(zhèn)人民政府委托，向大會作我鎮(zhèn)××年財政預算執(zhí)行情況和××年財政預算（草案）的報告。請予審議，并請列席人員提出意見。

一、××年財政預算執(zhí)行情況

××年，在鎮(zhèn)黨委、政府的領導和鎮(zhèn)人大的監(jiān)督下，在上級財稅部門的大力支持下，全鎮(zhèn)干部群眾始終緊扣加快發(fā)展這一要務，搶抓機遇，硬化各項措施，圓滿地完成了鎮(zhèn)第十五屆四次人代會制定的各項目標任務，促進了我鎮(zhèn)經濟建設和各項事業(yè)的發(fā)展。

××年全鎮(zhèn)財政總收入萬元，完成預算任務，比上年實績增長；兩稅凈增萬元；××年全鎮(zhèn)財政支出萬元，比上年實績增長；其中一般預算支出萬元，比上年實績增長；基金支出萬元，國有資產收益萬元；因區(qū)級財政體制調整，××年的預算結余待區(qū)結算后再向代表報告。

主要收入項目執(zhí)行情況：國稅部門完成萬元，比上年增長，占年初預算的；地稅部門完成萬元，比上年增長，占年初預算的；財政部門完成萬元。

主要支出情況：

．科技三項費用支出萬元，占預算任務；

．農業(yè)事業(yè)各項支出萬元，占預算任務；

．文體廣播事業(yè)支出萬元（其中：計劃生育支出萬元），占年初預算的；

．教育支出萬元，占預算的

．財政部門支出萬元，占預算任務；

．行政管理費支出萬元，占預算任

務；

．民政經費支出萬元其中優(yōu)待金支出元，占預算任務；

．公檢法司支出萬元，占預算任務；

．城市維護費支出萬元，占預算任務；

．專項支出萬元，主要用于中、小學?；A設施投入。

從××年財政收支情況來看，其主要特點是，財政收入快速、穩(wěn)定增長，財政支出在保工資、保穩(wěn)定、促發(fā)展等方面的作用顯著增強?；仡櫋痢聊甑呢斦ぷ?，我們緊緊圍繞全面實現財政各項目標任務，服務全鎮(zhèn)經濟建設和社會發(fā)展，具體做了以下幾項工作。

一強化收入征管確保財政收入均衡入庫

今年以來財政所全體成員緊緊圍繞年初財政目標任務按照“抓早、抓緊、抓實、抓出成效”的工作思路，確保了首月、首季“開門紅”和時間、任務“雙過半”的目標要求，在組織收入的過程中克服

一切不利因素，多次與鎮(zhèn)黨政領導一起分析稅源，爭取國、地稅部門的大力支持，尋找新的稅收增長點，并加大協(xié)稅和零星稅收代征的力度，確保了“兩稅”超千萬元的目標任務，實現了財政收入的大跨躍。

（二）落實惠農政策，確保財政各項補貼及時足額發(fā)放

今年月份以來，為全面落實國家惠農政策，切實加強各項財政補貼農民資金的管理，我們實行了“集中一卡制”發(fā)放，為了把這項事關全鎮(zhèn)農民切身利益的大事辦實、辦好，首先經鎮(zhèn)黨委、政府批準成立了××鎮(zhèn)財政涉農資金發(fā)放方式改革領導小組，制定了具體的實施方案和操作辦法，各職能部門職責分明，相互間密切配合，共同做好這項工作；其次是加大宣傳力度，各村都有固定的宣傳標語和橫幅，鎮(zhèn)廣播站還連續(xù)進行廣播宣傳；第三我們還將黨的惠農政策宣傳提綱以及屯溪區(qū)政府“致全區(qū)廣大農民的一封信”及時送到全鎮(zhèn)多戶農民 的手中，讓政策進村入戶，使廣大農民能全面了解黨中央的惠農政策。今年以來，各種涉農補貼資金已通過“一卡制”及時足額地發(fā)放到農民手中，累計發(fā)放戶數戶，共計人民幣萬元。

（三）統(tǒng)籌安排財力，確保政府各部門正常運轉

針對我鎮(zhèn)財力總量小，收支矛盾突出的實際，我們將支出重點轉移到政府正常運轉和公共支出的需要上來。一是確保了工資按月及時足額發(fā)放；二是及時兌現了旅游城市補貼、公積金提高標準和以前年度六個月增資的補發(fā)；三是繼續(xù)加大對教育、計生、文明創(chuàng)建等各項經費的投入，確保了計生優(yōu)惠政策的兌現；四是為維護社會穩(wěn)定，創(chuàng)建“平安××”加大了對鎮(zhèn)派出所和綜合治理的投入；五是圍繞“農業(yè)增效、農民增收、農村穩(wěn)定”這三大目標，確保了對“禽流感”防控經費的投入；村莊道路硬化的投入；以及東關水庫等水利設施維修的投入，確保東關水庫及水利設施安全有效地使

用；六是繼續(xù)對上年度稅收上規(guī)模的企業(yè)給予表彰和獎勵，共兌現獎勵萬元。

××年我們在保證正常支出的基礎上，為打造節(jié)約型的政府，我們做到了精打細算，勤儉辦一切事業(yè)，嚴格控制會議費、招待費、辦公費用的支出，把有限的財力用到刀刃上。

（四）著力建章立制，抓好財政所干部隊伍的建設

今年以來，財政所堅持以“三個代表”重要思想為指導、以開展共產黨員先進性教育活動為契機、以服務“三農”為大局，加強政治和業(yè)務的學習，改進作風，求真務實。為給前來辦事的農民提供優(yōu)質服務，財政所實行了掛牌上崗。同時建立健全了崗位目標責任制，用制度管人，按規(guī)章辦事，使財政所的工作逐步走向規(guī)范化制度化的管理。按照“敏、謀、快、敢、實”的要求，確實做到了服務質量、辦事效率的兩個提高。

各位代表，過去的一年，我鎮(zhèn)的財政工作雖然取得了一些成績，但也存在

著不容忽視的問題。主要表現在：一是齊云大道的拓寬改造，兩側的企業(yè)無法正常生產經營，財政增收難度加大，過多依賴協(xié)稅；二是在財政收入增長的情況下，收支矛盾仍然十分突出，一些政策性支出、重點項目支出、特別是這幾年教育經費支出的增長幅度較大；三是從財源建設上看，當年引進的規(guī)模企業(yè)如黃山桃花源、國際禮品城等尚未體現稅收，這些問題我們將在今后工作中努力加以解決。

二、××年財政預算草案

××年財政收入安排萬元，比上年實績增長，其中一般預算收入萬元，基金收入萬元；按征收的任務安排，國稅萬元，比上年實績增長，地稅萬元，比上年實績增長，財政收入萬元，比上年實績增長。

××年財政總支出安排萬元，比上年實績增長，主要支出項目安排如下：

．科技三項費用支出萬元

．農業(yè)事業(yè)各項支出萬元，比上年

實績增長；

．文體廣播事業(yè)費支出萬元，比上年實績增長，（其中計劃生育事業(yè)費支出萬元）；

．教育支出萬元，比上年實績增長；

．財政部門事業(yè)支出萬元含財政追加涉農補助辦公經費萬元，比上年實績增長；

．民政事業(yè)費支出萬元，比上年實績增長；

．行政管理費支出萬元，比上年實績增長；

．公檢法支出萬元，（其中社會治安綜合治理支出萬元，公安派出所支出萬元）比上年實績增長；

．城市維護費支出萬元，比上年實績增長

三、××年財政工作的主要任務

××年我鎮(zhèn)財政預算安排的指導思想是：圍繞我鎮(zhèn)經濟發(fā)展和鎮(zhèn)域建設的需要，狠抓財源培植和收入組織工作，不斷壯大財政實力。牢記“兩個務必”，帶頭建設節(jié)約型社會和節(jié)約型財政，促進我鎮(zhèn)經濟持續(xù)快速協(xié)調健康發(fā)展和社會全面進步。

（一）進一步加大財稅征管力度，做大、做實財政收入的盤子

首先要加大招商引資的力度，優(yōu)化投資環(huán)境，繼續(xù)加強與稅務、財政部門的協(xié)調，為實現××年完成財政收入萬元，國、地兩稅凈增萬元以上，我們應努力做好以下幾個方面的工作：一是加快億機數控、航茂建材混凝土攪拌中心等工程項目早建成、早投產、早收益；二是加快黃山桃花源、國際禮品城等項目工程建設進度，擴大稅收份額；三是加大對安特普電器有限公司、華泰房地產、順興建安等骨干企業(yè)的扶持和服務，提高稅收貢獻率；四是抓住齊云大道和新城區(qū)建設給我們帶來的發(fā)展機遇，努力拓寬財稅增收的渠道和空間；五是盡快落實梅林裝璜廠、天涯酒家、陳家飯店等企業(yè)的選址安置，幫助他們做強、做大。

（二）進一步加強財政支出的管理，積極推進行政采購制度

繼續(xù)以保工資、保穩(wěn)定、保政府正常運轉為前提，堅持量力而行，量財辦事，堅決反鋪張浪費，把有限的財力用來解決人民群眾最關心、最直接、最現實的利益問題。政府采購是一種政府行為，因此，要加強政府采購的管理，積極推行政府采購制度，使政府的采購工作逐步走向規(guī)范化、制度化和法制化。

（三）進一步提高財政所人員的政治素質和業(yè)務水平

政府取消農業(yè)稅后，作為基層財政所的干部要及時轉變觀念，調整職能，把工作重點由過去抓農業(yè)稅征收轉移到培植財源、管好支出上來；集中精力做好“鎮(zhèn)財區(qū)管”改革的收支結帳、對帳工作；由向農民“收錢”，轉移到向農民“發(fā)錢”上來；繼續(xù)做好糧食直補、良種補貼、退耕還林補助、農村低保人員補助等直接發(fā)放到農民手中的資金管理工作，加大服務“三農”的工作力度。切實為部門

服務好、為群眾服務好。

各位代表，在新的一年里，我鎮(zhèn)財政工作面臨的困難多，任務重。但我們深信在鎮(zhèn)黨委、政府的領導下，在鎮(zhèn)人大的監(jiān)督支持下，進一步解放思想、開拓進取、狠抓落實，就一定能完成全年的目標任務。

謝謝大家！

第二篇：精心組織xxx年財政預算執(zhí)行審計工作

精心組織xxx年財政預算執(zhí)行審計工作 在xx2012度財政預算執(zhí)行審計工作視頻會議上講話

xx市審計局xxx

（xxx年x月x日）

同志們：

為了提升財政預算執(zhí)行審計工作的層次和水平，充分發(fā)揮審計監(jiān)督的預警、揭示、反饋和查錯糾弊功能，當好公共財政的“衛(wèi)士”，各縣區(qū)審計局要及早動手、提前謀劃、科學謀劃，精心組織，高質有效的開展2012年財政預算執(zhí)行審計。努力在更高層面發(fā)揮審計保障經濟社會健康運行的“免疫系統(tǒng)”功能。下面我就做好2012財政預算執(zhí)行審計工作提五點要求：

一是要以加強財政管理、完善預算制度、規(guī)范資金分配行為、提高財政資金使用績效為重點，以促進落實積極財政政策為目標，對本級2012財政預算執(zhí)行情況進行審計，客觀評價本級財政在貫徹中央和省、市宏觀調控措施、實施積極財政政策、落實各項重大財稅政策、完善公共財政體系、促進經濟社會各項事業(yè)發(fā)展方面所做的工作及取得的成效。具體從預算指標入手，以預算管理和資金分配使用為重點，緊扣預算編制、批復、撥款和使用等關鍵環(huán)節(jié)，揭示問題，剖析原因；關注財政支出方向，發(fā)現和分析預算執(zhí)行、預算管理中不足；關注財政資金績效評價情況，抽取部分財政績

效評價的項目進行審查等。

二是全面深化部門預算執(zhí)行審計。突出重點單位、重要部門和使用財政資金較多的單位的審計監(jiān)督，重點關注綜合預算管理、政府性資產管理情況、預算執(zhí)行績效情況，各項民生工程政策的落實情況，加強對涉及宏觀政策問題的綜合分析，提升預算執(zhí)行審計的層次和水平。重點關注部門預算收入是否真實和完整；公用經費支出是否真實、合規(guī)以及公用經費有無擠占項目經費的問題；專項項目是否經過可行性研究，有無明確的資金用途和預期目標，是否存在小項目、大預算以及財政資金閑置、損失浪費和擠占挪用的問題，應關注有無用于個人和集體獎勵的情況；規(guī)范津補貼政策是否有效執(zhí)行；對二、三級預算單位有重點地進行延伸審計，尤其要關注有無一級預算單位違紀違規(guī)問題向二、三級單位下沉的問題等。

三是強化政府采購執(zhí)行情況審計。主要審查財政部門采購預算編制和采購計劃編制的合規(guī)、合法性；審查集中采購執(zhí)行是否按法定程序組織采購，是否體現公開、公平、公正、節(jié)約的原則；審查供應商是否符合規(guī)定條件，是否及時履行合同等等。檢查部門、單位是否認真執(zhí)行政府采購目錄和標準，有無違規(guī)采購行為。審查具體實行采購的各部門和單位是否按規(guī)定編制政府采購計劃，是否將列入政府采購目錄的項目都集中報送采購機關統(tǒng)一采購；審查政府采購方式和政

府采購程序是否規(guī)范，應當實行公開招標或邀請招標的是否實行公開招標或邀請招標，有無違背公開、公平、公正原則的問題；審查采購合同是否符合法律規(guī)定以及采購預算的要求，采購資金的撥付和使用是否符合有關規(guī)定和合同要求；審查采購物品是否經驗收合格并按規(guī)定及時登記入賬，有無囤積和損失浪費的問題。

四是關注轉移支付資金決算真實性。我市作為經濟欠發(fā)達地區(qū)，轉移支付的資金成為政府財政支出主要來源之一，且轉移支付的范圍和資金額在不斷擴大，涉及農業(yè)、交通、教育、社保就業(yè)等諸多方面。要將加大對每一筆轉移支付資金的跟蹤及追審力度，重點檢查各項轉移支付制度是否完善、資金的分配是否規(guī)范和透明、轉移支付的投向是否優(yōu)化，揭露和糾正財政轉移支付資金分配標準不統(tǒng)一、隨意性大等問題，促進地區(qū)間基本公共服務的均等化。

五是加強國庫集中收付的審計監(jiān)督。重點檢查各項收入核算是否清楚，是否存在混庫情況：各項退庫和資金的撥付依據和審批手續(xù)是否合法齊全；注意與銀行余額的核對，防止資金漏洞；對專項資金和大額款項的撥付，要以國庫賬戶和財政專戶資金撥付為源頭，以資金流向為主線，開展跟蹤審計。審計同時把監(jiān)督的目光轉到“集中收付”上來，審查財政專戶管理是否有死角，是否有預算外資金未納入財政專戶管理以及私設“小金庫”等違紀違規(guī)問題，各部門、單位

是否貫徹實施了“收支兩條線”管理，專項建設資金是否由財政直接撥付到項目單位，有無擠占挪用專項資金的問題。

第三篇：XX年財政局財政預算執(zhí)行情況匯報

XX年財政局財政預算執(zhí)行情況匯報

各位代表：

我受**市人民政府的委托，向大會報告XX年財政預算執(zhí)行情況和XX年財政預算，請予審查，并請各位政協(xié)委員和列席的同志提出意見。

一、XX年財政預算執(zhí)行情況

XX年，我市財政工作在市委、市政府的正確領導下，在市人大及其常委會的法律監(jiān)督、工作監(jiān)督和市政協(xié)的民主監(jiān)督下，在各部門的關心支持下，緊緊圍繞市委、市政府工作總體思路和目標任務，認真實施積極財政政策，不斷深化財政改革，以抓財政收入為中心，調整優(yōu)化支出結構，強化公共保障，全力保增長、保民生、保穩(wěn)定，加強財政監(jiān)督，通過艱苦努力，圓滿完成了市八屆人大四次會議確定的和市八屆人大常委會第二十五次會議批準調整的財政收支預算任務，全力支持了我市社會經濟的協(xié)調、平穩(wěn)、較快發(fā)展，為推進我市可持續(xù)發(fā)展作出了應有貢獻。

（一）財政預算變動情況

從XX年開始，州財政按上級要求對補助收入提前預告，編入年初預算，所以，經市八屆人民代表大會第四次會議審議通過的市財政XX年財政收支預算，上報州財政后根據補助內容進行了調整，經州財政調整后的年初預算已報市人大常委會備案。在預算執(zhí)行中，今年10月，根據收支變化情況和州財政下達的目標任務，市八屆人大常委會第二十五次會議批準對XX年財政預算又進行了調整。

（二）財政收入執(zhí)行情況

XX年我市財政收入繼續(xù)保持快速增長態(tài)勢，收入質量有所提高，可用財力增幅較大。決算結果是：上劃中央兩稅、所得稅完成50,305萬元，占年初預算（人代會審議通過，以下相關指標同）51,068萬元的98.51%，占調整預算51,832萬元的97.05%，同比增長24.41%；地方一般預算收入完成143,211萬元，占年初預算136,034萬元的105.28%，占調整預算143,196萬元的100.01%，同比增長29.52%，占州下達工作目標任務140,000萬元的102.29%，下達奮斗目標任務143,000萬元的100.15%；地方政府性基金收入完成83,845萬元，占年初預算80,942萬元的103.59%，占調整預算82,744萬元的101.33%，同比增長22.05%。一般預算總收入完成193,516萬元，占年初預算187,102萬元的103.43%，占調整預算195,028萬元的99.22%，同比增長28.15%。上級補助收入完成100,506萬元（其中：一般預算補助97,406萬元、地方政府性基金補助3,100萬元），占年初預算45,998萬元的218.50%，占調整預算68,401萬元（其中：一般預算68,107萬元、政府性基金294萬元）的146.94%，同比增長5.72%。地方債券轉貸收入3,000萬元。一般預算在完成的中央和地方兩級收入、補助收入和債券轉貸收入中剔除上劃中央收入50,305萬元，加上年結余8,323萬元，一般預算財力收入完成251,940萬元，占年初預算182,032萬元的138.40%；地方政府性基金收入加上級補助及上年結余，地方政府性基金財力收入完成87,738萬元，占年初預算80,942萬元的108.40%，占調整預算83,831萬元的104.66%，同比增長23.11%?？傮w上全面完成了州、市確定的收入目標任務。

（三）財政支出執(zhí)行情況

XX年地方一般預算本年支出完成242,389萬元，占年初預算181,646萬元的133.44%，占調整預算219,970萬元的110.19%，同比增長18.88%；上解支出709萬元，占年初預算386萬元的183.68%，占調整預算709萬元的100.00%；一般預算收支品迭后年終結余8,842萬元（結轉結余6,265萬元、凈結余2,577萬元）。地方政府性基金支出完成84,471萬元，占年初預算80,248萬元的105.26%，占調整預算83,831萬元的100.76%，同比增長20.87%；基金上解支出2,000萬元；地方政府性基金收支品迭后年終結余1,267萬元。全年實現財政收支平衡，結余略有增長。

（四）預算執(zhí)行的有關說明

1、影響財政收支情況。

XX年我市財政收入規(guī)模較往年又有明顯增大，大幅提高了民生、惠民、城鄉(xiāng)建設等重點支出的資金保障。但是由于受經濟大環(huán)境及州上第二批上劃重點企業(yè)主體稅收政策的影響，地方一般預算收入中稅收占比由去年的71.14%下降為67.67%。

支出方面，由于兌現公務員第二步規(guī)范津補貼和同步提高義務教育教師績效工資，衛(wèi)生和計劃生育系統(tǒng)實施績效工資，改善學校辦學條，一環(huán)路拆遷及安置房建設，濕<>

地公園、城鄉(xiāng)基礎設施建設，優(yōu)美鄉(xiāng)鎮(zhèn)建設及城鄉(xiāng)環(huán)境綜合整治，生態(tài)市建設及創(chuàng)國家級森林城市建設等重點支出需財政投入大量資金，收支矛盾更顯突出。

2、上級對我市專項補助和轉移支付補助情況。一是一般預算專項補助45,480萬元，比上年減少1,226萬元，下降2.62%；二是基金專項補助3,100萬元，比上年增加615萬元，增長24.75%；

三是一般預算其他轉移支付補助（不含專項補助）51,926萬元，比上年增加6,047萬元，增長13.18%。以上專項項目補助和轉移支付補助都如數落實安排，并嚴格按規(guī)定用途使用。

3、部分重點支出預算執(zhí)行情況。XX年我市重點支出得到了有力保障，其中:教育支出57,286萬元，同比增長18.64%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出95,921萬元，同比增長80.23%；農林水事務支出24,265萬元，同比增長25.35%；社會保障和就業(yè)支出32,973萬元，同比增長19.57%；一般公共服務支出25,203萬元，同比增長0.33%；醫(yī)療衛(wèi)生支出16,837萬元，同比增長10.48%。

4、財政部代理發(fā)行地方政府債券收入及使用情況。XX年我市財政部代理發(fā)行地方政府債券收入3,000萬元，已按批準的項目落實安排。

5、“民生工程”及“八大扶貧工程”資金撥付情況。在保證必需支出的前提下，積極籌措資金，投入民生工程，全年“十大民生支出”7億元；按預算落實安排“八大扶貧”資金，及時掌握資金動態(tài)，確保項目資金的落實到位和安全有效。

6、預算超收及新增財力安排使用情況。XX年一般預算收入實現超收7,177萬元，政府性基金超收2,903萬元，補助收入增加51,408萬元，債券轉貸收入3,000萬元，收回以往支出4,672萬元，上級專項歸墊市級財力以往已安排支出106萬元，以上各項共計新增財力69,266萬元。新增財力主要安排用于有明確規(guī)定用途的項目、公務員第二步津補貼調標及義務教育教師績效工資同步增加、衛(wèi)生（含計劃生育）人員實施績效工資、城鄉(xiāng)建設、教育、農業(yè)、水利、社會保障等重點支出。

7、總預備費3,000萬元及收回以往安排支出，經批準后如數轉為預算準備金，由市財政統(tǒng)籌安排，用于新增支出的的資金供給。

8、在預算執(zhí)行中，由于收入結構的變化，支出預算的執(zhí)行也隨之進行了必要的調整。

9、基金上解2,000萬元，是根據**市人民政府向州政府請示今年安排上解攀鋼基地征用州農墾公司土地收入。

上述預算執(zhí)行情況均為XX年12月31日預算執(zhí)行結果整理統(tǒng)計數據，我們將在完成決算匯編并與州財政局辦理結算后，再按程序向市人大常委會報告。

（五）XX年財政的主要工作

1、抓改革促管理，財政管理逐步精細化、規(guī)范化。

一是預算編制更加科學、規(guī)范，預算執(zhí)行力度增強。我市部門預算按要求首次使用e財軟件編制，基本支出在很**度上實現了按標準定額編制，編制范圍、口徑更加明確，根據市人大通過的總預算，落實下達部門預算，預算編制更加科學化、精細化，編制質量進一步提高，預算約束力明顯增強；二是財政國庫集中支付深入推進；三是開展財政支出績效評價和財政投資評審工作，加強對項目資金管理，提高財政資金使用效率。在對項目資金進行財政支出績效評價和投資評審的基礎上，為進一步加強政府投資項目資金管理，今年我們又以西府發(fā)[XX]94號文件在項目立項、項目預算、資金撥付、資金管理、財務監(jiān)督等方面作了進一步要求。選定67個項目進行財政支出績效評價，涉及資金5億元。財政投資評審工作今年以項目預算評審為重點，共完成561個項目評審工作，涉及項目資金241,360萬元，審減金額17,647萬元，平均審減率7.3％；四是加強非稅收入管理力度，嚴格按規(guī)定實行“收支兩條線”管理。

2、強化財政監(jiān)督職能，確保財政資金安全。

一是今年在全市范圍內開展了財政專項資金檢查。二是加強賬簿監(jiān)管，規(guī)范各部門財務行為，依法進行建賬監(jiān)管和年檢。三是按要求對家電、汽車摩托車下鄉(xiāng)、糧食直補、綜合直補等專項資金進行檢查，經檢查未發(fā)現銷售網點套取財政資金的情況，大部份鄉(xiāng)鎮(zhèn)做到了專戶管理。四是開展“小金庫”專項治理自查自糾和“回頭看”工作，收回違規(guī)違紀資金29.9萬元，罰款5,000元。四是開展強農惠農資金專項清理檢查工作，對發(fā)現的問題及時糾正和完善。

3、完善保障機制，加大社會保障資金投入，確保民生政策落實，促進社會和諧發(fā)展。

一是調整和優(yōu)化財政支出結構，增加對公共服務領域的投入，重點加大就業(yè)、社會保障及民生重點投入；二是配合有關部門加強各項社會保險基金的征繳，加大對參保單位欠費清繳，積極協(xié)助社保部門開展擴面工作；三是加大對社會保障投入力度，農村低保、城市低保、城市醫(yī)療救助、農村醫(yī)療救助等社會保障投入明顯增加，貧困群眾生活得到保障，實現應保盡保；四是我市新型農村合作醫(yī)療制度已全面實施，現共有參合人員38.71萬人，參合率達94.44%，農民個人籌資777萬元，各級財政投入4,646萬元；五是開展新型農村養(yǎng)老保險試點工作，已有45,501人直接受益；六是開展下崗職工小額擔保貸款，已累計貸出資金108萬元，小額擔保貸款讓一部份下崗人員實現了再就業(yè)。

4、加強國有資產管理，提高國有資產經營效益，發(fā)揮市國資公司對**經濟建設的促進作用。

5、推進社會主義新農村建設，落實各項支農惠農政策，加強農業(yè)綜合開發(fā)項目和資金管理，積極向上級爭取農業(yè)綜合開發(fā)資金投入，落實本級財政配套資金，保證今年我市開發(fā)任務的按時、按質、按量全面完成。

6、努力化解債務，清理鄉(xiāng)村兩級債務。

一是為了更有效地化解政府債務，根據我市的實際情況，今年我們切實加大政府債務清欠力度。二是清理核實鎖定鄉(xiāng)鎮(zhèn)債務，經與審計部門配合，清理核實鎖定鄉(xiāng)村債務7,572萬元，其中：鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）級債務5,511萬元、村級債務2,061萬元。

XX年市財政工作雖然取得了突出成績，但依然存在一些困難和問題。一是剛性支出和建設資金需求的大幅增加，支出壓力也隨之加劇，收支矛盾更顯突出；二是稅性收入占比不高，經常性收入的增速與地方財政收入的增速不能同步，勢必影響財政收入的質量；三是支出的安排在較**度上依賴土地收入，在未來的幾年還需這部份收入才能保證建設的資金供給；四是政府性債務規(guī)模的擴大，特別是公益性項目貸款的增加，形成潛在的隱形財政赤字；五是財政管理水平有待進一步提高，財政監(jiān)管力度還需加強；六是財政干部隊伍整體素質還有待進一步提高，以更好地適應我市經濟、社會發(fā)展的需要。

二、XX年財政收支預算草案

XX年市財政根據市委、市政府的工作重點，按照積極穩(wěn)妥、統(tǒng)籌兼顧、增收節(jié)支、留有余地的原則編制預算。收入預算安排是根據區(qū)域經濟發(fā)展和上級對補助收入預告，按要求與地方收入一并編入年初預算。支出預算安排向公共領域傾斜，加大對民生、扶貧、教育、社會保障、公共衛(wèi)生、生態(tài)環(huán)境、節(jié)能減排、城市建設等方面的投入，促進全市社會經濟事業(yè)和諧發(fā)展。XX年財政收支預算建議安排如下：

（一）收入預算安排

根據我市XX年經濟增長目標，建議XX年安排上劃中央兩稅及所得稅56,838萬元，同比增長12.99%；地方一般預算收入170,020萬元，同比增長18.72%；地方政府基金收入100,012萬元，同比增長19.28%。一般預算總收入為226,858萬元，同比增長17.23%。按照上級財政提前告知的轉移支付指標，年初安排補助收入65,826萬元。在安排的中央和地方兩級收入中剔除上劃兩稅、所得稅、加上補助收入后，一般預算財力收入為235,846萬元，地方政府性基金財力收入100,012萬元，同比增長19.28%。

（二）支出預算安排

XX年支出預算根據《預算法》、上級關于編制XX年預算的通知精神和市委、市政府的地方經濟事業(yè)發(fā)展規(guī)劃，按照有“有保有壓，突出重點”的原則，建議年初預算安排：一般預算支出235,050萬元，上解支出796萬元；地方政府基金支出100,012萬元。支出的具體內容是：

1、一般預算安排基本支出110,267萬元。

一是年初安排下達工資福利、津貼補貼、績效工資、一次性獎金、社會保障繳費及其他工資福利支出50,571萬元；離退休（職）費用17,234萬元，住房公積金6,327萬元，村社干部補助、一村一名大學生補助及其他生活補助2,942萬元；補助新農**金600萬元、城市低保320萬元、農村低保260萬元、城市醫(yī)療救助20萬元、新型農村合作醫(yī)療612萬元、農村醫(yī)療救助20萬元、城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險42萬元；退役士兵安置156萬元、流浪乞討人員救助68萬元、五保供養(yǎng)255萬元、農村社會救濟37萬元，其他對個人家庭補助1,046萬元。以上各項支出合計80,510萬元。

二是預留補助事業(yè)人員津補貼、衛(wèi)生、計生及其他事業(yè)人員績效工資、正常增資進級及新進人員經費、住房公積金、生活補助、退休安家費、死亡撫恤喪葬費、城管局協(xié)管員節(jié)假日加班等未在年初下達的人員經費13,000萬元。預留社會保障專項補助9,228萬元。

三是安排各部門日常公用經費、車輛燃修及保險費、工會費、福利費及其他商品服務等支出7,529萬元。

2、一般預算安排部門行政事業(yè)性項目支出36,736萬元，其中：綜治ww經費818萬元，出版及印刷費237萬元，民兵國防兵役征集200萬元，黨建經費147萬元，設備購置2,074萬元，接待費400萬元，暖冬、春節(jié)及其他慰問經費510萬元，人代會、政協(xié)會、黨代會及其他會議經費377萬元，艾滋病、霍亂、結核、血吸蟲等各類疾病預防控制401萬元，目督考核等獎勵經費1,142萬元，禁毒130萬元，護林防火227萬元，征收機關以獎代補資金5,000萬元，行政性收費及罰設收入按政策安排支出6,000萬元，教育轉移支付對口安排支出6,780萬元，部門事業(yè)經費2,016萬元（含體育事業(yè)費66萬元），農業(yè)保險313萬元，“家電下鄉(xiāng)”補貼500萬元，外事機構及外出考察費、各種辦節(jié)經費、國家賠償支出、職工教育、補助部門公用業(yè)務等支出9,464萬元。

3、一般預算安排生產建設項目支出84,547萬元，其中：城市維護支出1,300萬元，防震救災322萬元，消防武警支出392萬元，政府承貸款還本付息支出8,546萬元，生態(tài)市建設節(jié)能減排支出4,177萬元，科學技術支出582萬元，教育建設資金7,411萬元（含教育費附加支出4,044萬元），農業(yè)項目資金支出6,239萬元，烤煙稅返及其會議經費支出850萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)政權建設支出1,215萬元，水利工程項目支出2,300萬元，部門建設項目支出8,563萬元，農村稅費改革轉移支付安排教育支出505萬元，人民防空經費1,390萬元，扶貧資金3,700萬元（其中：八大扶貧資金3,000萬元），扶持地方經濟發(fā)展支出3,000萬元，安排以往建設資金缺口8,000萬元，城鄉(xiāng)建設（含新農村建設）項目資金預留26,055萬元。

4、一般預算安排總預備費3,500萬元。

5、一般預算安排上解支出796萬元，其中：契稅征收費上解396萬元，“三代”手續(xù)費上解400萬元。

6、地方政府性基金支出100,012萬元，其中：地方教育附加支出589萬元，殘疾人就業(yè)保障金支出363萬元，城市基礎設施配套費支出2026萬元，國有土地使用權出讓金支出76,455萬元（含上解州財政農懇公司土地收入），農業(yè)土地開發(fā)資金支出144萬元，國有土地收益基金支出3,668萬元，其他政府性基金支出16,767萬元。

地方政府性基金按規(guī)定用途安排使用，在預算執(zhí)行中根據確定的項目落實下達。其中：今年的土地收入主要用于一環(huán)路安置房建設、城鄉(xiāng)基礎設施建設（含廉租房建設）等支出；地方教育附加支出與一般預算安排的教育建設資金整合計8000萬元用于我市中小學建設；殘疾人就業(yè)保障金支出用于殘疾人事業(yè)；城市基礎設施配套費用于城市公共設施及環(huán)境衛(wèi)生支出。

7、對于年初預留未下達的預留資金，基本支出有政策規(guī)定的按政策規(guī)定執(zhí)行，沒有政策規(guī)定的按要求報批后執(zhí)行，項目支出報市領導批準或市財經領導小組集體研究決定后落實安排。

三、XX年財政工作思路和措施

XX是“十二五”規(guī)劃的開局年，我們要統(tǒng)籌兼顧做好各項財政工作，特別是要把用好管好財政資金放在更加突出的位置，集中財力支持辦好教育、醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革、保障性住房、水利設施建設、保障困難群眾基本生活等關系民生的大事、實事，大力支持解決人民群眾最關心、最直接、最現實的利益問題。

（一）促進經濟平穩(wěn)較快發(fā)展

促進擴大消費需求，多渠道促進增加農民收入，落實義務教育學校、公共衛(wèi)生和基層醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)單位績效工資政策，完善家電下鄉(xiāng)和以舊換**策等。進一步優(yōu)化投資結構，優(yōu)先安排續(xù)建、收尾項目，控制新上項目。支持節(jié)能減排、環(huán)境保護和增加就業(yè)。

（二）加大強農惠農力度，推動農村發(fā)展，增強農業(yè)綜合生產能力

以農田水利建設為重點，推進農業(yè)綜合開發(fā)，支持新農村建設，支持現代農業(yè)產業(yè)技術體系建設，農業(yè)技術推廣和科技成果轉化，完善農業(yè)保險保費補貼政策，健全村級公益事業(yè)建設一事一議財政獎補制度等。

（三）實施積極財政政策，推動經濟社會協(xié)調發(fā)展

一是抓住機遇，積極爭取中央、省、州的項目支持；二是確保城鄉(xiāng)重點建設項目的投入，加快工業(yè)園區(qū)建設，促進招商引資項目及時落實到位，培育一批能推動我市經濟發(fā)展的實體。支持企業(yè)發(fā)展，提高企業(yè)的市場競爭力，進一步提高企業(yè)經濟效益；三是加快發(fā)展現代農業(yè)，加大對優(yōu)質特色農產品和農村基礎設施建設投入力度，促進農業(yè)經濟又快又好發(fā)展；四是加強城鄉(xiāng)環(huán)境綜合整治，改善城鄉(xiāng)環(huán)境，提升城市形象，支持以旅游產業(yè)為主導的第三產業(yè)發(fā)展，從而增強財政收入的增長基礎。

（四）進一步保障和改善民生，降低行政成本，確保民生等重點支出的需要

在預算執(zhí)行中要保證年初預算安排的教育、醫(yī)療、社會保障、環(huán)境保護、生態(tài)市建設、八大扶貧、社會治安、ww等民生項目的落實到位。為保證重點支出的需要，一是年初部門預算的日常公用經費繼續(xù)在標準定額的基礎上壓縮5%；二是對部份項目經費因工作業(yè)務新增和范圍擴大給予適當增加外，盡力壓縮行政事業(yè)性項目支出，減少行政成本；三是繼續(xù)加強項目投資評審工作，資金的安排要按確定的項目及工程進度供給資金，避免財政資金的閑置和浪費，杜絕虛報冒領，套取財政預算的支出；四是壓縮行政機關辦公樓修建和行政用車購置支出。

（五）加強財政科學化精細化管理，切實提高財政資金使用效益

完善基本支出定員定額標準體系，對項目支出實行項目庫管理，強化預算管理，細化預算編制內容，提高預算年初到位率，進一步增強地方預算編制的完整性。

加強國有資產管理，充分發(fā)揮國資公司對經濟發(fā)展的作用。市國資公司要認真履行代理政府經營管理國有資產的職能，在保證國有資產保值增值的同時，通過投融資平臺，爭取金融資金，減輕財政支出壓力，幫助企業(yè)發(fā)展，彌補政府重點工程投入的資金不足，促進全市經濟全面、快速、協(xié)調發(fā)展。

（六）強化財政監(jiān)督管理，確保財政資金安全有效

進一步切實履行財政的監(jiān)督檢查職責，突出監(jiān)管重點，做到事前審核把關、事中動態(tài)監(jiān)控、事后重點檢查，嚴肅查處截留、擠占、挪用、虛報冒領的違法行為，確保財政資金安全有效。

（七）深化財政改革，強化干部隊伍建設，切實提高財政干部工作能力，提高財政運行質量和服務水平

一是要繼續(xù)完善部門預算、國庫集中支付、政府采購、“收支兩條線”、財政支出績效評價、財政投資評審等各項財政改革，提高財政運行質量和運行水平；二是要加強對財政性結余資金的管理；三是要抓好政府財政信息管理系統(tǒng)建設（大平臺），將全部財政資金、全部預算單位納入系統(tǒng)管理，保證系統(tǒng)正常運行，信息完整、真實可靠。

總之，在市委、市政府領導下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督、支持下，我們將進一步全面貫徹黨和政府的各項方針政策，充分履行財政職能，切實提高財政效能，為**經濟社會二次跨越，建設“繁榮開放文明秀美”的現代田園新**作出應有的貢獻。

第四篇：關于XXXX2011年財政預算執(zhí)行情況

關于XXXX2011年財政預算執(zhí)行情況

和2012年財政預算（草案）的報告

——2012年X月XX日在XXXXX第XX屆

人民代表大會第X次會議上

XXXXX財政局 XXX

各位代表：

受區(qū)人民政府委托，現將2011年預算執(zhí)行情況及2012年預算草案提交區(qū)十五屆人大二次會議，請予審議。

一、2011年財政預算執(zhí)行情況

2011年，在區(qū)委的正確領導和區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，認真落實區(qū)委經濟工作會議和區(qū)十四屆九次人代會議精神，圓滿完成了預算任務。

2011年，全區(qū)全口徑財政收入完成42,007萬元，增長28.36%（全區(qū)一般預算收入完成16,977萬元，完成預算的104.1%，增長35.21%，上劃收入完成25,030萬元，增長24.09%）。在完成的全口徑財政收入中，增值稅完成27,254萬元，完成預算的83.01%，為同期的117.3%，增收4,020萬元；營業(yè)稅完成2,919萬元，完成預算的106.54%，為同期的188.43%,同比增收1,370萬元；企業(yè)所得稅完成2,358萬元，完成預算的 1

166.54%，為同期的177.01%，同比增收1,026萬元;個人所得稅完成2,680萬元，完成預算的91.62%，為同期的137.24%，增收727萬元;資源稅完成763萬元，完成預算的44.89%，為同期的74.63%；城維稅完成1,381萬元，完成預算的69.99%，為同期的104.97%，增收65萬元；罰沒收入完成1,624萬元，為同期的156.48%，增收586萬元;教育費附加完成590萬元，完成預算的84.24%，為同期的100.8%；國有資源有償使用收入完成921萬元，為同期的511.89%；行政事業(yè)性收費收入完成540萬元；其他地方各稅完成977萬元,完成預算的182.64%,為同期的188.78%,同比增收460萬元。

2011年全區(qū)總支出31,465萬元（含中央、省、市專項補助），其中：一般預算支出29,912萬元，政府性基金支出1,553萬元。

2011年全區(qū)一般預算支出29,912萬元，按可比口徑為預算的110.91%，為同期的137.44%。其中：一般公共服務支出9,133萬元，為同期的144.56%，增支2,815萬元；公共安全支出2,873萬元，為同期的155.6%，增支1,027萬元；教育支出5,932萬元，為同期的72.84%，；文化體育與傳媒支出82萬元，為同期的81.87%；社會保障和就業(yè)支出1,673萬元，為同期的52.73%；醫(yī)療衛(wèi)生支出1,000萬元，同比增長0.86%,增支9萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出1,900萬元，為同期的189.37%,增支897萬元；農林水事務支出2,755萬元，為同期的123.83%，增支530萬元；資源勘探電力信息等事務支出1,231萬元；商業(yè)服務等事務支出18萬元；住房保障支出3,316萬元。

2011年全區(qū)政府性基金支出1,553萬元。其中：城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出1,500萬元；其他支出53萬元。

按現行財政體制計算，2011年全區(qū)地方財政收支同市結算后，實現了收支平衡，完成了全年預算任務。

二、2011年工作情況

（一）“保預算”，收入質量不斷提高

2011年，全區(qū)全口徑財政收入完成42,007萬元，同比增長28.36%，我們在繼續(xù)推行目標責任激勵機制的基礎上，加強稅收專項治理，抓大不放小，摸清稅源底數，堵塞征管漏洞，稅收專項治理工作取得顯著成果。

（二）“保增長”，全力拉動內需與支持農業(yè)經濟發(fā)展

落實家電、汽車摩托車下鄉(xiāng)政策，努力擴大城鄉(xiāng)居民消費需求，進一步增強消費對經濟增長的拉動作用。多渠道籌集資金，全力支持我區(qū)經濟發(fā)展。全年共向上爭取各類項目資金1.3億元。

（三）“保民生”，全力支持社會事業(yè)發(fā)展

繼續(xù)實施義務教育經費保障機制，提高義務教育公用經費標準。積極化解農村義務教育債務，極大地減輕了我區(qū)教育債務負擔。支持我區(qū)全民體育健身工程及文化信息資源共享等工程，豐富了廣大人民群眾的文化生活。投入資金640萬元，用于全區(qū)行政事業(yè)單位醫(yī)療保險，投入公共衛(wèi)生服務支出87萬元、新農合支出55萬元，足額匹配了全民醫(yī)保資金222萬元，改善了基層醫(yī)療衛(wèi)生條件及婦幼保健專項工作的進展，有效緩解了

不同群體看病難的壓力。足額匹配了城鄉(xiāng)低保資金，足額發(fā)放了孤兒補助等資金，很大程度的幫助了低收入家庭解決生活保障問題。投入城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出1,900萬元，用于亮化、綠化工程及城鄉(xiāng)道路建設與維護，居民的居住、出行環(huán)境得以顯著改善。

2011年，財政工作在大家的共同努力下圓滿地完成了，在總結成績的同時，我們也清醒地認識到面臨的困難和問題：一是財政收支矛盾仍比較突出；二是資源依賴財政收入穩(wěn)定性的影響依然存在；三是對民生的保障力度還需加大。對于這些問題，我們將認真聽取代表和委員的意見建議，采取有效措施逐步加以解決。

三、2012年財政預算草案及工作重點

（一）2012年預算編制的指導思想

以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入貫徹執(zhí)行“十二五”計劃，深化財稅制度改革，堅持統(tǒng)籌兼顧、增收節(jié)支的方針，優(yōu)化財政支出結構，切實保障和改善民生，緊緊圍繞加快轉變經濟發(fā)展方式這條主線，突出安全、穩(wěn)定及可持續(xù)發(fā)展的轉型跨越主基調，全力做好財政預算工作。

（二）2012年全區(qū)預算

全區(qū)全口徑財政收入安排56,741萬元，同比增長35.08%，（一般預算收入安排22,919萬元，增長35%，上劃收入安排33,822萬元，增長35.13%）。稅收收入安排53,771萬元，其中：增值稅35,986萬元，增長32.05%，營業(yè)稅5,000萬元，增長

71.23%，企業(yè)所得稅2,650萬元，增長12.34%，個人所得稅4,250萬元，增長58.58%，其他地方各稅5,885萬元，增長88.59%，非稅收入2,970萬元，其中：教育費附加1,270萬元，行政事業(yè)性收費500萬元，罰沒收入1,200萬元。

全區(qū)一般預算支出安排28,244萬元，增長27.4%。其中：一般公共服務15,274萬元，公共安全安排860萬元，教育安排5,770萬元，文化體育與傳媒安排20萬元，社會保障和就業(yè)安排245萬元，醫(yī)療衛(wèi)生安排945萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務安排1,300萬元，農林水事務安排1,330萬元,資源勘探電力信息等事務安排1,900萬元，預備費安排600萬元。

按現行財政體制，上述預算收入安排同市結算后，當年預算收支是平衡的。

四、2012年工作重點及發(fā)展方針

（一）著力涵養(yǎng)培育財源，促進經濟加速發(fā)展

一是搶抓機遇千方百計為大項目籌資融資，更多地爭取國家政策性資金支持。二是大力支持產業(yè)園區(qū)建設。進一步加大對石墨產業(yè)園區(qū)水、電、路等配套基礎設施建設的資金投入,促進產業(yè)園區(qū)加快發(fā)展，成為我區(qū)經濟發(fā)展的有力載體。三是加快推動產業(yè)結構優(yōu)化升級。全力以赴支持招商引資，推動我區(qū)產業(yè)結構優(yōu)化升級和支持戰(zhàn)略性新興產業(yè)。

（二）著力保障改善民生，支持和諧社會建設

一是推動城鄉(xiāng)基礎設施建設。緊緊圍繞“綠色礦區(qū)、生態(tài)城區(qū)、宜居家園”任務目標，多方籌集資金積極支持平房區(qū)改造、棚戶區(qū)改造、保障性住房、黃泥河綜合治理、路網改造等城市基礎設施建設,不斷改善城鄉(xiāng)人居環(huán)境。二是深入實施積極的財政政策，加大對“三農”、科教文衛(wèi)、社會保障、節(jié)能環(huán)保等方面的支持力度。區(qū)分輕重緩急，逐步安排解決我區(qū)的各項民生需要。

（三）著力推進精細管理，確保應收盡收

一是強化收入保盤子長效機制。對全區(qū)重點納稅企業(yè)建立一企一冊，充分發(fā)揮煤礦產量稅收監(jiān)控系統(tǒng)作用，使煤炭價格在定價上更加接近市場價格，產量監(jiān)控上更加接近實際產量。二是健全收入目標考核責任制，層層落實收入任務，明確責任。

（四）著力優(yōu)化支出結構，增強財政保障能力

一是繼續(xù)加大對教育、社會保障、公共衛(wèi)生等與群眾生活密切相關的社會公共領域的資金投入力度。二是全力保障招商引資各項工作順利開展及重點投資項目建設工程順利進行。三是嚴格控制一般性開支，強化預算約束，努力降低政府運行成本，提高財政資金使用效益。

各位代表，今年的財政工作任務繁重，責任重大，我們將在區(qū)委、區(qū)政府的正確領導和區(qū)人大、政協(xié)的監(jiān)督指導下，銳意進取，迎難而上，為全面開創(chuàng)財政工作新局面，推動全區(qū)經濟社會實現跨越式發(fā)展作出新的貢獻！

第五篇：關于義烏市2009財政預算執(zhí)行

義烏市審計局

審計結果公告

義審公告?2010?1號

義烏市審計局辦公室

2《中華人民共和國預算法》和有關財經法規(guī)的規(guī)定；賬務處理符合有關會計準則的要求。

2009年，全市貫徹“保增長、惠民生、優(yōu)結構”的要求，開展“四個年”活動，經濟和社會各項事業(yè)平穩(wěn)較快發(fā)展：一是積極發(fā)揮財稅職能,力促經濟轉型保增長。全年為扶持企業(yè)減負3.85億元；落實外貿扶持資金2766萬元；撥付家電、汽車、摩托車下鄉(xiāng)補貼資金2254萬元；安排科技產業(yè)化發(fā)展專項資金、工業(yè)技改專項資金、創(chuàng)品牌及標準化戰(zhàn)略獎勵資金、種糧補貼四項資金7445萬元。二是優(yōu)化財政收支結構，力促民生改善保穩(wěn)定。通過各種措施，規(guī)范稅收執(zhí)法，強化收入組織，全年共壓縮行政經費支出2532萬元；投入民生資金總計45.05億元，占政府公共預算總支出的55.6%，同比增長9.8%。三是深化財政各項改革，力促公共財政邁新步。啟動了新一輪國企改革，“市政府-國資局-國有企業(yè)”三級國資監(jiān)管新架構基本建立，國資監(jiān)管工作更為規(guī)范；行政事業(yè)單位國有資產管理體制改革創(chuàng)新，市公共資產管理中心運行有效，完成356家單位資產清查，需辦理產權登記的房產738宗、土地740宗，至2010年6月底已完成80%，公開拍租閑臵房產216個區(qū)塊，租金1581萬元，增幅達51%；積極落實強鎮(zhèn)擴權試點工作，做好放權項目資金的轉移支付和使用監(jiān)督。四是強化財政科學監(jiān)管，力促管理

讓金收入明顯減少，財政收入增速明顯放緩。經對近3年政府公共預算可用財力與財政綜合預算總收入（不含社?；穑┛偭考罢急确治?，政府公共預算可用財力總量逐年減少，從2007年920271萬元減少到2009年的766551萬元，減少了153720萬元。與此同時，政府公共預算可用財力占財政綜合預算總收入的比例也在逐年下降，從2007年的76.2%下降到2009年的70.8%，下降了5.4%。

與此相反，為滿足擴大內需、刺激經濟、改善民生的要求，需加大財政投入，保持一定規(guī)模的支出，政府公共預算支出剛性較大，財政收支平衡壓力日漸增大，財政風險逐漸顯現。2009全市實現政府公共預算收入760524萬元，按現行財政體制結算當年地方可用財力為766551萬元（含財政部代理發(fā)行的地方政府債券16000萬元），政府公共預算支出809823萬元（含負債支出18748萬元），收支缺口動用歷年結余彌補。

2．部分非稅收入征收不到位。

（1）地下水開采使用，絕大多數未征收水資源費、污水處理費。按規(guī)定，開采使用地下水資源需征收水資源費（1.20元/ M）和污水處理費（0.80元/ M），目前我市除農村自用的一戶一井外，部分工業(yè)企業(yè)、賓館、飯店、浴室、洗車場等高耗水單位，受巨大經濟利益的驅動（取用地下水

333行調查走訪發(fā)現，真正已投產的僅3家，有2家廠房已建成但仍還閑臵，未明確經營內容。10個項目實際投資額、產值、稅收與其爭取土地時立項申報數對比，實現程度分別為11%、17%和22%。

（2）礦產資源管理中存在的問題。一是未按批準的開發(fā)利用方案開采。2009年底，全市共有采礦權證的采石場8個，其中有3個采石場未按批準的開發(fā)利用方案進行開采，3個存在局部越界。二是到期采石場管理缺位。部分采石場采礦證到期前大量爆破，獲取石料用于合同到期后生產，違反了合同“期滿后三個月內允許清運礦產品”的約定，2009年12月底到期的升華采石場和 2010年3月底到期的山峰、東湖門、劃洪坑等四家采石場均還在生產，造成礦產資源流失。

（3）地下水資源超采嚴重，儲量急劇下降。地下水作為戰(zhàn)略儲備資源，是地表水缺水年份的有益補充。近年來因過度開采，大多地下水井深度從原來的50米增加到目前的100米以上，在稠城、稠江、北苑、后宅一帶，已形成面積大于30平方公里的地下水位持續(xù)降落“漏斗區(qū)”，且漏斗范圍呈逐步擴大趨勢，極易造成地質災害。同時，由于地下水位下降導致廢棄井大量增多，污水回灌嚴重影響地下水質。市疾控中心2009年抽檢的36份地下水質檢測報告，22份“菌

（三）公共產品提供及服務績效

1．部分公共設施利用率低，社會效益不明顯。（1）農村完工公廁使用率低。抽查我市11個鎮(zhèn)街12個村，2008年10月前完工的20座公廁，12座未開放使用，使用率僅為40%。

（2）場館設施社會效益不明顯。政府投資建設的體育場、體育館和游泳中心等大型場館設施，空閑時間較長，使用率不高；部分場館配套服務用房，改變用途，對外出租用于辦公、經營；除少數的室外場館外，其余均無固定時間、固定場地向市民免費開放，未能盡可能地滿足廣大群眾對運動健身場所的需求，社會效益不明顯。

2．部分農村建設工程管理欠規(guī)范。

扶貧工程資料不齊全、檔案管理不規(guī)范。經抽審，上潘村、寺西村工程無檔案記錄，下宅村工程無決算報告，某鎮(zhèn)2008年7個扶貧項目無檔案資料，2009年10個扶貧項目資料不齊全。

部分農村文體設施缺少后續(xù)管理。在實施農村小康健身工程和創(chuàng)建示范村過程中，市財政以獎代補形式購建的文體設施，普遍存在“重建設、輕維護”的現象，農村文體設施損壞未能及時修復，既影響設施功能的發(fā)揮，也存在安全隱患。

0建立動態(tài)監(jiān)管機制，以查促管，做到應收盡收；倡導勤儉節(jié)約，采取切實有效措施，進一步壓縮行政支出；加大對政府投資建設項目的監(jiān)管力度，切實提高政府投資資金的績效。

（二）規(guī)范管理，提高公共產權運營績效

加強公共資產（資源）的管理，對政府資源進行整合，有利于提高資產有效利用和經營收益，緩解財政資金不足，規(guī)范公共投入和支出行為，滿足構筑公共財政框架的要求。

一是建立政府資源性資產監(jiān)管制度，提升資源性資產使用績效。完善工業(yè)用地供應、開發(fā)、出讓和使用等管理制度；加強對礦產資源、地下水資源的監(jiān)管，采取有力措施，加大違規(guī)開采整治力度；進一步推進節(jié)水型城市建設，建立科學用水管理制度，提高水資源利用率。

二是加強各部門、鎮(zhèn)街非經營性資產的管理。明晰產權，進一步建立健全資產管理制度，運用信息化手段進行管理，明確責任，切實防范資產流失，發(fā)揮管理績效。

三是完善制度，深化國資改革。抓緊辦理資產劃轉變更登記，強化管理，進一步完善國有企業(yè)融資監(jiān)管制度。

（三）深化改革，提高公共產品服務績效

建設服務型社會，要求政府強化公共服務職能，提高基本公共服務均等化水平，更加注重公共服務理念的更新，注重公共服務投入的整體效率，更好地滿足公眾的現實需求。

2的通知》、《義烏市社區(qū)財務管理辦法》和《社區(qū)工作服務用房和資產管理意見》等，進行規(guī)范管理；對“財政收支矛盾日漸突出”、“部分非稅收入征收不到位”、“大部分工程勘察、設計未公開招投標”等三個方面涉及的問題，相關部門正在積極調研，擬定整改措施。