第一篇：單親個體戶家庭理財附案例分析

2012年AFP案例-單親個體戶家庭理財

2012年AFP分組案例-單親個體戶家庭理財

一、客戶背景資料

周女士今年40歲，經營一家零售商店，屬于個體工商戶，沒參加社保。年前先生出差時車禍過世。當時領到肇事者賠償金與工傷保險金共40萬元，一直存在銀行，過去1年利息收入15000元。女兒17歲，明年上大學。零售商店（個體戶）年稅前收入15萬元。母女二人年生活支出4萬元。資產負債方面，先生留下自住房改房一處，價值40萬元。目前若將零售商店盤出，可得20萬元。

二、客戶理財目標

1)房改房離商店較遠，打算出售房改房與動用存款，盡快在商店附近購置新房，市價100萬元。

2)希望女兒能讀書至大學畢業，大學學費現值每年2萬元。

3)周女士預計在20年后盤出紀念品商店退休，退休后每年的生活費2萬元現值。

4)周女士的先生車禍過世，凸顯保險的重要性。對于周女士應如何加入社保養老險與醫療險，與應該如何買商業保險才合適，需要理財師提供建議。

三、基本假設

1)生活費增長率與學費增長率均假設為5%。商店收入增長率5%。

2)房貸利率5年以上7%，5年以下6.5%。最高額度70%。最長期限20年

四、問題

1）方案分析：購房希望盡量少用貸款，并且希望在5年內還清，評估可行性。

2）財務診斷：依前項規劃編制周女士換房后的家庭資產負債表與現金流量表。

2）目標可行性分析：就換房后能否達到其他的理財目標，提出結論與調整建議。

4）產品推薦：請以目前市場上可提供的投資、保險與信貸產品來做推薦。

制作理財案例是一個復雜的過程，需要大量時間進行分析和計算，下面就介紹了如何制作一個好的理財案例！

案例分析

周女士的理財規劃

聲 明

? 尊敬的客戶：

?您好！

?本理財報告是用來幫助您明確財務需求和目標，幫助您對理財事務進行更好地決策,以達到財務自由、決策自主與生活自在的人生目標。

?本理財報告是在您提供的資料基礎上，基于通常可接受的假設、合理的估計，綜合考慮您目前的家庭情況、財務狀況、生活環境以及未來的目標和計劃而制訂的，推算出的結果可能與您真實情況存有一定的誤差。您提供信息的完整性、真實性將有助于我們更好地為您量身定制個人理財計劃，提供更好的個人理財服務。所有的信息都由您自愿提供，我們將為您嚴格保密。

?本理財報告在分析過程中所基于的各種金融參數的假設、法律以及目前所處的經濟形勢，都有可能發生變化。我們建議您定期評估您的目標和計劃，特別是在人生階段發生較大變化的時候，如更換工作、組建家庭、孩子出生、創建企業等。?對本理財報告中涉及的金融產品，提供產品的金融機構享有對這些產品的最終解釋權。同時，除了確定收益率的金融產品外(如存款、債券)，本理財報告不保證分析過程中所采用金融產品的收益率。

? 我們的職責是評估您的財務需求，并在此基礎上為您提供高質量的財務建議和長期的服務。您如果有任何疑問，歡迎您隨時前來咨詢。

案例背景

?周女士今年40歲，經營一家零售商店，屬于個體工商戶，沒參加社保。年前先生出差時車禍過世。當時領到肇事者賠償金與工傷保險金共40萬元，一直存在銀行，過去1年利息收入15000元。女兒17歲，明年上大學。零售商店（個體戶）年稅前收入15萬元。母女二人年生活支出4萬元。資產負債方面，先生留下自住房改房一處，價值40萬元。目前若將零售商店盤出，可得20萬元。

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理財目標

? 房改房離商店較遠，打算出售房改房與動用存款，盡快在商店附近購置新房，市價

100萬元。

? 希望女兒能讀書至大學畢業，大學學費現值每年2萬元。

? 周女士預計在20年后盤出紀念品商店退休，退休后每年的生活費2萬元現值。? 周女士的先生車禍過世，凸顯保險的重要性。對于周女士應如何加入社保養老險與

醫療險，與應該如何買商業保險才合適，需要理財師提供建議。

家庭收支儲蓄表

家庭資產負債表

財務分析表

財務診斷

風險屬性分析

風險矩陣

測評結果

數據假設

房產規劃

退休規劃

遺產規劃

保險規劃

可行性分析

風險提示與定期檢討

? 該理財方案是基于根據目前的市場情況作出的一些假設制定出來的，這些假設會隨

著國家經濟的變化而發生變化，比如：物價水平會不斷變化，證券市場的波動，經濟增長率的變化，匯率的變動，國家的房地產調控政策等等，這些都會對理財方案也會產生一定的影響。

? 生活支出除了收到物價水平的因素影響之外，還要考慮未來生活品質的提高、醫療、保健等方面的支出，這些支出的需求將會不斷增加，會影響到其他目標的實現。? 孩子的教育支出也可能會超出預期的增長，國內外的學費水平不斷上漲，也會對理

財方案產生一定的影響。

? 客戶在執行本方案時，應該遵循理財師的意見，理財師會定期與客戶對方案進行調

整，如果客戶單方面修改或不遵照執行，也會產生一定的風險。

后續服務

? 理財規劃方案要定期（一般為一年）審視并作出評估和調整，以便使理財規劃方案

更加符合實際。

? 客戶如果發生重大變化，應當及時通知理財師，對理財方案及時作出調整。

? 理財師也應當將一些理財信息和投資信息及時告知客戶，以便使客戶作出合理的判斷。

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2免責條款

? 本理財規劃建議書是為協助您理清財務需求及目標而設計的，使您能在充分的信息

下做理財決策。本策劃是依據您所提供的資料及若干一般可接受的假設，再加上合理的預估來推算結果。這是免費提供給您的非義務服務。

? 本理財規劃建議書僅在您決策如何以最佳方式達成財務目標時用作指導。本理財規

劃建議書無意取代財務咨詢或規劃服務。如果您有與稅務相關的問題，應請教合格的稅務顧問。所有的計算及假設都是基于您目前的財務狀況及現今的經濟環境而來。這兩者都是會產生變化的。本人建議您定期審視您的財務目標和規劃，特別是當您的婚姻狀況改變或家庭成員增加時更需如此。

? 投資產品并非存款，本人對其不負有義務或承擔保證或保險責任，并且這些投資產

品存在投資風險，其中包括可能損失投入本金在內。過去的績效并不說明未來的績效，價格可能上揚或下跌。

? 本理財規劃建議書所得的結果是基于您所提供的信息及假設得來的。您所提供的信

息越精準，越有助于評估的結果。本理財規劃建議書僅用作指導，不能代替專業的稅務、法律建議。

第二篇：企業主家庭理財附案例分析

2012年AFP分組案例-企業主家庭理財

一、客戶背景資料

江先生今年45歲,為一家制造業有限公司董事長兼總經理,公司成立5年，王太太40歲，為該家族公司的財務總監。有一對龍鳳胎子女,今年15歲。江先生月稅前薪資3萬元，江太太月稅前薪資2萬元。去年銀行存款利息收入3萬元。每年家庭生活開支現值20萬元，兩子女念國際學校的年學費各5萬元。資產負債方面，江先生銀行活期存款金額20萬元，定期存款100萬元，股票型基金50萬元，自住房產價值300萬元，無貸款。實業投資方面，目前公司資產1000萬元，負債500萬元，家族股權100%，前一年公司稅后利潤100萬元，分紅比率50%。

二、客戶理財目標

1)想在盡快購置300萬元的設備擴大生產，需要一個籌資計劃。

2)3年后子女到國外念大學與碩士共6年,每年學費生活費各人民幣現值25萬元。3)預計20年與妻子后退休，將公司股權與經營工作交班給子女。退休后日常開銷現值每年18萬元，退休后前10年旅游的費用現值每年10萬元。

4)江先生經營的公司每年可分配的稅后紅利穩定，需要一個投資計劃安排來達到前述目標。

三、基本假設

1)

生活費增長率與學費增長率均假設為5%。公司稅后利潤增長率5%。2)

別墅房貸利率7%，最高額度50%。最長期限20年。3）購置設備擴廠后的公司稅后利潤預估可提高到130萬元。

4）夫妻的三險一金扣繳率，養老8%，醫療2%，失業1%，住房公積金個人與企業各10%。當地社平工資3000元，最高扣繳3倍。

四、問題

1）方案分析：從請提出可行的籌資方案，幫江先生完成擴廠計劃。

2）財務診斷：依前項規劃編制江先生擴廠后的家庭資產負債表與現金流量表。2）目標可行性分析：就擴廠后能否達到其他的理財目標，提出結論與調整建議。4）產品推薦：請以目前市場上可提供的投資、保險與信貸產品來做推薦。

案例分析

金易行的理財規劃

聲 明

? 尊敬的客戶： ?

您好！

?

本理財報告是用來幫助您明確財務需求和目標，幫助您對理財事務進行更好地決策,以達到財務自由、決策自主與生活自在的人生目標。

?

本理財報告是在您提供的資料基礎上，基于通常可接受的假設、合理的估計，綜合考慮您目前的家庭情況、財務狀況、生活環境以及未來的目標和計劃而制訂的，推算出的結果可能與您真實情況存有一定的誤差。您提供信息的完整性、真實性將有助于我們更好地為您量身定制個人理財計劃，提供更好的個人理財服務。所有的信息都由您自愿提供，我們將為您嚴格保密。

?

本理財報告在分析過程中所基于的各種金融參數的假設、法律以及目前所處的經濟形勢，都有可能發生變化。我們建議您定期評估您的目標和計劃，特別是在人生階段發生較大變化的時候，如更換工作、組建家庭、孩子出生、創建企業等。?

對本理財報告中涉及的金融產品，提供產品的金融機構享有對這些產品的最終解釋權。同時，除了確定收益率的金融產品外(如存款、債券)，本理財報告不保證分析過程中所采用金融產品的收益率。

? 我們的職責是評估您的財務需求，并在此基礎上為您提供高質量的財務建議和長期的服務。您如果有任何疑問，歡迎您隨時前來咨詢。

案例背景

? 35歲的金易行與同齡的林薇在留學美國時結婚，學成后在美國工作多年，金先生為了照顧年老多病的父母，一年前回到中國上海工作，兩人都保留中國國籍。

? 金先生在一家外資企業擔任中階主管，月稅前薪資2萬元。金太太主持一個兒童美語教室（個體戶），年稅前收入25萬元。兩人有一子10歲一女7歲，都在美國出生，目前在上海美國學校就讀，年學費各為10萬元。

? 每月家庭生活開銷1萬元，房租8000元。資產方面，有20萬人民幣存款，當年在美國買的全球股票型基金，目前凈值20萬美元，當年在美國的自住房產價值50萬美元，還有20萬美元的貸款未還。過去一年美國房產稅后租金收入為2萬美元。

理財目標

? 房改房離商店較遠，打算出售房改房與動用存款，盡快在商店附近購置新房，市價100萬元。

? 希望女兒能讀書至大學畢業，大學學費現值每年2萬元。

? 周女士預計在20年后盤出紀念品商店退休，退休后每年的生活費2萬元現值。

淘寶——考必過理財專業AFP作業、結業考試、案例制作（高速、高效、省時）kbg123.taobao.com 旺旺：hanzhou_2007 QQ：603349262 ? 周女士的先生車禍過世，凸顯保險的重要性。對于周女士應如何加入社保養老險與醫療險，與應該如何買商業保險才合適，需要理財師提供建議。

家庭收支儲蓄表 家庭資產負債表 財務分析表 財務診斷

風險屬性分析 風險矩陣 測評結果 數據假設 房產規劃 退休規劃 遺產規劃 保險規劃 可行性分析

風險提示與定期檢討

? 該理財方案是基于根據目前的市場情況作出的一些假設制定出來的，這些假設會隨著國家經濟的變化而發生變化，比如：物價水平會不斷變化，證券市場的波動，經濟增長率的變化，匯率的變動，國家的房地產調控政策等等，這些都會對理財方案也會產生一定的影響。

? 生活支出除了收到物價水平的因素影響之外，還要考慮未來生活品質的提高、醫療、保健等方面的支出，這些支出的需求將會不斷增加，會影響到其他目標的實現。? 孩子的教育支出也可能會超出預期的增長，國內外的學費水平不斷上漲，也會對理財方案產生一定的影響。

? 客戶在執行本方案時，應該遵循理財師的意見，理財師會定期與客戶對方案進行調整，如果客戶單方面修改或不遵照執行，也會產生一定的風險。

后續服務 ? 理財規劃方案要定期（一般為一年）審視并作出評估和調整，以便使理財規劃方案更加符合實際。

? 客戶如果發生重大變化，應當及時通知理財師，對理財方案及時作出調整。

? 理財師也應當將一些理財信息和投資信息及時告知客戶，以便使客戶作出合理的判斷。

免責條款

? 本理財規劃建議書是為協助您理清財務需求及目標而設計的，使您能在充分的信息下做理財決策。本策劃是依據您所提供的資料及若干一般可接受的假設，再加上合理的預估來推算結果。這是免費提供給您的非義務服務。

? 本理財規劃建議書僅在您決策如何以最佳方式達成財務目標時用作指導。本理財規劃建議書無意取代財務咨詢或規劃服務。如果您有與稅務相關的問題，應請教合格的稅務顧問。所有的計算及假設都是基于您目前的財務狀況及現今的經濟環境而來。這兩者都是會產生變化的。本人建議您定期審視您的財務目標和規劃，特別是當您的婚姻狀況改變或家庭成員增加時更需如此。

? 投資產品并非存款，本人對其不負有義務或承擔保證或保險責任，并且這些投資產品存在投資風險，其中包括可能損失投入本金在內。過去的績效并不說明未來的績效，價格可能上揚或下跌。

? 本理財規劃建議書所得的結果是基于您所提供的信息及假設得來的。您所提供的信息越精準，越有助于評估的結果。本理財規劃建議書僅用作指導，不能代替專業的稅務、法律建議。

第三篇：祖孫家庭理財附案例分析

2012年AFP案例-祖孫家庭理財

2012年AFP分組案例-祖孫家庭理財

一、客戶背景資料

王思先生55歲，是地方政府公務員，目前月稅前薪資6000元。王太太李莉50歲，剛由國營事業退休，每年可領退休工資2萬元。兩夫妻的獨生女王菡26歲，剛產下一對雙胞胎兒子，王涵夫妻收入不高，因此請剛退休的母親李莉即日起在老家照顧這對雙胞胎孫子。王涵每年只能提供1萬元現值給李莉補貼照顧費用。王思夫妻的年生活費4萬元。資產除了王思由單位分得價值100萬元的房改房以外，還有5萬元的存款，30萬元的國債，20萬元的股票型基金，住房公積金帳戶余額10萬元。

二、客戶理財目標

1)需馬上支付女兒的生產費用與坐月子的開銷共5萬元。

2)撫養雙胞胎孫子，預計每年要增加4萬元的支出現值，持續22年。3)孫子的教育費用，中小學每年共1萬元，大學共4萬元的支出現值。4)夫妻的退休費用，每年4萬元現值，持續30年。

三、基本假設

1)收入增長率，養老給付增長率，生活費增長率與學費增長率均假設為5%。

2)王思為公務員不用提繳養老保險。住房公積金提撥比率為個人與企業各10%。退休時可領出運用。

3)王思還有5年退休，假設王思可有兩種選擇，一是領取一次性養老金80萬元現值，一是領取養老年金每年4萬元現值到終老。

四、問題

1）方案分析：就王思領取一次性養老金或領養老年金兩個方案作利弊分析。2）財務診斷：依前項規劃編制客戶的家庭資產負債表與現金流量表。3）目標可行性分析：就撫養孫子后能否達到理財目標，提出結論與調整建議。4）產品推薦：請以目前市場上可提供的投資、保險與信貸產品來做推薦。

案例分析

金易行的理財規劃

聲 明

? 尊敬的客戶： ?

您好！

?

本理財報告是用來幫助您明確財務需求和目標，幫助您對理財事務進行更好地決策,以達到財務自由、決策自主與生活自在的人生目標。

?

本理財報告是在您提供的資料基礎上，基于通常可接受的假設、合理的估計，綜合考慮您目前的家庭情況、財務狀況、生活環境以及未來的目標和計劃而制訂的，推算出的結果可能與您真實情況存有一定的誤差。您提供信息的完整性、真實性將有助于我們更好地為您量身定制個人理財計劃，提供更好的個人理財服務。所有的信息都由您自愿提供，我們將為您嚴格保密。

?

本理財報告在分析過程中所基于的各種金融參數的假設、法律以及目前所處的經濟形勢，都有可能發生變化。我們建議您定期評估您的目標和計劃，特別是在人生階段發生較大變化的時候，如更換工作、組建家庭、孩子出生、創建企業等。?

對本理財報告中涉及的金融產品，提供產品的金融機構享有對這些產品的最終解釋權。同時，除了確定收益率的金融產品外(如存款、債券)，本理財報告不保證分析過程中所采用金融產品的收益率。

? 我們的職責是評估您的財務需求，并在此基礎上為您提供高質量的財務建議和長期的服務。您如果有任何疑問，歡迎您隨時前來咨詢。

案例背景

? 35歲的金易行與同齡的林薇在留學美國時結婚，學成后在美國工作多年，金先生為了照顧年老多病的父母，一年前回到中國上海工作，兩人都保留中國國籍。

? 金先生在一家外資企業擔任中階主管，月稅前薪資2萬元。金太太主持一個兒童美語教室（個體戶），年稅前收入25萬元。兩人有一子10歲一女7歲，都在美國出生，目前在上海美國學校就讀，年學費各為10萬元。

? 每月家庭生活開銷1萬元，房租8000元。資產方面，有20萬人民幣存款，當年在美國買的全球股票型基金，目前凈值20萬美元，當年在美國的自住房產價值50萬美元，還有20萬美元的貸款未還。過去一年美國房產稅后租金收入為2萬美元。

理財目標

? 房改房離商店較遠，打算出售房改房與動用存款，盡快在商店附近購置新房，市價100萬元。

? 希望女兒能讀書至大學畢業，大學學費現值每年2萬元。

? 周女士預計在20年后盤出紀念品商店退休，退休后每年的生活費2萬元現值。淘寶——考必過理財專業AFP作業、結業考試、案例制作（高速、高效、省時）kbg123.taobao.com 旺旺：hanzhou_2007 QQ：603349262 ? 周女士的先生車禍過世，凸顯保險的重要性。對于周女士應如何加入社保養老險與醫療險，與應該如何買商業保險才合適，需要理財師提供建議。

家庭收支儲蓄表 家庭資產負債表 財務分析表 財務診斷

風險屬性分析 風險矩陣 測評結果 數據假設 房產規劃 退休規劃 遺產規劃 保險規劃 可行性分析

風險提示與定期檢討

? 該理財方案是基于根據目前的市場情況作出的一些假設制定出來的，這些假設會隨著國家經濟的變化而發生變化，比如：物價水平會不斷變化，證券市場的波動，經濟增長率的變化，匯率的變動，國家的房地產調控政策等等，這些都會對理財方案也會產生一定的影響。

? 生活支出除了收到物價水平的因素影響之外，還要考慮未來生活品質的提高、醫療、保健等方面的支出，這些支出的需求將會不斷增加，會影響到其他目標的實現。? 孩子的教育支出也可能會超出預期的增長，國內外的學費水平不斷上漲，也會對理財方案產生一定的影響。

? 客戶在執行本方案時，應該遵循理財師的意見，理財師會定期與客戶對方案進行調整，如果客戶單方面修改或不遵照執行，也會產生一定的風險。

后續服務

? 理財規劃方案要定期（一般為一年）審視并作出評估和調整，以便使理財規劃方案更加符合實際。

? 客戶如果發生重大變化，應當及時通知理財師，對理財方案及時作出調整。

? 理財師也應當將一些理財信息和投資信息及時告知客戶，以便使客戶作出合理的判斷。

免責條款

? 本理財規劃建議書是為協助您理清財務需求及目標而設計的，使您能在充分的信息下做理財決策。本策劃是依據您所提供的資料及若干一般可接受的假設，再加上合理的預估來推算結果。這是免費提供給您的非義務服務。

? 本理財規劃建議書僅在您決策如何以最佳方式達成財務目標時用作指導。本理財規劃建議書無意取代財務咨詢或規劃服務。如果您有與稅務相關的問題，應請教合格的稅務顧問。所有的計算及假設都是基于您目前的財務狀況及現今的經濟環境而來。這兩者都是會產生變化的。本人建議您定期審視您的財務目標和規劃，特別是當您的婚姻狀況改變或家庭成員增加時更需如此。

? 投資產品并非存款，本人對其不負有義務或承擔保證或保險責任，并且這些投資產品存在投資風險，其中包括可能損失投入本金在內。過去的績效并不說明未來的績效，價格可能上揚或下跌。

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第四篇：單親家庭理財計劃

單親家庭理財計劃

離婚一年半，張秋實和3歲的兒子生活在一起。孩子的父親每月支付1000元的贍養費，但是一個成長中的孩子需要的遠遠不止這些。

“有個幸福的家庭，事業安穩有序。”這是張秋實曾經期待的事。現在她離職在家照顧孩子。“沒能給孩子完整的家，已經虧欠他了，我想陪伴孩子成長。”張秋實此前在人力資源管理部門做了11年，離職前已是一家百貨公司的HR經理。

由于有多年工作經驗和資源，如今她做了一份兼職，每月有8000元左右的提成收入到賬。之前的工資積累加上賣掉原有房產的收益，讓她還有大概89萬元資金存留。她對此做了分散投資，也炒過股。看起來經濟上還算寬裕。

可她壓力也不小。雖然搬回家與父母住一起―這不僅可以節省開銷、讓他們幫助照看孩子，親人的陪伴也讓張秋實自己心里更有安全感，但張秋實“仍不會刻意限制花銷，每月基本是出清狀態”。油費、停車費越來越貴，新換的車子開銷是以前的3倍；自己也是獨生子女，去超市會給父母買喜歡的紅棗表孝心，采購一次500元是消費基準。她還得養孩子。

不得不考慮創收的問題。現有的89萬元資金當然不足夠保障孩子的教育與自己的養老。更主要的是，孩子下半年開始上幼兒園后，她希望能開始一份新事業。

更多時候，她擔心的是孩子的健康成長。“孩子和父親只在探視時有機會相處，我怕孩子性格養成會有不足。成長中，他也會發覺自己家庭的差異，該怎么引導他形成健康的心智？”她心里還在盤算孩子9月份要去的幼兒園，“是公立還是私立？是離家近的，還是名氣大跨區的？”這些目前都還不明確。

張秋實有時間就和親友一起帶著孩子旅游或戶外活動，年初就剛去海南玩了一圈。他們目前已經一起去過好幾個省市，張秋實覺得這也能擴大孩子視野。不過這自然也需要經費預算。

張秋實暫時不想再婚。

看看張秋實的招數

分散投資，理財有數

現在資金安排中，有30萬元投資股市，馳宏鋅鍺、伊利股份各占一半倉位。張秋實從2003年開始炒股，她關注政策變化，而且看好大公司股票。“這樣的股票至少不會大跌，盈利相對有保障。”她喜歡長線持有股票，一拿就是幾年。比如馳宏鋅鍺就是有色龍頭，而伊利股份她在奧運之前買入，當時得知它是奧運會的贊助商。目前前者略有虧損，后者已翻倍。相當于這幾年時間收益有25%左右。

銀行理財產品30萬元中，20萬元用以購買銀行短期理財產品，由退休的父親幫著打理，他經常到銀行關注這類信息，到期再挑選合適產品繼續投資。還有10萬元，購買了按月計息的滾動理財產品，收益率5%，相當于三年期存款利率。

定期存款有20萬元，她存的是五年期。還有9萬元活期存款作為流動資金。

保障配置早落實

雖然離職，但張秋實仍自己續交基本五險。

此外，她在2010年開始添置商業保險。自己和孩子，她各配置有一份光大永明瑞銀重疾附加住院報銷保險，每年一共繳費1.4萬元，重疾保額大人20萬元，孩子10萬元。她還給孩子配置了一份光大永明福享人生分紅型兩全保險，繳費20年，每年2.5萬元，保額15萬元。投保滿兩年后就可以每兩年領取1.5萬元生存年金，60歲后可以每年領2.5萬元，直至99歲。如果生存至合同滿期，還將全額返還已交保費，生存年金如不領取，可放到生存金賬戶復利生息。萬一在保險期內身故，將向受益人全額返還已交保費。張秋實覺得自己現在每兩年可享受返還收益，自己不在后，兒子還能繼續享有；以后兒子的后代還有保費保障，是個不錯的安排。

事業發展安排：創業

張秋實不愿再回公司，過朝九晚五的上班族生活，她想按照自己的興趣和特長賺錢，自己當老板。她計劃和表弟一起加盟飲品店。這也能讓她有更多時間照顧孩子。

目前她已通過人脈資源爭取到了好的地點與租金優惠。她選擇的加盟項目是連鎖飲品店鮮果時間。她還根據目標商廈的超市與百貨的客流、客單和銷售情況預估了潛在客戶數量，然后對比該品牌其他加盟店鋪的水電費、租金、銷售情況進行了分析和預算。暫時確定先做兩家。前期資金投入在30萬元左右，估算預計1年回本，年利潤20萬元。

張秋實還需解決的問題

梳理投資安排的合理性；

保險配置是否充分；

單親孩子的教育注意哪些方面，比如幼兒園的選擇；

創業資金從哪個部分出？該如何順利落實飲品店加盟。

STEP 1: 投資安排

陳林 展恒理財研究中心理財師

首先從財務分析上看，她目前的支出比例過高，結余率較低。雖然沒有負債，經濟壓力較小，但獨自撫養孩子的責任也大。資產中自住房不能帶來收益，而現有金融資產89萬元，占總資產比僅為24.6%，其中三分之二為銀行存款和銀行理財產品，資金利用率不算太高；另外三分之一為股票，但滿倉個股目前市場下風險還是較大。

資金規劃：鑒于目前的職業狀態和即將開始的創業道路，建議保留一年的生活費約10萬元左右作為備用金，這部分資金可投資固定收益的短期銀行理財產品、貨幣型基金和少量銀行活期存款。預留創業資金可來自30萬元銀行理財金，根據加盟店進度，不要提前滾動到新的投資周期，影響提款。

定存的20萬元，從收益來看不太劃算，但暫時不能變動。其余29萬元，可以選擇一些長期業績表現較好的基金品種做組合，并實時跟蹤調整；逐步減少股票投資，尤其是在最近幾年的震蕩市中。因為從統計來看，基金投資長期收益優于小散個股投資，而且波動幅度不會太劇烈。組合中，主動型的基金如混合型、偏股型比例應高一些，被動的指數型基金比例應稍低一些。這樣年收益保守預期在8%左右。

關于保險配置：目前家庭保費支出在3.9萬元以上，占收入比例過高。不過其中2.5萬元為孩子的兩全險更宜看做儲蓄―保額只有15萬元，很雞肋，兩年1.5萬元的生存金作用有限。這類產品收益在3%左右，還不如一年期定存，如果保留，可以用返還金額補充到孩子的教育金里。

此外，本質上單親媽媽是孩子的最大支柱，在孩子成年前，保障大人最重要。所以建議張秋實可為自己補充20年期的定期壽險，加上已有資產，要保障孩子成長期的教育花費，額度30萬元左右即可。這類消費型保險年支出2000元左右，不會帶來過多負擔。

孩子的教育金在18歲高中前，可部分依托保險返還的1.5萬元×8次=12萬元，其他及大學費用可從之前的組合中單獨列出教育金專戶，10萬元的資金按8%收益算，每月再加2000元定投就足夠。自己的養老金也需由每年結余資金繼續投資累積。

STEP 2: 教育方法

周令瑜 早教專家（17年幼兒園園長經歷、著有家庭教育書籍《別以為你懂孩子的心》）

需要擔心單親家庭子女的心理問題嗎？

張秋實的擔憂實屬不必。這類單親媽媽的教育難點在于父母自身要擺正心態，對孩子才能言傳身教。首先，孩子的性格與他的成長環境、接觸的人息息相關。孩子會天然先感知家人的情緒，其次是行動，最后才是語言。一般孩子多和媽媽形影不離，所以，自己從過去的經歷中釋然，才可能從心底灑脫，語言行動上就不會對孩子表露出心傷或無助、埋怨，或是把孩子變成精神寄托和唯一希望。反之，他會感受到重壓、自我加強與其他孩子不同的印象，不利于成長。

離職在家、有時間陪伴孩子時，該教他什么？

這個時期的孩子性格、心智發育是關鍵，的確不用強加過多知識性的學習，更多是保護他的學習興趣。但放養也是要在基本的規則學習基礎上，讓孩子明白要“不妨礙別人、不傷害自己、不破壞環境”。安全感是孩子健康成長的基礎，最好不要采用威脅、黑屋談話的方式管教。更多應該是引導，比如玩鬧不按時吃飯，只需告訴他開飯到多久就沒有機會吃了，自己做選擇。家長也要忍住真的不能再給其他食物。安全感還來自家長無私的愛護，要經常對孩子表達“媽媽愛你，爸爸也愛你”，讓孩子知道自己是有父母兩方的關愛，只是他們不在一起了而已。

選擇幼兒園，該重點注意什么？

幼兒園的選擇，其實不在于公立與私立的分別，主要是看學校的軟硬條件是不是契合媽媽的教育理念。建議在這之前要親自考察幼兒園綜合氛圍，觀察老師的教育方式，也可以帶孩子一起去看，讓他表達自己的喜好。選定后，要做好入園前的過渡：首先從心理上，反而是媽媽容易離不開孩子，必須信任老師；孩子也可提前一周到學校熟悉環境，消除陌生感。其次是自理能力培養，在幼兒園，不可能老師隨時兼顧，孩子最好提前學會簡單的自理活動，比如穿脫外套、喝水吃飯、上廁所等基本本領。

STEP 3: 創業

童向南 連鎖中國網CEO

飲品連鎖店創業，最關鍵的一步其實是選項目和選地點。這方面張秋實調查和預算做得很好，利用自己的資源做有把握的投資。根據我之前做過類似的連鎖店推廣和調研，還需注意6個問題：

這類外賣式飲品店的發展整體處于下滑趨勢，因為更多人傾向于去咖啡廳消費，冰淇淋類產品也更受歡迎。所以選好項目很關鍵。

鮮果時間的目標客戶群在14歲至24歲，第一目標應是大學生，那么選高校加盟店會較好。張秋實看中的商廈地點，還要注意觀察人流情況，分辨真實客戶數量，可以選擇周三、周五、周六的高峰時段10點至14點考察經過人群的狀況，預估比例。一杯飲料制作加上收銀花費3分半鐘左右，可估算出高峰時段容納的客單值。預估利潤不能盲目樂觀。

店面具體選址：在商廈內最好是距人流主要通道12米內，因為這類消費更多是“順路行為”，不會為了解渴專程尋找。銷售上還有排隊效應。這個可以讓主店專業人員親自考察，他們更有經驗。

加盟的方式：本身項目公司有固定的合同約定，流程只需按照它詳細的規定步驟進行即可。但正因為鮮果時間的業內排名是Top級別，所以加盟費用比其他略高。主店的利潤大頭在于品牌費用、流水提成和設備裝修費，要爭取優惠比較困難。

人力成本：一般是實行倒班制，根據客流確定招聘人數；女性店員一般更細心和可靠；因為是現金收付，所以還涉及信任糾紛，可采取責任人保證方式，雇員必須由在本地的第三方親友做擔保。

這類店一般不建議合伙經營，因為現金交付，很難準確記錄，容易因錢生疑。與表弟合伙開店也要提前商議好分工合作，收益可以確定一個固定比例或數額。有些事情看似簡單，但卻很關鍵，先協商好如何處理利潤分配，才會不妨礙感情。

第五篇：臨退拆遷戶的家庭理財附案例分析

2012年AFP分組案例-臨退拆遷戶的家庭理財

一、客戶背景資料

李兵60歲，李太太55歲，本來居住的鄉村因為最近10年來周圍城市建設的擴大發展，變為城中村。不久前該村被列入城市改造計劃，開始拆遷工程。李兵原來的房子即將被拆除，按市價補償得到200萬元的補償金。李兵夫妻都即將退休，往后沒有工作收入，兩人的首年退休金合計只有2萬元，但退休后兩人的年生活費現值要4萬元。除了剛領到的拆遷款暫時放存款以外，還有國債50萬元，沒有投資股票或基金的經驗。李兵夫妻有一兒一女，女兒26歲已經出嫁，兒子28歲準備一年內結婚。

二、理財目標

1)購房規劃：拆遷在即，盡快買一套市價150萬元的房子居住。2)協助兒子購買婚房：一年后要拿出50萬元當兒子購買新房的首付款。

3)退休生活費規劃：年生活費現值4萬元，退休后生活25年。4)旅游規劃：未來10年每年2萬元旅游預算。

三、基本假設

1）李兵住房公積金帳戶余額12萬元，住房公積金貸款上限50萬元，利率5%。

2）一年內房價零增長。退休生活費與旅游費用的增長率均為5%。

3）存款利率3.5%，國債債息收益率6%。

四、問題

1)方案分析：就全款付現或辦理5年期的住房公積金貸款兩個方案作利弊分析。

2）財務診斷：依前項規劃編制退休后的家庭資產負債表與首年現金流量表。

3）目標可行性分析：就拿到拆遷款后能否達成理財目標，提出結論與調整建議。

4)產品推薦：請以目前市場上可提供的投資、保險與信貸產品來做推薦。

案例分析

金易行的理財規劃

聲 明

? 尊敬的客戶： ?

您好！

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本理財報告是用來幫助您明確財務需求和目標，幫助您對理財事務進行更好地決策,以達到財務自由、決策自主與生活自在的人生目標。

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本理財報告是在您提供的資料基礎上，基于通常可接受的假設、合理的估計，綜合考慮您目前的家庭情況、財務狀況、生活環境以及未來的目標和計劃而制訂的，推算出的結果可能與您真實情況存有一定的誤差。您提供信息的完整性、真實性將有助于我們更好地為您量身定制個人理財計劃，提供更好的個人理財服務。所有的信息都由您自愿提供，我們將為您嚴格保密。

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本理財報告在分析過程中所基于的各種金融參數的假設、法律以及目前所處的經濟形勢，都有可能發生變化。我們建議您定期評估您的目標和計劃，特別是在人生階段發生較大變化的時候，如更換工作、組建家庭、孩子出生、創建企業等。?

對本理財報告中涉及的金融產品，提供產品的金融機構享有對這些產品的最終解釋權。同時，除了確定收益率的金融產品外(如存款、債券)，本理財報告不保證分析過程中所采用金融產品的收益率。

? 我們的職責是評估您的財務需求，并在此基礎上為您提供高質量的財務建議和長期的服務。您如果有任何疑問，歡迎您隨時前來咨詢。

案例背景

? 35歲的金易行與同齡的林薇在留學美國時結婚，學成后在美國工作多年，金先生為了照顧年老多病的父母，一年前回到中國上海工作，兩人都保留中國國籍。

? 金先生在一家外資企業擔任中階主管，月稅前薪資2萬元。金太太主持一個兒童美語教室（個體戶），年稅前收入25萬元。兩人有一子10歲一女7歲，都在美國出生，目前在上海美國學校就讀，年學費各為10萬元。

? 每月家庭生活開銷1萬元，房租8000元。資產方面，有20萬人民幣存款，當年在美國買的全球股票型基金，目前凈值20萬美元，當年在美國的自住房產價值50萬美元，還有20萬美元的貸款未還。過去一年美國房產稅后租金收入為2萬美元。

理財目標

? 房改房離商店較遠，打算出售房改房與動用存款，盡快在商店附近購置新房，市價100萬元。

? 希望女兒能讀書至大學畢業，大學學費現值每年2萬元。

? 周女士預計在20年后盤出紀念品商店退休，退休后每年的生活費2萬元現值。

淘寶——考必過理財專業AFP作業、結業考試、案例制作（高速、高效、省時）kbg123.taobao.com 旺旺：hanzhou_2007 QQ：603349262 ? 周女士的先生車禍過世，凸顯保險的重要性。對于周女士應如何加入社保養老險與醫療險，與應該如何買商業保險才合適，需要理財師提供建議。

家庭收支儲蓄表 家庭資產負債表 財務分析表 財務診斷

風險屬性分析 風險矩陣 測評結果 數據假設 房產規劃 退休規劃 遺產規劃 保險規劃 可行性分析

風險提示與定期檢討

? 該理財方案是基于根據目前的市場情況作出的一些假設制定出來的，這些假設會隨著國家經濟的變化而發生變化，比如：物價水平會不斷變化，證券市場的波動，經濟增長率的變化，匯率的變動，國家的房地產調控政策等等，這些都會對理財方案也會產生一定的影響。

? 生活支出除了收到物價水平的因素影響之外，還要考慮未來生活品質的提高、醫療、保健等方面的支出，這些支出的需求將會不斷增加，會影響到其他目標的實現。? 孩子的教育支出也可能會超出預期的增長，國內外的學費水平不斷上漲，也會對理財方案產生一定的影響。

? 客戶在執行本方案時，應該遵循理財師的意見，理財師會定期與客戶對方案進行調整，如果客戶單方面修改或不遵照執行，也會產生一定的風險。后續服務

? 理財規劃方案要定期（一般為一年）審視并作出評估和調整，以便使理財規劃方案更加符合實際。

? 客戶如果發生重大變化，應當及時通知理財師，對理財方案及時作出調整。

? 理財師也應當將一些理財信息和投資信息及時告知客戶，以便使客戶作出合理的判斷。

免責條款

? 本理財規劃建議書是為協助您理清財務需求及目標而設計的，使您能在充分的信息下做理財決策。本策劃是依據您所提供的資料及若干一般可接受的假設，再加上合理的預估來推算結果。這是免費提供給您的非義務服務。

? 本理財規劃建議書僅在您決策如何以最佳方式達成財務目標時用作指導。本理財規劃建議書無意取代財務咨詢或規劃服務。如果您有與稅務相關的問題，應請教合格的稅務顧問。所有的計算及假設都是基于您目前的財務狀況及現今的經濟環境而來。這兩者都是會產生變化的。本人建議您定期審視您的財務目標和規劃，特別是當您的婚姻狀況改變或家庭成員增加時更需如此。

? 投資產品并非存款，本人對其不負有義務或承擔保證或保險責任，并且這些投資產品存在投資風險，其中包括可能損失投入本金在內。過去的績效并不說明未來的績效，價格可能上揚或下跌。

? 本理財規劃建議書所得的結果是基于您所提供的信息及假設得來的。您所提供的信息越精準，越有助于評估的結果。本理財規劃建議書僅用作指導，不能代替專業的稅務、法律建議。