第一篇：年輕夫妻創業理財附案例分析

2012年AFP案例-年輕夫妻創業理財

2012年AFP分組案例-年輕夫妻創業理財

一、家庭成員背景資料

朱先生與朱太太都是30歲，都在一個知名風景區內的同一個旅行社工作。朱先生為觀光巴士司機，朱太太為導游。有一個兩歲的女兒，由朱先生的父母幫忙照顧。朱先生夫妻月稅前薪資各為5000元，兩夫妻的年生活費開銷4萬元，房租2萬元，另每年給父母照顧女兒的費用2萬元，朱先生的家庭資產有存款30萬元，股票基金10萬元，無貸款。

二、客戶理財目標

1）兩人準備盡快購買1部價值60萬元的觀光巴士自行創業（夫妻合伙事業），專門做風景區的生意。創業后的首年稅后收入可望達到24萬元。2）準備5年后購置100萬元現值的房產，將女兒接來一起住。3）女兒大學前教育金每年1萬元現值，大學學費每年2萬元現值。4）兩夫妻打算30年后退休，退休后的生活費用每年5萬元現值。

三、基本假設

1)生活費增長率與學費增長率均假設為5%。創業后收入增長率5%。

2)

購車資金方面，朱先生可以申請汽車貸款的最高額度為40萬元，利率10%，最長5年內需本利平均攤還。

3）旅行社并未幫朱夫妻投保社保，但幫兩夫妻投保團體意外險各50萬元。

四、問題

1）方案分析：從利息成本考慮建議朱先生購車所需要的合理貸款額度與年限。2）財務診斷：依前項規劃編制朱先生創業后的家庭資產負債表與現金流量表。2）目標可行性分析：就創業后能否達到所有的理財目標，提出結論與調整建議。4）產品推薦：請以目前市場上可提供的投資、保險與信貸產品來做推薦。

案例分析

金易行的理財規劃

聲 明

? 尊敬的客戶： ?

您好！

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本理財報告是用來幫助您明確財務需求和目標，幫助您對理財事務進行更好地決策,以達到財務自由、決策自主與生活自在的人生目標。

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本理財報告是在您提供的資料基礎上，基于通常可接受的假設、合理的估計，綜合考慮您目前的家庭情況、財務狀況、生活環境以及未來的目標和計劃而制訂的，推算出的結果可能與您真實情況存有一定的誤差。您提供信息的完整性、真實性將有助于我們更好地為您量身定制個人理財計劃，提供更好的個人理財服務。所有的信息都由您自愿提供，我們將為您嚴格保密。

?

本理財報告在分析過程中所基于的各種金融參數的假設、法律以及目前所處的經濟形勢，都有可能發生變化。我們建議您定期評估您的目標和計劃，特別是在人生階段發生較大變化的時候，如更換工作、組建家庭、孩子出生、創建企業等。?

對本理財報告中涉及的金融產品，提供產品的金融機構享有對這些產品的最終解釋權。同時，除了確定收益率的金融產品外(如存款、債券)，本理財報告不保證分析過程中所采用金融產品的收益率。

? 我們的職責是評估您的財務需求，并在此基礎上為您提供高質量的財務建議和長期的服務。您如果有任何疑問，歡迎您隨時前來咨詢。

案例背景

? 35歲的金易行與同齡的林薇在留學美國時結婚，學成后在美國工作多年，金先生為了照顧年老多病的父母，一年前回到中國上海工作，兩人都保留中國國籍。

? 金先生在一家外資企業擔任中階主管，月稅前薪資2萬元。金太太主持一個兒童美語教室（個體戶），年稅前收入25萬元。兩人有一子10歲一女7歲，都在美國出生，目前在上海美國學校就讀，年學費各為10萬元。

? 每月家庭生活開銷1萬元，房租8000元。資產方面，有20萬人民幣存款，當年在美國買的全球股票型基金，目前凈值20萬美元，當年在美國的自住房產價值50萬美元，還有20萬美元的貸款未還。過去一年美國房產稅后租金收入為2萬美元。

理財目標

? 房改房離商店較遠，打算出售房改房與動用存款，盡快在商店附近購置新房，市價100萬元。

? 希望女兒能讀書至大學畢業，大學學費現值每年2萬元。

? 周女士預計在20年后盤出紀念品商店退休，退休后每年的生活費2萬元現值。

淘寶——考必過理財專業AFP作業、結業考試、案例制作（高速、高效、省時）kbg123.taobao.com 旺旺：hanzhou_2007 QQ：603349262 ? 周女士的先生車禍過世，凸顯保險的重要性。對于周女士應如何加入社保養老險與醫療險，與應該如何買商業保險才合適，需要理財師提供建議。

家庭收支儲蓄表 家庭資產負債表 財務分析表 財務診斷

風險屬性分析 風險矩陣 測評結果 數據假設 房產規劃 退休規劃 遺產規劃 保險規劃 可行性分析

風險提示與定期檢討

? 該理財方案是基于根據目前的市場情況作出的一些假設制定出來的，這些假設會隨著國家經濟的變化而發生變化，比如：物價水平會不斷變化，證券市場的波動，經濟增長率的變化，匯率的變動，國家的房地產調控政策等等，這些都會對理財方案也會產生一定的影響。

? 生活支出除了收到物價水平的因素影響之外，還要考慮未來生活品質的提高、醫療、保健等方面的支出，這些支出的需求將會不斷增加，會影響到其他目標的實現。? 孩子的教育支出也可能會超出預期的增長，國內外的學費水平不斷上漲，也會對理財方案產生一定的影響。

? 客戶在執行本方案時，應該遵循理財師的意見，理財師會定期與客戶對方案進行調整，如果客戶單方面修改或不遵照執行，也會產生一定的風險。

后續服務

? 理財規劃方案要定期（一般為一年）審視并作出評估和調整，以便使理財規劃方案更加符合實際。

? 客戶如果發生重大變化，應當及時通知理財師，對理財方案及時作出調整。

? 理財師也應當將一些理財信息和投資信息及時告知客戶，以便使客戶作出合理的判斷。

免責條款

? 本理財規劃建議書是為協助您理清財務需求及目標而設計的，使您能在充分的信息下做理財決策。本策劃是依據您所提供的資料及若干一般可接受的假設，再加上合理的預估來推算結果。這是免費提供給您的非義務服務。

? 本理財規劃建議書僅在您決策如何以最佳方式達成財務目標時用作指導。本理財規劃建議書無意取代財務咨詢或規劃服務。如果您有與稅務相關的問題，應請教合格的稅務顧問。所有的計算及假設都是基于您目前的財務狀況及現今的經濟環境而來。這兩者都是會產生變化的。本人建議您定期審視您的財務目標和規劃，特別是當您的婚姻狀況改變或家庭成員增加時更需如此。

? 投資產品并非存款，本人對其不負有義務或承擔保證或保險責任，并且這些投資產品存在投資風險，其中包括可能損失投入本金在內。過去的績效并不說明未來的績效，價格可能上揚或下跌。

? 本理財規劃建議書所得的結果是基于您所提供的信息及假設得來的。您所提供的信息越精準，越有助于評估的結果。本理財規劃建議書僅用作指導，不能代替專業的稅務、法律建議。

第二篇：華僑回國居住期間理財附案例分析

2012年AFP案例-單親個體戶家庭理財

2012年AFP分組案例-單親個體戶家庭理財

一、客戶背景資料

周女士今年40歲，經營一家零售商店，屬于個體工商戶，沒參加社保。年前先生出差時車禍過世。當時領到肇事者賠償金與工傷保險金共40萬元，一直存在銀行，過去1年利息收入15000元。女兒17歲，明年上大學。零售商店（個體戶）年稅前收入15萬元。母女二人年生活支出4萬元。資產負債方面，先生留下自住房改房一處，價值40萬元。目前若將零售商店盤出，可得20萬元。

二、客戶理財目標

1)房改房離商店較遠，打算出售房改房與動用存款，盡快在商店附近購置新房，市價100萬元。

2)希望女兒能讀書至大學畢業，大學學費現值每年2萬元。

3)周女士預計在20年后盤出紀念品商店退休，退休后每年的生活費2萬元現值。4)周女士的先生車禍過世，凸顯保險的重要性。對于周女士應如何加入社保養老險與醫療險，與應該如何買商業保險才合適，需要理財師提供建議。

三、基本假設

1)

生活費增長率與學費增長率均假設為5%。商店收入增長率5%。2)

房貸利率5年以上7%，5年以下6.5%。最高額度70%。最長期限20年

四、問題

1）方案分析：購房希望盡量少用貸款，并且希望在5年內還清，評估可行性。2）財務診斷：依前項規劃編制周女士換房后的家庭資產負債表與現金流量表。2）目標可行性分析：就換房后能否達到其他的理財目標，提出結論與調整建議。4）產品推薦：請以目前市場上可提供的投資、保險與信貸產品來做推薦。

案例分析

金易行的理財規劃

聲 明

? 尊敬的客戶： ?

您好！

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本理財報告是用來幫助您明確財務需求和目標，幫助您對理財事務進行更好地決策,以達到財務自由、決策自主與生活自在的人生目標。

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本理財報告是在您提供的資料基礎上，基于通常可接受的假設、合理的估計，綜合考慮您目前的家庭情況、財務狀況、生活環境以及未來的目標和計劃而制訂的，推算出的結果可能與您真實情況存有一定的誤差。您提供信息的完整性、真實性將有助于我們更好地為您量身定制個人理財計劃，提供更好的個人理財服務。所有的信息都由您自愿提供，我們將為您嚴格保密。

?

本理財報告在分析過程中所基于的各種金融參數的假設、法律以及目前所處的經濟形勢，都有可能發生變化。我們建議您定期評估您的目標和計劃，特別是在人生階段發生較大變化的時候，如更換工作、組建家庭、孩子出生、創建企業等。?

對本理財報告中涉及的金融產品，提供產品的金融機構享有對這些產品的最終解釋權。同時，除了確定收益率的金融產品外(如存款、債券)，本理財報告不保證分析過程中所采用金融產品的收益率。

? 我們的職責是評估您的財務需求，并在此基礎上為您提供高質量的財務建議和長期的服務。您如果有任何疑問，歡迎您隨時前來咨詢。

案例背景

? 35歲的金易行與同齡的林薇在留學美國時結婚，學成后在美國工作多年，金先生為了照顧年老多病的父母，一年前回到中國上海工作，兩人都保留中國國籍。? 金先生在一家外資企業擔任中階主管，月稅前薪資2萬元。金太太主持一個兒童美語教室（個體戶），年稅前收入25萬元。兩人有一子10歲一女7歲，都在美國出生，目前在上海美國學校就讀，年學費各為10萬元。

? 每月家庭生活開銷1萬元，房租8000元。資產方面，有20萬人民幣存款，當年在美國買的全球股票型基金，目前凈值20萬美元，當年在美國的自住房產價值50萬美元，還有20萬美元的貸款未還。過去一年美國房產稅后租金收入為2萬美元。

理財目標

? 房改房離商店較遠，打算出售房改房與動用存款，盡快在商店附近購置新房，市價100萬元。? 希望女兒能讀書至大學畢業，大學學費現值每年2萬元。

? 周女士預計在20年后盤出紀念品商店退休，退休后每年的生活費2萬元現值。

淘寶——考必過理財專業AFP作業、結業考試、案例制作（高速、高效、省時）kbg123.taobao.com 旺旺：hanzhou_2007 QQ：603349262 ? 周女士的先生車禍過世，凸顯保險的重要性。對于周女士應如何加入社保養老險與醫療險，與應該如何買商業保險才合適，需要理財師提供建議。家庭收支儲蓄表 家庭資產負債表 財務分析表 財務診斷 風險屬性分析 風險矩陣 測評結果 數據假設 房產規劃 退休規劃 遺產規劃 保險規劃 可行性分析

風險提示與定期檢討

? 該理財方案是基于根據目前的市場情況作出的一些假設制定出來的，這些假設會隨著國家經濟的變化而發生變化，比如：物價水平會不斷變化，證券市場的波動，經濟增長率的變化，匯率的變動，國家的房地產調控政策等等，這些都會對理財方案也會產生一定的影響。

? 生活支出除了收到物價水平的因素影響之外，還要考慮未來生活品質的提高、醫療、保健等方面的支出，這些支出的需求將會不斷增加，會影響到其他目標的實現。? 孩子的教育支出也可能會超出預期的增長，國內外的學費水平不斷上漲，也會對理財方案產生一定的影響。? 客戶在執行本方案時，應該遵循理財師的意見，理財師會定期與客戶對方案進行調整，如果客戶單方面修改或不遵照執行，也會產生一定的風險。后續服務

? 理財規劃方案要定期（一般為一年）審視并作出評估和調整，以便使理財規劃方案更加符合實際。

? 客戶如果發生重大變化，應當及時通知理財師，對理財方案及時作出調整。? 理財師也應當將一些理財信息和投資信息及時告知客戶，以便使客戶作出合理的判斷。

免責條款

? 本理財規劃建議書是為協助您理清財務需求及目標而設計的，使您能在充分的信息下做理財決策。本策劃是依據您所提供的資料及若干一般可接受的假設，再加上合理的預估來推算結果。這是免費提供給您的非義務服務。

? 本理財規劃建議書僅在您決策如何以最佳方式達成財務目標時用作指導。本理財規劃建議書無意取代財務咨詢或規劃服務。如果您有與稅務相關的問題，應請教合格的稅務顧問。所有的計算及假設都是基于您目前的財務狀況及現今的經濟環境而來。這兩者都是會產生變化的。本人建議您定期審視您的財務目標和規劃，特別是當您的婚姻狀況改變或家庭成員增加時更需如此。

? 投資產品并非存款，本人對其不負有義務或承擔保證或保險責任，并且這些投資產品存在投資風險，其中包括可能損失投入本金在內。過去的績效并不說明未來的績效，價格可能上揚或下跌。

? 本理財規劃建議書所得的結果是基于您所提供的信息及假設得來的。您所提供的信息越精準，越有助于評估的結果。本理財規劃建議書僅用作指導，不能代替專業的稅務、法律建議。

第三篇：創業理財綜合案例分析內容提1

創業理財綜合案例分析內容提要

創業理財綜合案例分析的目的: 幫助同學們更好地掌握創業理財的基本模式、創業企業的商務模式、創業企業的利潤管理、創業企業如何編制和使用財務報告對新創業企業進行業績評價。通過運用創業企業的生命周期理論對創業企業實施本-量-利分析、資本預算決策分析、經營管理定量分析。通過案例進行分析，著重培養學生學術道德、調研方法、課題研究方法、論文規范等基本能力，對學生進行基本的創新思維和技能訓練，啟發學生的創新意識，拓展學生創新視野，為培養學生創新及創業素質提供實訓平臺。

1．選擇一家你感興趣的企業

2．分析企業創業背景和歷程

3．分析企業的生命周期

4．基于企業發展的生命周期理論，分析企業的融資策略

5．分析企業商業模式的構成成分

6．評價企業的財務業績

7．分析企業的產品或者服務的發展與創新

8．分析企業的經營活動、投資活動及籌資活動

9． 分析新創業企業的股票結構和資本結構，計算企業價值

10．11．

12．13．

14． 職業風險投資周期性分析與新創業企業的融資渠道分析 職業風險投資項目分析 新創業企業其它融資渠道分析 收獲創業企業分析 撰寫分析報告

第四篇：單身女soho創業-典型案例+理財分析

投資疑慮 zhidao.hao315.com qyue

單身女soho創業:典型案例+理財分析

身為soho一族的劉小姐想在30歲出嫁之前攢夠10萬，同時想購買一輛10萬元左右的小汽車

第五篇：理財規劃案例分析

綜合案例
馬先生與董女士均為外企職員，家中有一個 8 歲男孩，馬先生每月稅前收入 20000 元，董女士每月稅前收入 14000 元。2010 年夫婦倆購買了一套總價為 90 萬元的復式住宅，其中 貸款 60 萬 20 年還清。夫婦倆在股市的投資約為 70 萬（現值）。銀行存款 25 萬元左右;每月 用于補貼雙方父母約為 2000 元； 家庭日常開銷在 3000 元左右，孩子教育費用 1 年約 1 萬元 左右。為提高生活情趣，馬先生有每年舉家外出旅行的習慣，約 12000 元左右。夫婦倆對保險不了解，希望得到專家幫助。董女士有在未來 5 年購買第二套住房的家庭 計劃（總價格預計為 80 萬元）。此外，為接送孩子讀書與自己出行方便，夫婦倆有購車的想 法，目前看好的車輛總價約在 30 萬。夫婦倆想在十年后（2021 年）送孩子出國讀書，綜合 考慮各種因素后每年需要 10 萬元各種支出，共 6 年（本科加碩士）。問：馬先生一家需要理財規劃師為其提供哪幾方面的規劃建議？應如何規劃？（不考 慮通貨膨脹因素，假定各項貸款利率均為 5%。）

一、客戶財務狀況分析：
1.編制客戶資產負債表
客戶資產負債表 日期： 資產 現金與現金等價 物 活期存款 現金與現金等價 物小計 其他金融資產 個人實物資產 資產總計 250,00 0 250,00 0 700,00 0 900,00 0 1,850,0 00 計 凈資產 負債與凈資產總 00 1,250,0 00 1,850,0 金額 負債 住房貸款 其他負債 負債總計 0 0 600,00 0 姓名： 金額 600,00

2.編制客戶現金流量表
稅后收入 馬先生 16880 董女士 12380 年總收入 351120 客戶現金流量表(等額本息)日期： 收入 金額 百 分 姓名： 支出 金額 百 分

比 工資+獎金 投資收入 收入總計（+）支出總計（-）結余 351120 129517 221603 100% 37% 63% 351120 100% 按揭還貸 日常支出 其他支出 支出總計 47517 36000 46000 129517

比 37% 28% 35% 100%

客戶現金流量表(等額本金)日期： 收入 工資+獎金 投資收入 收入總計（+）支出總計（-）結余 351120 141313 209807 100% 40% 60% 金額 351120 百 分 比 100% 姓名： 支出 按揭還貸 日常支出 其他支出 支出總計 金額 59313 36000 46000 141313 百 分 比 42% 25% 33% 100%

3.客戶財務狀況的比率分析
○客戶財務比率表 1 等額本息 結余比率 投資與凈資產比率 清償比率 負債比率 即付比率 負債收入比率 63% 56% 68% 32% 42% 14% 等額本金 結余比率 投資與凈資產比率 清償比率 負債比率 即付比率 負債收入比率 60% 56% 68% 32% 42% 14%

○客戶財務比率分析 2 從以上的比率分析中，我們可以看出，客戶的各項指標較好。等額本息結余比率高達 63%，等額本金結余比率高達 60%，說明客戶有很強的儲蓄和

投資能力。投資與凈資產比率一般在 20%左右，

這位客戶高達 56%。清償比率高達 68%，處于 60%—70%的適宜水平。負債收入比率為 14%，遠低于 40%的臨界點。客戶財務狀況預測 客戶現在處于事業的黃金階段，預期收入會有穩定的增長，投資收入的比例會逐漸加大。考慮到通貨膨脹，現有的支出會按一定的比例增加，隨著年齡的增長，保險醫療的費用會有 所增加。另外，購車后，每年會有一筆較大的開銷。目前按揭貸款是唯一的負債，隨著時間 的推移，這筆負債會越來越小。考慮到未來購買二套房與孩子出國要有較大的開銷，未來會 面臨一定的資金壓力。客戶財務狀況總體評價 總體看來，客戶償債能力較強，結余比例較高，財務狀況較好。其缺陷在于活期存款占 總資產的比例過高，投資結構不太合理。該客戶的資產投資和消費結構可進一步提高。

二、確定客戶理財目標
1.理財目標的規范化與分類（按期限分）
（1）保險規劃：增加適當的保險投入進行風險管理。（短期）（2）消費支出規劃——購車：近期內購買一輛總價在 30 萬的車。（短期）（3）消費支出規劃——購房：在未來 5 年購買第二套住房的家庭計劃（總價格預計為 80 萬元）（中期）。（4）子女教育規劃：十年后（2015 年）送孩子出國念書，每年需要 10 萬元各支出，大約 6 年（本科加碩士研究生），共需要 60 萬元。（長期）

2.理財目標的可行性分析
（1）建議客戶每年購買不超過 4.5 萬元的保險費用，具體如下： A．壽險：壽險保障約 500 萬，預計年保費支出 30，000 元。B．意外保障保險：保障額約 250 萬（意外保障額度等于未來支出的總額）。預計年保 費支出 5，000 元 C．醫療保障保險：（主要是重大疾病保險，額度按住院每天 80 元的標準，收入按照每 人每次 1 萬元，其他費用保障依據依據具體需求分析）。D．住院醫療和手術費用保障（作為重大疾病的保險補充保險，額度按住院每天 80 元 的標準，收入按照每人每次 1 萬元，其他費用保障依據依據具體需求分析）。（2）以客戶目前的經濟壯況來看，建議客戶在半年內買車，可以從存款中支取 200，000 元，另外 100，000 從股票中支取。（3）子女教育總共需要 600，000 元的資金，假定投資回報率為 6%，則每年投入 50，000 元即可。（4）由于客戶每年結余較大，建議五年后一次性付清第二套房的房款 80 萬元，缺額 30 萬元從股票中減持取得。（5）預計每年的汽車花費為 30，000 元。（6）這樣，在等額本息法下每年會有 95,000 元的現金結余。在等額本金法下，第一年 剩余 85,000，在后續會剩余更多。

三、制定理財方案
1.客戶資產配置方案 客戶現有資產

產配置中，現金/活期存款額度偏高，一般來說保持三個月的消費支出額度，建議保留 50，000 元錢的活期存款，將其余的 200，000 用于購車。由于客戶收入較高，每年有大量結余，考慮到要一次性買房，需動用現有金融資產才可 實現其理財目標。由于個股風險比較大，建議改為投資于指數型基金。客戶人處中年，建議 采取較為保守的投資策略，考慮到客戶收入較高，因此，將剩余的 30 萬股票保留，預計年 均收益率 5% 2.客戶理財組合方案 客戶新增資產理財組合方案 品種 壽險 意外保障保險 醫療保障保險 住院醫療和手術費用保 障 子女教育 購買第二套房子 增值 10 年 5年 長期 投入 30,000 5,000 4,000 4,000 用途 收入保障 支出保障 醫療保障 住院醫療保障 期限

四、理財方案的預期效果分析
等額本息法： 假設客戶閑余資金全部用于銀行存款銀行存款利率為 3%，股票投資收益率為 5%.在實行此規劃后，第一年末，客戶買車之后，5.15 萬活期存款，有 95000 現金結余，63.5 萬股票資產；第五年，客戶有 6.38 萬活期存款，50 萬銀行存款，77 萬股票資產，買房之后，客戶有 6.38 萬活期存款，47 萬股票資產；再五年之后，客戶有 8 萬活期存款，50 萬銀行存 款，60 萬股票資產；十年之后，房貸還完，此夫婦有活期存款 13 萬，銀行存款 177 萬，股 票資產 98 萬，此后如果繼續工作，每年收入增加 4.8 萬。等額本金法： 假設客戶閑余資金全部用于銀行存款銀行存款利率為 3%，股票投資收益率為 5% 在實行此規劃后，第一年末，客戶買車之后，5.15 萬活期存款，有 85000 現金結余，63.5 萬股票資產；第五年，客戶有 6.38 萬活期存款，45 萬銀行存款，77 萬股票資產，買房之后，客戶有 6.38 萬活期存款，42 萬股票資產；再五年之后，客戶有 8 萬活期存款，45 萬銀行 存款，54 萬股票資產；十年之后，房貸還完，此夫婦有活期存款 13 萬，銀行存款 158 萬，股票資產 88 萬，此后如果繼續工作，每年收入增加 5.9 萬。