第一篇：我國商業(yè)銀行不良貸款影響因素

我國商業(yè)銀行不良貸款影響因素

及防范策略研究

一、課題研究的背景與意義

自20世紀80年代以來，世界范圍內(nèi)的金融危機不斷發(fā)生對各國經(jīng)濟造成巨大的震蕩，造成各國國民經(jīng)濟的大倒退，這些金融危機的發(fā)生大多與銀行不良貸款有關(guān)，銀行體系積累的巨大不良貸款往往是引發(fā)金融危機的最主要原因之一。

次貸危機以來美國國際保險公司和花旗集團陷入財務(wù)困境,次債危機成為全局性的金融危機。同時,美國的危機通過國際金融乘數(shù)效用,不僅影響到其它國家金融機構(gòu)資產(chǎn)負債狀況,而且觸發(fā)了主要金融市場資產(chǎn)價格持續(xù)暴跌,終于演變?yōu)槿蚪鹑谖C。在市場極度恐慌拋售、資產(chǎn)價格大幅下跌、金融機構(gòu)資產(chǎn)負債表極度惡化的情況下,穩(wěn)定金融體系成為各國政府最重要的任務(wù)。國有化或暫時國有化、加強對銀行的政治控制成為穩(wěn)定金融體系的最后手段。銀行的核心功能是金融風(fēng)險管理,其作用在于保證其提供的金融產(chǎn)品質(zhì)量,即通過控制高風(fēng)險資產(chǎn)與降低不良資產(chǎn),創(chuàng)造與提高收益。銀行治理的改造與重建將是消除道德風(fēng)險、降低不良資產(chǎn)、恢復(fù)金融體系的一個重要任務(wù)。

在我國，近幾年來主要商業(yè)銀行不良貸款絕對額居高不下,嚴重削弱了其盈利能力和抗風(fēng)險能力,對我國金融安全和經(jīng)濟穩(wěn)定發(fā)展構(gòu)成了很大威脅,成為制約我國商業(yè)銀行在新世紀競爭與發(fā)展的關(guān)鍵因素之一。長期以來我國的經(jīng)濟增長主要是政府主導(dǎo)的粗放型經(jīng)營模式，一方面我國社會融資結(jié)構(gòu)又以間接融資比重較大，企業(yè)普遍缺 少自有資金，企業(yè)效益不好，國有銀行又要根據(jù)政府的指令發(fā)放貸款，經(jīng)濟轉(zhuǎn)軌后，改革的成本大部分由銀行承擔了，由此形成大部分不良資產(chǎn)；另一方面是政策性銀行成立前，國家根據(jù)宏觀經(jīng)濟發(fā)展的需要而發(fā)放的政策性貸款大部分后來成為銀行的不良貸款。而商業(yè)銀行本身也存在著一些問題，比如法人治理結(jié)構(gòu)未能建立起來、經(jīng)營機制不活、管理落后、人員素質(zhì)低等因素都影響著銀行資產(chǎn)質(zhì)量的提高。與此同時，對商業(yè)銀行的監(jiān)督管理工作不足以及社會信用環(huán)境不好，沒有形成較好的信用文化這些也影響著銀行的不良貸款率。

所以深入分析不良貸款形成原因,積極尋找防范和化解對策,是各商業(yè)銀行必須正視的重大課題。當前的環(huán)境下,雖然銀行國有化與政治控制難以避免,在短期內(nèi)甚至可能是穩(wěn)定金融市場唯一選擇,但是,深入研究銀行不良資產(chǎn),對于我們充分認識銀行業(yè)的未來方向與改革前景具有特殊的重要意義。

二、國內(nèi)外現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢

1.國內(nèi)情況

不良資產(chǎn)問題一直是中國銀行業(yè)的最大問題，并已經(jīng)成為中國銀行業(yè)下一步改革和發(fā)展的沉重包袱和障礙。盡管銀行業(yè)改革進行了5年多，但中國國有銀行仍然受到大量壞帳的困擾。目前估計，包括資產(chǎn)管理公司持有的不良資產(chǎn)在內(nèi)，中國銀行的不良資產(chǎn)總額約為3740億美元。國有銀行似乎存在相當嚴重的道德危機，補充資本金以后資本充足率又不斷下降，債轉(zhuǎn)股以后不良債權(quán)又迅速積累。

通過對銀監(jiān)會公布的不良貸款數(shù)據(jù)的調(diào)整,及對2003—2008年中國商業(yè)銀行不良貸款狀況的系統(tǒng)分析,發(fā)現(xiàn)調(diào)整后的中國商業(yè)銀行不良貸款率依然很高,不良貸款問題更加嚴重。在分析2003年以來中國商業(yè)銀行不良貸款狀況的基礎(chǔ)上,從政府行政干預(yù)、商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)、銀行和企業(yè)間信息不對稱和商業(yè)銀行內(nèi)部治理等角度探討了產(chǎn)生這一狀況的原因及治理對策。

中國銀監(jiān)會發(fā)布的統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，截至2010年12月末我國境內(nèi)商業(yè)銀行不良貸款余額4293億元，比三季度末減少61.2億元；不良貸款率1.14%，比三季度末下降0.06個百分點。其中：次級類貸款1591.6億元，不良貸款率0.42%；可疑類貸款2042.7億元，不良貸款率0.54%；損失類貸款658.7億元，不良貸款率0.18%。

分機構(gòu)類型看，截至2010年12月末占比為84.93%的主要商業(yè)銀行不良貸款余額3646.1億元，比三季度末減少28億元，不良貸款率1.15%，比三季度末下降0.05個百分點。其中，國有商業(yè)銀行不良貸款余額3081億元，比三季度末減少6.3億元，不良貸款率1.31%，比三季度末下降0.04個百分點；股份制商業(yè)銀行不良貸款余額565.1億元，比三季度末減少21.6億元，不良貸款率0.7%，比三季度末下降0.06個百分點。

2.國外處理經(jīng)驗

國外銀行在決定清收不良貸款時，往往會考慮諸多因素。國外銀行首先考慮通過種種方法改善債權(quán)銀行的地位與債務(wù)人溝通的努力均告無效時，銀行才會決定清收。但如債務(wù)人有惡意欺詐行為或債務(wù)人有揮霍跡象時，作為債權(quán)人的銀行可以采取立即清收的方式。

通常英美等國銀行清收不良貸款常用的方法大致有以下幾種：

1、加速貸款到期。銀行有權(quán)在發(fā)現(xiàn)債務(wù)人財務(wù)狀況惡化的情況下，立即宣布借據(jù)到期并要求予以支付。但銀行必須持有債務(wù)人財務(wù)狀況惡化的合理證據(jù)才可實施這一條款。

2、占有和處置抵押物。當銀行決定清收貸款時，一個最常用的方法是處置抵押物。當銀行決定清收貸款時，一個最常用的方法 處置抵押物。如果抵押物在銀行占有之下，處置相對容易。但是，如果銀行不占有、擁有擔保權(quán)益的抵押物，重新占有和處置抵押物則會困難得多。需要注意的是，銀行事先接受的抵押品必須是可以流通轉(zhuǎn)讓的實在之物，而且應(yīng)有一個市值，否則很難處置。還要確保抵押物的權(quán)益受法律保護，各種法律文件要周全完整。

3、強制執(zhí)行擔保。在保證是無條件并不可撤銷的情況下，銀行可以直接追索保證人的責(zé)任。保證人的能力和條件對于能否實現(xiàn)預(yù)期的擔保十分重要。銀行在準備強制執(zhí)行擔保時，要仔細分析實現(xiàn)追索的價值和可能性有多大，并考慮是否值得花時間和費用去追索。

4、債務(wù)抵消。在銀行與借款人或其他關(guān)聯(lián)方有相互的債務(wù)的情況下，當對方違約時，銀行可根據(jù)事先的活動安排，行使抵消權(quán)。例如，母公司有大額存款，子公司有到期借款，銀行可依據(jù)協(xié)議用母公司的存款抵消子公司的借款。在抵賬安排中，事先訂立的法律文件十分重要，有關(guān)報賬的條件、方式和額度等相關(guān)內(nèi)容應(yīng)盡可能詳細地予以約定。

5、整體和解。整體和解是銀行在對全部債務(wù)進行折讓的基礎(chǔ)上，以低于債務(wù)總額的一定比例換取債務(wù)人對債務(wù)的立即清償。在多數(shù)情況下，銀行采取整體和解的方法要比花費一定時間和金錢來打官司清收貸款更加有利。

6、債務(wù)人重組。如果企業(yè)基本條件不錯，只是出現(xiàn)了暫時的經(jīng)營困難，需要尋找投資伙伴，最好的辦法是幫助企業(yè)在內(nèi)部對股東或資本結(jié)構(gòu)做一個調(diào)整。如果選擇重組，那么重組后持續(xù)經(jīng)營比清算后銀行的收益要高。成功重組的關(guān)鍵因素，是銀行、企業(yè)管理層的充分合作及真誠的態(tài)度，再就是信息的透明度。重組過程需要聘請律師和會計師事務(wù)所介入，查明企業(yè)的情況，監(jiān)督企業(yè)的支付，編制重組計劃和季度報告。銀行要派專家參與重組工作，對重組過程密切關(guān)注，確保通過重組實現(xiàn)預(yù)期目的。

除上述幾種外，還有諸如：衡平法上的財務(wù)清算、與其他債權(quán)人協(xié)調(diào)行動、法律訴訟等手段，這些手段的運用都需要制定具體的行動方案，以求達到最佳的清收效果。

三、設(shè)計思想、擬采用的方法及手段

本文主要采用實證分析的研究方法，同時結(jié)合理論分析，基于翔實的數(shù)據(jù)資料，分析影響商業(yè)銀行的不良貸款的因素，并根據(jù)實證研究的結(jié)果，就我國商業(yè)銀行不良貸款提出自己見解。

研究的主要內(nèi)容：

本文的主體部分分為五部分:第一部分引言，介紹論文研究背景和意義；第二部分是介紹不良貸款，包括不良貸款的定義、分類、特點等等，并對我國商業(yè)銀行不良貸款現(xiàn)狀做了描述；第三部分介紹了不良貸款對商業(yè)銀行帶來的影響；第四部分對商業(yè)銀行的不良貸款的影響因素進行分析；第五部分基于前面的實證

結(jié)果，對不良貸款進行防范策略的研究并對問題做了探討、提出自己的見解。

四、完成課題的實驗條件

論文寫作要查閱大量的資料，相關(guān)資料來源于圖書館，通過學(xué)校圖圖書館微機室的CNNIC中國期刊雜志查詢系統(tǒng)和萬方數(shù)據(jù)查詢系統(tǒng)，得到了很多有價值的資料和寶貴的數(shù)據(jù)。通過對這些資料的仔細閱讀分析、深刻理解，和指導(dǎo)老師的細心指導(dǎo)，最終歸納出不良貸款的影響因素并對提出了一些建議和防范策略。

五、預(yù)計設(shè)計過程中可能遇到的問題以及解決的方法和措施

本篇論文從多個角度和側(cè)面系統(tǒng)地、客觀地對不良貸款進行研究。對不良貸款的影響及影響因素進行分析作出防范策略。

由于我國金融業(yè)還未全面對外開放，受限于樣本容量、資料獲取等因素影響，本文未考察不同銀行間的不良貸款吃的比較以及國內(nèi)銀行與國外銀行的對比分析。對此,應(yīng)該從實際出發(fā)，理論聯(lián)系實際，并進行理論創(chuàng)新，最后通過畢業(yè)論文的書寫，與導(dǎo)師合作，從而對不良貸款的影響因素和防范策略有一定的見解。

六、畢業(yè)論文的實施計劃

第一周：結(jié)合教師給出的論文題目，確定選題方向并查找中文資料。第二周：通過對所查資料的學(xué)習(xí)，正式確定論文題目。第三周：根據(jù)自己的定題理由和目的，撰寫開題報告并提交。第四周：在老師指導(dǎo)下修改開題報告。

第五周：經(jīng)老師檢查開題報告，修改后，正式定稿并最終提交。第六周：參加開題答辯。

第七周：提交12000字英文文獻翻譯。

第八周：對論文進行相關(guān)調(diào)研籌劃論文提綱并提交。

第九周：將論文大綱進行結(jié)構(gòu)簡要修改，確定提綱，并撰寫初稿。第十周：根據(jù)相關(guān)資料豐富論題知識，繼續(xù)撰寫論文初稿。第十一周：基本確定初稿框架，進一步完善初稿，并撰寫出摘要。第十二周：完善論文結(jié)構(gòu)，做提交論文初稿前的自我修改。第十三周：提交初稿，進行初步審閱，進行修改。第十四周：根據(jù)老師意見繼續(xù)修改初稿。第十五周：按照要求嚴格修改論文格式。第十六周：經(jīng)老師確認，定稿并輸出打印。

第十七周：根據(jù)需要制作幻燈片演示文稿，準備答辯。第十八周：預(yù)答辯。

第十九周：參加正式答辯，完成論文全部工作。

七、參考文獻

[1].楊有振，商業(yè)銀行經(jīng)營管理，中國金融出版社，2003年6月.[2].搜狐社區(qū).標普預(yù)計中國銀行業(yè)不良貸款可能激增，2010年3月.[3].張瑋.無平臺不良貸款.每日經(jīng)濟新聞，2010～08～30.[4].周友軍.關(guān)于國內(nèi)不良貸款清理的思考.教育財會研究，2002年04期.[5].張子艾等課題組成員.商業(yè)銀行不良貸款將“擴容”對2010年中國不良資產(chǎn)市場的判斷，當代金融家，2010年8月.[6].關(guān)于國有銀行不良貸款化解的問題．經(jīng)濟學(xué)論壇，2003年．

[7].薛峰．對國有銀行不良貸款問題的幾點認識，山西財經(jīng)學(xué)院學(xué)報，1997年06期．

[8].張世明，批量處置不良貸款的成功實踐與理論思考．中國金融出版社，2005年2月．

[9].武魏巍．我國商業(yè)銀行不良資產(chǎn)證券化運行機制研究．中國科學(xué)技術(shù)大學(xué)出版社，2008年8月．

[10].鐘燦輝，陳武．銀行信貸實務(wù)與管理．西南財經(jīng)大學(xué)出版社2009，(9)． [11].Alex Counts.Small Loans,Big Dreams:How Nobel Prize Lwinner Muhammad Yun． 2008,04．

[12].John Wiley,Sons．Practical risk ma．Erik Banks,Richard Dunn,2007,08． [13].Timothy W．Koch Scott MacDonald.Bank Management．2005,01

第二篇：我國商業(yè)銀行不良貸款成因

集美大學(xué)工商管理學(xué)院

畢業(yè)設(shè)計（論文）

題

目

我國商業(yè)銀行不良貸款成因

屆：

2015屆

專

業(yè)：

工商管理

學(xué)生姓名：學(xué)

號：

2011610023

指導(dǎo)老師：

李淑釵

職

稱：

講師

2016年3月

我國商業(yè)銀行不良貸款成因

[摘要]近年來銀行不良資產(chǎn)持續(xù)膨脹，巨額不良貸款的存在依靠銀行自身的力量難以解決，并且制約金融體制的改革和進一步對外開放，在一定條件下銀行體系的系統(tǒng)性風(fēng)險會危及國家金融安全。伴隨著金融全球化的進程和加入WTO后我國金融體制改革步伐的加快，銀行業(yè)的風(fēng)險也將隨之加大。我國長期以來積累的不良貸款主要是由于舊有體制造成。除此之外，政府、銀行和企業(yè)作為利益相關(guān)者也對不艮貸款的形成負有一定責(zé)任。隨著金融資產(chǎn)管理公司的成立和商業(yè)銀行股份制改革，不良貸款呈現(xiàn)出新的特色。筆者就不良貸款成因的特殊性、不良貸款治理過程、及其治療后果等思路等提出了自己的觀點。論文首先闡述了商業(yè)銀行的重要地位和歷史包袱；其次分析了商業(yè)銀行不良貸款原因；最后，給出了降低不良貸款的對策；論文認為，我們應(yīng)該減少政府對銀行的干預(yù)，讓商業(yè)銀行真正按商業(yè)原則經(jīng)營，成為真正的銀行。

[關(guān)鍵詞] 不良貸款；成因；債轉(zhuǎn)股；對策

The causes of non-performing loans of commercial banks in China

[Abstract] in recent years, the continuous expansion of non-performing assets of banks and huge non-performing loans relies on the presence the bank's own strength is difficult to solve, and control of the financial system reform and further opening to the outside world, in certain conditions the systemic risks in the banking system will endanger the country's financial security.With the financial globalization process and China's accession to the WTO after the pace of China's financial system reform to accelerate the, banking risk also will subsequently increase.China's long-term accumulation of non-performing loans is mainly due to the old system.In addition, the government, banks and enterprises as stakeholders on the formation of Gen loan bears some responsibility.With the establishment of Asset Management Co financial and Commercial Bank shareholding reform, non-performing loans has shown new features.The author put forward his own views on the particularity of bad loans, the management process of bad loans, and the results of treatment and so on.First of all, this paper expounds the important role and historical burden of commercial banks;second, analysis of the causes of non-performing loans of commercial banks.At the end of the paper, reducing non-performing loans measures.Author considers that we should reduce government intervention in the banking, commercial bank according to the real commercial principles, business and become the real bank.[Key words] Loans Causes Debt Countermeasures

目

錄

引

言 ___________________________________________________________________ 1

一、商業(yè)銀行不良貸款原因探析 _____________________________________________ 1

（一）政府行政干預(yù)不良貸款是主要原因 __________________________________ 2

（二）銀行的負債經(jīng)營管理不當 __________________________________________ 2

（三）經(jīng)濟體制改革和政府行為對不良貸款的影響 __________________________ 3

二、商業(yè)銀行不良貸款的危害探析 ___________________________________________ 3

（一）不良貸款危及國家金融安全 ________________________________________ 4

（二）不良貸款影響商業(yè)銀行的改革進程 __________________________________ 4

（三）不良貸款阻礙銀行業(yè)及國民經(jīng)濟的健康發(fā)展 __________________________ 5

三、降低不良貸款的對策 ___________________________________________________ 5

（一）運用計劃與市場相結(jié)合來平衡不良貸款 ______________________________ 5

（二）采用債轉(zhuǎn)股解決銀行不良貸款問題 __________________________________ 6

（三）利用上市將商業(yè)銀行的不良貸款降低 ________________________________ 6 結(jié)

論 ___________________________________________________________________ 8 致 謝 語 _________________________________________________________________ 9 參考文獻 ________________________________________________________________ 10

引

言

近幾年來，由于國家財力所限，只能依靠銀行擴大信貸投放資金，一些企業(yè)盲目擴大投資，造成企業(yè)利潤率低，重復(fù)貸款，占了大量銀行貸款。銀行信貸質(zhì)量的下降增加了通貨膨脹的風(fēng)險。目前四大銀行的不良貸款總量偏大，不良貸款結(jié)構(gòu)嚴峻，關(guān)注類貸款大量增加，不良貸款的表現(xiàn)形式也更加復(fù)雜，信貸風(fēng)險期不僅僅表現(xiàn)在表內(nèi)業(yè)務(wù)的長短期貸款上，表外業(yè)務(wù)如夢擔保等中間業(yè)務(wù)所包含的信貸風(fēng)險也不斷增加。巨大的不良貸款醞釀著經(jīng)濟危機，因此，分析商業(yè)銀行不良貸款的成因，找出合理的對策，是很有必要的。近幾年來，隨著經(jīng)濟的改革發(fā)展，商業(yè)銀行紛紛大量的發(fā)放貸款，把錢大量的貸給了國內(nèi)的大企業(yè)、房地產(chǎn)商，使國內(nèi)的房地產(chǎn)價格和股價飛速上漲，接著又以這些高估了的房地產(chǎn)和股票作抵押繼續(xù)向這些企業(yè)貸款。我國的不良貸款問題由來已久。根據(jù)中國人民銀行資料表明，2006年底我國商業(yè)銀行貸款余額為 5.3 萬億元，不良資產(chǎn)比重在 20%以上。2007 年底根據(jù)“一逾兩呆”的分類標準，我國銀行的不良貸款比重已達 25%。可以說，我國銀行系統(tǒng)不良貸款的問題已到十分嚴重的地步，而作為主體的商業(yè)銀行的形勢更為嚴峻。2013年初，我國金融機構(gòu)的不良貸款額為 3.2 萬億元，其中四大商業(yè)銀行就占1.8 萬億元。2014年末，主要金融機構(gòu)不良貸款余額為 2.44 萬億元，比年初減少1906億元，不良貸款的比例為 17.80%，比年初下降 5.32個百分點。其中，商業(yè)銀行的不良貸款率仍達 20.36%，政策性銀行不良貸款率為 17.39%，股份制銀行不良貸款率為 7.92%。筆者認為，這些數(shù)字雖然在一定程度上反映了我國銀行業(yè)貸款質(zhì)量的穩(wěn)步提升，但是由于 2013 年我國新增貸款 2.99 萬億，也一定程度上起到了稀釋不良貸款的作用，因此不良貸款率的進一步降低，仍然是我國銀行業(yè)改革必須著力解決的問題。目前隨著我國股份制商業(yè)銀行貸款規(guī)模的擴大，不良貸款率在下降，可見貸款規(guī)模同不良貸款率呈反比的，但我們也不能簡單的將兩者的關(guān)系理解成:貸款規(guī)模越大，則不良貸款率越低;貸款規(guī)模越小，則不良貸款率越高，歸根結(jié)底，不良貸款率的高低從根本上還是跟信貸質(zhì)量有著最密切的聯(lián)系。其中，表1為2014年商業(yè)銀行個人貸款業(yè)務(wù)增長率和不良貸款上升率。

一、商業(yè)銀行不良貸款原因探析

（一）政府行政干預(yù)不良貸款是主要原因

四大商業(yè)銀行都是國家獨資銀行，政府常常干預(yù)不良貸款。2004年，中國政府出資救助四大銀行，但異乎尋常的注資方式和非常規(guī)的渠道（動用中國的外匯儲備）使一些分析師認為，這僅僅會助長銀行長期以來的盲目放貸行為。最重要的問題是，此次注資限定不能用于沖減不良貸款。這筆資金是以美元方式注入的，這對調(diào)整銀行的資本機構(gòu)是有益的，但對沖銷人民幣不良貸款毫無用處。從這可以看出，銀行內(nèi)大量的不良貸款中行政干預(yù)發(fā)放的貸款的比例是相當高的。可分為以下幾點：

第一，政府有時把商業(yè)銀行作為“宏觀經(jīng)濟調(diào)控”的主體部分，經(jīng)濟過熱時讓其壓縮貸款，經(jīng)濟蕭條和需求不足時又讓其增加貸款。在財政收入大幅提高的同時，經(jīng)濟運行中仍然存在投資需求進一步膨脹、貨幣信貸增長仍然偏快、通貨膨脹壓力、加大等問題。上調(diào)存款準備金率，主要是為了防止貨幣信貸總量過快增長，緩解不良貸款，保持我國國民經(jīng)濟平穩(wěn)快速健康發(fā)展。但我們不應(yīng)忽視準備金率上調(diào)的隱性含義，即經(jīng)過了這些宏觀調(diào)控舉措，中國的經(jīng)濟仍處于過熱的風(fēng)險之中。上調(diào)準備金率造成的嚴重后果之一，是銀行被迫調(diào)整資產(chǎn)負債表，被迫將越來越多的資產(chǎn)轉(zhuǎn)為央行的負債，無法自由放貸、自定利率的結(jié)果是使得銀行資產(chǎn)劣質(zhì)化，導(dǎo)致銀行不愿意吸引過多的存款，然而不良貸款又沒有辦法真正的下降。

第二，中央級政府把商業(yè)銀行貸款于財政資金的替代。例如在安排大型項目建設(shè)計劃時，部分資金缺口留給商業(yè)銀行貸款安排；援助性貸款，例如災(zāi)后貸款、工人安定團結(jié)貸款；政策性的扶貧貸款，等等。

第三，地方政府的干預(yù)手段和形式很多。各級政府通過指令性貸款、強制貸款、關(guān)系貸款、強制擔保等手段干預(yù)金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)。例如通過現(xiàn)場辦公，幫助項目取得銀行貸款，導(dǎo)致政企不分，官商套取貸款不還，有些行為實際上是嚴重的金融腐敗。各級地方政府想方設(shè)法向銀行施加壓力，以便為本地區(qū)爭取到更多的政策性貸款；在清理銀行不良債權(quán)的過程中，則對本地企業(yè)竭力維護，甚至幫助企業(yè)通過破產(chǎn)清算等途徑逃廢銀行債務(wù)。利用地方司法部門幫助地方企業(yè)逃廢貸款債務(wù)

（二）銀行的負債經(jīng)營管理不當

“銀行是企業(yè)，不是政府的提款機。”這話聽起來有些刺耳，但實際上，目前商業(yè)銀行仍在不同程度上扮演著提款機的角色。本來銀行就是以盈利為目的的經(jīng)營貨幣資本商品的企業(yè)。但由于貨幣資本商品是價值形式，與千差萬別的普通商品不同，資本商品具

有同質(zhì)性，體現(xiàn)了購買能力。這種同質(zhì)性在經(jīng)濟運行中貨幣的數(shù)量多少，直接影響市場供求，這就使銀行具有二重性，既是企業(yè)，又直接影響經(jīng)濟供求總量的平衡，具有宏觀經(jīng)濟調(diào)控的功能。在公有制銀行體制下，各級行長必然以貸款為籌碼作交易，交易對象可能是各級政府，高級官員，也可能是非政府企業(yè)或個人。決策權(quán)過分集中，對經(jīng)營決策缺乏有效的約束機制；組織結(jié)構(gòu)不合理，依然具有行政色彩，機構(gòu)龐雜，環(huán)節(jié)眾多，責(zé)權(quán)不明確；稽核審查制度不健全，不規(guī)范的信貸行為時有發(fā)生。

此外，沒有規(guī)范的財務(wù)會計制度和財務(wù)統(tǒng)計信息披露制度。金融機構(gòu)內(nèi)部上下之間也不知道真實信息，業(yè)務(wù)經(jīng)營的透明度極差，違規(guī)經(jīng)營、賬外賬現(xiàn)象普遍。此外，商業(yè)銀行“自愿”的不良貸款。有許多貸款在發(fā)放之時就知道收不回來，從銀行方面看完全是“自愿”造成不良貸款。這里邊有個人行為，也有機構(gòu)行為，有與地方政府、企業(yè)的交易行為，也有以貸謀私、違法行為。

（三）經(jīng)濟體制改革和政府行為對不良貸款的影響

從宏觀體制上講對不良貸款的影響，計劃經(jīng)濟體制下資金實行供給制，無風(fēng)險約束的影響。銀行的放款意識不強，只是政府部門的出納;另一方面，企業(yè)經(jīng)營由政府計劃，產(chǎn)品的銷售也由計劃決定，企業(yè)沒有壓力。但自從實行改革以來，企業(yè)的經(jīng)營環(huán)境發(fā)生了巨大的變化，競爭和優(yōu)勝劣汰的機制使企業(yè)受到市場的沖擊，有些負債經(jīng)營的企業(yè)大量虧損，在銀行的賬戶上則表現(xiàn)為不良貸款的增加。新舊體制轉(zhuǎn)軌過程中銀行替財政還賬。商業(yè)銀行的不良貸款主要集中在國有大中型企業(yè)上，以往受體制的約束，國有企業(yè)只重視向國家上繳利潤，忽視自身積累，企業(yè)技術(shù)改造和設(shè)備更新缺乏資金。現(xiàn)在，面對市場競爭，要進行技術(shù)改造和設(shè)備更新難以得到上級撥款，只有依靠銀行大量貸款。一旦企業(yè)效益滑坡，債務(wù)負擔就會增大。可以形象地說，傳統(tǒng)的利潤分配體制對企業(yè)的“抽血”，在新體制下由銀行承擔了“補血”、“輸血”的任務(wù)。同時，傳統(tǒng)財政體制下不重視呆帳的沖銷，銀行提取的呆帳準備金比例也很低，沖銷就更少，致使呆帳越積越多。改革開放以來，雖然提高了呆帳準備金的提取比例，但也很有限，實際上不僅無法對付過去遺留的呆帳，也難以應(yīng)付不斷新增的呆帳，因為國有企業(yè)中仍存在一大批沒有轉(zhuǎn)軌變型的企業(yè)，不良貸款仍在大量出現(xiàn)。

二、商業(yè)銀行不良貸款的危害探析

我國不良貸款已成為我國金融機構(gòu)沉重的包袱，成為我國金融體系安全穩(wěn)健運行 的最大隱患，是我國最大的金融風(fēng)險源。有以下幾點。

（一）不良貸款危及國家金融安全

中商業(yè)銀行，無論是國有商業(yè)銀行還是股份制商業(yè)銀行，都是以盈利為目的的:商業(yè)銀行的貸款產(chǎn)生不良，就意味著貸款利息不能按時或足額收回，甚至本金也難以或無法收回時，這就導(dǎo)致銀行的利息收入減少，另外由于貸款本金可能也無法收回這就從一矩意義上在潛在地吞 著銀行資本金。因此，不良貸款過高是金融風(fēng)險的一種表現(xiàn)方式，當金融風(fēng)險達到某個臨界值的時候，就會引發(fā)金融危機。因此為了避免金融危機的發(fā)生，必須進行金融體制的改革。金融體制的改革最主要的是銀行體制的改革，大量銀行不良貸款的存在，為中國銀行體系的穩(wěn)定帶來隱患，也大大的阻礙了中國金融體制的改革進程。在20世紀90年代，我國金融機構(gòu)的不良貸款率已經(jīng)上升到很高水平，明顯高于警界線，直接危及到國家金融安全。但這樣不僅不利于商業(yè)銀行自身的發(fā)展，還蘊藏著一定的金融風(fēng)險，影響到我國銀行業(yè)的支付能力及金融穩(wěn)定，危及國家金融安全。尤其是以國家信譽作擔保的商業(yè)銀行如果在不良貸款等問題沒有得到很好解決之前，就進行股份改造，這種由巨額不良貸款帶來的支付能力不足而引起的流動性風(fēng)險更會暴露無遺。雖然為提高商業(yè)銀行核心競爭力，尤其是國有商業(yè)銀行，政府先后采取了注資、剝離等措施，但這都不是從根本上解決不良貸款的問題。面對外資銀行大批量入住中國金融市場，如果我國銀行業(yè)在處理不良貸款問題上仍組酷不前，勢必將影響我國銀行業(yè)的自主與安定。

（二）不良貸款影響商業(yè)銀行的改革進程

事實上，銀行的資倍取決于它的資金經(jīng)營及實力，如果銀行不良貸款增多，收益能力下降，必然影響到銀行的資倍狀況，現(xiàn)金流入減少，籌資成本增加嚴艱到支付困難就會發(fā)擠兌，引發(fā)銀行危機，迫使銀行倒閉。從2006年的12月13日開始，外資銀行在人民幣業(yè)務(wù)方面將可以享受和商業(yè)銀行完全相同的待遇。換句話說，所有商業(yè)銀行可以經(jīng)營的人民幣業(yè)務(wù)，不管是面向企業(yè)客戶還是個人客戶的業(yè)務(wù)，外資銀行全部可以經(jīng)營。從那一天開始，每一個中國人都可以把自己的人民幣存到花旗，匯豐，渣打等任何一個銀行，沒有人能夠阻止。這些國際銀行巨頭和國內(nèi)的銀行比較起來，國際銀行巨頭的知名度和信譽度更有優(yōu)勢。由于外國銀行與商業(yè)銀行相互競爭，再加上國內(nèi)股票市場活躍度加大，商業(yè)銀行的存款來源就大面積縮水。“投資”這兩字，已成為很敏感的話題。商業(yè)銀行既受到外資的競爭，又因為股票市場火暴，所以本身存款大福度的縮水，目前最主要的是努力增加業(yè)務(wù)，維持生存，已經(jīng)顧不上提高其競爭力。

（三）不良貸款阻礙銀行業(yè)及國民經(jīng)濟的健康發(fā)展

當前，有存才有貸，銀行貸出去的款項主要來自儲戶的存款，如果不良貸款過多，銀行原本計劃將到期的貸款收回用以支付到期的存款，但由于無法收回或不能按時收回，導(dǎo)致無法支付，從而發(fā)生支付危機。不良資產(chǎn)的存在是長久以來的事，但銀行之所以一直都沒出現(xiàn)存款支付問題，是因為其有強大的靠山——國家，才能吸收到大量的新存款來支付舊存款。這一方面使得銀行產(chǎn)生依賴性，不去想辦法吸收存款，而是“守株待兔”地等儲戶來存錢，久而久之將會導(dǎo)致銀行內(nèi)部人員喪失工作熱情和創(chuàng)新意識，一切變得機械。而且，假如當某天有不可抗拒的情況發(fā)生，如戰(zhàn)爭，天災(zāi)等，將會使得銀行的新存款急劇下降，舊存款的支付面臨困難，借款人到期得不到存款用以維持生產(chǎn)經(jīng)營，由各行業(yè)組成的鏈條只要斷掉任何一節(jié)，其他的也將無法繼續(xù)轉(zhuǎn)動，從而導(dǎo)致整個國民經(jīng)濟的發(fā)展受阻。

三、降低不良貸款的對策

在改革中就必須從多方面入手，綜合加以治理。既要注重源頭的控制，防范新的再度產(chǎn)生或擴大，同時，又要做好現(xiàn)有存量風(fēng)險的化解，兩者都不可偏廢。

（一）運用計劃與市場相結(jié)合來平衡不良貸款

目前，國內(nèi)銀行控制不良貸款比例要求提高，即便銀行能夠很好地識別不良貸款的風(fēng)險，但如何對風(fēng)險予以確切地定價也是存貸款利率市場化后擺在我國銀行面前的一個挑戰(zhàn)。在公開交易的股票市場和債券市場集合競價的競爭性定價中，投資者只是價格的接受者。但利率市場化后的銀行不同，盡管存在競爭，但在對某一具體的企業(yè)發(fā)放貸款時的風(fēng)險定價的競爭并不是完全的，銀行并不是價格的被動接受者。但在利率管制下，中國的銀行業(yè)沒有對風(fēng)險進行自主定價的余地，因此，長期以來，中國的銀行并沒有開發(fā)出相應(yīng)的風(fēng)險定價技術(shù)。合理的風(fēng)險定價既要保證銀行所承擔的風(fēng)險得到應(yīng)有的補償，同時也應(yīng)保證風(fēng)險定價不要太低而產(chǎn)生新的逆向選擇。于是就讓市場這只看見的手來發(fā)揮作用吧。

隨著中國進入WTO，經(jīng)濟轉(zhuǎn)型步伐的加快和經(jīng)濟全球化壓力，實行積極的財政政策擴大內(nèi)需，運用財政政策解決銀行體系的不良貸款問題，應(yīng)逐步成為財政政策的重點。任何解決銀行不良貸款的方案，都必須承認這樣一個事實，即在中國現(xiàn)有的銀行體系中，不良貸款實際上是銀行資產(chǎn)的虧空。然而單靠銀行的自身盈利能力難以消解數(shù)額巨大的

貸款呆、壞賬。剝離銀行的不良資產(chǎn)，從某種意義上講就是政府為防范金融風(fēng)險而實行的金融調(diào)整政策。通過設(shè)立金融資產(chǎn)管理公司以接收、管理、處置銀行劃轉(zhuǎn)不良貸款，最大限度地保全資產(chǎn)，減少國有資產(chǎn)損失并通過合并收購、資產(chǎn)重組、債轉(zhuǎn)股和股票上市等方式盤活不良貸款所對應(yīng)的不良資產(chǎn)，以實現(xiàn)在一定時期內(nèi)逐步化解銀行不良貸款問題。

（二）采用債轉(zhuǎn)股解決銀行不良貸款問題

企業(yè)重組是從根本上解決不良貸款問題核心的環(huán)節(jié)。只有企業(yè)搞活了，企業(yè)的經(jīng)營狀況才能發(fā)生轉(zhuǎn)變，相應(yīng)的銀行的不良貸款就會逐級向好的方面轉(zhuǎn)化。對于由銀行不良貸款所構(gòu)成的企業(yè)，國家實行特殊的企業(yè)重組和改造政策，這包括：第一，允許這些企業(yè)突破所有制結(jié)構(gòu)限制，實行合并與收購，把它們作為國企改革的優(yōu)先發(fā)展部門。第二，允許這些企業(yè)依據(jù)行業(yè)特點和產(chǎn)品特點進行民營改造，或者實施職工持股制度。第三，允許出售存量資產(chǎn)。由國家統(tǒng)籌分類不良貸款所對應(yīng)的企業(yè)資產(chǎn)狀況，對于重疊的企業(yè)和產(chǎn)品可以按行業(yè)和地域重組；對于需要退出的行業(yè)，可以折價變現(xiàn)等。第四，允許這些企業(yè)優(yōu)先實施激勵機制，如四中全會文件中所提出的年薪制，股票權(quán)制和利潤掛購分成的獎勵制度。獎勵比例可以提高，足以對企業(yè)改善經(jīng)營管理，節(jié)約成本，開拓市場起到激勵與約束作用。

（三）利用上市將商業(yè)銀行的不良貸款降低

商業(yè)銀行要改造成為適應(yīng)現(xiàn)代市場經(jīng)濟需要的銀行，確非易事，不是一上市就能行的。雖然上市不能夠完全的解決目前不良資產(chǎn)的存量問題，但為了上市，商業(yè)銀行需要實施“多管齊下”的措施，提高資本充足率，降低不良資產(chǎn)率。所以上市可以部分解決不良資產(chǎn)問題和補充資本充足率，然而上市的目的決不僅僅是解決不良資產(chǎn)和補充資本金。而要通過上市進行股份制改革、建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)，以控制和解決不良資產(chǎn)的增量問題，從而提升商業(yè)銀行的競爭力。所謂上市喜人，就是中行、交行、建行在香港上市后，招行、工行也跑步進入香港市場，從這些國內(nèi)銀行2006年的中期報表來看，其資產(chǎn)迅速上升，資本充足率都達到了10%以上，而不良貸款率則下降4%。上市是一把雙刃劍，從正面看，可以改善銀行的股權(quán)結(jié)構(gòu)、增強資本實力、樹立良好的市場形象。商業(yè)銀行通過上市成為公眾公司后，其公司治理和經(jīng)營管理將會完全暴露在資本市場和社會輿論的嚴格監(jiān)督之下，處理得好，將大大推動銀行建立有效的激勵和約束機制，鍛煉和提高銀行的市場適應(yīng)能力，有利于銀行的長遠發(fā)展；處理得不好，則將在嚴酷的競

爭中被市場所淘汰。由此可見，商業(yè)銀行通過上市，在資本市場的監(jiān)督和檢驗下，對現(xiàn)有運行機制和股權(quán)結(jié)構(gòu)進行徹底的改造，鞏固財務(wù)重組和公司治理改革的成果，防止不良貸款出現(xiàn)反彈，使我國的不良貸款真正的降下來。

結(jié)

論

綜上所述，我國商業(yè)銀行不良貸款產(chǎn)生的主要原因是企業(yè)的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)和政府角色定位，同時，銀行本身的產(chǎn)權(quán)關(guān)系的模糊、資本非人格化，公司治理結(jié)構(gòu)缺陷和經(jīng)營管理不善等內(nèi)部機制上的漏洞，是造成不良貸款產(chǎn)生的又一重要原因。因此，我國商業(yè)銀行不良貸款可分為政策性不良貸款和經(jīng)營性不良貸款兩類。其中政策性不良貸款是由于政府行為在信貸分配中過度介入，因政策不合理所形成的不良貸款；經(jīng)營性不良貸款則是由于銀行在信息不完全、信貸評估失誤以及內(nèi)部控制不嚴所造成的結(jié)果。從以上分析可以知道，由于多年來，我國商業(yè)銀行在經(jīng)營上一直受到政府的巨大干預(yù)。而銀行本身的經(jīng)營管理結(jié)構(gòu)和機制不夠現(xiàn)代化，我國商業(yè)銀行的不良貸款率不斷升高。以至于開始全面影響我國經(jīng)濟的正常發(fā)展。所以，我們應(yīng)該減少政府對銀行的干預(yù)，讓商業(yè)銀行真正按商業(yè)原則經(jīng)營，成為真正的銀行。同時在銀行內(nèi)部的建立現(xiàn)代企業(yè)制度只有這樣才能在根本上解決我國商業(yè)銀行的不良貸款問題。

致 謝 語

本論文是在老師指導(dǎo)下得以完成的，老師對課題的選題、指導(dǎo)等各個環(huán)節(jié)都注入心血，在我的整個論文過程中給予全程的指導(dǎo)。老師經(jīng)驗豐富、治學(xué)嚴謹、待人真誠、和藹可親，他的為人師表以及對科學(xué)一絲不茍的作風(fēng)讓我獲益匪淺。老師不僅對工作認真負責(zé)，還時刻關(guān)心我的學(xué)習(xí)、工作、生活，使我得以順利地完成此次畢業(yè)論文。在此畢業(yè)論文完成之際，謹向我的指導(dǎo)老師致以由衷的感謝和崇高的敬意。

[參考文獻]

[1]胡兵.論國有商業(yè)銀行不良貸款的化解[D].西南財經(jīng)大學(xué)，2000.[2]易紅.論對商業(yè)銀行不良貸款的防范與法律救濟[D].湘潭大學(xué)，2003.[3]陳紅艷，張琳，孫玉玲.商業(yè)銀行貸款集中的實證研究-基于羊群效應(yīng)視角[J].技術(shù)經(jīng)濟與管理研究，2012，01:86-89.[4]梁秋霞.我國商業(yè)銀行不良貸款影響因素的實證分析[J].吉林工商學(xué)院學(xué)報，2012，01:69-74.[5]張婕妤.試析商業(yè)銀行不良資產(chǎn)問題[J].知識經(jīng)濟，2012，01:62-63.[6]羅麗萍，勞穎.國有商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量探析[J].中國鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)會計，2013，12:54-56.[7]王海兵，郎鑄.我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險控制研究[J].中國注冊會計師，2013，11:55-59.[8]方秋月.關(guān)于不良貸款“撇賬出表”的思考[J].金融會計，2015，03:27-32.[9]李宏瑾.不良貸款、經(jīng)濟增長與制度[J].金融評論，2014，05:1-15+123.[10]劉毅，孫碧瑩.商業(yè)銀行不良貸款清收中的虛假訴訟研究[J].南方金融，2015，03:90-95.[11]舒冰青.商業(yè)銀行不良資產(chǎn)分析[J].財經(jīng)界(學(xué)術(shù)版)，2014，18:30-31.[12]段浩.國有商業(yè)銀行不良貸款的法律規(guī)制[J].運城學(xué)院學(xué)報，2015，02:68-71.

第三篇：不良貸款對商業(yè)銀行流動性的影響（共）

不良貸款對我國商業(yè)銀行流動性的影響

摘要：不良貸款在一定程度上對商業(yè)銀行的流動性有著重要的影響。而流動性在商業(yè)銀行經(jīng)營的“三性原則”中起著舉足輕重的作用。雖然相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，近年來我國商業(yè)銀行的不良貸款占比接近或低于國際良好銀行的管理標準，但是研究相關(guān)的數(shù)據(jù)會發(fā)現(xiàn)我國商業(yè)銀行近年來的不良貸款是“名降實增”，這無疑對商業(yè)銀行的經(jīng)營是不利的。本文將結(jié)合相關(guān)數(shù)據(jù)，從商業(yè)銀行的流動性角度來簡要探討不良貸款對商業(yè)銀行經(jīng)營的影響，并提出相應(yīng)的應(yīng)對措施。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；不良貸款；流動性

Bad Loans' Effects To The Liquidity of The Domesitc Commercial Banks Abstract：Bad loans of commercial banks affect the liquidity to some degree.As one of the “Three Principles”, liquidity acts a very important role in commercial banks' business.Though the relevant datas show that in recent years, the rate of bad loans of domestic commercial banks has keep up with or even lower than some other excellent international banks'.But after having looked up through out the relevant datas, we can find that, in fact, the rate of bad loans does really be lowered when the scale of loans

have been expanded.Perhaps, in this case, the sum of bad loans is still growing as the sum of total loans is growing much more, while the rate of bad loans has been lowered effectively.There's no doubt that it's bad for the commercial banks' business.This essay will combine the relevant datas to discuss the influence of bad loans to the commercial banks' business from the view of liquidity, and at the same time put forward some relevant suggestions.Keywords:Commercial Bank；Bad Loan；Liquidity

一、引言

不良貸款是指銀行貸款五級分類中的次級、可疑和損失這三類貸款，在一定程度上對商業(yè)銀行的流動性有著不容忽視的影響，而流動性被視為商業(yè)銀行保持經(jīng)營活力的極為重要的一個因素。雖然近年來我國商業(yè)銀行的不良貸款比率實現(xiàn)了有效的降低，但是從當下降低不良貸款率的選擇途徑來看，還是存在隱患的，并且會對商業(yè)銀行的流動性狀況產(chǎn)生影響，因此有效控制不良貸款的規(guī)模才是控制風(fēng)險、解決問題的關(guān)鍵。

二、我國商業(yè)銀行不良貸款的現(xiàn)狀

根據(jù)中國銀監(jiān)會發(fā)布的統(tǒng)計數(shù)據(jù)，截至2010年2季度末，我國商

業(yè)銀行不良貸款余額4549億元，比年初減少424億元；不良貸款率1.30%，比年初下降0.28個百分點。2010年末商業(yè)銀行不良貸款余額4293億元，不良貸款率為1.14%，繼續(xù)保持“雙降”，不良貸款占比接近或低于國際良好銀行的管理標準。

實際上，不良資產(chǎn)下降的原因主要兩點: 第一，財政大規(guī)模注資及1999年2004年和2005年三次大規(guī)模的國有銀行不良資產(chǎn)剝離。

第二，貸款余額快速擴張。由于不良資產(chǎn)率＝不良資產(chǎn)余額/貸款余額，因此不良資產(chǎn)率降低有捷徑可尋，這就是通過快速擴大分母降低不良資產(chǎn)率。通過研究我國商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)狀況可知，不良資產(chǎn)率的迅速下降，與貸款規(guī)模的快速擴張不無關(guān)系：2007年較2005年不良資產(chǎn)規(guī)模減少485.4億元，減幅為3.69％，而不良資產(chǎn)率卻從8.6％ 降低至6.7％，降幅是減幅的329％；再如2010年６月較2007年，我國商業(yè)銀行不良資產(chǎn)規(guī)模的減幅為60.9％，不良資產(chǎn)率降幅為76％，降幅是減幅的125％。

由第二點可以引出這樣一個問題：雖然目前我國商業(yè)銀行有效的實現(xiàn)了不良貸款余額的減少，從而降低了不良貸款比率，但是還會有另一種情況：在貸款總額不斷擴大的基礎(chǔ)上，不良貸款余額不變甚至進一步增長，不良貸款率還是有可能降低的。這樣一來，不良貸款的規(guī)模非但沒能壓縮反而進一步擴大，這一點從商業(yè)銀行的“三性原則”角度來講都是不利的。下面重點從流動性角度分析不良貸款對商業(yè)銀

行的影響。

三、不良貸款對商業(yè)銀行流動性的影響

銀行的凈流動性頭寸＝銀行的流動性供給－銀行的流動性需求

目前，國內(nèi)商業(yè)銀行的流動性供給主要來自以下幾個方面：對非金融機構(gòu)的負債客戶存款流入、貸款歸還、對央行負債、同業(yè)拆借、銀行盈利和資產(chǎn)銷售。流動性需求來源于客戶存款的提取、合格客戶的貸款需求、償還同業(yè)拆借以及經(jīng)營支出、股息和稅金支出。

不良貸款對流動性的影響分為以下幾個方面：

1.大量不良貸款導(dǎo)致貸款的本息能否收回具有不確定性，從而可能導(dǎo)致現(xiàn)金收入減少，其中，不良貸款還可能會給銀行造成較高的準備金成本，銀行盈利的很大部分用于提取貸款準備金，從而減少銀行的流動性供給來源。

由于不良貸款中可疑類貸款通常情況下能夠收回本息的可能性很小，而損失類貸款則是無法收回本息或只能收回極少部分的貸款，商業(yè)銀行會針對確認損失的貸款計提損失準備。這樣一來會導(dǎo)致商業(yè)銀行的流動性減弱。我國商業(yè)銀行目前存在通過擴張信貸規(guī)模的方式來降低不良貸款率，這樣做并不能有效從根本上降低不良貸款的規(guī)模，而且新增的貸款中有一部分還會出現(xiàn)轉(zhuǎn)變?yōu)椴涣假J款的可能進而導(dǎo)致不良貸款規(guī)模進一步擴大，未來可能會存在更多貸款能否正常收回的不確定性，對商業(yè)銀行的流動性產(chǎn)生不利影響。

2.當市場了解到銀行存在資產(chǎn)質(zhì)量問題，就會造成存款增速放緩，現(xiàn)金供給減少。

目前國內(nèi)商業(yè)銀行的高流動性是靠存款的超常增長所支撐，銀行的主動性負債不足。存款的超常增長雖然保證了流動性需要，但掩蓋了流動性管理中存在的問題和矛盾。由于商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)受到宏觀經(jīng)濟金融環(huán)境的影響非常明顯，一旦外界因素發(fā)生變化導(dǎo)致存款增長趨勢放緩，銀行的流動性風(fēng)險將立刻顯現(xiàn)，有可能造成流動性危機。

3.當不良貸款嚴重影響銀行資產(chǎn)質(zhì)量，存款人意識到銀行的資產(chǎn)價值低于它的存款總額，當出現(xiàn)信任危機時，銀行存款不僅不會增長，對凈存款提取的需求將不斷增長，此時銀行將面臨嚴重的流動性危機，如果處理不好，將演變成支付危機。

四、如何有效防控不良貸款對商業(yè)銀行流動性的影響

通過以上論述可知，不良貸款對我國商業(yè)銀行流動性的影響不容忽視的。由于流動性既和安全性相統(tǒng)一，又是盈利性的保證，因此商業(yè)銀行只有保持良好的流動性才能長久地保證其經(jīng)營的發(fā)展壯大，因此，從不良貸款對商業(yè)銀行流動性影響的角度分析，如何恰當?shù)靥幹煤头婪恫涣假J款對改善商業(yè)銀行的流動性至關(guān)重要。對于不良貸款的處置和防范大致可以從以下三點出發(fā)：

1、規(guī)范政府行為，提高監(jiān)管效率。政府的職能以規(guī)范金融市場秩序,提供服務(wù)為主,監(jiān)管應(yīng)有所側(cè)重。

2、強化銀行業(yè)的經(jīng)營管理，多渠道減少不良貸款。商業(yè)銀行要積極采取措施，活化信貸資產(chǎn)存量，通過債權(quán)交易市場調(diào)整商業(yè)銀行資本結(jié)構(gòu)，降低經(jīng)營風(fēng)險，提高銀行資產(chǎn)的收益能力。

3、完善征信系統(tǒng)，強化信貸管理，防止新的不良貸款產(chǎn)生。在此，不建議國有商業(yè)銀行更多大規(guī)模的資產(chǎn)剝離，因為依賴剝離實現(xiàn)不良資產(chǎn)雙降是一種在政治和經(jīng)濟上具有高昂代價，不可能長期持續(xù)的模式。

另外，資產(chǎn)證券化也是一種減少不良資產(chǎn)風(fēng)險的選擇。我國在這方面的經(jīng)驗相對薄弱，而且先前的資產(chǎn)證券化試點工作隨著美國次貸危機爆發(fā)而中止。2011年國務(wù)院批準信貸資產(chǎn)證券化試點繼續(xù)向前推進，這意味著我國資產(chǎn)證券化進程終于擺脫了將近三年的停滯，得以重新?lián)P帆起航。

參考文獻

[1]張濤.國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)問題研究[J].現(xiàn)代商貿(mào)工業(yè),2011,(15).[2]陳諍.國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的探究[J].東方企業(yè)文化，2011，(4).[3]李雪顏,陳太富,安鏑.關(guān)于實施封閉貸款盤活清收不良貸款的思考

[J].時代金融，2011，(8).[4]儲海燕.信貸過快增長對不良貸款影響的研究[J].金融縱橫，2011，(5).[5]李繼志.不良貸款對商業(yè)銀行的影響及對策[J].現(xiàn)代商業(yè)，2009，(8).[6]岳文靜.國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)證券化[J].時代經(jīng)貿(mào)，2008，(6).[7]段默.我國商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的現(xiàn)狀與治理對策[J].金融論壇，2006，(8).[8]劉毅.商業(yè)銀行經(jīng)營管理學(xué)[M].北京機械工業(yè)出版社，2006.[9]丁蕓.我國商業(yè)銀行新增不良資產(chǎn)的防范淺談[J].商業(yè)文化，2011,(7).[10]苗華水，路妍.國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)問題研究［J].投資與合作，1998，(11).[11]曉菊．商業(yè)銀行貸款管理[M].上海財經(jīng)大學(xué)出版社，1997.

第四篇：探尋降低我國國有商業(yè)銀行不良貸款的有效途徑

探尋降低我國國有商業(yè)銀行不良貸款的有效途徑

一、當前國有商業(yè)銀行不良貸款的現(xiàn)狀

所謂銀行不良貸款，主要是指銀行不能正常收回或已收不回的貸款。隨著我國加入wto后的金融業(yè)對外開放，國有商業(yè)銀行的不良貸款問題受到了人們前所未有的特別關(guān)注。當前我國國有商業(yè)銀行不良貸款數(shù)額巨大，不僅成為國有商業(yè)銀行經(jīng)營中最大的風(fēng)險隱患，更是全社會沉重的“不良包袱”，成為阻礙我國經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展的重大“惡癥”之一。據(jù)了解，2002年初中國金融機構(gòu)的不良貸款額為3.2萬億元，其中四大國有商業(yè)銀行不良貸款就占了1.8萬億元。經(jīng)過近年來多方的努力，不良貸款率己有所下降。據(jù)中國人民銀行2月20日公布的《2002年貨幣政策執(zhí)行報告》顯示：

1、按累收累放計，2002年銀行、信用社累計發(fā)放貸款12.1萬億元，增長25.4％，貸款周轉(zhuǎn)次數(shù)為0.88次，比上年加快0.05次。

2、按四級分類標準，金融機構(gòu)不良貸款額比上年減少951億元，不良貸款率下降4.5個百分點，2002年末為19.8%，其中四大國有商業(yè)銀行不良貸款減少640億，不良貸款率下降3.95個百分點，2002年末為21.4%。

3、按五級分類標準，四大國有商業(yè)銀行不良貸款減少782億元，不良貸款率下降4.92個百分點，2002年末為26.1%。2002年末,境內(nèi)金融機構(gòu)人民幣賬面盈利達385億元，比上年增加245億元，金融機構(gòu)經(jīng)營效益顯著提高。

上述的數(shù)據(jù)顯示，國有商業(yè)銀行不良貸款率已有所下降，但是數(shù)額仍然很巨大，如此巨額的不良貸款將會給我國的經(jīng)濟及銀行業(yè)帶來哪些不良影響呢？

二、國有商業(yè)銀行不良貸款過多所帶來的嚴重后果

貸款是商業(yè)銀行的基本業(yè)務(wù)之一，所有商業(yè)銀行都要不斷地大量發(fā)生貸款業(yè)務(wù)，而這就難免發(fā)生一定數(shù)量的不能按期收回或收不回的貸款。因此，存在不良資產(chǎn)幾乎是所有商業(yè)銀行的共同問題。我國商業(yè)銀行的問題是不良貸款過多，如不盡快加以解決，將帶來一系列嚴重后果。

1、不利于銀行業(yè)乃至國民經(jīng)濟的持續(xù)健康發(fā)展。銀行發(fā)放貸款的資金主要來自存款，不良資產(chǎn)過多，許多貸款不能收回或不能按期收回，就有無法支付到期存款、發(fā)生存款支付危機的可能。我國主要商業(yè)銀行現(xiàn)在存款支付沒有發(fā)生問題，是因為有多年來形成的良好信譽，國有銀行還有國家作為其強大后盾，能吸收到大量新的存款，可以利用新存款。

散風(fēng)險。銀行核心功能是進行風(fēng)險的交易，其盈利模式就是買進風(fēng)險與賣出風(fēng)險之間的價格差。

在中國，為什么銀行的不良貸款會越來越多？最大的問題就在于沒有有效風(fēng)險定價機制，整個風(fēng)險的價格完全是在政府的管制下。比如銀行業(yè)，在嚴格利率管制的條件下，國內(nèi)銀行既沒有自主權(quán)來確定其自身產(chǎn)品的價格(存款利息管制)，也沒有權(quán)利對購買的產(chǎn)品按市場情況確定其競標價格(貸款利息管制)，銀行只有按政府規(guī)定的價格來出售風(fēng)險產(chǎn)品。

2、一些國有企業(yè)資本金嚴重不足，銀行貸款被用作鋪底資金。企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中需要占用的資金是不等量的，其最低額是企業(yè)必須經(jīng)常占用，在需要資金最少的時候也不會空閑出來的。這種最低限額的鋪底資金，應(yīng)該使用資本金，而不宜使用銀行貸款，使用了貸款就無法歸還。改革開放以來，財政安排的經(jīng)濟建設(shè)資金絕大部分用于基本建設(shè)方面，老企業(yè)需要增加的流動資金幾乎完全依靠向銀行借款，甚至有的新企業(yè)基本上是使用銀行貸款建成的。這就使一些國有企業(yè)負債率過高，大量銀行貸款被用做鋪底資金，到期收不回來。

3、許多企業(yè)甚至銀行存在不正確的觀念。有的企業(yè)認為，國有銀行是國家的管錢部門，向國有銀行借款就是向國家借款，多多益善。還有的國有企業(yè)認為，我是國家的企業(yè)，資金上有了困難，不拖欠國有銀行的借款拖欠誰的！而國有銀行在一定程度上也曾存在類似看法，對貸款能否及時收回注意不夠，對到期貸款的催收工作也抓得不緊。

4、少數(shù)地方政府和主管部門維護社會信用不力。國有銀行直屬中央政府，盈虧最終都歸全國人民享有和承受。而國有企業(yè)雖然也屬于全民所有，但由地方政府或主管部門管理，包含著地方或部門的一定利益。因此，在企業(yè)拖欠國有銀行貸款，想把自己的損失轉(zhuǎn)嫁給國有銀行時，一些地方政府和主管部門往往持默許的態(tài)度，個別地方政府甚至幫助企業(yè)拖欠貸款、逃債賴債。

5、信用觀念扭曲。由于企業(yè)拖欠貨款和銀行到期貸款的現(xiàn)象已經(jīng)存在多年，且大多數(shù)拖欠者的利益不但沒有因此受到損害，有的還得到了好處，天長日久就使人們的信用觀念淡化、扭曲，甚至是非顛倒，認為遵守信用是笨蛋，不會算計；不遵守信用才算有能耐、會算計。

國有銀行面對數(shù)額如此巨大的不良貸款，以及其所帶來的嚴重后果，如何減少不良貸款，降低不良貸款率，顯然是刻不容緩的，而且必須下大力氣，協(xié)調(diào)全社會力量，對癥下藥解決不良貸款的風(fēng)險隱患問題，使我國經(jīng)濟進入真正的可持續(xù)發(fā)展的健康狀態(tài)。

四、化解國有商業(yè)銀行不良貸款的對策

(一)深化國企改革是有效防止國有商業(yè)銀行不良貸款產(chǎn)生的根本途經(jīng)：不良貸款產(chǎn)生在國有商業(yè)銀行是標，而在大量的國有企業(yè)仍然存在機制不活，仍然在制造虧損則是本。因此，治標必須先治本。要徹底根治不良貸款問題，必須深化國企改革，消滅不良貸款產(chǎn)生的根源。

1、以建立現(xiàn)代企業(yè)制度為核心，改造國有企業(yè)。要提高國有企業(yè)經(jīng)濟效益必須在加快產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開、管理科學(xué)的現(xiàn)代企業(yè)制度上深化改革。建立與政府行政管理徹底脫鉤的國有資產(chǎn)運營部門，并由其派出股東代表、董事會成員；聘用符合條件的經(jīng)理人，并設(shè)立行之有效的激勵獎懲制度，改變產(chǎn)權(quán)不明晰、所有人主體缺位以及法人治理結(jié)構(gòu)缺損的現(xiàn)狀，借此真正提高國有企業(yè)的經(jīng)營管理水平。這是提高國有商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量、降低信貸風(fēng)險的重要基礎(chǔ)。

2、按照“有所為有所不為”的方針，除了那些關(guān)系國防建設(shè)，關(guān)系國家安全的領(lǐng)域和部門外，國有企業(yè)要盡快退出競爭領(lǐng)域尤其是中小企業(yè)和服務(wù)性行業(yè)。

3、引導(dǎo)企業(yè)堅定不移地走規(guī)范破產(chǎn)、鼓勵兼并、下崗分流、減人增效、大力實施再就業(yè)工程的路子。積極推進企業(yè)的重組，解決效率不高規(guī)模小的問題，提高經(jīng)濟效益。

4、加強對企業(yè)的財務(wù)約束和監(jiān)督，防止繼續(xù)侵蝕國有資產(chǎn)的現(xiàn)象發(fā)生。建立和國際接軌的審慎會計制度，強化和完善對國有企業(yè)派駐監(jiān)事會制度，防止國有資產(chǎn)流失現(xiàn)象的發(fā)生。

5、加強企業(yè)技術(shù)改造和設(shè)備更新,引導(dǎo)企業(yè)按照現(xiàn)代化的科學(xué)管理制度進行管理，開拓市場，提高效益，擺脫困境，從而最終提高銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量。

6．健全社會保障機制。加快和完善社會保障法律法規(guī)的制定和執(zhí)行，建立規(guī)范的企業(yè)破產(chǎn)淘汰機制、失業(yè)救濟機制等社會保障機制，使政府在企業(yè)、銀行改革中無后顧之憂，直接按市場經(jīng)濟的規(guī)則行事，從而保證商業(yè)銀行的各項信貸政策和信貸原則切實得以貫徹，減少不良貸款產(chǎn)生的機會。

(二)抓緊國有商業(yè)銀行的全面改革，提高其化解不良貸款的能力

銀行是不良貸款直接的產(chǎn)生和承載者，通過對國有商業(yè)銀行的全面改革，完全有可能提高其“免疫能力”，從而制止不良貸款的繼續(xù)產(chǎn)生。

1、深化國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革，使其轉(zhuǎn)變?yōu)檎嬲灾鹘?jīng)營的商業(yè)銀行。進行產(chǎn)權(quán)制度改革，建立現(xiàn)代銀行制度，是防范信用風(fēng)險的最根本的舉措。現(xiàn)代公司制銀行的本質(zhì)主要體現(xiàn)在兩個方面：即法人財產(chǎn)權(quán)和公司機關(guān)權(quán)力構(gòu)造即法人治理結(jié)構(gòu)。健全我國商業(yè)銀行法人制度，建立現(xiàn)代金融企業(yè)制度。首先要求商業(yè)銀行有明確的法人產(chǎn)權(quán)，即國有商業(yè)銀行必須實行政企分開、兩權(quán)分離，確立商業(yè)銀行獨立的法人地位；政府和監(jiān)督機構(gòu)不得直接支配銀行法人財產(chǎn)，確保商業(yè)銀行能夠獨立自主經(jīng)營。當前，要加強商業(yè)銀行的內(nèi)控管理，化解不良貸款及財務(wù)包袱，建立審慎的會計制度，逐漸實行透明的信息披露制度，待條件成熟時，推薦國有商業(yè)銀行上市、實行股份制，建立國家控股的股份制商業(yè)根行，允許國有企業(yè)和民營企業(yè)參股，變國有獨資商業(yè)銀行為股份有限責(zé)任商業(yè)銀行，以便建立多元性權(quán)力機關(guān)的現(xiàn)代公司運行機制，使決策權(quán)力、管理權(quán)力、監(jiān)督權(quán)力分開。與此相適應(yīng)，搭建科學(xué)合理的法人治理結(jié)構(gòu)，配合建立有效的獎懲制度，從而實現(xiàn)微觀經(jīng)營機制脫胎換骨的全面轉(zhuǎn)換，并借此提高資本充足率，乘勢加強外部監(jiān)督。真正把國有商業(yè)銀行辦成自主經(jīng)營、自負盈虧、自擔風(fēng)險、自求平衡、自我約束、自我發(fā)展的現(xiàn)代金融企業(yè)。

2、解決財務(wù)困難問題，形成國有商業(yè)銀行自身化解不良貸款的良性循環(huán)機制。目前，國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)比例過高，與其財務(wù)狀況困難，不能自我消化不良貸款高度相關(guān)。對國有商業(yè)銀行最現(xiàn)實最根本的改革，就是解決財務(wù)困難的問題，使其具有自我消化不良貸款的能力。四大國有商業(yè)銀行去年雖然帳面都有利潤，但如果剔除掉表內(nèi)應(yīng)收息墊付和表內(nèi)應(yīng)付息少提的因素，四家銀行仍然虧損。

(1)建議取消銀行表內(nèi)應(yīng)收息科目，將應(yīng)收未收利息列入表外核算。取消把銀行應(yīng)收而未收到的利息當作實現(xiàn)收入記入銀行帳的作法，從根本上剔除銀行虛盈實虧的因素，促使銀行財務(wù)問題浮出水面，及早解決。目前縮短由表內(nèi)應(yīng)收進人表外未收科目時間的作法，仍不能從根本上解決應(yīng)收問題，還將拖延財務(wù)問題的解決時間，增加虧損和最終解決問題的難度。

(2)確立在發(fā)展中解決國有銀行財務(wù)困難的指導(dǎo)思想。要鼓勵國有銀行創(chuàng)新，增強其競爭能力。在我國入世后的過渡期內(nèi)，國家尤其要注重有意識地扶持國有大銀行。特別在利率政策上，在入世后5年過渡場內(nèi)，保持住一個相對足夠的利差空間，延緩利差收窄的速度，使得國有很行保持較大盈利空間，更多地消化資產(chǎn)和財務(wù)包袱。

(3)減輕國有商業(yè)銀行的稅賦負擔是解決國有銀行財務(wù)困難的充要條件。要改變目前對國有商業(yè)銀行竭澤而漁的稅收方式，將營業(yè)稅8%下調(diào)至5%仍然太高，應(yīng)當在今年內(nèi)就減至5%，而不是3年后才減到5%。并且應(yīng)在減至5%的基礎(chǔ)上，一年下降2個百分點，至2005年完全取消營業(yè)稅。取消和減少的營業(yè)稅，銀行同比例用于消化不良資產(chǎn)和財務(wù)問題，促使國有銀行5年內(nèi)解決財務(wù)困難。

3、調(diào)整優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。調(diào)整優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)，是化解不良貸款的根本措施。各國有商業(yè)銀行應(yīng)抓住我國經(jīng)濟增長、所有制結(jié)構(gòu)調(diào)整、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級、實施積極財政政策的有利機遇，擴大對效益好的非國有企業(yè)、技術(shù)含量高的產(chǎn)品、風(fēng)險小的基礎(chǔ)設(shè)施項目的貸款支持。配合擴大內(nèi)需的政策，繼續(xù)增加對個人住房等消費貸款的投放，提高優(yōu)良貸款占全部貸款的比重，使貸款結(jié)構(gòu)趨于合理。

第五篇：我國水資源現(xiàn)狀與影響因素

我國水資源現(xiàn)狀及影響因素

水資源是指在一定的技術(shù)經(jīng)濟條件下能夠直接或間接使用的各種淡水，包括冰川、河流、湖泊以及地下水等。水是生命之源，是社會發(fā)展不可缺少的重要資源，人類的生存和發(fā)展都離不開水。離開水，生活、工農(nóng)業(yè)生產(chǎn)都無法正常進行。同時，水也是維持生態(tài)平衡的主要物質(zhì)基礎(chǔ)之一。隨著經(jīng)濟建設(shè)的快速發(fā)展與人口的急劇增長，人類對水資源的需求也在不斷增加，水資源危機日益加劇，與此同時，水資源的污染問題也越來越嚴重，水資源短缺與污染之間形成一種惡性循環(huán)，給社會經(jīng)濟的發(fā)展帶來了極大的危害，已對人類的生存構(gòu)成了威脅。按照自然界的動態(tài)平衡規(guī)律，水資源是可以循環(huán)使用的，但由于人類數(shù)千年來對自然環(huán)境的破壞，打破了這個循環(huán)體系，致使自然界無法靠自身的調(diào)節(jié)能力來滿足人類對水資源的需求。長久長來，人類將水視為取之不盡用之不竭的免費產(chǎn)品，肆無忌憚地利用有限的水資源，導(dǎo)致全球性缺水，如果不再合理開發(fā)利用現(xiàn)有的水資源，那么將危及人類的生存與健康、世界糧食安全及自然生態(tài)系統(tǒng)等一系列問題，人類將會為此付出沉重的代價。地球十大生態(tài)

【1】災(zāi)難中水資源危機首當其沖，科學(xué)家預(yù)言，21 世紀水將成為人類最為匱乏的資源。只有對我國水資源有全面的認識，了解我國的水資源現(xiàn)狀，分析其影響因素，才能做到有據(jù)可依，統(tǒng)籌規(guī)劃和合理設(shè)計。這對于一個給水排水工程學(xué)生今后的學(xué)習(xí)和工作有重要意義。我國水資源狀況及影響因素如下：

一、水資源總量大，人均少。

3根據(jù)最近水利部水資源評價的結(jié)果,我國的多年平均降水總量約為6萬億m(648mm),其中54％即3.2萬億立方米左右通過土壤蒸發(fā)和植物散布又回到大氣中，余下的約有2.8萬億立方米絕大部分形成了地面徑流和極少數(shù)滲入地下。這就是我國擁有的淡水資源總量，這一總量低于巴西、俄羅斯、加拿大、美國和印度尼西亞，居世界第六位。僅僅從總量上看，我國水資源總量大，但只占世界淡水量的7%，淡水資源少，可開發(fā)與利用的的總量也少。加之我3國人口眾多，耕地面積大，從人均的角度看，我國人均水資源量為2200m,僅相當于世界人均的1/4。目前有16個省(區(qū)、市)人均水資源量(不包括過境水)低于嚴重缺水線,有6個省、3區(qū)(寧夏、河北、山東、河南、山西、江蘇)人均水資源量低于500m,我國669個城市中有逾400個城市供水不足，約200個城市嚴重缺水；在32個100萬人口以上的特大城市中，約有30個長期受缺水困擾。在46個重點城市中，45．6％水質(zhì)較差，14個沿海開放城市中有9個嚴重

【3】缺水。北京、天津、青島、大連等城市缺水最為嚴重。再從畝均來看，我國耕地畝均占3有水量為1700~1800m,是世界畝均的71%~75%。預(yù)測到2030年我國人口增至16億時,人均水資3[2]源量將降到1750m。我國未來水資源的形勢是嚴峻的。因此我國是水資源短缺的國家，為此,中國已被聯(lián)合國列入世界13個個貧水國之一。

二、水資源時空分布不均勻

時間上，受亞熱帶季風(fēng)氣候影響，我國年際和年內(nèi)分配不勻。例如2011年，全國平均年

3降水量582.3mm，折合降水總量為55132.9億m，比常年值偏少9.4%，比2010年減少16.3%，是1956年以來年降水量最少的一年。在31個省級行政區(qū)中，地表水資源量比常年值偏多的有8個省（自治區(qū)、直轄市），其中海南、江蘇和陜西偏多40%~60%；比常年值偏少的有23個省

[4]（自治區(qū)、直轄市），其中北京、河北和貴州偏少40%～50%。徑流量的年際變化存在明顯的連續(xù)豐水年和連續(xù)枯水年,但是這一規(guī)律并不固定。由此可見，我國水資源年際分布不均勻，這給水資源的預(yù)測和估計帶來困難，對水資源的開發(fā)利用帶來不利影響。年內(nèi)分布則是夏秋季水多, 冬春季水少，大部分地區(qū)年內(nèi)連續(xù)4個月降水量占全年的70%以上, 短期徑流過于集中,既不能及時截留利用。例如，今年7月份成都市短時間大面積強降雨后，岷江水濁度上升至1萬多NTU，造成的岷江自來水廠短暫停水，給居民生活帶來嚴重影響。短期徑流過于集中還易于造成洪水災(zāi)害的發(fā)生，今年我國就有多個城市足不出戶可“看海”，嚴重影響我國的經(jīng)濟發(fā)展。同時，年內(nèi)降水分布不均勻造成我國水資源供需矛盾突出，到了秋冬季節(jié)，許多河流斷流，一些地區(qū)飲用水都成問題更別說工農(nóng)業(yè)生產(chǎn)了。常有山村的孩子到離家很遠的地方給老人背水喝等類似的新聞見諸報端，而我們也常常被感動著。可是，如果政府、社會給這些地區(qū)更多的關(guān)注和投入，少一些這樣的感動，我們的國家、我們的社會是不是會更加和諧、幸福呢？

空間上,存在著“南多、北少；東南多，西北少”的格局，且相差非常懸殊。全國全年平均徑流深284mm，其中長江流域及其以南的珠江流域、浙閩臺諸河和西南諸河等南方四片，都在500mm以上。北方六片中，淮河流域最大為225mm，約為全國平均的80％，黃河、海灤河、遼河、黑龍江和四片均在150mm以下，僅約為全國的11％。除了水資源本身地區(qū)分布不均勻外，水資源的地區(qū)分布與人口和耕地分布很不相應(yīng)。南方四片面積占全國面積的36％，人口占全國的54.4％,但是水資源總量卻占81％,而土地平坦耕地多的北方只占全國的18.7％，這一地區(qū)分布的不均勻性更突顯了北方和西北地區(qū)的水資源的緊缺。而北方地勢平坦，是我國重要的糧食基地和工業(yè)基地，北方的嚴重缺水給工業(yè)生產(chǎn)帶來不利影響。

降水時空分布不均造成區(qū)域水資源分布不均，進而造成大部分地區(qū)受旱災(zāi)、水災(zāi)影響的土地面積呈增加趨勢。旱災(zāi)受災(zāi)面積遠大于水災(zāi)的受災(zāi)面積。其中北方和西南地區(qū)是旱災(zāi)受災(zāi)顯著增加區(qū)域。部分區(qū)域由于是重要的產(chǎn)糧地區(qū)，如黑龍江，而這些區(qū)域卻日益受旱災(zāi)

[5]影響，因而會影響中國糧食安全問題。“一處抗洪，一處抗旱”和“一時抗洪，一時抗旱”在中國不斷上演，令中國百姓疲于奔命，生活和生產(chǎn)受到嚴重威脅。

三、水資源開發(fā)利用不合理、效率低、污染浪費嚴重。

地表水水資源污染現(xiàn)狀為：

1、河流水質(zhì)：全國全年Ⅰ類水河長占評價河長的4.6%，Ⅱ類水河長占35.6%，Ⅲ類水河長占24.0%，Ⅳ類水河長占12.9%，Ⅴ類水河長占5.7%，劣Ⅴ類水河長占17.2%。從東、中、西部地區(qū)分布看，我國西部地區(qū)河流水質(zhì)好于中部，中部地區(qū)好于東部，東部地區(qū)水質(zhì)相對較差。

2、湖泊水質(zhì)：全國103個主要湖泊的2.7萬km2水面，全年水質(zhì)為Ⅰ類的水面占評價水面面積的0.5%、Ⅱ類占32.9%、Ⅲ類占25.4%、Ⅳ類占12.0%、Ⅴ類占4.5%、劣Ⅴ類占24.7 %。其中河北的白洋淀，江蘇的滆湖、洮湖，安徽的天井湖、巢湖，江西的西湖，湖北的南湖、南太子湖、墨水湖，云南的滇池、杞麓湖、異龍湖富營養(yǎng)化程度較重。

3、水庫水質(zhì)：全國471座主要水庫中全年水質(zhì)為Ⅰ類的水庫21座，占評價水庫總數(shù)的4.5%；Ⅱ類水庫203座，占43.1%；Ⅲ類水庫158座，占33.5%；Ⅳ類水庫52座，占11.0%；Ⅴ類水庫16座，占3.4%；劣Ⅴ類水庫21座，占4.5%。

以上是水利部2011年對我國水資源的評價，從中可以看出，我國水資源污染情況不容樂觀。特別是湖泊和水庫水資源污染極其嚴重，同時發(fā)達且需水量高的東部地區(qū)污染比欠發(fā)達的西部的地區(qū)水污染嚴重，這與我國的經(jīng)濟發(fā)展不相協(xié)調(diào)，特別是大城市周邊的水質(zhì)不理想，城市供水存在安全隱患。究其原因，在工業(yè)上，我國長期以來以粗放式的經(jīng)濟增長方式、單純追求經(jīng)濟效益，廢水亂排亂放，而忽視環(huán)境效益和生態(tài)效益。同時，我國廢水處理率一直很低，我國每年約有l(wèi)/3的工業(yè)廢水和90%以上的生活污水未經(jīng)處理就排入江河湖泊等受納水體[6]，城市污水和垃圾處理滯后的局面沒有根本扭轉(zhuǎn)。在農(nóng)業(yè)上，為了提高農(nóng)作物的產(chǎn)量，農(nóng)民一味大量使用化肥和農(nóng)藥，其中不少是高毒農(nóng)藥，這些農(nóng)藥在進行蟲害防治時，除被生物吸收、揮發(fā)分解一部分外，大部分殘留在土壤和水分中，然后經(jīng)農(nóng)田排水和地表徑流排入自然水體，造成地下水污染，使湖泊、池塘、河流和淺海水域生態(tài)系統(tǒng)營養(yǎng)化，施用的氮肥有一半以N2O形式揮發(fā)到空氣中，造成溫室效應(yīng)，形成“從地下到空中”的立體污染。在政策上，我國國民經(jīng)濟和社會發(fā)展注重經(jīng)濟增長速度、主要產(chǎn)品產(chǎn)量、城鎮(zhèn)居民收入增長等指標，沒有把資源消耗和環(huán)境代價納入經(jīng)濟核算體系。這種只重產(chǎn)出不講投入的低效發(fā)展模式使得水資源污染等環(huán)境問題不斷惡化。除此之外，人民的素質(zhì)也是原因之一，總體上，我國公民環(huán)境管理薄弱，環(huán)保意識淡薄。居民也常常隨意傾倒生活垃圾，致使城市雨水口成為污水的排水承受口，進而成為新的污染源。在缺水、污染嚴重的同時,普遍存在水資源浪費、3水資源利用效率低等不合理的現(xiàn)象。目前,全國農(nóng)業(yè)灌溉年用水量約3800億m,占全國總用水量近70%。發(fā)達國家早在20世紀40、50年代就開始采用節(jié)水灌溉,現(xiàn)在,很多國家實現(xiàn)了輸水渠道防滲化、管道化,大田噴灌、滴灌化,灌溉科學(xué)化、自動化,灌溉水的利用系數(shù)達到0.7~0.8,而我國農(nóng)業(yè)灌溉用水利用系數(shù)大多只有0.3~0.4。其次,工業(yè)用水浪費也十分嚴重, 目前我國

3工業(yè)萬元產(chǎn)值用水量約80m,是發(fā)達國家的10~20倍;我國水的重復(fù)利用率為40%左右,而發(fā)達國家為75%~85%。中國城市生活用水浪費也十分嚴重, 據(jù)統(tǒng)計, 全國多數(shù)城市自來水管網(wǎng)僅跑、冒、滴、漏損失率為15%~20%。對比美、日等發(fā)達國家的用水水平,我國的用水效率還很低。

水資源問題將成為21世紀人類面臨的最重要的自然資源問題,水資源危機將會給各個國家的經(jīng)濟發(fā)展造成很大的威脅。中國水資源總量雖然豐富,但地區(qū)分布不均,年內(nèi)分配集中,北方部分地區(qū)水資源開發(fā)利用已經(jīng)超過資源環(huán)境的承載能力,水資源面臨的形勢非常嚴峻,全國范圍內(nèi)水資源可持續(xù)利用問題已經(jīng)成為國家可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略的主要制約因素。因此21世紀中國必須進行大規(guī)模的改革和強有力的措施,必須節(jié)約用水,建立節(jié)水型工業(yè),提高用水效率,加強水污染防治,大力開發(fā)非常規(guī)水資源,調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu),實行水資源的統(tǒng)一科學(xué)管理,合理配置水資源,引入市場機制,改革水價形成機制,樹立可持續(xù)發(fā)展的思想,緩解供需矛盾,促進合理開發(fā)、利用和保護水資源。加強科技創(chuàng)新,推進水利現(xiàn)代化進程,采取切實可行的措施維護我國的水資源安全, 以緩解我國水資源的供需矛盾, 實現(xiàn)經(jīng)濟和社會的可持續(xù)發(fā)展。

[1] 武文慧.淺析我國水資源現(xiàn)狀[J].資源調(diào)查與評價，2005，22 [2] 引自中國水資源公報.[3] 孫貴軍.我國水資源現(xiàn)狀及水土保持對策[J].現(xiàn)代農(nóng)業(yè)科技2011,3 [4]2011年中國水資源公報

[5]張強，孫鵬，陳喜3，陳曉宏,1956~2000年中國地表水資源狀況：變化特征、成因及影響[J].地理科學(xué),2 011，12