第一篇：采用新型商業社保模式破解新農保問題

采用新型商業社保模式破解新農保問題

董關嶺

(南開大學經濟學院，天津300457)

摘 要：本文結合2009年9月開始試行的新型農村養老保險辦法及實際中的問題，闡述了新農保在實踐中出現的一些問題，比如養老保險資金的保值增值問題等，結合筆者長時間的查閱和思考，提出了采用新型的商業社保結合模式，加入了銀行作為基金托管人和監督者角色，實現三者的優勢互補，使新農保可以在公平和效率的平衡下運行穩健。

關鍵詞：新農村養老保險；商業社保模式；問題；對策 中圖分類號：F840.67

文獻標識碼：A

文章編號：1671-8089（2010）02-0070-02

新農保辦法的提出，具有重要的歷史意義，它結束了中國農民在半個世紀無養老保險的歷史，從此中國進入了農民養老保險的制度時代，是實現黨的十七大提出的“老有所養”目標的關鍵一步，但是對于新農保的具體的經營管理模式，卻沒有一個完美的模式可資借鑒，對此的研究也較少，本文試圖做出一種創新，期待有一點建設意義。

一、新型農村養老保險的問題

1、新農保的管理問題。如何實現新農保制度的長期有效管理，這是難度最大的問題。尤其是農村人口眾多，居住分散，流動性大，新農保與其他制度相交織的條件下，其管理難度更不應低估。無論是在機構、人員方面，還是在硬件設施和基層網絡建設方面，“新農保”經辦力量都嚴重不足。目前不少地方的業務處理還是以手工操作為主，信息建設落后，應加快“金保工程”建設步伐。

2、籌資問題。此次新農保的基礎養老金部分由中央和地方共同出資補貼，對于這部分養老金中央的補助應該是問題不大，關鍵是地方的補助能否及時快捷的到位，這在缺乏剛性規定和監督的情況下，極易發生資金的拖欠，造成空帳現象。

3、基金保值增值問題。新農保沿襲了老農保基金管理機制和運營渠道，仍以縣（市、區）為統籌單位，基金管理運營層次低。目前，絕大部分基金的管理、運營集中在一般不具備相應的基金管理人才、技術和投資主體資格的區縣一級，而由區縣級管理農保基金存在著管理手段缺乏、規模不經濟、易于受當地行政力量干預的問題。在基金保值增值方面，由于缺乏統一規范的基金投資管理辦法，基金投資無章可循。按規定基金主要存銀行和買國債，在銀行利率和國債收益率持續走低時，基金難以保值。

對于我國新型養老保險中暴露的種種的弊端，筆者認為最有效的方法是借助于商業保險，讓兩者優勢互補。

二、新型的商業社保結合模式可行性理論分析

（一）新制度經濟學理論。新制度經濟學理論認為政府和市場就是兩種最基本的制度安排，但任何單一的制度安排通常都存在一定的缺陷。大多數農村社會保障是一種準公共物品，根據世界各國的經驗，雖然這類物品主要應當由政府提供或主導，但一般并不需要由政府直接運營或主辦，而是委托或者特許商業機構經營。理論上講，政府直接經營和管理準公共品往往并非最有效率的，而需要借助于市場化途徑。

（二）商業保險公司自身的優勢。

1、硬件優勢----賬戶管理優勢

一般認為，養老基金四個資格中，銀行在賬戶管理方面比專業養老保險公司更具優勢。但實際上養老基金的賬戶不同于普通意義的資金戶，而是全面管理年金繳費、待遇支付、稅務、投資分配等的一種賬戶，這與傳統補充養老保險的賬戶非常接近。管理養老基金無疑是養老保險公司的專長。以平安養老保險公司為例，自20世紀90年代開始，平安就自主開發運作賬戶型養老保險產品，歷經十多年形成了十多款補充養老保險計劃，管理的個人賬戶數超400萬個，服務于不同行業的中外資企業超過7萬家，資金規模超過400億元，形成了豐富的管理經驗、強大的運營平臺、成熟的IT系統和完善的服務手段。

2、軟件優勢

主要是保險公司長期從事風險管理方面的經驗方面。保險公司由于經營長期性的壽險產品所積累的經驗和專長，有利于收益的長期性和穩定性。另一方面，保險公司制度設計、費用測算、未來償付能力評估等方面的技術優勢有利于農村養老保險受益人在退休時順利地把儲蓄積累的資產轉化為由保險公司定期支付的終身年金產品，為受益人提供終身的收入保障。

三、新型的商業社保結合模式內容及其意義

（一）新型商業社保結合模式內容。這是保險公司參與新農保的一種模式設計，這種模式是結合了各方主體的優點而設計出來的，是一種新的混合的社會保險管理模式。筆者認為這是解決以上所提的當下我國新農保的種種問題的一種最有效的方法設計。下面詳細分析這種模式中各主體的職責。

在該模式下，保險公司受政府委托管理和經辦的農村社會保障項目，包括政策咨詢、業務管理、費用報銷支付、管理專項基金，作為基金的受托人、賬戶管理人和投資管理人等，基金管理收益全部歸賬戶所有人，保險公司只是代理保管，其義務是確保保險基金的保值增值，管理服務費用由政府財政支付，不從保障基金中提取，基金透支風險由政府承擔。銀行負責基金的托管，負責監管保險公司的基金用途，防范保險公司的冒險行為，確保基金的安全。全國社?；鹄硎聲撠煴O管保險公司政策落實情況，對資金的運用和保值增值情況，以及養老金的發放情況等，總之在宏觀上是一種監督管理功能，同時密切聯系保監會和銀監共同做好對保險公司的運行尤其是養老保險的基金的運行的監督管理工作，在大金融環境下管理好我國的新農保工作，使農村養老保險及整個中國的養老保險工作積極順利推進。

（二）新型商業社保結合模式可以解決的新農保問題

1、對于管理問題的解決

這種模式充分發揮了現有保險公司的資源，利用其在網絡、管理體制、人員，技術等優勢，充分發揮保險的社會管理功能，減輕政府的經辦機構和人員的壓力，節省制度成本，同時可以提高整個社保的效率，實現政府從辦農辦到管農保的職能轉變。同時，商業保險公司作為獨立于政府的市場主體，可以有效地防止各種外部干擾，充分運用商業保險的風險管控技術，對資金運作、保險金給付制定嚴格的風險管控措施，有效降低挪用保障資金、虛假給付保險金等人為風險。而且保險公司較豐富的客戶服務和理賠管理經驗以及較多的網點也方便農民的費用報銷與支付。從保險公司角度看，可以利用自身業務平臺取得中介業務收益，而且經營風險不大。

2、對于基金保值增值問題的解決

商業保險公司可以通過合理的投資組合促進養老基金的保值和增值，可以利用其準確的精算技術厘定繳費標準和給付水平，還可以通過市場化運作幫助政府降低管理成本，節約財政支出。

3、籌資問題的解決

這種委托代理模式，明確了政府和保險公司的責任，可以起到有效的監督政府對保險資金的投入，從而杜絕“空賬”、“虛賬”等問題。

4、銀行的加入可以有效的防止“委托—代理”問題

由于在委托代理模式下保險公司不承擔風險，從而有可能導致保險公司采取冒險的投資策略，以獲得高收益，銀行的加入可以對保險公司的冒險行為進行約束和監督從而可以在一定程度上解決委托—代理問題。

四、總潔

本文首先闡述了了目前我國新農保在實施中的問題——管理問題和基金的保值增值問題，然后提出采用商業保險公司代理的管理模式，但是本文又創新性的提出加入銀行托管基金的方法，以期能克服傳統的代理模式的“委托----代理”問題，從而最大限度的發揮這種模式優點，以使我國的這項惠及億萬農民的政策真正的發揮其作用。參考文獻：

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第二篇：新農保的“樂安模式”

新農保的“樂安模式”

一臺轉賬電話，加上一根電話線，安裝在村頭的小賣部里，一家方便農村群眾繳納和領取新農保金的“電子銀行”便誕生了。這樣的“電子銀行”，如今已走進了樂安縣的76個村莊。

“別小看了這臺轉賬電話，它就像是一個辦在村里的銀行，讓村民不出村就可以方便地辦理新農保業務，這一便民之舉，還得到了省里的高度肯定?！痹摽h人力資源和社會保障部門的一位分管領導介紹。自新農保試點工作啟動以來，該縣在全省首批11個新農保試點縣當中，創造性地推出了以“財政為特殊群體代繳保費”、“電子銀行進村”及“新農保生存認證”等為主要內容的新農?！皹钒材Ｊ健?，得到國家人力資源和社會保障部部長尹蔚民、副省長熊盛文以及省市人力資源和社會保障部門主要領導的充分肯定和高度贊揚，并在全省推廣。

40萬元財政資金，“撬動”了4000人的幸福

“現在，由政府出錢幫我們家小龍每年代繳100元保費，這真的要感謝黨和政府?！钡弥烧岸档住睘樽约业暮⒆淤I“保障”，陳小龍的母親心里說不出有多高興。

陳小龍是該縣南村鄉管坊村村民，今年剛滿20歲，本該是個好勞力的他，卻因從小患上了肌肉萎縮癥，行動不便，加上父母的勞動能力也不強，家里的經濟十分困難?！拔覀兗?口人，一人交100元，一年就要交300元，如果不是由政府幫我們代繳，我們真交不起?！标愋↓埖哪赣H說。

調查數據表明，該縣有農村1—2級重度殘疾人、農村低保常補對象和五保戶、農村純女戶、農村享受國家撫恤補助的優撫對象等困難群體4000多人，他們中的大多數都像陳小龍一樣，最渴望享受到新農保的溫暖，但因家庭困難，又最需財政為他們搭建起一座摘取新農保“果實”的橋梁。為讓所有農民都能享受到新農保這一惠民政策的“陽光”，防止“保富不保貧”現象的發生，該縣在財政十分困難的情況下，出臺措施，決定由財政按每人每年100元的標準，為上述特殊群體代繳保費，在全省11個首批新農保試點縣中開創了先例。目前，該縣4000多困難群眾參保率達100%，每年減輕群眾負擔40多萬元。

76部轉賬電話，方便了4萬山區群眾

樂安地廣山多的特殊縣情，要求該縣在新農保惠民工作中要有更多創新。該縣金竹畬族鄉杭村村是一個偏僻的小山村，村里的老人每次領取新農保養老金都要走十多公里的山路?，F在，一臺被稱為“支付通”的轉賬電話，讓全村人足不出村就可辦理新農保的繳費和領取事宜。

在該村的小賣部里，72歲的程新仁老人從上衣口袋里掏出一張農行的“金穗卡”，在轉賬電話機上一刷，業務憑條上顯示，2011年前3個月，老人的新農?；A養老金為165元。在小賣部主人的指點下，老人又把卡里的錢轉到小賣部主人的賬戶上，再兌換出相應的現金。他說：“如果是以前，還要走10多公里山路到鄉里取錢，得花一天的工夫?！?/p>

該縣在新農保試點工作中，通過轉賬電話（支付通）等電子渠道，尋找個體商戶、村級合作醫療組織等合作，進行代理支付，把新農保服務延伸到中心村組。目前，該縣已在全縣設置轉賬電話（支付通）76臺，讓4萬多山區農民足不出村就享受到了方便的新農保服務。由于領取方便，這76臺轉賬電話被當地群眾形象地稱為村里的“電子銀行”。

除了財政為特殊群體代繳保費和電子銀行進村外，最近，該縣又借鑒社保基金的管理辦法，制定出臺了新農保生存認證辦法。目前，全縣已通過生存認證核銷了750多名已故群眾的新農保領取資格，有效防止新農?；鹆魇?。

新農保“樂安模式”的形成，不僅促進了新農保試點工作的順利開展，也為全省其他縣（市）開展新農保試點工作積累了寶貴的經驗。僅今年以來，就有南昌、新建、龍南、永新等8個縣（區）前來學習該縣新農保試點工作的做法和經驗，受理外縣（市）新農保工作電話咨詢400余次。

第三篇：新農保實施過程中的難題及破解路徑

新農保實施過程中的難題及破解路徑

一、新農保在實施過程中出現的問題

（一）新農?，F行財政負擔和分擔機制不盡合理，阻礙了新農保的有效推進 現行新農保制度的財政負擔和分擔結構是以東、中、西部為劃分基礎的：中央財政負擔東部地區50 % 基礎養老金，負擔中西部地區100% 基礎養老金。個人賬戶的補貼由地方財政全額負擔。這種財政分擔方式容易造成東部地區內部經濟欠發達市或縣，尤其是貧困縣財政負擔過重，并導致地方財政壓力不斷上移，不利于新農保覆蓋面的擴大以及制度的有效推進。

（二）參保覆蓋面窄和個人賬戶積累少，不利于建立農村養老保障的長效機制 在新農保實施過程中，不同年齡的農民在參保繳費時的表現截然不同：越接近養老金領取年齡的農民參保率越高，而作為制度繳費主體的年輕農民參保率卻偏低。

（三）新農保與城鎮養老保險的對接尚未實現，制約了新農保制度的全面實施 當前我國城鄉實行兩種不同的養老制度，即農民在城鎮企業就業實行的城鎮養老保險制度；在農村從事農業生產則實行新農保養老保險制度。如何實現這兩種制度的對接，決定著新農保養老制度成功與否的關鍵。兩者之間的主要區別在于：第一，責任分擔結構不同。新農保的責任主體主要為國家和參保個人；而城鎮養老保險的責任主體為國家、企業和個人。第二，統籌部分構成不同。新農保的統籌部分中西部全部由中央財政負擔，東部地區中央財政負擔50 % ；城鎮養老保險的統籌由企業繳費和財政補貼構成。第三，新農保中參保農民的個人賬戶中地方補貼的部分仍然屬于政府所有，這與城鎮養老保險的個人賬戶的私人所有不同。第四，繳費的標準有差別。城鎮養老保險的標準較高（企業負擔20 %，個人負擔8%），且帶有強制性，因此相對積累較高；新農保繳費標準很低（參保農民按100、200、300、400、500 元5 檔繳費），采取自愿的原則，因此積累低。第五，繳費年限的計算標準不同。城鎮養老保險要求繳費必須累計滿15 年；而新農保要求滿60，由其子女代為繳費，若年齡距離領取年齡不足15 年，按年繳，允許補交；距領取年齡超過15 的，按年繳費不得低于15 年。第六，基礎養老金的計算不同。新農保制度每人每月55 元基礎養老金給付；而城鎮養老保險月標準為上在崗職工的平均工資和本人指數化月平均繳費工資的平均值，體現多繳多得的原則，而且是月繳，因此積累較多。綜上可知，新農保與城鎮養老保險在諸多方面的差別，造成了兩者之間的對接上的困難，這必然導致我國建立統一的覆蓋全社會的社會保障制度的難以實現。

（四）、省、市新農保政策未能細化，需進一步改進和完善，省業務操作系統操作不便及功能不全等，對業務操作產生了一定影響?，F行的省、市實施辦法過于籠統，未能細化，導致基層在實際操作中對一些現實性問題無法給出一個統一、確定的執行標準和口徑，從而影響新農保工作的開展。如：參保人員的銀行賬戶信息無法在系統中體現，我們在實際操作中需查詢參保人的銀行賬戶信息時還需要與郵儲銀行聯系，導致工作不便，對整體業務的推進產生了一定的影響。

（五）、五險合一進程緩慢，新、老農保及與其它社會保險之間缺少銜接政策。2008年宿遷市政府辦曾下發《市政府辦公室關于建立新型農村社會養老保險制度的意見》，由于只是屬于指導意見的性質，文件在新、老農保及新農保與其它社會保險的轉移和銜接方面，只給出了一個大致的框架說明，未能制定出實施細則，導致新、老農保及與其它社會保險之間仍然處于各自為戰的境地，未能實現資源整合和業務銜接，影響了工作效率。

（六）、新農保待遇審核、發放制度不健全,存在資金流失風險。新農保是一項新生事物，沒有現成的經驗可供學習和借鑒，實施初期，由于時間緊，人手少，任務重，新農保工作重心全部放在了保費收取和檔案錄入上，未能及時建立相關待遇審核、資格認證制度，有鄉鎮初審時對上報人員未能做到逐一審核即公示上報，再加上個別鄉、村存在死亡隱瞞不報情況，以致出現了冒領、套領、重復領取和已領取其它社會保險又領新農保的事例，新農保存在一定的資金流失風險。

二、新農保實施過程中難題的破解路徑

（一）應建立合理的財政分擔機制

中國農村的經濟發展極不平衡。不僅東西部發展不平衡，即使同一地區也發展不盡相同。因此為了保證新農保的有效推進，應改革現在的財政負擔機制。

首先，改革當前的按東、中和西部劃分財政的分擔機制。應建立以各地區經濟發展水平相適應的中央和地方財政負擔機制。根據各地區的GDP、居民生活水平、財政收入和人口流動情況等指標為基礎的綜合評價體系，按情況不同細化出不同的等級，根據經濟發展的等級不同建立不同的中央和地方財政的負擔比例。對于經濟欠發達的地區，適當提高中央的負擔比例降低地方財政的負擔比例，從而減輕地方財政的壓力。

其次，適當提高基礎養老金的標準，降低個人賬戶的補貼標準。新農保規定60 歲老人拿到國家基礎養老金為每月55 元。按恩格爾計算，其標準僅能達到最低保障水平，相對過低。各地應根據經濟發展和財政收入情況不斷提高的背景下，增加財政的支出水平，適應提高基礎養老金的標準。但《意見》中規定地方財政在負擔部分基礎養老金的同時還要對參保農民的個人賬戶中補貼30 元。這本來就已經使得經濟欠發達地區的財政面臨著巨大的壓力，同時還要提高基礎養老金的水平，這是個兩難的境地。因此應適當降低對個人賬戶的補貼或者干脆由中央來補貼個人賬戶部分，從而使地方財政有能力提高對基礎養老金的補貼。

最后，不宜盲目追求農民參保率。對經濟欠發達財政困難的地區，不應盲目地追求參保率，否則會造成財政的不堪重負。國家新農保制定的目標是到2020 年實現全覆蓋，因此對于欠經濟發達地區沒有必要去提前實現這個目標，應根據自己的財政水平，循序漸進地完成任務。否則出現太多的財政窟窿，造成新農保的無法實現。

（二）建立有效的個人賬戶參保激勵機制

通過完善新型農村養老保險制度設計，建立有效的參保激勵機制，合理解決參保覆蓋面窄和個人賬戶積累少等問題，提高農民總體的參保率。

首先，提高農民的參保年齡，將個人賬戶與基礎養老金掛鉤，突顯政府的對參保的激勵功能。農村人口的就業平均年齡大約為21 歲，因此建議將參保年齡提高到21 歲，使參保人有經濟能力參保。改變原來不分繳費年限的長短、基礎養老金的領取沒有區別的情況，將繳費年限與基礎養老金掛鉤，繳費年限越長，超過15 年后，每年或每5 年的基礎養老金的領取做適當的上調一定比例；同時應鼓勵農民選擇高檔次的個人賬戶進行激勵，選擇的檔次越高，個人賬戶的補貼就越高，但在補貼時就兼顧公平，避免收入差距過大。因此在補貼時就采取累退的方式。

其次，加大宣傳的力度，提高農民參保的意識。一項新的政策的認識和接納，都需要一定的過程。但很多試點地區因經費不足，宣傳不到位的現象很嚴重。在調研過程中農戶對新農保政策的了解程度低，非常了解的只占2%，比較了解僅為9.9%，總體新農保政策認知度不足12 %。很多農民對新農保的制度認識不夠，對加入新農保的作用還不太理解，加之60 歲后領取的基礎養老金目前還太低，因此造成了某些試點地區的參保率不高。因此應通過各種媒介加大宣傳力度，讓農民切實地了解新農保的各種政策，確實提高農民對新農保的認識。組成新農保推廣工作組，分期分批地組織人員深入到農戶中進行宣傳、注冊和登記，把黨的強農惠農的思想給農民講清，爭取符合參保條件的農民盡可能地參保。建立嚴格的財務制度，對新農保資金進行嚴格的審計和監管，確保農民養老金的順利發放。

（三）統籌協調各項農村福利政策，實現新農保與城鎮養老保險的對接

新農保與城鎮養老保險兩種制度的繳費標準和統籌的構成不同，因此實現兩種制度的對接必須確定一個對接路徑。新農保的統籌由各級財政負擔，體現不出互濟性。而基礎養老金由國家中央財政補貼55 元，然后根據特價變動情況和經濟發展水平還進行相應地調整，因此與參保人繳費年限無關；而城鎮養老保險的基礎養老金與繳費年限密切相關。因此實現兩種制度的對接，首先應實現繳費年限的對接。

（四）、建議省、市結合基層反饋意見，細化新農保政策，及時對省新農保業務軟件進行改進升級，確保新農保工作的快速健康發展。

（五）、加快“五險合一“進程，出臺相關銜接政策，徹底解決新農保與其它社會保險之間無法銜接的問題，實現資源利用最大化，減少重復勞動，減輕工作強度，切實提高社保經辦機構的工作效率。

（六）、建立健全新農保待遇審核及領取資格認證制度，加強風險點防范意識，防止資金跑冒滴漏?？h政府應盡快出臺新農保待遇領取資格認證管理辦法，以制度促管理；新農保經辦機構應加強與民政、公安相關部門的溝通和協調，及時獲取準確的死亡人員信息，防止冒領；充分發揮社會監督的作用，設立舉報電話，鼓勵舉報；嚴格獎懲，對舉報人給予物質獎勵；對死亡隱瞞不報的村組協辦員追究責任，以維護政策的嚴肅性，杜絕養老金的流失。

總之，在貫徹新農保的過程中，各地區的政策執行者要不斷進行制度創新，允許長期在本地居住、就業的外地居民，參加本地的城鎮養老保險或新農保，同時加快農村養老保險和新農保的轉移接續的政策創新，同時聯通各政策的數據信息平臺，真正逐步消除城鄉差別，實現城鄉社會保障的對接，最終實現全國社會福利一體化。

第四篇：新農保的實行問題及解決方法

新型農村社會養老保險政策執行的問題

與對策研究

一

新農保概述

（一）新農保的定義

新農保之所以新，是相對于老農保（指20世紀80年代中期開始探索建立的農村社會養老保險制度）而言的。過去的老農保主要是農民自己繳費與建立農民個人賬戶，實際上是自我儲蓄的模式。而新農保是由政府組織、引導、支持，農民自愿參加，個人、集體和政府多方籌資，國家財政全額支付最低標準基礎養老金的養老保險制度。相對于老農保而言，新農保最大的特點是采取個人繳費、集體補助和政府補貼相結合的模式，有三個籌資渠道。而且，新農保借鑒了目前城鎮職工統賬結合的模式，在支付結構上分為兩部分：基礎養老金和個人賬戶養老金，基礎養老金由國家財政全部保證支付。

（二）推行新農保的重要性與必要性

社會保障是關乎民生、社會公平以及和諧社會的重要經濟社會制度。建立和完善社會保障體系也是構建和諧社會的挑戰之一。讓農民“老有所養”是我國社會保障體系建設的重要內容之一。建立適合我國農村特點的新農保制度對于我國應對老齡化，改變城鄉二元結構都具有十分重要的意義。

老農保制度存在諸多弊端，已經不能適應現實的需要。首先，我國農村人口的老齡化現象嚴重，因病返貧的現象明顯，農村基本公共服務短缺；其次，傳統的家庭養老面臨沖擊，由于計劃生育的成功實施，農村家庭規?？s小，功能在弱化；再次，土地的養老保障功能在不斷削弱，由于城市化進程加快，被征地農民的的數量不斷增加，許多農民被迫剝離土地；最后，城鄉一體化發展趨越來越明顯，實現城鄉居民公共服務均等化，使農民和城里人享有平等的發展權和生存權是城鄉一體化的重要內容。因此，建立和完善新農保制度已迫在眉睫。

新農保制度的建立可以進一步改變傳統的“以地養老”、“養兒防老”的觀念，同時有利于農村土地流轉，國家計劃生育政策的實施。而且新農保在消除城鄉二元結構，實現城鄉基本公共服務均等化以及解決我國當前面臨的老齡化問題上都起著十分重要的作用。

當前，我國各地在開展新農保試點的同時必須深化新農保改革，完善新農保體制建設。

二 困難和問題

新農保開啟了農民養老保險新篇章，但在推進過程中，也遇到諸多困難與挑戰。

（一）宣傳力度不大，群眾參保意識不強

1.由于老農保存在的問題很多，所支付的養老金也起不到養老的作用，造成安岳縣部分群眾不愿參保。

2.部分群眾將新農保與商業保險混為一談，使之失去信任感。

3.部分群眾將新農保與社會救助政策相比較，認為即使不參保，年老后生活無著落還可以享受低保。

4.從老農保到新農保，制度變化快，群眾認識跟不上，導致以下兩個問題的出現：一是老農保參保對象認為和參加新農保的人相比，自己多交了錢，享受待遇卻差不多，自己吃了虧，所以思想上有排斥;二是前后對比新農保的普惠制增加了群眾的社保社會依賴性，許多農民認為，現在不參加新農保，以后會有更優惠的參保政策。

5.部分農村居民經濟條件并不寬裕，加上歷史形成的傳統的家庭養老觀念“多子多福，養兒防老”的思想根深蒂固，認為養兒防老、儲蓄防老比較可靠。

6.一些年齡大的農民認為，短期內要繳納一二千元，領取時每月才一百元左右，劃不來；年輕的農民則因短期內只有繳費義務，得不到可見利益，而采取等待觀望的態度。

7.農村養老保險需求水平相對較低，許多貧困村民無法投保，而少數鄉、村干部利用職權、巧立名目、利用公款為自己投保，養老保險成了這些人為自己謀私利的工具，影響了新農保的運行和群眾投保的積極性。某個別地區還出現了強制農民繳納保險的行為這種強制農民參保，且其家人不參保，其他人不能享受新農保福利的做法更使農民無法理解。

這些問題的出現，導致農民參保意識不強。要解決這些問題，僅憑電視、報刊、散發宣傳資料等形式宣傳，是無法解決的。只有深入到農戶中去講深講透新農保政策，使農民能透徹地理解新農保政策，認識到新農保政策的好處，才能增強農民的參保意識。

（二）辦公設施不齊全，基層網絡不健全

目前，新農保沿用老農保的電子平臺。這電子平臺不僅實用性差，而且斷檔時間長，造成了新農保工作開展的諸多不便和安全管控效率低。對參保人員信息錄入所需的自動化辦公電腦及各類表、單、帳、卡、冊等的存放和對以后參保人員的管理，顯得相對滯后。

（三）工作人員不足，辦事效率不高

一是隨著擴面工作的開展，新增參保的農村居民會越來越多，面對參保登記、基金征收、待遇計算、檔案管理、養老金資格認證等業務的辦理，工作量越來越大。如此龐大的工作量，僅靠現有的新農保工作人員是無法完成的。二是工作人員由于缺乏專業的培訓，未能深入到群眾中去了解群眾的想法和參保的阻力所在。三是參保宣傳工作由村干部及村小組來完成，然而村干部或小組長缺乏對政策的深入了解，知其皮毛，不知其精髓，很難傳達出中央所要表達出的新農保文件精神。

（四）新農保政策不完善，操作性不強

一是規定統一基礎養老金缺乏激勵機制，不利于調動農村居民的參保積極性，不利于養老保險基金的籌集。以最低繳費標準測算，現年59周歲的農民，今年繳692元，再按此標準一次性補繳14年，明年滿60周歲，每月可領取86元養老金，僅為農村低保標準（170元/月）的一半，難以體現其社會保障功能。二是新農保繳費方式具有強制性?！秶鴦赵宏P于開展新型農村社會養老保險試點的指導意見》（見附錄）中規定：“新農保制度實施時，已年滿60 周歲、未享受城鎮職工基本養老保險待遇的，不用繳費，可以按月領取基礎養老金，但其符合參保條件的子女應當參保繳費?！鞭r民形象地把這種繳費方式稱作“捆綁式”繳費方式，不少農民認為“捆綁式”繳費方式帶有強制性。三是新農保未針對繳費有困難的特困戶、低保戶、殘疾人等特殊群體參保提出意見。四是新農保與城鎮職工基本養老保險相比待遇有差別。如參加新農保原農村退役軍人軍齡未計算，獨生子女未享受增發養老金待遇，無喪葬費和撫恤金，女同志領取養老金年齡與城鎮職工有區別等。五是養老保險待遇水平較低。根據新農保待遇測算辦法：養老金待遇＝基礎養老金＋個人賬戶養老金；個人賬戶養老金=[個人繳費＋財政補貼(現標準每年30元）＋銀行利息］÷139(養老金計發系數)。即使按照最高繳費標準500元計算，農村居民能夠領取的養老金也不能夠滿足其老年的基本生活開支，養老金水平低導致相當一部分農民的參保積極性不高，參保率較低。

（五）新農保的籌資機制決定了其存在很大的政策風險，地方財政壓力大

在籌資機制上, 新農保堅持個人繳費、集體補助和地方財政補貼三方分擔原則, 與老農保個人繳費為主、集體補助為輔、國家政策扶持相比, 體現了作為社會保障主體的政府的責任。但同時, 我們看到,地方政府財政支持能力和村集體經濟的發達程度成為新農保持續發展的關鍵。即便在少數試點地區,財政對農村社會養老保險工作的投入, 主要放在縣、鄉政府, 省、市兩級還缺乏專項投入。然而, 從目前的體制看, 縣、鄉兩級政府事權多、財權少, 普遍存在財政困難, 很多地方都是吃飯財政, 不僅對新農保的補貼力度小, 而且資金來源不穩定，三方籌資的義務基本上落在農民個人身上。

（六）新農保投資管理政策不完善, 基金保值增值難

新農保沿襲了老農?；鸸芾頇C制和運營渠道, 仍以縣(市、區)為統籌單位, 基金管理運營層次低。目前, 絕大部分基金的管理、運營集中在一般不具備相應的基金管理人才、技術和投資主體資格的區縣一級, 而由區縣級管理農?；鸫嬖谥芾硎侄稳狈?、規模不經濟、易于受當地行政力量干預的問題?；I集的養老保險金不能?？顚Ｓ茫遥贁档胤揭苑N種借口，擅自挪作他用，引起風險，損害被保險人的利益，最終必將影響社會養老保險制度的推行?；鸬墓芾砑墑e太低，不能使基金有效地保值增值。按照現行制度設計，農保基金只能存入銀行和購買國債，在銀行利率和國債收益率持續走低時, 基金難以保值。

（七）新農保缺少法律保障

從整體發展過程看，農村社會養老保險缺乏相關的法律規定性，大多是以政策、通知、會議決定等形式進行制度落實，缺乏穩定性和持續發展性。老農保基本都是在1992年民政部頒布的《縣級農村社會養老保險基本方案》的基礎上稍作修改形成的，普遍缺乏法律規定性。相關的法律制度的欠缺給農村社會養老保險帶來一系列問題，如保險對象不明確，保險資金來源不穩定，保險管理方面的隨意性和盲目性等，使農村養老保險具有很大的不穩定性。新農保也是依據《國務院關于開展新型農村社會養老保險試點的指導意見》開展實施的，缺少法律保障。

四 對策與建議

（一）加強輿論宣傳

由于新農保與舊農保有著本質區別，所以，政府在試點之初必須加強對新農保制度的輿論宣傳。首先，從內容上講，政府一定要把新農保制度的重大意義、政策內容、優勢特點以及新農保知識等宣傳透，讓農村居民充分理解參加新農保的好處，為新農保制度的順利實施營造良好的社會環境。其次，從形式上講，政府可以采取靈活多樣的方式，包括發揮廣播、電視、互聯網等大眾傳媒的優勢，召開動員大會、舉辦培訓班、設立咨詢宣傳點、流動宣傳車、發放宣傳手冊等多種形式搞好宣傳。

（二）加強對經辦人員的培訓、考核與經辦業務管理，不斷提升服務水平

一方面政府應當加強對新農保工作人員尤其是基層工作人員（包括鄉鎮辦工作人員、村干部、和新農保村級協管員）的培訓，提高他們的業務素質；另一方面，政府也應該根據需要，積極引進農村養老保險方面的專業人才，彌補當前基層政府部門專業人才高度匱乏的缺陷。

新農保政策性、專業性、技術性比較強，對經辦人員要求較高。要加強和改進經辦機構工作人員的培訓工作，增強培訓工作的系統性、計劃性和目標性，努力培養適應新農保事業發展要求的干部隊伍。同時，為了提高培訓的效果，更好地進行管理，必須加強考核。只有加強考核，才能提高工作人員素質，才能實現科學化、規范化管理，才能推動新農保試點工作的順利開展。對新型農村社會養老保險經辦機構工作人員的考核，要按照不同的職級制定相應的考核條件。

（三）基于實際購買力，建立動態的新農保標準計算體系

在新農保實施過程中必須充分考慮農民享受新農保金額的實際購買力，建立動態的新農保標準計算體系。所謂實際購買力（real purchasing power），是指貨幣能夠買到的實際商品和勞務的數量。貨幣的價值不再用其本身的含金量而是用其購買到的商品和勞務來衡量。隨著社會經濟發展水平的不斷提高，貨幣的實際購買力也會發生相應的變化。近年來，國家連續8次下調銀行存款利率，利率水平已從1993年的10．9％下降到現在的2．25％。再加上通貨膨脹的影響，基金要保值已相當困難，更不用說增值。

從新農保的資金籌措來源看，三方共籌的實際額度是依照當前社會消費水平作為參照標準的，三方承擔的金額比例也是依照這個標準確定的。應當明確的是，固定金額的實際購買力是伴隨著整個社會經濟狀況變化的，今天每月100元的生活保障標準可能給予農村養老以基礎性支持，但15年之后這一額度是否具有當前的基礎性作用應該引起理論界與實務界足夠的重視。所以，中央和地方財政預算有必要每年確定一定比例來充實農村社會養老保障基金，而且要隨經濟的發展同步增長。目前，由于農村經濟發展水平低，農民對農村社會養老保險制度缺乏信心等原因，大多數農民的投保金額都集中在最低檔次的投保水平上。在不考慮通貨膨脹等因素的情況下，如果農民在繳費15年后開始領取養老金，每月可領取100元，這對農民來說很難保證其基本生活。因此，從長遠發展來看，必須要建立一種動態的計算方法，充分考慮購買力變化的因素，以確保新農保資金對農村養老支持的有效性。這種計算方法應該在試點階段逐漸引入并進行多區域的試驗。

（四）切實加強新農?；鸸芾?，確?；鸬陌踩暾?/p>

勞動保障部門要切實履行新農?；鸬谋O督職責，加強制度建設，對劃撥、發放進行監控和定期檢查，并定期披露新農保基金籌集并完善新農保各項業務管理規章制度，規范業務程序，建立健全內控制度和基金稽核制度，對基金的籌集、上解、和支付信息，做到公開透明，加強社會監督。財政、監察、審計部門要按各自職責實施監督，嚴禁擠占挪用，確?；鸢踩暾Ｐ罗r保試點地區經辦機構和村民委員會要進一步強化政務公開工作，做到制度化、日常化、規范化。每年定期在行政村范圍內對村內參保人員繳費和待遇領取資料進行公示，自覺接受社會監督。

（五）因地制宜、循序漸進發展新農保體系

首先，新農保體系的建立應堅持因地制宜原則。即應該立足于我國國情，根據各地的經濟發展水平，根據各地農民對社會養老保險的需求以及繳費能力適時、適當地建立新農保體系。其次，新農保體系的發展還應堅持循序漸進原則。第一，逐步擴大新農保的覆蓋范圍；第二，逐漸與城鎮社會養老保險體系銜接，實現城鄉統籌的社會養老保險體系；第三，現階段建立的新農保應與家庭養老等保障制度相結合，今后慢慢過渡到完全的以社會養老保險解決養老問題。

（六）進一步完善政策，健全新農保制度

一是區別對待不同年齡階段的農民。對年齡在45周歲以下有經濟承受能力的農村居民實行強制或激勵參保，同時政府補貼(基礎養老金)與繳費年限長短掛鉤；對45周歲以上的農村居民實行自愿參保。這樣，既可增強新型農保政策的嚴肅性，使政府行為變得更加強力有效，又能夠使新型農保事業的發展持續推進。二是在《新型農村社會養老保險試行辦法》的基礎上，盡快出臺《新型農村社會養老保險實施細則》、《新型農村社會養老保險規范化操作程序》、《新型農村社會養老保險檔案管理辦法》等系統的法規和制度，嚴格規范管理。三是農村退役軍人參加新農保原軍齡計算、獨生子女增發養老金待遇、喪葬費和撫恤金、女同志領取養老金年齡等問題建議參照企業職工基本養老保險制度執行。四是實行政府扶持政策。對承擔新型農保工作的經辦機構在人員編制、工作經費方面，給予支持和傾斜；對農村貧困戶、低保戶、殘疾人繳納保費有一定困難的弱勢群體，可考慮將交納養老保險費的繳費標準降低或免繳。

（七）加快社會保障特別是農村社會養老保險的立法

制度的合法性、實施的強制性最終需要以立法來保證，盡早制定社會養老保障法是十分必要的。各國養老保障實踐表明，依靠法律推行社會保障制度已經成為一種國際慣例。以德國為例，德國的養老保險是通過國家立法強制推行的，依法參加養老保險已經成為雇員和雇主的自覺行動。但我國目前還沒有一部統一的社會保障法，社會保障方面臨時性的決定多于法律、法規，即使在某些方面頒布了行政條例，也多因注意局部而忽視了全局的協調和統一。社會保障立法工作的滯后，削弱了政策規劃的權威性，導致了政策執行中的不規范現象，大大提高了實施的成本，降低了制度的實施效率，極大地阻礙了制度改革的進程。因此，當前迫切需要在保證政策制定的合理性、可行性的基礎上，加快社會保障特別是農村社會養老保險的立法工作，使政策制定最終具有法律的統一性與權威性，從而有效地減少新農保政策執行過程中的不規范現象，提高政策執行的績效。五 結束語

新農保是一項旨在促進社會公平、協調發展的戰略性政策，對于縮小城鄉差距、化解農村社會各種矛盾、實現全面小康和構建和諧社會具有深遠的意義。對安岳縣新農保現狀調查顯示，這項惠及數億農村人口的政策，無論是制度設計本身還是制度的運行都存在一些亟待解決的問題。本文認為，推動制度設計本身的完善和建立相關配套措施是完善新農保制度的需要，也是推廣農村養老保險工作的關鍵所在。參考文獻

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第五篇：新農保存在的問題及原因

XX辦城鄉居民社會養老保險工作存在的問

題及原因

一、在摸底調查階段因時間緊、任務重，社保中心以派出所戶籍人口為基數上報符合條件人數，符合參保人數達XX人（扣除部分企事業單位在職人員、離退休人員），其中60周歲以上人口XX人，按照《2011年城鄉居民社會養老保險試點工作目標任務》，16-59周歲人員參保率達50%，60周歲以上人員達100%，市下達任務參保數XX人（含60周歲以上人員），XX街道辦實際符合參保條件人數只有XX人，比上報的參保基數XX人少XX人，因參?；鶖荡?，任務重，按目標任務數XX人計算，我辦參保率必須達94.36%才能完成任務數。

二、XX街道辦轄區有州、市企事業單位XX余家，扣除部分已核實的行政企事業單位人員外，尚有XX人行政企事業單位職工及已參加靈活就業養老保險人員和職院、職業中學學生被統計在符合參保條件基數內，導致參?；鶖翟龃?。按照工作實施規定，這部分人員是不符合參保條件的，但也被納入參保人群，這是導致參保基數增大的第二個原因。

三、2009年X路改擴建，涉及拆遷X戶，大部分拆遷戶搬遷后未把戶口遷出。轄區移民X人，部分移民長期外出務工無法聯系，加上掛靠戶口人員共有X人應保對象未能參保，導致參保率低。

四、按照目標任務60周歲以上人員參保任務數為X人，參保率達100%，經社區、辦事處多次核對，已錄入數據并申請領取待遇的人員中有X人屬于行政企事業離退休人員、死亡未銷戶人員、重復登記人員不能享受城鄉居民社會養老保險待遇，辦理的銀行卡已返還市社保局。

五、在摸底調查階段，由于工作方法單一，只以派出所戶籍人口為基數，沒有認真細致排查，導致人員參保基數大，實際符合參保條件人數少，忽略了大部分自己已經參加其他養老保險人群，此外城鄉居民社會養老保險工作在我市是一項全新工作，還處于探索階段，無現成模式，在“摸著石頭過河”的過程中，部分農民受獲取信息通道和自身文化素質的影響，對社保政策了解不深，理解不透，認識上有偏差，宣傳效果不理想。大部分群眾對續交保費和政府補貼金額不清楚；也有部分群眾受過去“老農?！?、“商業保險”的負面影響，擔心政策變化，對“參?！比狈Π踩?；再則部分外出打工的年輕人認為今后工作和生活的地點不確定，在“參?！眴栴}上舉棋不定、猶豫不決。

六、工作設施尚薄弱，業務能力待提高。我辦社保機構人員不足、資料管理不規范、相關系統軟件常出錯等問題普遍存在。一是勞保所幾乎都是公益性崗位人員。人心不穩，影響工作效率。二是管理工作機制不健全，常有人員無故請假等。三是公安機關戶籍管理與“城鄉居民社會養老保險”工作對接不到位，制約了“新社?！惫ぷ鬟M度。部分建設社區和紅旗社區都不屬于XX辦，但戶籍仍在XX社區，加大了任務基數，影響了參保率。

XX辦人力資源和社會保障服務中心

2012年X月X日