第一篇：××區(qū)民生資金管理辦法

××區(qū)民生工程資金管理辦法

(試行)

第一條 為進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范民生工程資金管理，保障我區(qū)各項(xiàng)民生工程的順利實(shí)施，根據(jù)省、市有關(guān)文件精神要求，結(jié)合我區(qū)實(shí)際，特制定本辦法。

第二條 民生工程資金按照“歸口管理、?？顚Ｓ?、及時(shí)撥付、分級(jí)承擔(dān)、公開透明”的原則進(jìn)行管理、使用和監(jiān)督。第三條 本辦法所稱的民生工程是指在一定階段內(nèi)，為增強(qiáng)政府公共服務(wù)能力、提高人民生活水平、促進(jìn)和諧柞水建設(shè)而實(shí)施的促進(jìn)就業(yè)、全民社保、教育提升、衛(wèi)生健康、文化惠民、住房保障、改善環(huán)境等工程。第四條

民生工程資金按其用途分為基本建設(shè)類項(xiàng)目資金和政策補(bǔ)助類項(xiàng)目資金，包括以下幾類：

1、中央、省和市專項(xiàng)安排的民生工程資金；

2、區(qū)級(jí)財(cái)政預(yù)算安排的民生工程資金；

3、其他按規(guī)定用于支持民生工程建設(shè)的資金。

第五條

財(cái)政部門在年度預(yù)算安排時(shí)，應(yīng)足額預(yù)算民生工程各項(xiàng)配套資金，不留缺口。新增財(cái)力主要投向民生工程，公共財(cái)政支出重點(diǎn)向民生工程傾斜，財(cái)政資金安排優(yōu)先考慮民生工程。

第六條

民生工程資金應(yīng)按照中央、省、市、區(qū)規(guī)定的項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)支出，任何單位和個(gè)人不得以任何借口增加、減少支出項(xiàng)目或提高、降低支出標(biāo)準(zhǔn)。第七條 民生工程有關(guān)單位根據(jù)中央、省、市相關(guān)政策，負(fù)責(zé)民生工程項(xiàng)目的立項(xiàng)和申報(bào)。

第八條 民生工程資金的使用由各實(shí)施部門按規(guī)定程序提出申請(qǐng)，財(cái)政部門根據(jù)申請(qǐng)進(jìn)行審核，提出資金撥付意見，按照規(guī)定程序撥付資金。

第九條

對(duì)個(gè)人補(bǔ)助類民生資金，應(yīng)遵循“政策公開、程序透明、支付到人、打卡發(fā)放”的原則，職能部門應(yīng)嚴(yán)格按照政策規(guī)定審核確定發(fā)放范圍及補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，做到不重、不漏、不冒；對(duì)民生工程項(xiàng)目補(bǔ)助資金，由項(xiàng)目實(shí)施主管部門按中央、省、市有關(guān)政策進(jìn)行申報(bào)執(zhí)行。

第十條

對(duì)基本建設(shè)類項(xiàng)目要按照《區(qū)政府投資項(xiàng)目管理辦法》中的有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行招投標(biāo)、政府采購(gòu)、工程監(jiān)理和竣工驗(yàn)收等制度，按工程進(jìn)度撥付項(xiàng)目資金，實(shí)行專戶管理，確保?？顚Ｓ?。

第十一條

資金撥付采取國(guó)庫(kù)直接支付和授權(quán)支付相結(jié)合的方式進(jìn)行，凡具備國(guó)庫(kù)直接支付條件的，一律采取國(guó)庫(kù)直接支付方式支付資金。第十二條發(fā)改、監(jiān)察、審計(jì)、財(cái)政和民生工程有關(guān)部門應(yīng)根據(jù)各自職能，加強(qiáng)對(duì)民生工程資金的監(jiān)督檢查，確保民生工程資金安全、高效運(yùn)行。

第十三條

民生工程有關(guān)單位應(yīng)建立完善相應(yīng)的各項(xiàng)民生工程資金管理辦法，加強(qiáng)對(duì)民生工程資金收支、撥付、報(bào)表填報(bào)等方面的管理，確保政策補(bǔ)助類項(xiàng)目資金及時(shí)發(fā)放到人，基本建設(shè)類項(xiàng)目資金按進(jìn)度撥付到位，切實(shí)提高資金使用效益。

第十四條

民生工程有關(guān)單位應(yīng)完善民生工程資金管理檔案，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，堅(jiān)決杜絕截留、擠占、挪用民生工程資金的行為。

第十五條

財(cái)政、審計(jì)、監(jiān)察部門應(yīng)依法依規(guī)對(duì)民生工程資金的籌集、管理、分配、使用以及產(chǎn)生的效益情況進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)和審計(jì)監(jiān)察，對(duì)擠占、挪用、截留、虛報(bào)騙取民生工程資金，或者違規(guī)使用項(xiàng)目資金的行為，應(yīng)依法依規(guī)追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。第十六條

本辦法自發(fā)布之日起實(shí)施。

××區(qū)人民政府

2014-7-15

第二篇：民政民生項(xiàng)目及資金監(jiān)督管理辦法

瀘州市QQQ區(qū)民政局

關(guān)于民政資金、民生項(xiàng)目監(jiān)督管理辦法

第一章 總則

第一條

為貫徹落實(shí)懲防體系建設(shè)，強(qiáng)化源頭治理，加強(qiáng)民政民生項(xiàng)目及資金監(jiān)督管理，提高資金使用效率，確保?？顚Ｓ茫七M(jìn)各項(xiàng)民生工程建設(shè)順利進(jìn)行，根據(jù)《中國(guó)共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例》、《中華人民共和國(guó)行政監(jiān)察法》、《中華人民共和國(guó)政府信息公開條例》等法律法規(guī)，結(jié)合本單位實(shí)際，制定本辦法。

第二條 加強(qiáng)民生項(xiàng)目及民政資金監(jiān)管，應(yīng)遵循從嚴(yán)執(zhí)紀(jì)、從嚴(yán)治政的原則；尊重實(shí)際，實(shí)事求是的原則；嚴(yán)格監(jiān)管與方便工作相合的原則；日常監(jiān)督與專項(xiàng)檢查相結(jié)合的原則；制度預(yù)防與教育懲處相結(jié)合的原則

第二章 監(jiān)管范圍

第三條 本辦法所稱民政資金（含物資），是指中央、省、市、區(qū)四級(jí)財(cái)政資金中, 尚未建立專項(xiàng)資金管理辦法的用于保障人民基本生活，維護(hù)社會(huì)和諧穩(wěn)定的各類救災(zāi)救濟(jì)、社會(huì)福利、社會(huì)救助等資金和民政局機(jī)關(guān)經(jīng)費(fèi)支出。已建立專項(xiàng)資金管理辦法的民政資金按專項(xiàng)資金管理辦法的規(guī)定執(zhí)行。

第四條 本辦法所稱的民生工程，是指由中央、省、市、區(qū)財(cái)政資金中以民政局為主體實(shí)施的民政公共服務(wù)設(shè)施的新建和維修改造及設(shè)備設(shè)施購(gòu)置等工程、以各鎮(zhèn)（街道）為主體實(shí)施的敬老院、社區(qū)陣地建設(shè)、城鄉(xiāng)日間照料中心等公共服務(wù)設(shè)施的建設(shè)和維修改造工程和由政府購(gòu)買的居家養(yǎng)老、退役士兵培訓(xùn)等社會(huì)福利、政策優(yōu)待的服務(wù)類工程。

第三章 職責(zé)分工

第五條 按照“誰(shuí)主管、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則，涉及民生項(xiàng)目及資金管理、使用的分管領(lǐng)導(dǎo)及職能股室對(duì)民生資金監(jiān)管負(fù)主體責(zé)任，負(fù)責(zé)與本股室職能對(duì)應(yīng)的民政資金的監(jiān)督管理，及時(shí)掌握資金流向、動(dòng)態(tài)和管理、使用情況，并按要求及時(shí)在民生資金管理平臺(tái)上進(jìn)行公開，做到補(bǔ)貼補(bǔ)助類公開到戶到人，工程項(xiàng)目類公開到項(xiàng)目點(diǎn)。

第六條 紀(jì)檢組負(fù)責(zé)對(duì)民生項(xiàng)目及資金管理、使用進(jìn)行監(jiān)督，加強(qiáng)事前預(yù)防、事中控制和事后檢查，對(duì)不履行或履行職責(zé)不到位造成不良后果的股室或相關(guān)人員進(jìn)行調(diào)查處理，對(duì)違紀(jì)違法犯罪的依法移動(dòng)有關(guān)部門處理，嚴(yán)肅查處貪污、截留、擠占、挪用或擅自改變資金用途、虛報(bào)項(xiàng)目、虛列開支騙取民生資金等違紀(jì)違法行為，并實(shí)行責(zé)任倒查制度。

第七條 計(jì)財(cái)股負(fù)責(zé)民生資金的管理、下達(dá)和撥付等工作，實(shí)行專戶存儲(chǔ)，專賬（專戶）管理、核算，集中支付，盡量實(shí)行社會(huì)化發(fā)放，確保民生資金直接撥付到受益群眾賬戶上，做到專款專用。

第四章 決策分配

第八條 民生項(xiàng)目下達(dá)、民生資金分配必須經(jīng)局黨組會(huì)議集體研究決定。

第九條 民生資金分配，要依據(jù)資金性質(zhì)和政策規(guī)定，并按照因素分配原則進(jìn)行分配。先由相關(guān)職能股室按照政策標(biāo)準(zhǔn)和分配因素提出初步方案，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核后，提交局黨組集體研究。

第十條 民生資金劃撥。原則上必須經(jīng)局黨組會(huì)研究通過后才能實(shí)施。緊急救災(zāi)救濟(jì)等特殊款項(xiàng)需立即劃撥的，應(yīng)經(jīng)單位主要領(lǐng)導(dǎo)同意，并報(bào)紀(jì)檢組備案后劃撥，事后應(yīng)及時(shí)向黨組會(huì)通報(bào)說(shuō)明情況。

第十一條 民生項(xiàng)目下達(dá)。應(yīng)由有意愿實(shí)施民生項(xiàng)目的鎮(zhèn)（街道）書面上報(bào)項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告，由項(xiàng)目分管領(lǐng)導(dǎo)組織業(yè)務(wù)人員和紀(jì)檢監(jiān)督組成員實(shí)地考察項(xiàng)目實(shí)施條件，預(yù)判實(shí)施績(jī)效，形成建議意見提交局黨組會(huì)研究決定。

第五章 工程項(xiàng)目監(jiān)督

第十二條 對(duì)符合招投標(biāo)條件和政府采購(gòu)管理范圍的民生項(xiàng)目，應(yīng)按招投標(biāo)制度和政府采購(gòu)制度進(jìn)行，紀(jì)檢組參與監(jiān)督。

第十三條 對(duì)招標(biāo)和政府采購(gòu)限額以下的項(xiàng)目，由項(xiàng)目分管領(lǐng)導(dǎo)牽頭組織實(shí)施，并對(duì)項(xiàng)目實(shí)施廉政風(fēng)險(xiǎn)負(fù)主體責(zé)任，局紀(jì)檢組須派員全程參與，局紀(jì)檢組長(zhǎng)對(duì)工程項(xiàng)目負(fù)廉政監(jiān)督責(zé)任。

第十四條 項(xiàng)目實(shí)施過程中，建設(shè)關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)、隱蔽工程等階段性驗(yàn)收，相關(guān)職能股室要主動(dòng)邀請(qǐng)紀(jì)檢組和監(jiān)理單位參與，必須留有影像、紙質(zhì)資料備查。

第十五條 項(xiàng)目實(shí)施過程中因客觀因素須進(jìn)行工程變更的，達(dá)到限額管理規(guī)定的按區(qū)政府工程項(xiàng)目管理規(guī)定的程序進(jìn)行報(bào)批，限

額管理以下的工程變更，2萬(wàn)元（含2萬(wàn)元）以內(nèi)的變更項(xiàng)目須經(jīng)主要領(lǐng)導(dǎo)、分管領(lǐng)導(dǎo)和紀(jì)檢組長(zhǎng)共同研究確定，2萬(wàn)元以上的變更項(xiàng)目，由相關(guān)職能股室提出變更可行性方案后，報(bào)局黨組會(huì)研究決定后實(shí)施。

第十六條 項(xiàng)目驗(yàn)收。項(xiàng)目完成后，相關(guān)職能股室要收集整理資料，完善相關(guān)手續(xù)，對(duì)工程情況進(jìn)行全面總結(jié)，及時(shí)協(xié)調(diào)有關(guān)部門進(jìn)行驗(yàn)收，主動(dòng)申請(qǐng)和接受紀(jì)檢組監(jiān)督。

第十七條 項(xiàng)目資金撥付，原則上按下列程序進(jìn)行：

（一）業(yè)務(wù)股室資料審核。相關(guān)業(yè)務(wù)股室應(yīng)根據(jù)有關(guān)合同、協(xié)議對(duì)結(jié)算憑證（發(fā)票、收據(jù)、工程進(jìn)度價(jià)款結(jié)算單等）進(jìn)行審核，并簽署意見。實(shí)行工程監(jiān)理制的項(xiàng)目，其工程進(jìn)度價(jià)款結(jié)算單必須經(jīng)監(jiān)理單位審查簽字，同意后再交給業(yè)務(wù)股室審核，并由業(yè)務(wù)股室填報(bào)資金撥付審核清單。

(二)紀(jì)檢組監(jiān)督審核。紀(jì)檢組根據(jù)工程參與情況應(yīng)在資金撥付審核清單中簽署監(jiān)督審核意見，工程類項(xiàng)目紀(jì)檢組必須派員參與項(xiàng)目驗(yàn)收，服務(wù)類項(xiàng)目紀(jì)檢組織原則上應(yīng)參與項(xiàng)目驗(yàn)收，如因特殊情況不能參與項(xiàng)目檢查驗(yàn)收，也應(yīng)組織人員在資金撥付前安排時(shí)間對(duì)項(xiàng)目驗(yàn)收情況進(jìn)行不低于20%的抽查，并形成監(jiān)督檢查意見。

（三）計(jì)財(cái)股支付審核。計(jì)財(cái)股根據(jù)對(duì)有關(guān)業(yè)務(wù)股室提供的支付資料審核憑證的合法性、手續(xù)的完備性和金額的準(zhǔn)確性，審核無(wú)誤后在資金撥付清單中簽署支付意見。

（四）根據(jù)業(yè)務(wù)股室、紀(jì)檢組、計(jì)財(cái)股審核同意后，由單位負(fù)責(zé)人審核簽署同意支付意見。計(jì)財(cái)股根據(jù)單位負(fù)責(zé)人的同意支付簽批意見辦理付款手續(xù)。

（五）紀(jì)檢組可根據(jù)情況，隨時(shí)抽查相關(guān)協(xié)議、憑據(jù)，對(duì)有舉報(bào)或發(fā)現(xiàn)有問題的，計(jì)財(cái)股應(yīng)立即停止支付涉及項(xiàng)目所有款項(xiàng),待相關(guān)事項(xiàng)核實(shí)清楚后再支付。

第十八條 遇有下列情況之一的，不得撥付建設(shè)資金：

（一）應(yīng)按規(guī)定招標(biāo)的而未履行招投標(biāo)手續(xù)；

（二）計(jì)劃外工程；

（三）超過工程概預(yù)算；

（四）擅自改變建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)；

（五）工程質(zhì)量有重大缺陷未達(dá)到整改要求。

第六章 經(jīng)費(fèi)支出監(jiān)督

第十九條 凡規(guī)定必須進(jìn)行政府采購(gòu)的設(shè)備、固定資產(chǎn)購(gòu)置，由民生項(xiàng)目股牽頭按程序采購(gòu)，其它支出項(xiàng)目原則上由支出性質(zhì)對(duì)應(yīng)的職能股室負(fù)責(zé)，并實(shí)行限額管理。5000元以上的支出，原則上應(yīng)由2名同志共同經(jīng)辦，1萬(wàn)元以上的支出項(xiàng)目應(yīng)有紀(jì)檢監(jiān)督組成員參與經(jīng)辦，2萬(wàn)以上的大額支出應(yīng)經(jīng)局黨組會(huì)議研究，經(jīng)辦人員在支出票據(jù)上或應(yīng)載明黨組會(huì)研究情況。

第二十條 原始憑證的審核審批。原始憑證由經(jīng)辦人簽字并注明事由，股室負(fù)責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字，出納審核票據(jù)類別及票面金額，分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審批后才能支付。

第七章 責(zé)任追究

第二十一條 在民政民生項(xiàng)目及資金管理、使用過程中，嚴(yán)禁有下列行為：

（一）未經(jīng)集體研究，擅自下達(dá)民生項(xiàng)目和民生資金的；

（二）、擅自改變民生項(xiàng)目、民生資金集體研究意見的；

（三）在下達(dá)項(xiàng)目和分配資金過程中收受下級(jí)或服務(wù)管理對(duì)象現(xiàn)金、貴重禮品或有價(jià)證券的；

（四）在工程實(shí)施期間接受工程實(shí)施單位宴請(qǐng)和收受施工單位現(xiàn)金、貴重禮品或有價(jià)證券的；

（五）欺上瞞下，弄虛作假，虛報(bào)項(xiàng)目、虛列開支騙取民生資金；

（六）應(yīng)向社會(huì)公開的內(nèi)容不依法公開，搞暗箱操作；

（七）違規(guī)調(diào)整民生工程項(xiàng)目批復(fù)計(jì)劃，擅自改變項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容；

（八）貪污、截留、擠占、挪用民生資金；

（九）違反民生資金管理、使用程序和相關(guān)財(cái)務(wù)制度；

（十）其他違規(guī)違紀(jì)違法的行為。

第二十二條 凡違反本辦法第二十一條規(guī)定之一的，根據(jù)有關(guān)規(guī)定對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行問責(zé)。未造成嚴(yán)重后果和不良影響的，紀(jì)檢組可對(duì)職能股室負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人等進(jìn)行約談提醒、發(fā)放警示卡等；對(duì)造成嚴(yán)重后果和不良影響的，視情節(jié)輕重，報(bào)上級(jí)紀(jì)律立案調(diào)查并給予黨紀(jì)政紀(jì)處理，涉嫌違紀(jì)違法犯罪的，移送有關(guān)部門處

理。

第二十三條 民生項(xiàng)目及資金管理、使用情況納入黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制檢查考核內(nèi)容。

第八章 附則

第二十四條 具有民生資金和民生項(xiàng)目的職能股室，要依照本辦法，結(jié)合工作實(shí)際，建立具體的監(jiān)督管理辦法或?qū)嵤┘?xì)則

第二十五條 本辦法由局紀(jì)檢組負(fù)責(zé)解釋。第二十六條 本辦法自發(fā)文之日起實(shí)施。

第三篇：××區(qū)企業(yè)技術(shù)改造貼息資金管理辦法

××區(qū)企業(yè)技術(shù)改造貼息資金管理辦法

一、總則

第一條 為進(jìn)一步加強(qiáng)貼息資金管理，發(fā)揮技術(shù)改造貼息資金的宏觀導(dǎo)向和激勵(lì)作用，引導(dǎo)社會(huì)資金投向，結(jié)合全區(qū)技術(shù)改造實(shí)際，特制定《××區(qū)企業(yè)技術(shù)改造貸款貼息資金管理辦法》。

第二條 對(duì)重點(diǎn)技術(shù)改造項(xiàng)目實(shí)施貼息的目的，是鼓勵(lì)企業(yè)圍繞品種、質(zhì)量、效益進(jìn)行技術(shù)改造，促進(jìn)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化，積極運(yùn)用高新技術(shù)，改造提升傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，提高技術(shù)改造項(xiàng)目投資效益，增強(qiáng)企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)能力。

第三條 本辦法中所稱的貼息資金是指財(cái)政補(bǔ)貼給企業(yè)技術(shù)改造貸款項(xiàng)目的資金。

二、貼息資金安排的原則

第四條 區(qū)貼息資金主要安排符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和省、市重點(diǎn)技術(shù)改造貼息導(dǎo)向目錄，經(jīng)國(guó)家、省、市批準(zhǔn)或備案，并列入國(guó)家、省或市技術(shù)改造投資計(jì)劃的重點(diǎn)技術(shù)改造項(xiàng)目。根據(jù)擇優(yōu)扶強(qiáng)原則，重點(diǎn)支持產(chǎn)品技術(shù)含量高、帶動(dòng)性強(qiáng)、對(duì)本區(qū)經(jīng)濟(jì)和產(chǎn)業(yè)升級(jí)作用大的項(xiàng)目；優(yōu)先安排省或市、區(qū)重點(diǎn)企業(yè)、成長(zhǎng)型企業(yè)和高科技企業(yè)的技術(shù)改造項(xiàng)目；優(yōu)先安排經(jīng)濟(jì)效益好、經(jīng)營(yíng)者素質(zhì)高、有良好信譽(yù)的利稅大戶企業(yè)的技術(shù)改造項(xiàng)目。

第五條 堅(jiān)持向省、市兩級(jí)開發(fā)園區(qū)傾斜的原則。

第六條 符合上述原則的企業(yè)技術(shù)改造項(xiàng)目，使用經(jīng)核準(zhǔn)的銀行貸款，可以向區(qū)申請(qǐng)貼息。

三、貼息條件

第七條 符合以下條件的項(xiàng)目，可以申請(qǐng)區(qū)貼息：

（一）企業(yè)在區(qū)內(nèi)進(jìn)行工商注冊(cè)登記和稅務(wù)登記，并且其稅收入?yún)^(qū)庫(kù)；

（二）符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，項(xiàng)目經(jīng)區(qū)經(jīng)濟(jì)貿(mào)易局登記備案；

（三）項(xiàng)目被列入市級(jí)以上技改項(xiàng)目、技術(shù)創(chuàng)新項(xiàng)目等貼息計(jì)劃。

四、貼息的申請(qǐng)程序

第八條 凡需申請(qǐng)貼息的項(xiàng)目均應(yīng)逐級(jí)申報(bào)有關(guān)項(xiàng)目可行性報(bào)告，并經(jīng)有關(guān)部門備案。項(xiàng)目被列入省、市貼息計(jì)劃后，需進(jìn)行竣工驗(yàn)收合格，在辦理省、市貼息的同時(shí)申報(bào)區(qū)配套貼息。

第九條 凡符合貼息條件的項(xiàng)目，由有關(guān)單位按企業(yè)隸屬關(guān)系向區(qū)經(jīng)濟(jì)貿(mào)易局、區(qū)財(cái)政局申報(bào)貼息。具體程序如下：

（一）企業(yè)于每年10月份提出申請(qǐng)。申請(qǐng)時(shí)提供：《技改項(xiàng)目貼息申請(qǐng)表》一式三份（街辦的項(xiàng)目由所在街辦簽署意見），《項(xiàng)目登記備案通知書》復(fù)印件、銀行貸款進(jìn)帳單復(fù)印件、工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件、稅務(wù)登記證（國(guó)稅、地稅）副本復(fù)印件各二份；

（二）由區(qū)經(jīng)濟(jì)貿(mào)易局會(huì)同區(qū)財(cái)政局對(duì)項(xiàng)目實(shí)施情況進(jìn)行核查后，并對(duì)照條件和標(biāo)準(zhǔn)提出貼息的初步方案，經(jīng)集體討論后確定貼息方案；

（三）方案報(bào)區(qū)政府分管領(lǐng)導(dǎo)審批；

（四）區(qū)經(jīng)濟(jì)貿(mào)易局、財(cái)政局聯(lián)合發(fā)文公布計(jì)劃；

（五）由區(qū)財(cái)政局撥付項(xiàng)目貼息資金。

五、附則

第十條 承擔(dān)貸款貼息項(xiàng)目的單位要認(rèn)真貫徹責(zé)任制，專人負(fù)責(zé)，確保項(xiàng)目順利開展，按時(shí)竣工。列入貼息計(jì)劃的項(xiàng)目，應(yīng)在貼息計(jì)劃下達(dá)之日起1年內(nèi)辦理貼息資金的申領(lǐng)手續(xù)，逾期取消貼息資格。

第十一條 各開發(fā)區(qū)、街道經(jīng)貿(mào)局和經(jīng)管辦要嚴(yán)格按本辦法組織有關(guān)企業(yè)申報(bào)貼息計(jì)劃，并按要求辦理貼息資金的撥付手續(xù)，確保資金及時(shí)足額到位，專項(xiàng)用于技術(shù)改造項(xiàng)目建設(shè)，并向區(qū)經(jīng)貿(mào)局報(bào)告項(xiàng)目的執(zhí)行情況。如在項(xiàng)目申報(bào)、實(shí)施和辦理有關(guān)撥付手續(xù)過程中有弄虛作假、截留占用資金行為的，將取消該項(xiàng)目貼息資格，并追究當(dāng)事者責(zé)任。

第四篇：資金管理辦法

資金管理辦法

1、管理機(jī)構(gòu)

財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)公司的資金結(jié)算、借貸、往來(lái)調(diào)劑等管理工作。

2、賬戶管理

開立、變更賬戶，須經(jīng)總經(jīng)理同意，由公司財(cái)務(wù)部具體執(zhí)行，原則上公司只能在便于開展業(yè)務(wù)的銀行開設(shè)一個(gè)基本賬戶。

3、支票管理

3.1支票由出納人員或公司指定專人保管。支票與財(cái)務(wù)印鑒由不同人員分開保管； 3.2領(lǐng)用支票時(shí)按要逐項(xiàng)認(rèn)真填寫“付款通知單”，由所在部門負(fù)責(zé)人復(fù)核，經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核交由總經(jīng)理審批簽字后，到財(cái)務(wù)部辦理付款事項(xiàng)；

3.3原則上不允許各業(yè)務(wù)部門領(lǐng)取空白支票或要求財(cái)務(wù)部開出空頭支票、或遠(yuǎn)期支票，特殊情況，經(jīng)公司總經(jīng)理審批后方可辦理；

4、現(xiàn)金管理

4.1下列范圍內(nèi)可以使用現(xiàn)金：職工工資、津貼、獎(jiǎng)金；個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬；出差人員必須攜帶的差旅費(fèi)；結(jié)算起點(diǎn)以下的零星開支；公司總經(jīng)理批準(zhǔn)的其他開支。結(jié)算起點(diǎn)暫定為1000元，如需調(diào)整由財(cái)務(wù)部確定。

4.2公司購(gòu)置固定資產(chǎn)和大件低耗品采取轉(zhuǎn)賬結(jié)算方式，不得使用現(xiàn)金。購(gòu)置辦公用品、勞保福利及其他物品價(jià)款一次超過2000元的，采取轉(zhuǎn)賬結(jié)算方式，不得使用現(xiàn)金；采購(gòu)價(jià)款一次低于1000元的可以使用現(xiàn)金結(jié)算，也可以使用支票結(jié)算。4.3庫(kù)存限額經(jīng)公司總經(jīng)理審批核準(zhǔn)，現(xiàn)金超額部分送存銀行。

4.4收入現(xiàn)金及時(shí)入賬，送存銀行。財(cái)務(wù)人員支付現(xiàn)金，可以從公司庫(kù)存限額中支付或銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付，即不得坐支。4.5財(cái)務(wù)人員從銀行中提取現(xiàn)金，當(dāng)填寫“現(xiàn)金支票領(lǐng)用單”，并寫明用途和金額，由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)后提取。

4.6公司職員因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫“借款單”，由部門領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)，報(bào)財(cái)務(wù)部審核后由總經(jīng)理審批同意，到出納人員處領(lǐng)取。

4.7 報(bào)銷時(shí)憑合法發(fā)票、差旅費(fèi)單據(jù)及公司認(rèn)可的有效報(bào)銷或借款憑單，經(jīng)辦人簽字，財(cái)務(wù)部審核，總經(jīng)理審批，到出納人員處沖抵以前借款、領(lǐng)取現(xiàn)金。付款后加蓋付款標(biāo)志及經(jīng)辦人戳記。

4.8工資由行政人事部依據(jù)提供的核發(fā)工資資料按月編制成工資表，交由財(cái)務(wù)部審核簽字，財(cái)務(wù)人員按時(shí)提款，按月發(fā)放工資，填制記賬憑證，進(jìn)行賬務(wù)處理。

4.9出納人員當(dāng)建立、健全現(xiàn)金及銀行存款賬目，逐筆按順序記載現(xiàn)金收付，賬目應(yīng)當(dāng)日清月結(jié)，賬實(shí)相符。

4.10不準(zhǔn)超范圍、超限額使用現(xiàn)金。4.11不準(zhǔn)白條抵庫(kù)。4.12不準(zhǔn)挪用現(xiàn)金。

4.13不準(zhǔn)利用賬戶替他人或其他單位套取現(xiàn)金。4.14財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人或財(cái)務(wù)審計(jì)員，不定期對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金或銀行存款進(jìn)行抽查。會(huì)計(jì)經(jīng)常與出納核對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金或銀行存款。

4.15每個(gè)季度財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人至少會(huì)同會(huì)計(jì)抽查一次庫(kù)存現(xiàn)金及銀行存款，對(duì)差異情況進(jìn)行分析，形成庫(kù)存現(xiàn)金盤點(diǎn)報(bào)告，提出改進(jìn)意見，以書面形式呈報(bào)總經(jīng)理。

第五篇：資金管理辦法

投資項(xiàng)目投融資資金 暨建設(shè)資金管理暫行辦法

第一章 總則

第一條 為進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范政府投資項(xiàng)目投融資資金暨建設(shè)資金的管理，維護(hù)資金安全，提高投資效益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》、《財(cái)政部基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定》及其他相關(guān)法律、法規(guī)，結(jié)合經(jīng)開區(qū)實(shí)際，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱政府投資項(xiàng)目（以下簡(jiǎn)稱“政府項(xiàng)目”），主要是以公共服務(wù)、公眾受益為目的，且以社會(huì)效益為主，無(wú)法建立或不能完全建立直接收益回報(bào)機(jī)制，依靠經(jīng)開區(qū)投資建設(shè)的園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、城市市政工程、環(huán)境整治、旅游產(chǎn)業(yè)等公共基礎(chǔ)設(shè)施和公益事業(yè)項(xiàng)目。

第三條 本辦法所稱政府投資項(xiàng)目投融資（以下簡(jiǎn)稱“政府投融資”）是指在完善融資體系，拓寬融資渠道，創(chuàng)新融資手段，規(guī)范融資方式，加強(qiáng)信用建設(shè)，防范金融風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，通過適度負(fù)債對(duì)政府項(xiàng)目實(shí)施的投資建設(shè)行為。對(duì)一般競(jìng)爭(zhēng)性領(lǐng)域項(xiàng)目，原則上不列入政府投融資范圍。

第四條 本辦法適用于經(jīng)開區(qū)財(cái)政預(yù)算內(nèi)安排及政府項(xiàng)目投融資主體從金融機(jī)構(gòu)借貸、資本金投入、償債專項(xiàng)支出中形成的建設(shè)資金的使用和監(jiān)督管理的全過程。各有關(guān)責(zé)任部門和單位應(yīng)協(xié)調(diào)配合，確保政府投融資工作的有序、健康運(yùn)行。

第五條 政府項(xiàng)目涉及的投融資資金暨其他建設(shè)資金由XXXXXX會(huì)統(tǒng)籌管理，日常工作由經(jīng)開區(qū)xxx、xxx、集團(tuán)公司分別牽頭辦理。xxx負(fù)責(zé)匯總編制政府項(xiàng)目計(jì)劃方案并督促執(zhí)行。xxx參與匯總計(jì)劃的審定，提出資金來(lái)源的安排意見；負(fù)責(zé)統(tǒng)籌所有財(cái)政性建設(shè)資金，按審定方案撥付資金，加強(qiáng)資金使用過程中的監(jiān)管；負(fù)責(zé)政府項(xiàng)目的預(yù)算下達(dá)、預(yù)算評(píng)審、決算批復(fù)和財(cái)務(wù)監(jiān)管；負(fù)責(zé)財(cái)政性建設(shè)債務(wù)的管理。集團(tuán)公司牽頭擬定融資計(jì)劃、資金計(jì)劃、融資性資金的籌集、項(xiàng)目資金的撥付，與xxx、xxx會(huì)商后報(bào)xxx審定后實(shí)施；負(fù)責(zé)項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)、工程合同、工程進(jìn)度的審核；負(fù)責(zé)組織工

程項(xiàng)目預(yù)決算。

第二章 計(jì)劃管理

第六條 政府項(xiàng)目建設(shè)資金管理必須遵循以下原則：

（一）計(jì)劃管理原則。堅(jiān)持先有計(jì)劃再撥付資金，非經(jīng)xxx及其授權(quán)日常管理部門批準(zhǔn)，不得無(wú)計(jì)劃或超計(jì)劃安排項(xiàng)目、撥付資金。

（二）概算控制預(yù)算、預(yù)算控制決算原則。政府項(xiàng)目必須按照批準(zhǔn)的投資計(jì)劃和工程預(yù)算執(zhí)行，堅(jiān)持概算控制預(yù)算、預(yù)算控制決算，任何單位和個(gè)人均要嚴(yán)格控制建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、建設(shè)規(guī)模和投資計(jì)劃。

（三）?？顚Ｓ迷瓌t。政府項(xiàng)目投融資資金必須按規(guī)定用于經(jīng)批準(zhǔn)的建設(shè)項(xiàng)目，不得截留、擠占和挪用。

（四）提高效益原則。建設(shè)單位必須厲行節(jié)約，防止損失浪費(fèi)，應(yīng)在項(xiàng)目竣工驗(yàn)收交付使用后3個(gè)月內(nèi)，向xxx專題報(bào)送項(xiàng)目資金績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告。

（五）借用還統(tǒng)籌平衡原則。政府項(xiàng)目投融資資金籌集、撥付、監(jiān)管、歸還的全過程都在xxx統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下進(jìn)行，以確保債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控、資金安全可靠、政府信譽(yù)有保障。

第七條 XXXXX應(yīng)于每年11月底前，編制相關(guān)部門和單位上報(bào)的政府項(xiàng)目計(jì)劃，報(bào)xxx審核確定。

第八條 XXXXX審核政府項(xiàng)目計(jì)劃的同時(shí)，應(yīng)審查確定政府投資項(xiàng)目建設(shè)資金總預(yù)算及投融資計(jì)劃。

第九條 XXXXX根據(jù)投融資計(jì)劃，與相關(guān)政府項(xiàng)目投融資主體會(huì)商，編制具體項(xiàng)目的融資方案，下達(dá)各投融資主體融資任務(wù)。

第十條 XXXXX審查同意的財(cái)政性資金安排由XXXXX核定計(jì)劃，xxx審批；融資性資金由XXXX核定計(jì)劃，集團(tuán)公司審批。其中單筆支付在300萬(wàn)元以上的報(bào)xxx審批、500萬(wàn)元以上的報(bào)xxx審核后由xxx分管領(lǐng)導(dǎo)審批、800萬(wàn)元以上的報(bào)xxx分管領(lǐng)導(dǎo)審核后報(bào)管委會(huì)主要領(lǐng)導(dǎo)審批、1000萬(wàn)元以上的報(bào)經(jīng)XXXXX會(huì)議決定。

第十一條 建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目工程預(yù)算，未經(jīng)批準(zhǔn)不

得隨意擴(kuò)大投資規(guī)模。

在項(xiàng)目實(shí)施過程中，確因政策影響和不可預(yù)見、不可抗力因素需要變更設(shè)計(jì)增加工程預(yù)算的，由建設(shè)單位向集團(tuán)公司提出申請(qǐng)、經(jīng)XXXXXXX會(huì)商提出初審意見報(bào)xxx批準(zhǔn)后，作為追加（減）工程預(yù)算的依據(jù)，其中：投資增加10%以內(nèi)或絕對(duì)值在200萬(wàn)元以內(nèi)由XXXXX會(huì)商審批；投資增加10%以內(nèi)、絕對(duì)值在200萬(wàn)元以上由XXXX主要領(lǐng)導(dǎo)審批；投資增加10%以上、絕對(duì)值在300萬(wàn)元以上的，由管委會(huì)主任會(huì)議集體審批。

第三章 資金撥付管理

第十一條 在核定的項(xiàng)目總計(jì)劃額度內(nèi)，其中財(cái)政性資金由xxx核定計(jì)劃，xxx審批；融資性資金由xxx核定計(jì)劃，集團(tuán)公司審批，建設(shè)單位根據(jù)工程進(jìn)度的資金需求統(tǒng)一向XXX提出申請(qǐng)（格式附后），日常申報(bào)時(shí)間為每月20日，申報(bào)表中應(yīng)載明工程進(jìn)度、監(jiān)理意見等信息，特殊申報(bào)時(shí)間及程序由xxx領(lǐng)導(dǎo)確定。

第十二條 建設(shè)單位向集團(tuán)公司申請(qǐng)項(xiàng)目首批撥款時(shí)，除報(bào)送申請(qǐng)表外，還應(yīng)提供項(xiàng)目概（預(yù)）算批復(fù)、中標(biāo)通知書、施工合同、政府采購(gòu)合同、設(shè)計(jì)合同、監(jiān)理合同以及其他相關(guān)的備案資料。屬于征地拆遷安置補(bǔ)償項(xiàng)目的，應(yīng)提供xxx批復(fù)的安置補(bǔ)償方案和兌付明細(xì)資料。

第十三條 XXXX匯總各建設(shè)單位報(bào)送的資金撥付申請(qǐng)，根據(jù)審定的計(jì)劃，按程序報(bào)批后撥付。

（一）資金來(lái)源為經(jīng)開區(qū)財(cái)政預(yù)算和上級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付的，由xxx撥付到集團(tuán)公司后，由集團(tuán)公司直接支付到設(shè)計(jì)、監(jiān)理、施工單位和商品、服務(wù)供應(yīng)商。

（二）資金來(lái)源為政府融資的，由集團(tuán)公司直接支付到設(shè)計(jì)、監(jiān)理、施工單位和商品、服務(wù)供應(yīng)商，其中拆遷安置補(bǔ)償資金由集團(tuán)公司劃撥資金到業(yè)主單位具體支付。

（三）資金來(lái)源為上級(jí)主管部門補(bǔ)助的，先由xxx撥付到集團(tuán)公司，再由集團(tuán)公司實(shí)施撥付。

（四）資金來(lái)源為其他渠道的，由集團(tuán)公司根據(jù)實(shí)際情況確定資金撥付方式。

第十五條 為統(tǒng)籌平衡財(cái)政、金融資源的調(diào)配，凡使用財(cái)政預(yù)算及政府投融資資金的項(xiàng)目建設(shè)、施工單位開戶銀行和征地拆遷安置補(bǔ)償款兌付銀行的選擇，應(yīng)事先征得集團(tuán)公司的同意。

第四章 財(cái)務(wù)決算管理

第十六條 建設(shè)項(xiàng)目通過竣工驗(yàn)收后，建設(shè)單位應(yīng)在3個(gè)月內(nèi)完成竣工財(cái)務(wù)決算的編制工作。決算編報(bào)應(yīng)做到及時(shí)準(zhǔn)確、內(nèi)容完整。

第十七條 竣工財(cái)務(wù)決算實(shí)行“先審計(jì)、后審批”的辦法，即先由集團(tuán)公司對(duì)竣工財(cái)務(wù)決算進(jìn)行審計(jì)后報(bào)xxx，再依據(jù)審計(jì)決定批復(fù)決算。未履行審計(jì)程序的不得支付尾款。

第十八條 建設(shè)單位及其主管部門收到xxx批復(fù)的財(cái)務(wù)決算后，應(yīng)在1個(gè)月內(nèi)與資產(chǎn)接收單位辦理資產(chǎn)交接手續(xù)，資產(chǎn)接收單位應(yīng)在接收資產(chǎn)后的1個(gè)月內(nèi)向有關(guān)部門申請(qǐng)辦理產(chǎn)權(quán)登記。資產(chǎn)接收單位應(yīng)在完善產(chǎn)權(quán)手續(xù)后的當(dāng)月轉(zhuǎn)增資產(chǎn)并進(jìn)行財(cái)務(wù)處理。

第十九條 項(xiàng)目建設(shè)資金有結(jié)余的應(yīng)在竣工財(cái)務(wù)決算批復(fù)后30日內(nèi)上交集團(tuán)公司。

第五章 監(jiān)督檢查

第二十條 集團(tuán)公司和項(xiàng)目建設(shè)管理單位要建立資金撥付使用臺(tái)賬，建立健全財(cái)務(wù)管理制度，依法接受xxx的監(jiān)督檢查。

第二十一條 經(jīng)開區(qū)xxx對(duì)集團(tuán)公司的投融資計(jì)劃擬定考核辦法，并根據(jù)辦法實(shí)施考核。

第二十二條 建設(shè)單位及其主管部門違反本辦法規(guī)定，有下列行為之一的，責(zé)令限期整改，并由有權(quán)部門負(fù)責(zé)查處，依法、依規(guī)追究責(zé)任。

（一）不符合基本建設(shè)管理程序，未經(jīng)批準(zhǔn)擅自開工的；

（二）未經(jīng)批準(zhǔn)提高建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、擴(kuò)大建設(shè)規(guī)模、增加投資建設(shè)的；

（三）未依法和按規(guī)定程序組織招標(biāo)的；

（四）拖延、截留、轉(zhuǎn)移或挪用建設(shè)資金的；

（五）因工作失職，造成勘察、設(shè)計(jì)及施工等未按國(guó)家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行而導(dǎo)致投資增加和質(zhì)量問題的；

（六）玩忽職守，濫用權(quán)利，造成資金流失的；

（七）未經(jīng)竣工驗(yàn)收或者驗(yàn)收不合格即交付使用的；

（八）其他嚴(yán)重違反法律、法規(guī)和本辦法規(guī)定的行為。

第六章 附 則

第二十三條 本辦法與中央和市的有關(guān)資金管理辦法具體規(guī)定不一致的，按照中央和市的管理辦法執(zhí)行。

第二十四條 本辦法自2012年1月1日起執(zhí)行。