第一篇：原農行卡結算更換為支付寶結算的操作方法

原農行卡結算更換為支付寶結算的操作方法

一、登陸“國開行助學貸款信息管理系統”；

二、在主頁上選擇“貸后管理”——“合同變更”——“賬戶變更”；

三、在“賬戶變更”頁面的左下角，點擊“新增”按鈕；

四、在彈出了的頁面里面，輸入要更換結算方式的學生姓名，選擇原代理行（如：農業銀行廣東省分行），選擇代理行（如：支付寶（廣東）），選擇新經辦網點（如：支付寶（廣東）（網點）），最后點擊“確定”按鈕，完成本次結算方式的變更。

五、系統將會自動生成該貸款學生的支付寶賬號，密碼也會同時生成。請通知貸款學生及時登陸國開行系統，在“我的首頁”頁面查詢，查詢自己的支付寶賬戶和密碼，并囑咐學生要保管好自己的密碼。

六、如果貸款學生提出自己不懂得如何在系統上操作，在學生的授權下，負責老師也可以進系統幫學生變更結算方式。變更后請及時通知到貸款學生本人。

下面是一張上述信息填完后的樣版

第二篇：公務卡結算管理辦法

公務卡結算管理辦法

第一章 總則

第一條 為進一步加強公務卡管理，規范公務卡使用、報銷和轉賬手續，根據《山東省預算單位公務卡改革實施意見》（魯財庫〔2008〕26號）、《山東省省級預算單位公務卡管理暫行辦法》（魯財庫[2008]27號）等相關規定，結合本辦實際，制定本辦法。

第二條 公務卡是指工作人員持有的、主要用于日常公務支出和財務報銷業務的信用卡，具有普通信用卡的功能，并享有一定透支額度和透支免息期。

第三條 公務卡實行實名制，歸持卡人個人所有，卡片及密碼由持卡人自行保管，并承擔信用卡相應的法律責任。

第四條 公務卡結算范圍主要是原使用現金結算的零星公用經費支出。《山東省省級預算單位公務卡強制消費目錄》包括：

辦公費 指單位購買按財務規定不符合固定資產確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。

差旅費 指單位工作人員出差支付的住宿費、購買機票支出等。維修（護）費 指單位日常開支的固定資產修理和維護（不包括車船等交通工具）費用。

會議費 指會議中按規定開支的房租費、伙食補助費以及文件資料的印刷費、會議場地租用費等。

培訓費 指各類培訓支出。

專用材料費 指單位購買日常專用材料的支出。

公務用車運行維護費 指公務用車的燃料費、維修費、保險費等支出。

以上項目，凡能使用轉賬支票結算的，繼續使用支票方式結算。小額零星支出必須使用公務卡結算，一律不予現金報銷。

第二章 公務卡的申請與辦理

第五條 公務卡統一使用銀聯標準卡，招商銀行為本辦公務卡的發卡行，具體負責免費辦理公務卡的相關業務，包括免費開戶、免收年費、免擔保、免開存款帳戶、到期免費換卡等。

第六條 公務卡由財務部門統一組織向招商銀行申辦。第七條 公務卡申辦完成后，經財務部門確認核實，由招商銀行對持卡人姓名和卡號等信息進行統一管理和維護。

第八條 公務卡遺失或損毀后的補辦等事項，由持卡人自行到招商銀行申請辦理。第九條 公務卡分設2萬元至5萬元不同信用額度，由銀行根據管理規定和業務需要確定。

第十條 招商銀行可根據持卡人的資信情況對其信用額度進行調整。

第三章 公務卡的支付與報銷

第十一條 公務卡主要用于日常零星公務支出，持卡人進行公務消費時，須取得發票等財務報銷憑證和公務卡消費交易憑條（POS機小票）。

第十二條 財務部門認真審核公務卡報銷事項。對于批準報銷的公務卡消費支出，應當在規定時間內通過零余額帳戶辦理公務卡還款手續。

第十三條 公務卡在滿足公務支出的前提下，也可用于個人消費，由個人在免息還款期限內自行還款。單位不承擔個人消費引致的一切責任。

第十四條 在公務活動中，禁止持卡人通過公務卡提取現金，因自行提取現金業務發生的提現手續費等費用由持卡人自行承擔。

第十五條 公務卡報銷的基本程序

（一）申請報銷。持卡人應在公務卡透支免息期到期前5日內，憑合規的報銷憑證和消費交易憑條，按財務管理規定申請報銷。

（二）報銷還款。財務部門通過國庫集中支付系統，對個人申請報銷的刷卡消費信息包括持卡人提供的卡號、交易日期、消費金額和流水號等信息進行查詢、審核，確認無誤后，簽發支付指令，從單位賬戶直接將報銷款項劃入個人公務卡賬戶中，完成報銷程序，并按會計核算辦法登記入帳。

第十六條 持卡人使用公務卡消費結算的各項公務支出，必須及時到財務部門報銷。因個人報銷不及時，超出招商銀行規定免息還款期，造成罰息等相關費用的，以及由此帶來的對個人資信影響等責任，由持卡人自行承擔；因單位還款不及時造成的利息等費用，以及由此帶來的對個人資信影響等責任，由單位財務部門負責。

第十七條 免息還款期結賬日統一確定為每月25日，還款日為次月13日前。

第十八條 確因工作原因，持卡人不能在規定免息還款期內返回單位辦理報銷手續的，可由持卡人委托其所在處館相關人員向財務部門提供持卡人姓名、交易日期和每筆交易的明細信息，并填寫借款單，按規定辦理手續。持卡人返回單位后5個工作日內，應及時到財務部門補辦報銷手續。

第四章 公務卡管理職責

第十九條 財務部門管理職責

（一）辦理辦公室與公務卡發卡行服務協議簽訂手續。

（二）財務部門通過省直公務卡管理系統辦理與公務卡管理有關的信息維護、財務報銷、銀行劃款等業務。

（三）督促本單位持卡人及時辦理公務卡公務消費支出的財務報銷手續。協助發卡行向本單位有逾期欠款的持卡人催收欠款。

（四）結合單位財務管理制度，制定本單位公務卡管理細則，加強財務管理，并認真做好對本單位持卡人的宣傳工作。

（五）組織辦理新增人員公務卡的申領。第二十條 持卡人的職責

（一）遵守國家關于銀行卡使用的法律法規和本單位規定，規范使用公務卡。

（二）持卡人應妥善保管公務卡，規范使用公務卡辦理公務支出的支付結算業務，并及時向財務部門辦理報銷手續。

（三）妥善保管好卡片和密碼，并承擔因個人保管不善引起的一切連帶責任。

第三篇：公務卡報銷結算管理辦法（定稿）

第一章 總則

第一條 為了推行公務卡改革，規范我校公務卡報銷業務，減少現金支出，提高支付透明度，加強財務監管，同時方便報銷人報銷用款，根據《預算單位公務卡管理暫行辦法》，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱公務卡是指我校教職工持有的，主要用于日常公務支出的特種信用卡，可先消費后還款。持卡人無需預借現金，即可持卡透支消費結算。原使用現金、支票結算的公務消費支出，凡具備刷卡條件的，均應使用公務卡結算。凡屬公務卡強制結算目錄的（見附件）必須使用公務卡結算。

公務支出發生時，持卡人先通過公務卡結算，再憑發票等財務報銷憑證和公務卡刷卡憑證（POS簽購單）及時辦理財務報銷還款手續。同時，公務卡屬于個人信用卡，也可用于個人消費，但不得辦理財務報銷手續，由持卡人自行還款，單位不承擔私人消費行為所引起的一切責任。

第二章 公務卡日常管理

第三條 公務卡實行“一人一卡”實名制管理，由財務科統一組織本校工作人員向發卡行申辦，并納入我校公務卡管理范圍。

只有單位統一辦理的公務卡，才能被納入“財政預算單位公務卡支持系統”進行管理，才能適用國家有關公務卡報銷的相關條款，而使用其他銀行卡進行消費結算的將被視同為現金結算方式。

第四條 持卡人應當妥善保管公務卡及其密碼，公務卡遺失或損毀后應由持卡人及時向發卡行辦理掛失補辦手續，并及時通知財務處。因掛失不及時造成的經濟損失，由持卡人個人承擔。

第五條 持卡人刷卡消費后應及時向財務科申請辦理報銷手續，因個人報銷不及時而造成的銀行罰息及個人信用損失，由持卡人個人承擔。

持卡人可在商行營業網點或通過網上銀行辦理“自動還款”注冊，也可將公務卡與其他商行賬戶進行綁定，當持卡人不能及時辦理報銷手續時，銀行系統可于每月免息還款到期日自動從該綁定賬戶扣除相應款項歸還至公務卡中，而不致產生銀行罰息及個人信用損失。

第六條 公務卡一般只用于公務消費中的轉賬支付結算，不允許提取現金。如發生提現業務，產生的相關費用由持卡人個人承擔。

實行公務卡結算報銷方式后，財務部門原則上不再辦理預借和報銷現金。

第三章 公務卡報銷管理

第七條 公務卡結算報銷只是結算方式上的轉變，它不改變我校現行的財務管理制度和報銷審批程序。采購設備、房屋建筑物維修、改造工程等業務仍應按照我校相關管理制度的規定事先履行審批手續，符合政府集中采購條件的，必須進行政府集中采購，否則不予報銷。

第八條 教職工因出差在外或其它特殊原因，確實無法在規定的免息還款期內辦理財務報銷手續時，可委托本部門相關人員到財務處辦理報銷手續。因個人報賬不及時造成的銀行罰息等相關費用和個人信用受損，由持卡人承擔。

第九條 持卡人在辦理公務卡消費支出報銷業務時，應按照我校財務報銷的有關規定，在網上報銷系統中填寫報銷單（“結算方式”選擇“公務卡”），并同時附發票等財務報銷憑證和有關公務卡刷卡憑證（POS簽購單）。若刷卡憑證

缺失，財務部門無法通過“預算單位公務卡支付系統”對該筆業務進行審核，故無法將其認定為公務卡結算支出，不能辦理報銷。

報銷人應按結算方式的不同，將公務卡支出的報銷單據與其他報銷單據分開粘貼。同為公務卡支出的報銷單據，應按持卡人和報銷業務內容不同分類粘貼。發票與刷卡憑證要配對粘貼(刷卡憑證在前)，多張刷卡憑證對應一張發票的，以及多張發票對應一張刷卡憑證的，也應按順序粘貼好(刷卡憑證在前)，并在發票或刷卡憑證右上角注明。發票與公務卡刷卡憑證金額應相符，如二者出現差異，以金額小者為準給予報銷。

第十條 持卡人在網上購物、網上訂票等無法取得刷卡憑證的，可將該公務卡網上銀行對賬單打印并將該筆支出業務標出（要求有卡號、姓名、商家名稱、刷卡日期和刷卡金額等信息），作為刷卡憑證與該筆業務的發票一并提交財務處審核報銷。

財務科在審核發票等財務報銷憑證的合法性的同時，根據刷卡憑證上的持卡人姓名、商家名稱、交易日期和交易金額等信息，通過國庫支付系統核對公務消費的真實性，經審核確認無誤后予以報銷，按報銷金額開局轉賬支票。持卡人應根據銀行對賬單查詢公務卡消費報銷后的資金到賬情況，若有異常，應盡快報告財務科以便及時科理。

第四章 附則

第十一條 有下列情形所產生費用由持卡人個人承擔，學校不予報銷： 1.使用公務卡用于個人消費部分； 2.報銷費用與提供的報銷憑證（發票、消費清單）、公務卡消費交易憑條（POS機小票）不符的；

3.持卡人透支提取現金（也即預借現金）所產生的本金、手續費、利息等； 4.因持卡人個人原因，未能在公務卡免息期內報銷還款，所造成的罰息和滯納金等；

5.因持卡人個人保管不慎或遺失等原因，導致公務卡被盜刷所形成的支出和損失；

6.其他不符合財務管理規定和要求或超出標準的消費。

第十二條 本辦法自 2016年1月1日起 實行，由財務科負責解釋和修改。

第四篇：農行 單位結算賬戶管理(試題)

第三章 單位結算賬戶管理

一、判斷題

1．單位開立銀行結算賬戶的名稱應與其提供的申請開戶的證明文件的名稱全稱相一致。（）答案：對

2．單位可以在同一網點同時開立基本存款賬戶和一般存款賬戶。（）答案：錯

3．存款人因異地借款和其他結算需要，可以申請開立一般存款賬戶。（）答案：對

4．同一證明文件只能申請開立一個專用存款賬戶。（）答案：對

5．存款人可以在基本存款賬戶開戶行申請開立專用存款賬戶。（）答案：對

6．注冊驗資資金的匯繳人可以與出資人的名稱不一致。（）答案：錯

7．當存款人在同一銀行營業機構撤銷銀行結算賬戶后重新開立銀行結算賬戶時，重新開立的銀行結算賬戶可自開立3日起辦理付款業務。（）答案：錯

8．獲得工商行政管理部門核準登記的單位，在驗資完成后，必須以轉賬方式將驗資款轉入基本戶或一般戶，不得提取現金。（）答案：對

9．臨時機構已在住所地開立一個臨時存款賬戶，可以申請開立一般存款賬戶。（）答案：錯

10．已與銀行簽訂對賬服務協議的客戶建立賬單。可按賬戶建立賬單，即一個賬戶建立一個賬單；也可按客戶建立賬單，即同一客戶的多個賬戶可以只建立一個賬單。（）答案：對

11．從單位銀行結算賬戶向個人銀行結算賬戶支付款項單筆超過5萬元人民幣時，付款單位無須出具付款依據。（）答案：錯

12．因注冊驗資開立的臨時存款賬戶無需預留印鑒。（）答案：錯

13．個人活期賬戶余額為零后,在規定期限內未發生存、取款業務的賬戶將轉入睡眠戶。（）答案：對

二、單選題

1．無字號的個體工商戶開立銀行結算賬戶的名稱，由（）字樣和營業執照記載的經營者姓名組成。A.工商戶 B.個體戶 C.個體 D.個人 答案： B 2．單位申請開立單位銀行結算賬戶,由法定代表人或單位負責人直接辦理的，應出具法定代表人或單位負責人的（）。

A.工作證 B.戶口簿 C.介紹信 D.身份證件 答案： D 3．銀行為存款人開立銀行結算賬戶，應與存款人簽訂()，明確雙方的權利與義務。

A.《貸款協議》B.《銀行結算賬戶管理協議》C.《存款協議》D.《開戶協議》 答案： B 4．不須中國人民銀行頒發開戶許可證的賬戶類型有（）。A.基本存款賬戶 B.一般存款賬戶 C.專用存款賬戶 D.臨時存款賬戶 答案： B 5．銀行為存款人開立一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶的，應自開戶之日起（）個工作日內書面通知基本存款賬戶開戶銀行。A.1 B.2 C.3 D.4 答案： C 6．開戶報批手續及后續處理中，符合開戶條件的，()在《開戶申請書》上簽署審核意見并簽章，交由經辦人員在 ABIS 系統中開立賬戶。A.網點負責人 B.主管行長 C.運營主管 D.柜員 答案： C 7．合格境外機構投資者在境內從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶和人民幣結算資金賬戶納入（）管理。

A.基本存款賬 B.一般存款賬戶 C.臨時存款賬戶D.專用存款賬戶 答案：D 8．單位獨立核算的附屬機構開立賬戶時，其賬戶名稱為（）。

A.主管單位加附屬機構名稱 B.主管單位機構名稱 C.附屬機構名稱 D.以上三種都可以 答案：A 9．基本建設資金、更新改造資金、政策性房地產開發資金、住房基金、社會保障基金在銀行應開立的賬戶類型是（）。

A.基本存款賬戶 B.一般存款賬戶 C.專用存款賬戶 D.臨時存款賬戶 答案：C 10．財政預算單位不得開立的賬戶類型有（）。

A.基本存款賬戶 B.一般存款賬戶 C.專用存款賬戶D.臨時存款賬戶 答案：D 11．開立注冊驗資戶需要提供的證明文件是（）。

A.工商行政管理部門核發的企業名稱預先核準通知書或有關部門的批文 B.存款人因向銀行借款需要，應出具借款合同 C.企業法人營業執照

D.駐地主管部門同意設立臨時機構的批文 答案：A 12．臨時存款賬戶的有效期限最長不得超過（）。A.1年B.2年C.3年 D.5年 答案：B 13．對于核準類單位銀行結算賬戶，“正式開立之日”為（）。

A.中國人民銀行當地分支行的核準日期口 B.存款人辦理開戶手續的日期 C.開戶銀行開立賬戶的日期 D.存款人申請開立賬戶的日期 答案：A 14．（）以上未發生收付活動且未欠有銀行貸款的單位結算賬戶，可作為久懸賬戶納入賬戶管理系統管理。

A.1年 B.2年C.3年D.5年 答案：A 15．一般存款賬戶辦理開戶手續后,應于開戶之日起（）工作日內向中國人民銀行當地分支行報備。A.1個 B.2個 C.3個D.5個 答案：D 16．新開立單位銀行結算賬戶，自開立之日起（）個工作日后方可辦理付款業務。A.1 B.2 C.3 D.4 答案：C 17．當存款人在同一銀行營業機構撤銷銀行結算賬戶后重新開立銀行結算賬戶時，重新開立的銀行結算賬戶可()辦理付款業務。

A.自開立3日起 B.自開立5日起 C.自開立10日起 D.自開立之日起 答案：D 18．銀行接到單位結算賬戶存款人的變更通知后，應及時辦理變更手續，并于（）個工作日內向中國人民銀行報告。A.1 B.2 C.3 D.4 答案：B 19．單位活期存款賬戶中的一般存款賬戶不得辦理（）。A.轉賬結算 B.現金支取 C.整存整取 D.定活兩便 答案：B 20．單位銀行卡賬戶的資金必須由其（）轉賬存入。

A.基本存款賬戶B.一般存款賬戶 C.專用存款賬戶 D.臨時存款賬戶 答案：A 21．單位銀行結算賬戶按用途分，不包括（）。

A.基本存款賬戶 B.一般存款賬戶C.專用存款賬戶 D.單位定期存款賬戶 答案：D 22．下面關于一般存款賬戶說法錯誤的是（）。

A.一般存款賬戶不能在存款人基本存款賬戶的開戶行(指同一營業機構)開立 B.臨時機構已在住所地開立一個臨時存款賬戶，不能申請開立一般存款賬戶 C.存款人因異地借款和其他結算需要，可以申請開立一般存款賬戶 D.存款人開立一般存款賬戶需人民銀行核準 答案：D 23．下面關于專用存款賬戶說法錯誤的是（）。A.同一證明文件只能申請開立一個專用存款賬戶

B.臨時機構已在住所地開立一個臨時存款賬戶，不能申請開立專用存款賬戶 C.存款人不能在基本存款賬戶開戶行申請開立專用存款賬戶

D.存款人以單位名稱后加資金性質開立專用存款賬戶時，《開戶申請書》填寫的賬戶名稱為“單位名稱后加資金性質”

答案：C 24．下面有關保證金賬戶說法錯誤的是（）。

A.在保證金科目下按客戶設立保證金戶，建立一一對應關系 B.保證金可以提前支取

C.保證金賬戶銷戶時，應由客戶部門審核符合保證金撤銷條件后，開戶行才能對該筆保證金進行解凍并退還客戶，進行賬戶銷戶處理

D.保證金專戶必須實行封閉管理，嚴禁發生保證金專戶與客戶結算戶串用、相互挪用等行為 答案：B 25．按會計檔案管理有關規定，將轉入久懸未取專戶的印鑒卡片()。A.專夾保管 B.退回客戶 C.上繳銷毀 D.自行作廢 答案：A 26．客戶與農業銀行雙方簽訂（），明確權利與責任，約定對賬周期，明確對賬方式。A.支付密碼協議 B.賬戶管理協議 C.對賬服務協議 D.貸款協議 答案：C 27．對賬協議簽訂后，營業機構業務人員通過ABIS系統提供的交易首先完成（）。A.建立賬單 B.維護賬單賬號 C.刪除賬單 D.刪除賬單賬號 答案：A 28．系統內往來對賬不得安排（）進行負責，賬戶余額按日核對。A.客戶經理 B.記賬員 C.運營主管 D.記賬員以外的專人 答案：B 29．將已經建立的賬單進行刪除，取消賬單號,使用的ABIS交易為（）。A.建立賬單 B.維護賬單賬號 C.刪除賬單 D.增加賬單賬號 答案：C 30．同一個客戶的多個賬號需要只產生一份對賬單時，通過該交易將不同賬號增加到該客戶已建立的同一份賬單中,使用的ABIS交易為（）。

A.建立賬單 B.維護賬單賬號 C.刪除賬單 D.增加賬單賬號 答案：D 31．將已增加進賬單中的賬號進行刪除,使用的ABIS交易為（）。A.建立賬單 B.刪除賬單賬號 C.刪除賬單 D.維護賬單賬號 答案：B 32．對已經建立的賬單的收件人名稱、收件人地址、郵政編碼、聯系人、聯系電話、對賬方式、對賬周期、驗印方式、驗印賬號等信息進行修改, 使用的ABIS交易為（）。A.建立賬單 B.刪除賬單賬號 C.刪除賬單 D.維護賬單賬號 答案：D 應于（）個工作日內向開戶銀行提出銷戶申請。A.10 B.15 C.3 D.5 答案：D 34．系統對長期不動戶的清理周期為每()清理一次。A.季 B.半年 C.一年 D.月 答案：A 35．每年3、6、9、12月20日日終時，系統自動對清理標志為()的賬戶進行銷戶處理。A.正常 B.清理 C.凍結 D.解凍 答案：B 36．超過（）仍未支取的久懸賬戶，賬戶余額轉入其他營業外收入。A.一年（含）B.二年（含）C.三年（含）D.五年（含）答案：D 37．轉入久懸未取專戶后，賬戶余額已入其他營業外收入科目的，客戶支取時，從()科目支出。

A.營業外收入 B.單位定期存款 C.營業外支出 D.單位活期存款 答案：C 38．客戶要求變更預留印鑒時，要嚴格審核把關，必須經()審批，嚴禁手續不全變更預留印鑒。A.運營主管 B.網點負責人 C.主管行長 D.柜員 答案：A 39．單位更換的預留印鑒卡片，保留（）天后隨傳票裝訂。A.1 B.3 C.7 D.10 答案：D

三、多選題

1．單位銀行結算賬戶按用途分為（）。

A.基本存款賬戶 B.一般存款賬戶 C.專用存款賬戶 D.臨時存款賬戶 33．存款人由于被撤并、解散、宣告破產或關閉以及被注銷、被吊銷營業執照的，答案：ABCD 2．開戶銀行必須對存款人提交的開戶資料進行()審查，確保存款人開戶身份的真實、可靠。A.真實性 B.完整性 C.合規性 D.及時性 答案：ABC 3．須經中國人民銀行核準后頒發開戶許可證的賬戶類型有（）。A.基本存款賬戶 B.一般存款賬戶

C.預算單位專用存款賬戶 D.臨時存款賬戶（驗資增資賬戶除外）答案：ACD 4．對基本存款賬戶存款人出具的證明文件的要求是（）。A.存款人出具的營業執照、證書、批文等必須是正本

B.存款人為從事生產、經營活動納稅人的，必須向開戶銀行提交國稅或地稅登記證。根據國家有關規定無法取得稅務登記證的，應出具相關證明，在申請開立時可不出具稅務登記證 C.存款人出具的營業執照、證書、批文等可以是副本 D.無任何要求 答案：AB 5．存款人申請開立一般存款賬戶，應向銀行出具其開立基本存款賬戶規定的證明文件外，還應出具以下證明文件（）。

A.存款人因向銀行借款需要，應出具借款合同 B.存款人因其他結算需要，應出具有關證明

C.異地借款的存款人，在異地開立一般存款賬戶的，應出具在異地取得貸款的借款合同 D.基本存款賬戶開戶許可證 答案：ABCD 6．存款人開立存款賬戶審核要點,以下說法正確的是（）。

A.一般存款賬戶不能在存款人基本存款賬戶的開戶行(指同一營業機構)開立 B.同一證明文件只能申請開立一個專用存款賬戶

C.臨時機構已在住所地開立一個臨時存款賬戶，不能申請開立一般存款賬戶

D.審核存款人提交《開戶申請書》，賬戶性質選擇是否正確；要素填寫是否齊全、準確；簽章是否規范 答案：ABCD 7．驗資成功后，要求客戶提供相應的開戶資料及開戶手續費，可以將注冊驗資戶轉為（）。A.專用存款賬戶 B.基本存款賬戶 C.一般存款賬戶 D.臨時存款賬戶 答案：BC 8．增資驗資新開臨時賬戶需要提供的開戶資料有（）。A.稅務登記證 B.基本戶開戶許可證 C.營業執照

D.“股東會決議”或“董事會決議” 答案：BD 9．其他單位賬戶包括（）。A.單位定期存款賬戶 B.單位通知存款賬戶 C.單位協定存款賬戶 D.單位協議存款賬戶 答案：ABCD 10．經人行核準可以取現的單位結算賬戶在下列范圍內可以支取現金。（）A.職工工資、津貼 B.個人勞務報酬 C.向個人收購農副產品和其他物資的價款 D.出差人員必須隨身攜帶的差旅費 答案：ABCD 11．人民幣單位定期存款的起存金額為1萬元，可選擇以下期限檔次（）。A.一個月 B.三個月 C.六個月 D.一年 答案：BCD 12．單位申請開立單位銀行結算賬戶，授權他人辦理的，應出具（）。A.法定代表人或單位負責人的身份證件 B.法定代表人或單位負責人的授權書 C.被授權人的身份證件 D.被授權人的個人名章 答案：ABC 13．對賬工作原則是（）。

A.重要性原則 B.及時性原則 C.連續性原則 D.全面性原則 答案：ABCD 14．存款人撤銷銀行結算賬戶，必須做到（）。A.與開戶銀行核對銀行結算賬戶存款余額 B.交回各種重要空白票據及結算憑證 C.交回開戶許可證 D.出具銷戶申請書 答案：ABCD 15．對賬方式包括（）。

A.銀行上門對賬 B.郵寄對賬 C.投遞對賬 D.網銀對賬 答案：ABCD 16．存款人撤銷銀行結算賬戶，對收回的重要空白憑證應當面()。A.剪角作廢 B.蓋作廢戳記 C.撕毀 D.交運營主管保管 答案：AB 17．存款人開立單位銀行結算賬戶，自正式開立之日起3個工作日后，方可辦理付款業務，但以下情況除外（）。

A.在同一銀行營業機構撤銷銀行結算賬戶后重新開立銀行結算賬戶 B.新開立基本存款帳戶

C.注冊驗資的臨時存款賬戶轉為基本存款賬戶 D.因借款轉存開立的一般存款賬戶 答案：ACD 18．轉入久懸未取專戶后，存款人要求支取原賬戶款項時，描述正確的是（）。A.提供合法擁有賬戶支配權的證明文件 B.經辦柜員需認真審核印鑒等要素 C.核對明細表和有關憑證

D.核對無誤后辦理銷戶，支付存款本息；賬戶余額已入其他營業外收入科目的，從其他營業外支出科目支出 答案：ABCD 19．關于單位銀行結算帳戶撤銷，以下說法正確的是（）。A.存款人尚未清償其開戶銀行債務的，不得申請撤銷該賬戶

B.存款人撤銷銀行結算賬戶，必須與開戶銀行核對銀行結算賬戶存款余額

C.應當先撤銷一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時存款賬戶，將賬戶資金轉入基本存款賬戶后，方可辦理基本存款賬戶的撤銷

D.存款人申請撤銷銀行結算賬戶時，應填寫“撤銷銀行結算賬戶申請書”，并加蓋單位公章 答案：ABCD 20．關于新開單位銀行結算帳戶真實性、完整性、合規性審核，以下說法正確的是（）。

A.對于客戶經理主動營銷的開戶業務,客戶經理負責對客戶提交的營業執照、組織機構代碼證、稅務登記證等開戶資料進行真實性審查,必要時應上門進行實地核查

B.對于客戶主動到營業機構柜臺辦理的開戶業務,經辦人員負責客戶有關開戶資料的真實性、完整性及合規性審查

C.所有開戶均由運營主管負責真實性、完整性及合規性審查 D.以上說法都正確 答案：AB 21．下列作為單位預留印鑒組成部分的是（）。A.公章 B.財務專用章

C.法定代表人（單位負責人）的簽名或蓋章

D.法定代表人（單位負責人）授權的代理人的簽名或蓋章 答案：ABCD 22．關于單位銀行結算賬戶預留印鑒管理，以下說法正確的是（）。

A.存款人為單位的，其預留印鑒為該單位的公章或財務專用章加其法定代表人（單位負責人）或其授權的代理人的簽名或蓋章

B.印鑒卡的管理遵循“誰使用、誰保管、誰負責”的原則，營業機構應指定專人加以保管 C.印鑒的預留、變更和收回需經運營主管審核

D.沒有字號的個體工商戶開立的銀行結算賬戶，其預留印鑒中公章或財務專用章應是“個體戶”字樣加營業執照上載明的經營者的簽字或蓋章

答案：ABCD 23．關于單位預留銀行印鑒卡片的保管及使用，以下說法正確的是（）。A.印鑒卡保管人不得將自己保管的印鑒卡出借他人使用 B.印鑒的預留、變更和收回需經主管審核

C.已轉入久懸未取專戶的印鑒卡片，應單獨抽出、專夾保管 D.印鑒卡保管人臨時離崗，要將印鑒卡裝箱上鎖 答案：ABCD 24．單位存款人預留公章或財務專用章丟失，應向開戶銀行出具（）等相關證明文件，申請更換預留印鑒。

A.書面申請 B.原印鑒卡片 C.開戶許可證 D.營業執照正本 答案：ABCD 25．以下關于單位預留印鑒的變更，正確說法是（）。

A.單位存款人申請更換預留公章或財務專用章，應向開戶行出具書面申請，原預留公章或財務專用章等相關證明文件

B.單位存款人申請更換預留公章或財務專用章，可由法定代表人或單位負責人直接辦理，也可授權他人辦理

C.授權書中應對被授權人的姓名及其身份證件、權限等內容做明確說明，并在授權書上加蓋單位公章及法定代表人或單位負責人簽章 D.單位存款人申請更換預留個人簽章，無法出具法定代表人或單位負責人的身份證件的，應出具加蓋該單位公章的書面申請、該單位出具的授權書以及被授權人的身份證件

答案：ABCD 26．關于單位預留銀行印鑒片的保管及使用，以下說法正確的是（）。A.營業終了，要將印鑒卡裝箱上鎖隨現金箱上解或入保險柜保管

B.經運營主管批準，印鑒卡保管人可以將自己保管的印鑒卡出借行內人員使用 C.印鑒卡保管人輪班、短期離崗和調離，要按規定做好有關交接工作 D.已轉入久懸未取專戶的印鑒卡片，應單獨抽出、專夾保管 答案：ACD 27．遺失單位預留的個人印章時，應向開戶行出具()。

A.經簽名確認的書面申請 B.開戶許可證 C.營業執照 D.原預留印章的個人身份證件 答案：AD 28．單位遺失預留公章或財務專用章，應向開戶行出具（）。

A.經辦人身份證件 B.書面申請 C.開戶許可證 D.營業執照 答案：ABCD

第五篇：關于改進單位結算卡的建議

關于改進單位結算卡的建議

我行單位結算卡是指本行面向客戶發行的，以卡片為介質，憑卡密碼或卡密碼和附加支付密碼，為客戶辦理相關聯賬戶支付結算及法人理財業務的賬戶集合管理、使用的工具，具有身份識別、轉賬匯兌、現金存取、信息報告、投資理財等功能。

盡管存在很大優勢，但仍面臨諸多不完善之處：單位結算卡費用較高，且每次需收取通兌費，此外，在柜員機取現還有金額限制。并且不能完全實現賬戶之間的所有交易。

特此，建議推出單位結算智能卡。其集身份認證、賬戶管理、支付結算、投資理財等多種服務功能為一體，以卡為介質實現對公結算業務的新突破。智能卡創新了結算方式，優化了業務流程，簡化了柜面操作，最大限度地用一卡滿足企業客戶各項金融需求，用智慧幫助企業客戶創造財富，因此被稱為企業的智能管家。智能卡分為白金卡、金卡、普通卡三種，持白金卡和金卡的企業客戶可在營業網點獲得個性化的一對一服務，盡顯企業地位和尊崇。

智能卡打破了傳統的對公服務模式，將個性化服務貫穿于企業的賬戶管理、支付結算、投資理財及信息報告中，使客戶辦理結算更加人性化、更加個性化、更加便利化，可輕輕松松實現一卡在手、結算無憂。

智能卡的賬戶管理功能十分豐富，具有一卡多戶和一戶多卡的新型特點。一卡多戶是指每張智能卡可以下掛多個賬戶，包括往來賬戶、定期賬戶、理財賬戶等，客戶只需持有一張智能賬戶卡，就可管理卡下所掛賬戶，實現對卡內各賬戶資金的統一調度和集中管理，以及賬戶的轉賬和對外支付結算等；而一戶多卡是指每個結算賬戶下可以下掛在多張智能卡，供不同人員進行查詢、存款或結算使用，更加個性化，該項功能廣泛適用于連鎖類企業或分支機構較多，且對收款單獨考核的企業。對于客戶而言，只要持一張卡，就能到各網點辦理其名下所有賬戶的業務，如經常使用的單位銀行結算賬戶轉賬支付、現金存取、定期存款存取、投資理財、憑證購買、代保管業務等，真正做到一卡在手，走遍神州。智能卡具備的強大的個性化定制功能，能夠將眾多智能卡按客戶使用功能和使用權限，進行分類設置，以杜絕風險的發生，較好的解決了公司內部對財務人員的分級授權和財務管理難題。

客戶可以按照業務需要確定每張卡、每個持卡人對賬戶的管理權限，以此來約束持卡人，進行個性化權限管理。如某個客戶對出納A持有的卡，授權只能進行柜面轉賬、取現，或只授權只能在網上銀行交易；而對出納B，則可以授權交易權限，如只收不支，或只支不收，或只查詢，或只轉賬。總之，智能卡的個性化設置做到了最大化的風險控制，最貼心的服務。

智能卡實實在在地做到了多渠道、多形式、全天候服務，實實在在為客戶提供了智能服務，并尊享星級服務。