第一篇：風控問題

風控問題

一、風險、風險控制、風險控制管理、風險控制體系，區別和聯系？

二、金融行業里有哪些風險？有什么特征？有哪些主要的風控方法？

三、風險是怎樣產生的？銀行、債權、股票、基金的所面臨的風險是否一樣？如果有區別，區別在哪兒？

四、風控是一個投資公司賴以生存的根本。這句話是對的嗎？對于中國永遠不倒閉的銀行，風控是個什么樣的角色？

五、做的好的風控，到底好在哪兒？做得不好的又在哪兒？投融資等相關公司倒閉的很大一部分原因是因為風控做的不好，風控具體是怎么樣的導致公司倒閉，因這個原因導致的危險是否有挽救的可能？如果可以，應采取哪些措施？

六、P2P、小額貸款、民間借貸，區別和聯系？它們所面臨的風險是否一樣？

七、P2P在金融行業里到底是處于什么位置？做P2P面臨的風險，是否只能用金融行業里的風險控制方法去規避，有獨屬于P2P的風險控制方法嗎？或者P2P的風險控制方法有什么特殊之處？

八、我公司的風控體系主要由哪些部分組成？是公司基于怎樣的基礎而形成的？我公司采取的風控手段中，多種調查方法里具體主要的是指哪些？綜合交叉檢驗技術是怎樣的一種技術？客戶自動評級系統到底是怎樣進行的？我公司采取的這些手段是否是獨有的，哪些公司也采取了這些風控手段？如果這些手段別人都用了，那我們的優勢在哪兒？

九、不管是投資人還是做投資理財這類相關的公司，常常會說風險，風控，投資人和公司所認為的風險、風控，或者說他們理解的風險、風控是否一樣？我感覺兩者所認為的風險、風控不一樣，如果是，那么不一樣在哪兒？我想如果能磨合兩者對此的觀念，應該能從根源上解決客戶的不信任。

2014.12.2 劉 思

第二篇：小貸風控問題凸顯

7月27日，央行發布了《2016年上半年小額貸款公司統計數據報告》。報告顯示，截至2016年6月末，全國共有小額貸款公司8810家，從業人員數115199人，實收資本8379.2億元，貸款余額9364億元。2016年上半年全國小貸行業主要指標全面負增長，全國小貸公司數量、從業人員、實收資本、貸款余額分別比去年底減少100家、2145人、80.09億元、47.51億元。

這一情況是全國小貸行業有史以來首次出現。截至2016年6月末，全國共有小額貸款公司8810家，較2015年年底的8910家減少100家，減少1.12%。全國小貸公司從業人員數115199人，較2015年年底的117344人，減少2145人，減少1.83%。

全國小貸公司實收資本8379.2億元，較2015年年底的8459.29億元，減少80.09億元，減少0.95%。

全國小貸公司貸款余額9364億元，較2015年年底的9411.51億元，減少47.51億元，下降了0.05%。

實際上，在近幾年的發展中，全國小額貸款公司出現了融資難、風險高、稅負重、監管缺等問題，其生存狀況不容樂觀。數據顯示，“十二五”期間全國小額貸款公司主要指標增速逐年下降，如貸款余額從超過20%年增長速度下降到負增長。今年第一季度小額貸款行業的機構數量、從業人員數量、實收資本、貸款余額4項主要指標環比均出現負增長，分別減少43家、979人、33.89億元、31.41億元，下降幅度分別為0.48%、0.83%、0.40%、0.33%。

然而現實中，不良率遠高于披露的數據……

小額貸款公司的困境成因

（一）身份定位模糊不清

小額貸款公司的身份定位類似于“準金融機構”，既不能享有金融機構相關的優惠政策，還會受到金融政策限制以及相關部門的監督管理。這些就導致了小額貸款公司的身份模糊，市場定位不明晰，嚴重制約了小額貸款公司規范、健康的發展。

（二）信貸資金匱竭

小額貸款公司的資金主要來源于股東繳納的資本金、捐贈金以及來源于不超過兩個銀行業金融機構融入的資金，沒有資金循環的機制，而有限的自有資金和后續資金的嚴重不足形成了小額貸款公司經營的舉步維艱甚至面臨破產的主要原因。

（三）經營管理不完善

小額信貸飛速發展，而小額貸款公司的經營管理制度卻一直處于摸索和修正的過程，這就嚴重增加了小額貸款公司的經營風險。小額貸款公司的管理制度的不完善，給管理帶來了無序性。

（四）信用信息不對稱

信用信息不對稱，嚴重制約著資金的有效利用，是導致信用風險的主要原因。國外小額貸款公司取得的成功是在社會誠信度較高的環境下實現的，而我國的社會誠信還需加強培育。我國的農村信用體系相對滯后，農戶和中小企業信用信息并沒有納入征信系統，給小額貸款公司收集客戶信息帶來了困難。在保障效益性的原則下，小額貸款公司效仿正規的金融機構，導致小額貸款公司在涉足小額貸款的各項業務中缺乏嚴格的貸前審查、貸中審查、貸后審查的業務流程和操作規范，并且與相當一部分被正規金融機構淘汰出局的客戶發生貸款關系。而由于信息的不對稱性，商業銀行很難掌握小額貸款公司的融資去向，導致其不能貿然的對小額貸款公司進行投資。因此，形成了銀行、小額貸款公司、借款人三方之間的信息不通暢的局面，在信息不對稱的情形下發生的任何經濟業務都是高風險的。

大數據征信開啟風控新格局

與傳統征信相比，大數據的助力將帶來以下三大益處。

首先，大數據征信模型可以使信用評價更精準。

大數據征信模型將海量數據納入征信體系，并以多個信用模型進行多角度分析，以美國互聯網金融公司ZestFinance為例，它的模型基本會處理3500個數據項，提取近70000個變量，利用身份驗證模型、欺詐模型、還款能力模型等十余個模型進行分析，使評價結果更加全面準確，是模型評估性能大大提高。

其次，大數據征信能納入更為多樣性的行為數據。

大數據時代，每個相關機構都在最大程度上設法獲取行為主體的數據信息，使數據在最大程度上覆蓋廣泛、實時鮮活。

過去，征信機構對于企業和個人信息的搜集相對比較困難，數據搜集數量也比較有限。隨著互聯網和大數據的普及，依托于大數據和云計算技術優勢，可挖掘大量數據碎片中的關聯性，推動數據統計模型不斷完善，更加科學的反映用戶的信用狀況。

大數據風控的一個最大的優勢就是豐富了信用風險評估的數據維度，征信數據規模越來越大，數據維度越來越廣，模型不斷迭代優化，大數據等新興技術正在成為征信行業突破傳統瓶頸的重要手段。

最后，大數據征信帶來了更為時效性的評判標準。

傳統風控的另外一個缺點是缺乏實效性數據的輸入，其風控模型反映的往往是滯后數據的結果。利用滯后數據的評估結果來管理信用風險，本身產生的結構性風險就較大。

大數據的數據采集和計算能力，可以幫助企業建立實時的風險管理視圖。借助于全面多緯度的數據、自我學習能力的風控模型、實時計算結果，企業可以提升量化風險評估能力。

不過，雖然大數據征信能夠降低信息不對稱，更全面地了解授信對象，并增加反欺詐能力，同時更精準的進行風險定價，但目前還不能完全取代傳統征信。大數據風控可以從數據維度和分析角度提升傳統風控水平，是一個必要的補充，可以讓傳統風控更加科學嚴謹，但目前由于覆蓋率、匹配率等問題，不能完全取代傳統風控。

與傳統征信相比，大數據的助力將使信用評價更精準，納入更為多樣性的行為數據，帶來更為時效性的評判標準。

南京甄格資產專注于為民間借貸機構提供風控數據服務。憑借對行業的深厚積累，把大數據、云計算和移動互聯網技術有機結合，提出了民間借貸風險控制和貸后催收的智能金融新模式。

信用評價更精準

甄格將海量數據納入征信體系，并以多個信用模型進行多角度分析，利用身份驗證模型、欺詐模型、還款能力模型等十余個模型進行分析，使評價結果更加全面準確，使模型評估性能大大提高。

納入更為多樣性的行為數據

大數據時代，每個相關機構都在最大程度上設法獲取行為主體的數據信息，使數據在最大程度上覆蓋廣泛、實時鮮活。甄格旗下的甄查查數據SaaS云平臺提供包括但不僅限于身份信息驗證、戶籍、學歷信息、銀行卡流水、名下資產狀況等多種數據接口服務。

過去，征信機構對于企業和個人信息的搜集相對比較困難，數據搜集數量也比較有限。隨著互聯網和大數據的普及，依托于大數據和云計算技術優勢，可挖掘大量數據碎片中的關聯性，推動數據統計模型不斷完善，更加科學的反映用戶的信用狀況。

帶來更為時效性的評判標準

傳統風控的另外一個缺點是缺乏實效性數據的輸入，其風控模型反映的往往是滯后數據的結果。利用滯后數據的評估結果來管理信用風險，本身產生的結構性風險就較大。

甄查查大數據平臺的數據采集和計算能力，可以幫助企業建立實時的風險管理視圖。借助于全面多緯度的數據、自我學習能力的風控模型、實時計算結果，企業可以提升量化風險評估能力。

不過，雖然大數據征信能夠降低信息不對稱，更全面地了解授信對象，并增加反欺詐能力，同時更精準的進行風險定價，但目前還不能完全取代傳統征信。大數據風控可以從數據維度和分析角度提升傳統風控水平，是一個必要的補充，可以讓傳統風控更加科學嚴謹，但目前由于覆蓋率、匹配率等問題，不能完全取代傳統風控。

第三篇：信托各類風控的優勢與問題

信托行業的價值在于能夠發現好的投資項目并能夠運用專業手段降低風險，從而實現不同風險偏好的社會資本與具有不同利潤創造能力的企業的對接。自有資本不過數十億的信托公司管理著數以千億計的資產，每個項目出現問題都不容小視。隨著近年來兌付危機的初步顯現，面對諸多的質疑，持樂觀態度的人士往往提出信托風控的強大，核心便是擔保物的足值。實際上，信托業的風控手段遠不限于抵押擔保，信托風控實有十八般武藝可以施展。真正的問題在于，每一種武藝都有他的弱點甚至是致命傷。

一、項目審查篇

（一）遴選交易對手

遴選交易對手是信托風控的重要一環。最優質的融資方往往能夠憑借自身信用從銀行取得貸款。信托公司除非有特殊資源，很難在這些優質融資主體上有所斬獲。不過，追求穩健和資金來源充足的信托公司可能會以較低的融資成本贏得這類項目。

在目前的國情之下，選擇良好的交易對手的確是降低風險最簡單、有效的方式。但是過于注重交易對手也有可能會走向兩種極端，一是只看交易對手，只要交易對手資信較強，就放松項目設計中的風控措施，結果埋下隱患，二是對于一些交易對手不夠強大但可以通過項目設計防控風險的項目也拒絕操作。前者是過于輕信，后者是不夠自信，都是應當避免的。

總體而言，信托項目融資方的資信要劣于銀行的貸款客戶。但是如果融資方資信存在重大問題，比如存在高額民間借貸或者違法預售等嚴重不規范情形，無論其是否能夠提供足額抵押擔保，信托公司都應當避免與其合作。因為對于這類企業，無法按照常理來預期其未來的經營行為，也無法對其進行有效的中后期管理，甚至連抵押物也可能存在重大瑕疵。實踐中已經暴露出這樣的問題。

政信合作項目的大量開展也是基于對政府的信任。目前有些地方政府通過融資平臺大規模借道信托融資，并以人大預算函、政府承諾等方式提供隱形保障。信托公司對此類項目趨之若鶩，雖明知政府的保證在法律上沒有效力，但還是認為政府是資信最好的客戶。可是，如果地方政府為了得到信托融資把自己的公章都變成了橡皮圖章，我們也無法預期他們提供的材料在多大程度上是可信的。他們對信托公司百般迎合，并不是因為信托公司有多么牛氣，而是屈從于自身利益需要，我們也無法預期等他們無力償債、發生糾紛后，會如何運用手中的權力，以迎合他們彼時的利益。

（二）盡職調查

信托公司的項目分散在全國各地，但沒有銀行那樣數量龐大、根基深厚的分支機構。對于交易對手缺乏了解，這是相對于銀行的重大劣勢。通過盡調了解企業的資信狀況、真實經營狀況、盈利能力等，意義不言自明。對于一些地方性的中小企業項目，企業負責人的經營能力和執業行為甚至個人品性對于判斷項目風險的意義，可能會勝過行業分析報告，而盡調中的察言觀色可能要勝于厚厚的財務報表。

目前信托公司業務人員普遍年輕，專業水準可能較高，但社會經驗不足，難在短暫接觸中辯別人的真假善惡。更何況，業務人員還不可避免的帶有一定的個人利益沖動,而中國基層社會生態又太過復雜。極端情況下，個別信托經理法律意識薄弱，直接將融資方提供的資料簡單匯總甚至將其他金融機構做的盡調報告稍作修改即提交本公司審議，這可能造成嚴重的盡調失職。不少盡調報告中對于融資方和交易方的介紹是直接從網站上粘貼復制而來，充斥著主觀判斷性的褒揚語句，如果出現訴訟糾紛，這也會成為委托人主張信托公司未能盡職的理由。新近出現兌付風險的某信托項目，信托公司將資金提供給一個曾大規模圈錢卻長達數年沒有動工的地方性開發商，就暴露出盡調不足的問題。

有些項目中，開發商通過特殊手段獲得了懷有政績沖動的地方政府的支持，低價拿地或者先辦土地證后交出讓款，然后通過違規預售獲得資金來繳付出讓款，這種運作在房地產銷售一片火爆的情況下自然是玩得轉的，但是一旦某個環節出現問題或者房地產業不景氣，整個游戲就無法繼續。向這樣的房地產企業提供融資，一旦出現風險，后果可想而知，連抵押物也可能存在重大瑕疵，無法處置。

優秀的盡調對信托經理要求較高，難度和工作量都很大。目前盡調所要獲得的信息集中掌握在司法、工商、稅務、住建、土地等公權力部門，如果這些部門不主動公開，難以獲取。有的律所和其他中介機構通過自身掌握的資源，已經具備很強的盡調能力。要求信托經理做出他們那樣的盡調報告，不太現實。但是通過公開渠道可以查詢和驗證的信息，還是應當去獲取的，而不應單純依賴融資方自身提供。如果盡調報告中的關鍵信息與公開查詢、驗證的結果不符，則委托人要求受托人承擔管理失職的責任，法院很可能會支持。以較高的專業標準實施盡調，這將是未來的發展方向，但是在現有體制下，信托經理沒有動力去做?；蛟S隨著風險的不斷爆發，信托公司會對自己的員工提出更高的要求，甚至在部分項目中聘請獨立的第三方機構提供盡調服務。

在當下的市場環境下，通過盡調發現融資方的實際經營狀況和項目潛在風險將是檢驗信托經理業務能力和職業操守最重要的指標之一。盡調是所有項目風控的開始，而對于一些中小企業項目，或許盡調才是整個項目風控最核心的一環。畢竟中臺部門所看到的已經是經過業務人員篩選、加工過的材料。未來信托公司可以考慮采取明察與暗訪相結合的方式實施盡調，尤其是對于行業知名度低或者不熟悉的規模較小的地方性企業。

（三）中臺審查制衡

以法律合規審查和風險控制為核心的中臺部門是制衡信托業務經理的重要環節。法律合規人員從法律和合規角度對項目進行審查，淘汰不合規或者在法律效力上存在問題的項目，并從法律角度完善項目，風險管理部門從融資方資信、財務狀況、抵押物變現等角度甄別項目風險。中臺部門的薪酬待遇相對固定，不受業務量的直接激勵，所以在管理規范和人員素質較高的情況下，中臺可以比較有效地制衡前臺業務部門。就中臺與前臺的關系而言，分工明確是基本前提，監督制約是必要手段，提供優質服務是根本使命。近年來信托公司對中臺的重視度有所提升，但總體看，在順風順水的年景里，業務量、效益是王道，中臺主要是服務的角色，沒有把握住分工負責、監督制約的基本前提。優秀的中臺除了具備較強的專業能力之外，對于信托項目也應當有較高的掌控力，否則既不能提供專業服務，也無法進行監督制衡，但由于中臺與前臺待遇差距較大，中臺人員流失比較嚴重。此外，個別項目中，法律合規部門在各種主動和被動因素的促使下，更是徹底為項目服務，不是剔除違規的項目，而是幫助業務人員粉飾和包裝項目。同在一條船，中臺對業務部門有所輔助是職責所系，發揮專業所長把項目做好更是理所應當，但絕不應逾越底線。

二、擔保措施篇

（四）不動產抵押

足額的不動產抵押是很多項目得以操作的核心保障措施。但不動產抵押未必像很多人想象的那么保險。不動產評估的水分眾所周知，毋庸多言，除此之外，還有很多問題。

信托公司一般將抵押率控制在四至五折之間，看似非常保險。但是信托公司可以鎖定抵押物本身，卻不能鎖定抵押物的價格和市場變化。如果出現區域性風險，房地產項目的抵押率再低也難以處置。抵押品的評估必須結合房地產行業和區域經濟發展態勢綜合判斷，一些頻頻登上泡沫風險排行榜的城市還是應當慎重觸碰。鄂爾多斯是第一個，但恐怕不會是最后一個?；蛟S未來，一些優秀的信托公司會組建自己的行業研究團隊，加強行業研究能力。

除了市場價格變化可能造成抵押物價格降低之外，還有多種因素會影響抵押物價值。如果開發商欠付工程款，施工方將根據合同法享有優先于抵押權人的優先受償權；如果房產抵押后辦理預售，那么對于售出房屋，買售人享有優先于抵押權人的權益，甚至在開發商違規預售的情況下，法院也有可能優先保護支付了所謂會員費、排號費的購房人的利益；在建工程抵押中，如果抵押物不能如期竣工，變成爛尾樓，抵押物價值不僅會大大低于評估價值，其變現能力也會受到嚴重損害；有的開發商以造城式的模式搞開發，他們提供的單體抵押物往往難以處置；一些地方性的小規模開發商，之所以能夠拿到好項目，往往是跟政府存在潛在的默契或者私下的協議，如果發生爭議，項目的變現難度非常大；一些地方政府給平臺公司違規辦證，沒有足額繳納出讓金，抵押物存在重大瑕疵；如果抵押物已經出租，并且租期很長，根據買賣不破租賃的原則，法院也難以處置。

未來的兌付危機和司法審判將會以慘痛的教訓讓信托公司認識到炙手可熱的房地產項目隨時可能會變成燙手的山芋，不動產的抵押擔保不是一張他項權證那么簡單，司法拍賣也不像拍賣師的一錘定音那么簡潔明了。

（五）動產抵質押

由于動產本身的可移動性和易損耗性，決定了它不是最理想的抵押物。但是隨著優質抵押物資源的減少，動產抵質押也成為信托公司操作較多的擔保方式。動產抵質押的缺陷在于：一是可移動性，難以控制；二是除車輛等特殊動產外，企業機器設備、原材料、庫存貨物等抵押物的變現能力可能會比較差，而且折舊很快。三是融資方采取欺詐手段用同一批資產重復抵押的情況確有實例；四是除了適宜于設定浮動抵押的動產外，一般的動產質押以轉移占有為生效要件，質押生效的同時，質物的保管風險也由質權人承擔。

（六）權利質押

擔保法規定的各種權利質押，信托公司在近幾年的實際操作中幾乎都有涉及。上市公司股票變現能力最強，比較受歡迎，但在股市行情很差的時候，如果不對融資方的補足義務再設定其他兜底保障措施，也存在較大風險。此外，股權、應收賬款、收費權成為很常見的質押標的。

未上市企業股權質押。一方面，未上市股權難以評估，變現能力差，法院通過司法拍賣程序處置未上市企業股權的案例很少。另一方面，股權質押的辦理可能存在問題。去年出現問題的某礦產類信托項目，目標企業股權質押后，其實際控制人竟仍可以對質押股權進行輾轉騰挪，從記者事后報道的情況推斷，質押環節有可能存在問題。

應收賬款質押。擔保法設計應收賬款質押的初衷在于為享有預期可償還的優質債權的債權人提供流動性支持。接受應收賬款質押的前提應當是，債務人償債能力較強，只不過是債務附有期限，到期即可償還。應收賬款應當是已經形成、合法有效且債務人對債權人不享有實質性抗辯權的債權。但是很多項目中應收賬款的債權債務人之間可能存在爭議，或者不屬于司法上認同的已經形成的應收賬款。極端情況中，融資方偽造的應收賬款也是存在的。

各種收費權質押。目前信托業務中運用比較多的是高速公路收費權、物業收費權、景區收費權等。在法律上，這些收費權的質押本身也是按照應收賬款來處理的，但與典型的應收賬款又存在顯著區別。這些收費權最大的問題在于估值和變現困難。畢竟未來的市場充滿不確定性，各類收費權的實際價值難以評估。而且這些收費權的處置方式并不明確。比如，景區的收費權可以處置給誰，受讓人如何行使收費權，收費權和景區的管理職責如何劃分，收費權轉讓后，地方政府投資、管理景區的動力何在？

高速公路收費權質押是地方政府進行公路建設融資的有效途徑，應收賬款質押登記辦法出臺前，由各地公路管理部門辦理質押登記，這些部門當然是盡可能為融資提供支持。登記辦理不存在障礙，實踐中還出現了按照一定比例質押收費權的情況?？傮w上，信托公司傾向于認為只要能辦登記的就是有效的，所以用足了各種傳統、非傳統甚至另類的擔保物和擔保方式。但是，抵質押措施作為風控手段的核心不在于能否辦理，而在于可否變現。

如果項目出現風險，高速公路收費權變現存在較大不確定性，尤其是按比例質押的情況。各地高速公路幾乎都是由特定的經營主體負責建設和運營的，他們就是質押收費權的融資方，如果變現，應該如何拍賣，誰可以受讓，應履行何種手續，受讓方又該如何行使收費權，都不清楚。在按比例質押的情況下，受讓方如何行使一定比例的收費權？此外，有些信托項目中收費權的質押期限與融資期限相同，隨著時間推移，收費權本身就是逐漸減少的，到還款期限屆滿時，質押標的已經不存在了。

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（七）保證擔保

保證擔保的核心在兩點，一是保證本身的效力問題，二是保證的實質擔保力問題。去年的不少政信合作項目，都有人大或政府部門出具的預算安排函、承諾函之類的文件，這在法律上并不具備任何效力，說到底還是君子協定。部分三、四線城市甚至縣級城市地方政府高度密集的通過融資平臺進行信托融資，能否按時還款，還是要結合地方財政實力來看?？毓晒蓶|或者關聯企業出具的連帶責任保證擔保，如果融資方本身即是母公司主要財產，關聯企業跟融資方本身就經?！盎ネㄓ袩o”，保證的實際意義不大。

法定代表人的連帶保證。一方面，連帶保證無法鎖定財產，個人財產很容易轉移，而且個人債務也難以核實清楚，所以法定代表人的實質擔保能力難以確定，更何況富豪們的資本運作能力和資產轉移能力不遜于他們的經管理能力。另一方面，自然人財產強制執行中容易出現權屬爭議，尤其是夫妻共同財產的問題會給法院的強制執行帶來很大困擾。

三、交易結構篇

（八）結構化中的內部增信

結構化項目中的內部增信是信托所獨有的增信手段。信托財產的份額化表現形式為這一增信機制提供了前提。結構化設計可以吸引不同風險偏好的資本進入同一項目，是一種非常巧妙的機制。

但現實運作中，有信托公司設計的結構化信托產品中，由融資方對其關聯方的債權或者融資方關聯企業對融資方本身的債權認購劣后份額。且不說債權本身的真實性難以驗證，即便是真實存在的債權，它都不是真金白銀，對優先級受益人權益的實質擔保力都存在很大的不確定性，更像是畫餅充饑。

另外，結構化的內部增信只有在信托項目雖未實現預期收益但能保證多數受益人基本利益時才有意義。如果融資方到時沒有資金可以償還，那么無論是優先還是劣后都得不到兌付。

（九）參與目標公司的治理

信托公司通過股權投資，實質的參與目標公司的經營或者行使一票否決權來影響目標公司的經營活動，是降低投資風險非常好的途徑，也是銀行等融資渠道所不具備的。但是實際運作中存在一些困難，有的由于信托經理參與能力不足、主觀不重視、目標企業自身管理不規范等各種原因流于形式。而有的信托公司則由于實質的介入目標公司經營，而與原有經營者發生矛盾，影響到目標公司的正常運轉。不過參與目標公司治理勢必是今后信托風控的重要發展方向，只是需要不斷完善和探索參與機制，提升介入能力?；蛟S未來信托經理會出現一定程度的專業分工，因為只有憑借對特定行業及專業知識的掌握，才有可能有效的參與目標公司治理，哪怕只是行使一票否決權。

（十）分散投資

借助于信托財產的份額化和信托的風險隔離原理，同一筆信托財產再設信托，并投向不同的項目，各筆投資之間風險隔離。這是信托機制所獨有的，有助于分散投資風險。

（十一）股東對賭

對賭協議在商業實踐中已經很常見，股權投資信托項目大多簽訂有其他股東保證收益的協議，或者通過約定遠期回購來實現退出。但由于最高院聯營司法解釋仍然適用，理論界和實務界對其效力一直都存在較大爭議。最高院再審海富投資一案，推翻了甘肅高院否定對賭條款效力的判決，讓投資界大松了一口氣。筆者認為，與目標公司本身對賭，是明顯的名為聯營、實為借貸，違背公司制度的基本精神，損害了目標公司潛在債權人的利益，應為無效；與其他股東或者高管對賭，不損害目標公司及其債權人的利益，而且有利于鼓勵投資，只要協議雙方意思表示真實，不違反法律法規禁止性規定，應為有效。最高院再審判決的說理部分比較簡略，單純強調合同意思自治，但是背后的邏輯恐怕是一樣的，只是不愿過多推敲聯營司法解釋而已。不管怎樣，今后對賭協議的效力算是有了司法案例的支持。

（十二）資金監管和保證金賬戶

信托公司能夠對信托資金的使用進行監管，防止資金不被挪用，按照預期的規劃和進度完成擬投資項目。房地產項目中，資金監管有利于擬投資項目如期竣工，抵押物持續增值。實踐中，信托公司還可以控制融資企業的財務章，對其資金進行全方位監控，有助于保障資金的安全退出。不過由于各種原因，有些項目中的資金監管也是有名無實。

在證券投資、股票質押類項目中，信托公司常常要求融資方在質押股票價格下跌到一定程度時補交保證金，以控制抵押率。金錢擔保是在擔保法司法解釋中明確下來的，在銀行貸款業務中得到一定應用。法院的強制執行實踐中有所支持，稱之為“特定化的封金、保證金賬戶”。信托公司可以予以合法合規的利用，但是應當按照司法執行的標準來設立保證金賬戶。實踐中經常出現保證金被支付到信托財產專戶的做法，這既違背了信托財產獨立的基本原則，也沒有實現保證金賬戶的特定化，其法律效力在司法實踐中有可能受到質疑。

（十三）向委托人披露風險

風險披露既是信托公司履行盡職義務的要求，也是規避自身職責的手段。但實踐中，存在兩種極端認識。

一是認為披露不重要，因為投資人基本不看合同。這是缺乏基本法律意識的表現，實際上無論是信托公司管理辦法還是銀監會的指導性文件，都非常重視風險披露，銀監會的文件甚至曾對部分風險披露條款進行了具體指導。

另一種則是認為無論什么風險，只要經過披露，都可以規避。雖然目前沒有法律明確規定哪些風險可以通過披露轉嫁，哪些不行，也沒有足夠的司法實踐以資確認，但是參考民商法律的基本原則，可以確定，違反了起碼的盡職管理義務的事項，不能夠通過披露來轉嫁風險。比如項目的交易操作違背了法律規定或者交易的效力在法律上存在重大瑕疵，那么即便向委托人披露了風險，如果發生糾紛，法院也可能會判令信托公司承擔賠償責任。受托人作為專業的金融機構，其營業行為不光是對特定委托人負責，也要對其執業行為負責。

不少由銀行介紹資金來源和用途的單一資金信托項目，許多人認為信托公司不承擔風險，一方面是認為銀行要承擔責任，另一方面則是認為只要向委托人充分披露風險，信托公司即可免責。實際上，沒有明確依據證明受托人在單一項目中的盡職標準低于集合項目，至多是單一項目出現風險后，不會出現集合項目下眾多自然人起訴到法院，嚴重損毀企業形象的情況。既然信托公司是合同簽訂主體，是法定的受托人，不能履行起碼的盡職管理責任，當然負有法律上的責任。更何況，如果項目出現問題，委托人只能起訴信托公司，在法律上與銀行無關，即便銀行宅心仁厚，愿意履行兜底責任，法院判決書把責任判給了信托公司，銀行又拿什么名義去付這筆賬呢？恐怕今后會有信托公司在個別存在嚴重問題的單一項目中體會到“偷米不成損只雞”的尷尬和悲哀。

（十四）原狀分配

一般認為股權投資是風險更大的投資方式。如果股權投資項目出現兌付問題，股權變現存在較大的不確定性。對于這類項目，信托公司可以在資金信托合同中設置原狀分配條款，以作為信托最后的退出方式，即約定如果融資方無法按期回購，則受托人將信托財產以股權形式按比例分配給投資者。

四、危機應對篇

（十五）以新兌舊

部分信托項目中，如果融資方到期不能清償債務，又無法得到其他金融機構的資金支持，信托公司可能會發行一個新的信托產品，募集資金將原信托資金置換，以實現按期兌付。這種做法的實質是延遲風險，當然如果確實看好融資方未來的償債能力，本身也無可非議。但現實中不少以新兌舊的項目只是純粹的緩兵之計，說到底不是真正的風控措施，反倒可能會進一步放大風險。

（十六）資管公司接盤

近年來，四大資管公司接手了部分出現兌付問題的項目，并從房地產信托項目中獲利頗豐。資管公司接盤信托項目肯定是出于對項目的綜合評估，而不是簡單的因為較低的抵押率。如果統計一下資管公司接盤的房地產項目，估計大部分都在風險相對可控的區域。而信托頻繁染指的一些三、四線甚至縣級城市，資管公司恐怕不會去碰。資管公司成立的使命便是為了處置四大行的不良債權，他們通過包括訴訟和強制執行追索債權的經驗與資源遠勝于信托公司，而且在各地設有分支機構，與地方政府、銀行、國企的合作由來已久，接盤自然有接盤的底氣。有信托專業人士以四大資管公司接盤信托項目來證明房地產信托項目的整體低風險，不管結論對錯，這論據實在不太有說服力。資管公司的事后接盤算不上是信托的風控措施，也不是一種常態化的兜底措施。

此外，不少信托項目中，資管公司與信托公司或者相關方簽訂遠期受讓協議，為項目的兌付提供潛在或者間接的保障。但是遠期受讓不等于保證擔保，如果屆時信托項目本身價值出現重大變化，資管公司是否還會履行受讓義務也未可知。

（十七）股東協調

信托公司多數有比較強大的股東背景。一方面實力雄厚的股東可以通過受益權轉讓幫助信托公司渡過個別項目的兌付危機，以保全公司的行業聲譽。另一方面資源廣泛的股東有能力協調相關政府機構，整合各種資源，幫助項目實現兌付。根據媒體報道，中信三峽全通項目中宜昌政府也出面大力協調。這是央企、金融機構和地方政府控股的信托公司所具有的優勢。當兌付風險只是個案危機的時候，股東有能力協調，但如果爆發區域性風險，兌付案件越來越多，恐怕股東也是有心無力，更何況即便政府出面，如果企業不景氣，協調也難有實質效果。總之，這也不是真正意義上的風險控制。大樹底下雖好乘涼，卻也難成長，股東在背后的保護也有負面的作用。

（十八）訴訟和強制執行

訴訟和強制執行是最后的救濟途徑。目前，信托相關法律規定本身就很不完善，更何況信托對于多數法官來說還是個陌生事物，信托公司的業務操作在司法領域難免存在較大爭議。要打好信托訴訟，必須有相當的信托理論根底和對信托實務的一定了解。信托從業人員多數都缺乏實際的訴訟對抗經驗。與此同時，熟悉信托的律師并不多，許多曾經為信托公司提供服務的律師對信托項目操作的實質介入也并不深，而且當眾多的案件爆發，委托人開始起訴信托公司，這些律師中必然會有相當一部分站到信托公司的對立面去。最致命的是，一些法律意識淡薄的信托經理在盡調、談判和為了規避監管政策而幫助融資方粉飾項目的過程中已經留下了許多管理失職的把柄，再好的律師恐怕也回天乏力。

全國人大財經委副主任吳曉靈女士呼吁最高院出臺信托法的司法解釋，然而可以預測最高院不會出臺系統性的司法解釋，即便出臺也很可能遠遠達不到行業的預期。信托與交易方的糾紛在傳統法律框架下基本都可以解決，沒有什么特殊性，信托糾紛的特殊在于委托人與信托公司之間的信托法律關系及信托財產的特殊形態?？峙轮挥挟斘腥舜罅科鹪V信托公司，法院才會針對司法實踐中遇到的問題出臺相關司法解釋。而且司法解釋不會直接在現有法律基礎上大量造法。中國信托法出臺的直接推動力本是為了規范實踐多年又整頓多次的信托行業，但是最終出臺信托法是統攝包括普通民事信托、商事信托、公益信托在內的所有信托關系的一般法，對營業信托缺乏專門的規定。

信托法在眾多部門法中看似只是寂寂無名的一部小法，實則是對傳統物權、債權二分的法律體系的重大突破。如果司法機關從信托法出發進行司法解釋，太高太空，需要巨大的立法性解釋才能與現實需要對接，而專門規范信托公司的“兩規”作為部門規章，在司法審判中只有參照適用的資格，判決書一般不能引用其作為裁判依據，更不要說作為司法解釋的根據了。指望最高院的司法解釋來推動信托立法恐怕是不現實的。不過，隨著信托糾紛進入法院，司法機關必然要在解決糾紛的過程中，對信托公司的管理行為是否存在過失和過錯進行認定，從而間接對信托公司的盡職管理標準和信托財產的特殊地位進行規范和確認?？梢灶A期，在信托業法出臺之前，委托人與信托公司之間的信托糾紛將會以各地差異較大的司法判決結案。

信托公司目前普遍在信托合同中訂有強制執行條款，以期發生兌付問題后快速處置抵押財產。不過公證債權文書的強制執行在司法實踐中仍存在一些爭議，信托公司的一些操作模式尚缺乏司法檢驗，未必會得到認可。即便可以不經訴訟進入執行程序，也需要按照法院強制執行的一系列程序性規定進行，并且，抵質押財產本身的一些潛在問題也可能會延誤財產變現的進程。強制執行的順利與否最終還是要看財產本身的實際狀況和變現能力。

五、理念與戰略

信托風控的十八般武藝，其中有信托業的獨門秘籍，也有所有金融機構都具備的基本套路。實際上，信托業的風控手段又何止于這些。如果運用得當，將各門武藝練就純熟，可以根據項目需要打組合拳，實現從項目盡調到談判磋商、合同簽訂、中后期管理、項目兌付的全流程、全方位的風險防控。通過良好的風控機制，信托公司可以操作傳統融資渠道不會涉足的風險較高的項目，從而吸引具有相應風險承受能力的資金進入，并為投資者獲取較高收益。不過，每一種拳法都有他的弱點甚至是致命傷，搞不好還會練成七傷拳，自損肺腑。信托風控的問題也遠不限于筆者所列，隨著兌付風險在個案中的暴露，各種潛在問題將在糾紛解決、司法審判甚至是記者的事后走訪中被逐個暴露出來。

如果項目的重大瑕疵是記者的事后調查都能發現的，很難說信托公司盡到了盡職管理義務。目前的兌付危機還只是危機的開始，當得不到兌付的委托人開始借助專業律師和中介機構的幫助，在盡調報告、合同文件和中后期管理的諸多環節尋找受托人的種種漏洞，通過訴訟要求信托公司賠償損失的時候，信托公司將會在法院那里重新認識風險控制的真正含義、價值和一些所謂“足額”的抵質押措施實際擔保效力的虛弱以及自身管理中存在的問題。有人輕妄的認為，做好抵押擔保便可高枕無憂。實則不然，做好抵押擔保僅僅是信托風控的起點，而且抱持這種觀念的人也未必就能把抵押擔保做實。

實際的案件將會給粗放式發展的信托業不小的打擊。不過，飲下自己在急功近利中釀下的苦酒甚至毒酒，清醒之后再出發也許才是這個行業真正成熟的開始。中國信托業雖有無限前景，但恐怕也是前路漫漫。信托業的看家本領本在于能夠以專業的手段發現、排除、控制項目進程中的風險，穿越密布的荊棘尋找誘人的獵物，可是各種客觀原因讓信托業過了幾年坐地即可生財的舒服日子，不知不覺間就從昔日命運多舛、形消體瘦的模樣長成了今天的膀大腰圓。面對七萬億之巨的規模，外界的種種猜疑并不單起于不了解或者是羨慕嫉妒，更多的是一種有理由的懷疑和擔憂。信托業要為自己正名，單憑資產規模是不夠的。

交易對手的資信掌握，信托公司不及銀行甚至券商，行業研究能力更是較券商為弱，抵押物的鎖定則是任何金融機構都可以實現的。不過借助于信托財產的份額化表現形式、風險隔離功能和信托牌照的全能特點，可以設計出最優化的風控措施。信托風控的競爭力在于能夠預判風險，從而設計、運用相應的防范途徑，把其他融資渠道做不了的事情做成，把對銀行來說高風險的項目變得風險可控。未來，信托風控將從項目審查環節向前和向后延伸，在盡調、交易結構設計和中后期管理上下大功夫，實現全流程全方位的風控覆蓋。這一理念的實現，對信托人才的專業素養和道德操守以及信托公司的內控機制都提出了很高的要求。

優秀的信托經理不應只是一味追求業績指標，而是能充分運用專業知識在法律框架內利用牌照和制度賦予的各種便利，發現好項目，把項目做好。高水平的風控不是簡單的肯定或者否定項目，而是充分利用信托的十八般武藝控制項目風險。高水平的合規不是掩耳盜鈴式的規避監管政策，而是利用法律專業技能為項目保駕護航。三者有機結合，才能有真正意義上的創新和個性化的金融服務。

真正的創新需要綜合素質很高的信托經理。不過越優秀的人越危險，必須建立好的機制，在激勵他們開疆拓土的同時，還能守住風控的底線。建設強大中臺，發揮中臺的制衡功能，將成為信托業的共識。信托中臺能夠深入、廣泛的了解各類項目的具體情況，在決策機制中起到承上啟下的作用。如果說領導層是信托公司的大腦，那么中臺就是決策機制的眼睛。如果說信托公司是資管原野上的駿馬，那么中臺就是套在馬頭上的韁繩。必須煉出它的火眼金睛，必須鍛造和勒緊這根韁繩，否則盲人騎馬，碰到溝溝坎坎純屬正常，跌個頭破血流也不必責怪他人。

良好的理念、完善的機制、優秀的人才，這些才是信托業的內功，沒有這些內功心法，任何表面上復雜的交易結構和擔保措施都可能只是易于模仿、不堪一擊的花拳繡腿。未來，信托業的競爭將是經營理念的深度調整、管理機制的不斷完善和對優秀人才的爭相延攬。

如果信托業能夠真正轉型并練好內功，即便在群雄逐鹿的資管業格局下，信托公司還可以憑借其多年積累的資源和實戰經驗立于不敗之地。否則，個別實力較弱的信托公司是否會被淹沒在泛資管時代的汪洋大海里也未可知。在這個一紙部門規章就可改變資管業格局的國家，制度優勢是靠不住的。當基金、券商資管淡化了制度紅利和牌照優勢，當證監會的諸多新政為中小企業發債、股權轉讓提供了靈活渠道，信托公司單是回歸信托本業遠遠不夠，還需要專注信托，做好信托，打造信托業的航空母艦和百年老店。

信托業風控能力的整體提升必須要有法律層面的完善、約束和頂層監管能力的加強，否則在短期利益主導下的盲目拼搶中，競爭只能是惡性競爭，劣幣驅逐良幣，劣幣越來越劣。任何強大逐利動機都必須要有完善的法律來規制，否則欲望就會展現出最它魔鬼的一面。良性競爭的基本前提就是明確、合理、有效的游戲規則以及公正、強大的裁判、監督和執行者。

如果房地產業存在泡沫，眼下的一些兌付案件不過是一場凄風苦雨的前奏。信托資金的大舉進入倒是幫助銀行資金實現了安全退出，而券商、基金的倉促入場到底是恰逢其時來分享一場饕餮盛宴，還是踏錯了時點，注定將吞下些行將變質的殘羹冷炙，尚難定論。福禍何所倚，殊難預料。但無論如何，在房地產業的激素刺激下和中國金融體制的特殊條件下，通過狼吞虎咽發展起來的中國信托業，實則是大而不強。如今，他必須要強健自己的筋骨、壯實自己的體格、豐富自己的大腦，真正成為資管行業的巨人。

歷經磨難又重現鋒芒的中國信托業，在無限風光背后仍有著重重的隱憂和致命的傷痛，但它同樣有巨大的優勢、無限的商機和不可限量的未來。它到底會自此崛起還是會再遇坎坷，究竟何種可能性會轉化成現實，又會以怎樣的方式和速度轉化為現實，則要看經濟形勢的客觀變化和信托業掌舵者、監管機構以及信托從業人員的智慧、能力、手段和操守了！

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第四篇：風控管理制度（定稿）

風險控制流程管理制度

本管理制度按擔保業務程序共分為八章：

（一）受理

（二）調查

（三）審批

（四）放款

（五）保后管理

（六）風險預警

（七）代償流程管理(八)業務完結

第一章 受理

客戶向公司申請擔保時，經項目經理與其初步接洽后，基本符合擔保條件的，發給其擔保申請表。企業應按擔保申請表要求和實際情況完整、準確、真實的逐項填寫，同時提供下列材料：

（一）擔保申請人的基本資料 A、法人

1、營業執照、稅務登記證、組織機構代碼證、工商信息查詢單；

2、公司簡介、驗資報告、公司章程；

3、法人代表身份證、法人代表證明書和授權委托書；

4、申請擔保的董事（股東）會決議及董事（股東）會成員簽字樣本；

5、借款用途有關的證明材料（購銷合同、合作協議等）；

6、近二年財務審計報告、近三個月財務報表（資產負債表、損益表、現金流量表）、銀行對賬單和近三個月的稅單及水電費清單；

7、貸款卡及銀行信貸登記咨詢系統信息單，與報表不符應詳細說明；

8、主要存貨明細、固定資產明細、應收賬款明細及賬齡分析表、或有負債情況表等；

9、反擔保人物企業的有關資料；

10、其他有關資料（如生產經營或投資項目取得的環保許可證明，醫藥、衛生、采礦等特殊行業持有有權部門頒發的生產、經營許可證明等）。B、自然人

1、個人簡介；

2、身份證件及婚姻證明（如身份證、公務員證、教師證、警官證等）；

3、銀行征信報告；

4、工作及收入證明；

5、近三個月的水費、電費、煤氣費、或其它能證明其住址的付款收據；

6、家庭/個人資產清單；

7、擔保能力的證明，如房產證復印或其它資產證明。C、其他組織（略）

（二）信用反擔保人的基本資料

1、法人 參照擔保申請人為法人的資料；

2、自然人 參照擔保申請人為自然人的資料。

（三）反擔保物的基本資料

1、抵/質押物清單；

2、抵/質押物權利憑證或購置發票；

3、抵/質押物評估報告（由公司簽約的專業評估公司提供）；

4、抵/質押物財產保險單，（財產保險到公司簽約的保險公司購買）；

5、股東會或董事會同意設立抵/質押的決議；

6、其他有關資料。

（四）反擔保方式為抵押或質押應提供的材料

1、抵押物、質物清單；

2、抵押物、質物權利憑證（并經政府管理機構查詢或確認）；

3、抵押物、質物評估報告；

4、股東會或董事會同意抵押、質押的決議；

5、其他有關材料。

企業所提供的復印件要加蓋公章。

業務主辦必須核對原件，并對材料的真實性負責，在復印件上加蓋“此復印件與原件一致”的印章并簽名確認。

業務主辦可根據企業實際情況對材料的種類和內容進行刪選和添加。

第二章 調查

調查環節包括項目初審和項目綜合分析。

項目初審主要通過資料審核和實地調查（包括企業實地調查和家訪調查），獲取擔保項目、擔保申請企業及反擔保人真實全面的信息，通過綜合分析評價形成結論，即調查報告。

初審結束后，經過一定的授權和審批流程，如果需要時可向申請企業出具擔保意向書。調查環節應注意以下四個方面的內容：資料審核、實地調查、綜合分析評價和調查報告。

一、資料審核：

資料審核的信息來源除了從企業，還應從其他途徑如銀行、財稅、供應商、上下游客戶和供電供水等處獲取；

對材料信息審核過程中需進一步明確、補充，發現的漏洞、疑點列為下一步實地調查的重點；

二、實地調查：

1、風險部確定一名風險經理與項目經理同時進行實地調查，項目金額超出公司授權范圍，公司主管業務的副總和項目終審人或授權終審審批人必須參加實地調查；

2、實地調查前，要列出調查提綱，明確調查目標以保證調查的質量和效率；

3、實地調查應了解企業和項目背景，了解企業負責人的信用和能力，考察企業管理團隊和整體素質，企業市場競爭情況、銷售和利潤，弄清借款用途和還款來源；

4、主要核實企業現金流的真實情況，生產型企業，通過考察企業主要生產經營場所，核實企業存、發貨明細判斷企業生產銷售情況；貿易型企業，通過核實企業上、下游客戶情況判斷企業銷售獲利情況；

三、項目綜合分析：

項目綜合分析是在資料審核和實地調查的基礎上，對已經獲取的信息進行綜合判斷、分析、比較和評價，得出分析結論，并最終形成調查報告。綜合分析的要點包括：

1、分析、判斷擔保申請人的主體資格、還款意愿；

2、分析環境對企業的影響，主要包括：企業在行業中的地位、產品的市場競爭能力等；

3、分析企業的還款能力，主要通過對其現金流的分析掌握企業的真實財務狀況和償債能力，預測企業未來的發展趨勢，預計在未來的借款期間是否能夠產生足夠的現金流來償還借款；

四、調查報告：

調查報告應包括但不限于以下主要內容，并認真填寫公司統一設計的《項目調查表》（表式附后）。

a）擔保申請人的背景情況； b）項目的基本情況；

c）產品銷售及市場預測分析； d）財務狀況及償債能力分析； e）借款用途計劃及還款來源； f）銀行負債及或有負債情況； g）反擔保措施；

h）綜合分析風險程度； i）其他需要說明的問題； j）調查結論。

第三章 審批

一、項目審批流程

1、對于擔保金額在人民幣500萬元（含）以內，且有效資產最高90%的抵押價值覆蓋的項目，其業務審批流程為：項目經理→業務部門審核→業務副總審批→風險部審批→授權終審人→報送銀行審批（融資方案、內部審批意見、擔保意向函）→繳納保費→借款人面簽合同文本→落實反擔保手續→法務部審核→與銀行簽署擔保合同并出具擔保函→向銀行出具放款通知書→資料歸檔；

除此以外的業務審批流程：基本與上述流程相同，但終審人終審前要經過評審會審議。

2、風險部對項目進行可行性、合規性審核，審查財務數據獨立給出額度意見。并按照公司授權執行否決權；

3、法務部對項目本身及合同文本的合法性進行審查；

4、內部合同文本由公司股東會授權給評審會有權終審人簽字終審。對銀行等外部金融機構簽署保證合同、借款合同等對外合同文本時，由總經理或總經理授權人簽字。

二、復議

1、復議項目指公司規定無須上評審會審批的項目，審批未獲通過，業務主管提出復議申請的項目；或是已上評審會，但由于調查資料欠缺或反擔保物不足，但資料齊全后尚可考慮審批的項目，此復議項目在評審會上直接由評審委員決議；

2、復議由負責該項目的業務部門申請，風險部組織并召集召開評審會進行審批，并做好《項目評審會會議紀要》；

3、對于評審會審批結論為不同意的項目，原則上不鼓勵重新復議。確需重新復議的，應增加相應的反擔保措施，降低項目的風險系數，以增加項目重新通過的概率，減少人力物力的重復和浪費；

4、提交給評審會的復議項目業務申報書應簡要說明前次的審批意見，對前次審批中提出的不同意理由逐一作出分析，為審批中需關注的重要情況提供決策信息；

5、同一筆項目最多只能復議一次。

三、貸款評審委員會（評審會）

1、評審會即貸款審批評議委員會，負責對各報批項目和復議項目的審批；

2、評審會組成：見《評審會工作條例》

3、評審會召集程序：（1）、評審會召開前一天，風險部將會議內容、會議地點、會議時間等通知參加會議 3

人員；

（2）、業務部門必須在評審會召開前一天，將項目審批材料紙質或電子文本發至評審會成員，以便評審會成員預先閱讀了解項目情況；

（3）、評審會成員必須按時參加，因特殊情況不能出席時，必須事先向召集人（風險部、總經辦）請假。若參會的評審會成員人數未達評審會成員總數三分之二的，則會議改期進行。風險部應另行確定時間、地點，并通知評審會成員；

（4）、項目經理報告項目調查情況，風險經理報告風險調查評估情況；（5）、與會評審會人員質詢，項目經理與風險經理答疑；（6）、與會評審會人員從合法性、安全性、效益性等方面對項目進行綜合分析并提出具體評審意見；

（7）、會議評審采用簽字表決制，參會評審人員須在《項目評審會會議紀要》上明確填寫意見并簽字，不得棄權，三分之二以上的與會評審會人員同意視為項目評審通過；

（8）、授權終審人根據貸審會意見進行項目終審，對評審通過項目，授權終審人執行一票否決權；

（9）評審會的會議紀要及表決結果視為檔案的一部分必須進行歸檔。

第四章 放款

放款環節包括簽訂合同、落實反擔保措施、擔保收費、貸款放款審批、出具放款通知書。

放款審批流程：項目經理→財務部審批→風險部審批→法務部審批→終審人終審

一、簽訂合同

公司對合同的簽訂實行面簽制。程序如下：

1、法務部統一擬定業務有關的所有法律文件，包括委托保證合同、抵押反擔保合同、質押反擔保合同、信用反擔保合同及其他須準備的法律文書等，公司核準使用后統一由法務部出具，并加蓋“合同文本校驗章”；

2、需要簽訂法律文件時，風險經理告知法務部項目融資方案（包括借款主體情況以及反擔保措施），項目經理按照法務部的要求提供相應的書面材料做參考，法務部依據上述材料書面告知項目經理以及負責該項目的風險經理需要準備的法律合同文本并擬定相應其他法律文件；

3、需要當事人（包括股東代表、法人代表、董事會成員、共有人、反擔保人/企業等）簽字蓋章時，須由項目經理和風險經理必須同時在現場面簽；

4、若借款主體或反擔保人要求對公司提供的法律文件進行變動的，風險經理應立即向風險總監匯報，并經法務部審核通過后，方能進行變動；

5、所有合同文本及相關法律文件在交由公司有權簽字人簽字前必須經法務部進行合法性審核，加蓋法律審核印章。

二、落實反擔保措施

1、對獲得批準擔保的企業/自然人，必須以其合法有效、易于變現的資產作抵押或質押，或提供認可的第三方信用擔保作反擔保，反擔保金額應大于擔保金額，原則上不能重復抵/質押，根據審批情況，可同時采用一種或幾種反擔保措施。不允許有純信用風險敞口；

2、反擔保措施的落實工作，是在必要的法律手續齊備后，于放款前由項目經理與風險部共同跟進辦理。業務量較大時，風險部可指派專人進行集中辦理登記、公證等事宜；

3、反擔保措施不能落實的，放款環節中止繼續進行；

4、如最終經風險部確認反擔保措施無法落實的，由項目經理重新修改融資方案，重新報批；

5、抵、質押物的抵、質押值計算，原則上應以我司簽約認可的第三方評估公司給出的書面正式評估報告中的評估凈值為計算依據；

6、借款主體所有股東、高管及財務主管必須做個人連帶責任保證；

7、反擔保措施的具體要求： A、抵押

對抵押物的總體要求是：足值、可變現、且變現能力強，我公司對抵押反擔保的具體要求有：

（1）持有紅本房地產證的商品房抵押的，應到國土局辦理抵押登記，簽署授權委托書并辦理公證。反擔保金額為評估凈值的100%；

（2）不能辦理抵押登記的非商品房（含持有綠本房地產證的房地產、褐本房屋所有權證的房地產等）、土地、農村集體土地、宅基地等房地產，僅作參考；

（3）按揭中的商品房能夠辦理二次抵押登記的，應該辦理二次抵押登記，并辦理授權委托公證。不能辦理的，僅作參考；

（4）擔保金額200萬以上的業務，紅本房產證房產或變現性強的抵/質押物的評估凈值必須占借款金額的50%以上，敞口部分可以采用個人信用、企業信用等保證方式進行補充，不允許有純信用敞口，特殊情況須經評審會同意。200萬元以下的業務，不規定必須有紅本房產證房產作為抵押物；

（5）對于與銀行合作的抵押加擔保類的融資項目，擔保金額可放大到評估凈值的100%。但原則上不論是抵押給我司作為反擔保，還是直接抵押給銀行，抵押物必須辦理完善相應的法律和抵押登記手續；

（6）以機器設備抵押，必須是產權明晰、價值較高的大型成套通用設備，購置發票齊全，設備成新率在70%以上，反擔保金額為評估凈值的30%——50%，項目經理應按有關規定在工商局辦理抵押登記手續，并辦理授權委托公證；

（7）以車輛抵押，要求產權明晰，設備成新率在70%以上，營運用途的使用期在三年以內，反擔保金額為評估凈值的30%——50%，項目經理按有關規定在車管所辦理抵押登記手續，并辦理授權抵押公證；

（8）以船舶抵押，必須權屬清晰，購置手續完備，成新率在70%以上，反擔保金額為評估凈值的30%——50%，項目經理按規定到海事部門辦理抵押登記手續，并辦理授權委托公證；

（9）對于符合抵押反擔保條件的機器設備、交通工具等，除了辦理相應的法律手續外，還應由抵押人向保險公司購買以我公司為第一受益人的財產保險，期限為擔保期限加上六個月延長期之和；

（10）承諾抵押、包票留置、海關監管設備等無法辦理抵押登記手續的不動產不得以抵押方式作為反擔保措施。

B、質押

（1）對易保管、易變現且價格相對穩定的存貨可作質押，但必須采用委托專業監管公司監管的形式，反擔保額不超過質物評估凈值的50%，其價值可由公司聘請第三方專業人士評估確定；

（2）應收賬款質押。付款方經考察核實必須是誠信企業，信用記錄良好。必須由借款人、擔保人、付款方簽署正式的三方協議（或簽署債權轉讓形式的三方協議），付款方必須書面承諾按時將應付款打入擔保方認可的賬戶，擔保方應對該賬戶進行實質性的監管，以保障借款及時歸還；

（3）股權質押。股權質押企業必須是國際、國內或當地知名企業、行業內的龍頭企業或可預見的具有良好發展前瞻性的企業。股權質押企業必須經過出借人或擔保方的批準認 5

可，在款項未能按時歸還的情況下，出借人及擔保方能夠通過參股的方式實現其質押權益；

（4）上市公司股票質押，應到股票托管機構辦理股權質押登記，同時由第三方證券公司進行托管，簽署三方協議，規定賣出止損點，保障質押人權益；

（5）特殊情況須經評審會同意；

出現以下情況之一的不得采取質押作為反擔保措施：（1）質押物不能滿足足值、可變現和變現性強的特點；

（2）不能夠找到信譽可靠的第三方進行托管、監管或者倉管；（3）難以在質押期間內完好保存；（4）質押物及其憑證難以辨認真偽；

（5）質押物難以準確的以貨幣衡量其價值；（6）其他信息不對稱因素。C、第三方信用反擔保

（1）信用反擔保人和信用反擔保企業的反擔保資格的審核條件、提交材料應等同于擔保申請人和擔保申請企業；

（2）反擔保企業的財務狀況、償債能力（如主營業務收入、凈利潤、凈資產、現金流量凈值）等方面的綜合實力應優于擔保申請人；

（3）原則上要求擔保申請企業的法人代表、財務負責人、主要負責人/實際控制人作為第三方信用反擔保人承擔無限連帶責任；

（4）鼓勵同行業或上下游企業等采取互保聯保的方式作為信用反擔保；（5）個人信用反擔保人擔保金額的量化標準：

公司原則上只允許以下各類人員進行個人信用反擔保。

國家政府公務員、國家公立學校正式教師、市、區級以上醫院正式醫生、銀行正式員工可擔保金額為人民幣10——30萬，如已婚并在當地有房產，可擔保金額為人民幣30——50萬。

一、擔保收費

擔保費原則上應在借款合同生效之日一次性收取，擔保期限超過二年的可以分收費，擔保期限不足一年按實際期限收費。保證金應按銀行規定比例在公司向銀行出具保證合同前繳存。

二、貸款放款審批

擔保費繳納及保證金繳存憑證必須交財務人員進行審核并在放款審批表上簽字確認，然后根據審批流程進行審批后，由風險管理部出具放款通知書，交項目經理通知銀行放款。

第五章 保后管理

一、保后管理的崗位設置

保后管理工作實行業務部與風險部雙線管理的方式進行，各自按照不同的工作重點進行獨立的保后管理。

業務部門：定期走訪客戶，保持對客戶的維護和管理，定期以《保后檢查表》的形式向風險部書面匯報保后管理情況。

風險部：負責保后管理制度建設，動態更新臺賬數據，客戶風險分類，對業務部的《保后檢查表》獨立進行抽查，工作量較大時可抽調其他部門員工進行保后調查。負責安排財務一同對不良業務的清收催收工作

財務部及時向風險部提供客戶的還本付息及欠款信息。法務部主要負責清收與代償過程中的案件訴訟等法律事宜。

二、保后管理的工作內容

放款后十天內，業務部門必須將完整的業務資料按《檔案管理辦法》的規定，及時到檔案室歸檔，并錄入業務數據庫，保證后續保后管理介入的及時性，保障資產管理工作的順利進行。

業務發生的當月業務部和風險部的保后管理人員開始介入，發現問題及時反饋，及時化解風險。

對于正常類客戶，業務部門保后管理人員至少每月對客戶電話跟蹤一次，每季度上門走訪一次，每季度向風險部提交《保后檢查表》，書面報告保后跟蹤情況，包括企業經營情況、資金使用情況、落實還款的資金安排、客戶風險分類等。遇到風險，及時采取必要措施，及時化解風險，協助客戶保持良好的信用記錄。

對于關注類和風險類客戶，視業務具體情況和領導批示加強保后管理的頻率。風險部監督業務部門定期進行保后管理，依據業務部門上交的《保后檢查表》，結合自身判斷，決定是否親自上門抽查。工作量較大時，可抽調其他部門員工進行協助調查。

風險部依據保后管理情況，對客戶進行風險分類確認，上報公司領導，將動態更新的還本付息信息及跟蹤情況登記業務臺賬。

賬務部應及時將還本付息的數據報風險部保后管理人員，風險部負責保后管理人員定期對臺賬進行更新，并上報公司領導。

發生代償后，業務移交資產部進入清收程序，如清收不能結清代償款項，則進入反擔保資產處置程序。

三、保后管理的客戶風險分類制度

公司對擔保業務的客戶實行風險分類管理，分類必須遵循真實性與及時性的原則。

（一）銀行貸款擔保業務分類標準

1、正常類：

能夠正常還本付息、支付擔保費用，沒有足夠的理由懷疑客戶不能按時足額還款。

2、關注類：

出現了按時歸還借款的不利影響因素，但不會對借款人整體經營造成大的影響，預計到期內能夠足額歸還借款。

3、風險類：

借款人還款能力出現明顯問題，及時執行反擔保也可能造成一定損失。

（二）民間融資（銀行委托貸款）擔保業務分類標準

1、正常類：

能夠正常還本付息，并按時支付擔保費用的客戶為正常類客戶。

2、關注類：

利息和本金的償還出現逾期，逾期時間為一期內（一期為一個月）；

申請辦理了延期手續，經公司審批通過，且于五天內支付了延期利息和擔保費用的客戶；

3、風險類：

（1）還款意愿不強，無法進行正常的聯系溝通，同時不符合延期條件；（2）申請延期但未獲通過，借款已經到期；

（3）在借款合同執行期內或延期期間，不能按約定支付本金、利息和擔保費用且時間超過一期以上的客戶。

（三）分類管理具體實施：

項目經理依據以上分類標準，動態及時的進行風險分類的初分，每月初5個工作日前，定期對所有在?？蛻暨M行統一分類定級上報風險部，風險部保后管理人員對分類的準確性進行認定，并上報公司領導進行審批。

對于風險類客戶，經領導審批確認后，風險部應立即移交給法務部，由法務部決定是否起訴或移交財務部進行催收清償。如需移交財務部進行清償，法務部應立即移交給財務部。移交給財務部的風險類客戶，以財務部為主導全面負責催收清償，法務部提供法務方面的支持與援助。財務部（資產管理部）應全面及時介入，了解業務情況，制定催收清償方案并加以執行。法務部應積極提供法律支援，并尋求通過法律途徑解決問題的方案。業務主辦業務暫停，無條件配合催收清償工作。

第六章 預警

保后風險預警管理的目標是促進本公司業務審慎、穩健經營、加強和提高本公司風險管理水平、增強全體員工風險管理責任感、實現全公司風險預警信息共享、第一時間預報風險、明確責任、防止風險蔓延。

一、風險預警責任劃分

項目經理為第一責任人、業務部門負責人為第二責任人、財務部、風險部負責人為第三責任人、公司總經理為第四責任人。

1、項目經理：客戶出現風險信號時，業務主辦應在第一時間上報風險部；

2、業務部門負責人：項目經理負責收集風險信號和具體管理責任，并由部門負責人確保預警信息及相應處理意見第一時間上報，對重大緊急風險信號，可直接以電話、傳真等形式在第一時間報告上級主管領導，正式書面資料可酌情次日報告；

3、財務（資產）部、風險部：負責對全公司業務風險監督管理日常工作、負責風險信息整理、通報和風險預警提示，擬定預案和風險退出辦法、對重大風險預警信息負責向上級匯報并提請及時處理；

4、公司總經理：對重大風險預警信息做出批示。

責任人及各部門應按照風險部下發的風險預警提示、處置意見書認真落實相關措施，同時風險部負責風險提示、處置意見整改、跟蹤督促、并對整改情況進行稽核檢查。

二、風險預警處置方式

預警信號出現后，項目經理要及時匯報，并深入企業及有關部門了解情況：

1、尋找風險信息源；

2、對風險預警信息進行分析和判斷；

3、采取必要的應急保護措施，防范業務風險蔓延。

（1）風險程度較輕，但有必要引起關注的，由風險部提出風險預警意見書報上級領導簽發“風險預警提示”表格見附件一。

（2）關注類貸款中風險程度一般，但有繼續擴大趨勢，由風險部門提出風險處置意見書報上級領導簽發“風險處置意見書”表格見附件二。

（3）風險程度明顯或存在道德風險隱患，由風險部、資產部、法務部提出風險處置意見，報上級領導簽發“風險處置意見書”，同時各部門執行總經理下發的新任務。

風險部根據業務部門提供的風險信號做出風險處置措施下發到業務部實施：

1、加強對客戶財務狀況、現金流量、存款賬戶的跟蹤檢查；

2、幫助客戶改善經營管理或財務管理；

3、要求借款人提出更詳細的還款計劃及相關應急預案；

4、加強對貸款抵押物的監控和管理；

5、完善落實擔保手續，或追加、更換必要的擔保；

6、進一步完善貸款手續的合法性，補齊相關的貸款資料；

7、列入關注對象，調整保后管理的客戶類別加大檢查頻度；

8、收回到期貸款后不再辦理繼續擔保；

9、提前收回部分或全部貸款，或在合同中增加相應的保護性條款；

10、加強貸款催收，依法向保證人追償債務或處置融資擔保的抵（質）押物，或與客戶協商以資抵貸；

11、介入企業改制、兼并、購買、分立、租賃等重大事件，落實我公司債權；

12、與政府部門或其他有關部門的聯系，采取多種渠道維護我公司債權；

13、依法提起訴訟；

14、提請法院宣告其破產還債；

15、其他有助于風險控制的措施。

三、風險預警方法

針對不同還款方式客戶，各部門采取不同化解風險的辦法：

（一）每月還款客戶

對有逾期記錄的客戶單獨建賬，臺賬中應明確客戶逾期具體情況?？蛻羲新撓捣绞?、反擔保措施、信用擔保人聯系方式。

風險審核員應于每月的25日到各經辦行打印每月等額還款客戶還款明細，做到第一時間掌握客戶逾期情況。

1、逾期期限未超過一個月

發現客戶逾期，風險審核員應打電話通知客戶同時通知業項目經理，綜合支持人員催款時間期限：知曉逾期開始七個工作日內。在催款期間項目經理應該積極配合綜合管理人員催收款。

風險審核員如在規定時間內客戶仍未歸還逾期貸款，在知曉逾期第八日業務主辦應協同綜合管理員走訪客戶，了解客戶生產經營狀況及逾期原因，同時將以下資料提交至風險部：提交客戶聯系方式、所能找到客戶的住所、反擔保措施方案、信用反擔保人聯系方式。項目經理催款期限：綜合管理員移交后七個工作日內。在綜合管理人員移交至項目經理時，綜合管理人員應通知風險部。

如項目經理在七個工作日內客戶仍未歸還逾期貸款，在知曉逾期第十五個工作日項目經理應把工作移交至資產部，資產管理人員不僅要電話催收同時應走訪客戶了解情況，認真督促并根據客戶情況提出處理意見。

2、借款人逾期期限未超過二個月

如果客戶已經逾期一個月，項目經理應交接手上所有業務配合資產管理人員催收逾期款項，應向風險部提交客戶逾期原因、客戶將如何歸還該筆貸款等。如催款一周客戶仍未歸還逾期款，項目經理回業務部門繼續工作，剩下催款任務由資產部派專人負責該客戶，并隨時向風險部門匯報情況。

3、借款人逾期期限未超過三個月

借款人在逾期兩期但尚未到三期，資產部門應向風險部提交（1）、反擔保措施變現方法。（2）、借款人將如何歸還該筆貸款（還款機率有多大）（3）、對借款人生產經營狀況仍正常只是短期出現資金緊張，詢問借款人是否有其他房產，如有考慮拆借。

如果借款人出現逾期三期，這該筆業務由資產部移交至清收組，同時信息綜合員將訴訟相關材料送至法務部。該階段由公司總經理負責。

（二）一次性還款

對一次性還款客戶，風險部建立還款提醒表，對到期前三個月客戶必須及時通知項目經理，以文件形式發送給項目經理。

1、到期前三個月

到期前三個月必須督促客戶準備還貸資金，項目經理應每周打電話友情提醒客戶其還貸資金準備情況。并結合企業生產經營狀況上交企業還款計劃表。同時給以書面實行給借款 9

人送發《貸款到期提醒通知書》。

2、到期前1個月

到期前一個月必須督促客戶準備還貸資金，項目經理應和財務（資產管理）人員一起回訪客戶，了解客戶資金具體安排。對于企業基本面較好短期還款出現困難的客戶，可上報公司同意后，協調債權人，對主債務予以展期，進行展期審計后視具體情況決定是否展期及期限。

3、到期前十天

到期前十天，項目經理應停止手上所有業務，直至客戶按時還款為止。在此期間，項目經理和財務（資產管理）人員應在企業蹲點，及時掌握企業還貸資金的籌集情況。貸款到期日，若客戶不能還款，則由公司代為償還。

4、風險類客戶的移交和代償處置

對存在重大經營風險、道德風險，可能或正在侵害擔保債權的風險類客戶，經領導審批確認后，風險部應立即移交資產部代償（具體制度見下文）。

四、風險預警違規處罰

對出現的風險預警信息未及時上報，因拖延、隱瞞上報風險預警信息，致使業務風險未及時處置，使風險蔓延、造成經濟損失的，將追究具體責任人。

以上措施均由風險部及公司總經理負責協調，各部門必須主動配合、認真落實，確保信息渠道通暢，切實做好風險控制工作。

第七章 代償

本著“誠信為本，纖毫必償”的企業核心理念，以及“及早預警、提前代償、快速處置、減少損失”的經營原則，為保障擔保債權如期實現，特制定此辦法。

一、風險類客戶的認定

1、基于借款人經營的原因，反擔保人要求解除擔保責任；

2、借款人存在大額債務，因訴訟賬戶被凍結、財產被保全；

3、借款人不能按期支付利息或無正當理由要求貸款展期；

4、借款人主要投資項目失??；

5、借款人的法定代表人或主要責任人信用卡經常大額透支且逾期支付；

6、借款人或其法定代表人或主要負責人對銀行或擔保單位的后續跟蹤檢查避而不見；

7、反擔保的抵押物、質押物，被轉移、查封或拍賣；

8、借款人或其法定代表人或主要負責人被公、檢、法機關，海關，稅務等國家機關立案調查；

9、借款人或其法定代表人或主要負責人涉嫌重大案件；

10、借款人出現重大訴訟或產品質量糾紛、內部股權糾紛、知識產權糾紛、勞動糾紛；

11、借款人出現重大責任事故；

12、出現其他影響貸款按期償還的原因。

二、風險類客戶代償的流程

風險類客戶代償的基本原則是：及早介入，提前代償，第一時間控制擔保債權，盡量減少代償損失。具體流程如下：

1、業務部對風險信息進行分析和判斷，形成風險預警報告，第一時間報送風險部；

2、風險部根據業務部的報告立即核實，并進行分析和判斷，形成風險預警意見書報公司總經理，同時抄報業務部總經理及公司業務副總；

3、風險部召集財務部、法務部提出風險處置意見，報公司總經理；

4、公司總經理決定立即代償或到期代償

5、風險部向合作銀行發出預警通報；

6、合作銀行向客戶發出貸款提前到期通知；

7、合作銀行出具代償通知書；

8、財務部辦理代償手續；

9、銀行出具代償確認書，并協助辦理相關法律手續。

三、代償債權的追償

1、代償后，法務部應決定是否立即提起訴訟并報公司總經理批準，同時，財務部應開始進行全面催收，在與客戶及反擔保人進行初步溝通并對其資產進行初步了解后，資產部應擬定資產清收方案報公司總經理批準，就催收情況每周形成報告提交公司總經理并抄送法務部。

2、對于需要提起訴訟的，法務部應準備相應的證據材料以及客戶的資產情況，配合律師進行訴訟。

3、對于暫時不需要提起訴訟的，由資產部負責全面催收。在催收過程中，資產部認為需要提起訴訟的，應告知法務部提起訴訟，法務部依據資產部的報告認為需要提起訴訟的，應與資產部進行討論，并形成報告提交公司總經理決定是否立即起訴。

4、在對代償客戶進行處理的過程中，法務部應積極提供法律支援，并尋求通過法律途徑解決問題的方案。

四、項目結束

1、最終清償的，項目結束。

2、進入訴訟的執行階段后，法院宣布執行終止且資產部門的清收工作無法繼續進行的，項目結束，由公司專家評審會對代償損失進行評估，并按如下規定進行代償損失責任認定及處罰。

五、代償損失責任認定與處罰措施

（一）代償損失責任認定

發生代償以后，公司財務部、法務部協調展開追償，清收追償工作截止時間以每年底公司聘請的專家評審委員會評審為準，經過評審后，確認對公司造成損失的，公司將追究相關責任人的經濟和法律責任。

代償責任劃分為前期調查責任、中期審查責任、后期審批責任三個層次，每個層次實行主責任人制度。

前期調查主責任人為經辦業務部門總監。承擔業務前期盡職調查是否真實，業務資料是否真實、完整，保后管理是否及時、到位的責任。具體經辦的主辦人、協辦人負有連帶次要責任。

中期審查的主責任人為風險部總監和法務部總監。承擔業務中期調查不實、判斷失誤、風險防范措施設置不當、反擔保措施未能監督落實、法律手續不完備、法律文本重大失誤、出現重大法律瑕疵等責任。具體經辦的風險經理和法律審核員承擔連帶次要責任。

后期審批的主責任人為終審人。負有判斷失誤、把關不嚴的審批責任。業務副總經理、評審會所有參與評審簽字的成員均負有連帶次要責任。

（二）代償損失責任處罰措施

由于自身能力、業務水平、疏忽失誤等客觀原因造成公司損失的，公司將視情節的嚴重程度給予崗位調整、下放學習、罰款等行政和經濟處罰；由于玩忽職守、串通造假、惡意欺詐、謀取私利、收受賄賂等主觀因素給公司造成損失的，業務崗公司直接予以辭退，管理崗直接降為業務崗，領導層建立引咎辭職機制；情節非常嚴重的，移交公安機關追究其刑事民事法律責任。

第八章 完結

客戶還清貸款本息，結清所有欠款、費用等債權債務關系，分別到銀行和我公司辦理 11

完相關手續，退還權利憑證，注銷抵/質押登記，退還質物后，業務完結。

客戶到我公司辦理業務結清手續時，應持有銀行出具并蓋章的《貸款結清證明》和《貸款賬戶還款明細清單》，財務部應在《業務結清單》上簽字證明貸款本息費用全部結清，方能確認業務完結，風險部等其他部門方能辦理退還權利憑證和注銷抵押登記等后續手續。

第五篇：風控題庫

資產保全部題庫

單選題：

1、各支行自抵債資產取得日起 個工作日內必須進行帳務處理。抵債資產取得日應為《以物抵債協議》生效日，或法院、仲裁機構終結裁決書生效日。A、5 B、8 C、10 D、15 答案：C

2、各支行選擇拍賣機構時，要綜合考慮拍賣機構的業績、管理水平、拍賣經驗、客戶資源、拍賣機構資信評定結果及合作關系等情況擇優選定。拍賣金額 萬元（含）以上的單項抵債資產，應采取公開招標方式確定拍賣機構。A、500 B、1000 C、1500 D、5000 答案：B

3、支行在總行授權范圍內處置不良資產的，資產處置方案由支行 審議，支行行長審批。

A、行長辦公會 B、信貸管理部 C、處置委員會 D、資產保全部 答案：A

5、不良貸款形態認定屬于動態管理，每 至少應認定一次。各支行會計部門必須按照財務管理規定依據最新認定審批結果及時進行形態賬務調整。A、旬 B、月 C、季度 D、年 答案：C

6、資產處置委員會批復自簽發之日起 內有效。申報機構必須嚴格按照資產處置委員會批復意見，組織實施該資產處置。申報機構在有效期屆滿前提出延期的，風險資產管理部可根據情況批準延期一次，延期最長不超過三個月。A、三個月 B、六個月 C、九個月 D、一年 答案：B

7、人民法院凍結被執行人的銀行存款及其他資金的期限最長為，查封、扣押動產的期限最長為，查封不動產、凍結其他財產權的期限最長為。續行期限不得超過上述規定期限的二分之一。A、六個月 一年 二年 B、一年 六個月 二年 C、一年 二年 六個月 D、二年 一年 六個月 答案：A

8、我行申請再審的，應當在判決、裁定發生法律效力 內提出。A、三個月 B、六個月 C、一年 D、兩年 答案：D

9、法律規定一審判決的上訴期間為判決文書送達后的 日。A、5 B、8 C、10 D、15

答案：D

10、對由律師代理訴訟的，應在總行當年入圍律師事務所中選聘，并與律師事務所簽訂風險代理合同。風險代理合同使用總行統一文本，必須約定訴訟事項、代理目標、代理權限、代理費率、支付方式、代理期限、違約責任、爭議解決方式等條款，代理期限最長不超過。

A、半年 B、一年 C、兩年 D、三年 答案：C

11、表外不良貸款清收收回款項，統一由 出具《借款償還憑證》或《收款收據》。

A、漢口支行 B、各支行 C、總行 D、信貸管理部 答案：A

多選題：

1、抵債資產是指本行依法行使債權或擔保物權而受償于 的實物資產或財產權利。

A、債務人 B、擔保人 C、第三人 D、法院 答案：ABC

2、取得抵債資產支付的相關稅費是指本行收取抵債資產過程中所繳納的 等稅金，以及所支出的過戶費、土地出讓金、土地轉讓費、水利建設基金、交易管理費、資產評估費等直接費用。

A、契稅 B、車船使用稅 C、印花稅 D、房產稅 答案：ABCD

3、本行通過以下方式取得抵債資產： A、協議抵債 B、法院裁定 C、仲裁機構裁決 D、拍賣 答案：ABC

4、因產權瑕疵等原因不宜采取拍賣的，可采取、委托銷售或賠款等方式處置。采取上述處置方式的，必須經總行風險資產管理部組織公示，公示期不少于10個工作日。

A、協議處置 B、招標處置 C、打包出售 D、抵付債務 答案：ABCD

5、貸款時效是指本行在清收保全信貸資產的活動中，能夠依法律程序保護權利的期限，包括、再審期間等。

A、主債權訴訟時效 B、擔保權訴訟時效 C、查封期間 D、執行期限 答案：ABCD

6、貸款時效保全工作應遵循的基本原則。A、合法有效原則 B、及時主動原則 C、保守商業秘密原則 D、兼顧成本原則 答案：ABD

7、對已經喪失訴訟時效的貸款，可通過要求借款人作出部分履行、等承諾和行為重新確認債務，從而重新延續訴訟時效。A、分期履行 B、提供擔保

C、請求延期履行 D、制定清償債務計劃 答案：ABCD

8、在訴訟活動中，案件承辦人應當注重收集和保全證據，并在法定的舉證期間內向法院提交。收集證據的途徑主要有。A、當事行及其代理律師自行調查取得。B、申請有權部門通過審計、鑒定方式取得。

C、涉及刑事責任的案件通過司法機關立案偵查取得。D、申請人民法院調查取得。答案：ABCD

9、表外不良貸款是指按總行規定從各支行劃轉到漢口支行的。A、剝離I不良貸款 B、剝離II不良貸款 C、已置換不良貸款 D、已核銷不良貸款。答案：ABCD

10、表外不良貸款清收獎勵的對象是：。A、直接參與表外不良貸款清收的本行干部員工 B、組織實施表外不良貸款清收的支行

C、超額完成清收任務的漢口支行干部員工 D、協助本行清收表外不良貸款的外部人員 答案：ABCD

11、漢口支行收取借款人還款、擔保人還款、第三人代償款時，應使用《借款償還憑證》。漢口支行收取 時，應使用《收款收據》。A、貸款債權轉讓款 B、抵債資產處置款 C、司法機關發還執行款 D、司法機關追繳款 答案：ABCD

判斷題：

1、劃撥的土地使用權可以單獨用于抵債。（X）

正確答案：劃撥的土地使用權原則上不能單獨用于抵債。

2、收取的抵債資產不足以抵償貸款，原借款合同終止。（X）

正確答案：收取的抵債資產不足以抵償貸款，差額部分應依據原借款合同繼續追索。

3、收取的抵債資產價值高于債權本息的部分，不得在收取抵債資產時以現金向債務人或第三人支付補價。（√）

4、抵債金額超過貸款本金和表內利息的部分，確認為利息收入。（X）正確答案：未實際收回現金時，暫不確認為利息收入。

5、對方當事人在貸款中存在違法行為，我行向公安機關、人民檢察院、人民法院報案或者控告，請求保護民事權利的，訴訟時效從報案或者控告之日起中斷。上述機關決定不立案、撤銷案件、不起訴的，訴訟時效期間從我行知道或者應當知道不立案、撤銷案件或者不起訴之日起重新計算。（√）

6、抵押權的行使期間與主債權的訴訟時效期間是相同的。（√）

7、申請執行時效不因申請執行、當事人雙方達成執行和解協議、當事人一方提出履行要求或者同意履行義務而中斷。（X）

正確答案：申請執行時效因申請執行、當事人雙方達成執行和解協議、當事人一方提出履行要求或者同意履行義務而中斷。

8、在不良資產清收訴訟中，應盡可能對對方當事人的財產采取保全措施，包括訴前財產保全和訴訟財產保全。（√）

9、外部協助清收報告是對外部人員兌現獎勵的重要依據之一，在表外不良貸款清收過程中，確需外部人員（單位）參與協助的，管戶經理必須事前書面形式報告，報告經負責聯絡的支行分管行長及漢口支行分管行長簽字同意后，送漢口支行存查。實際兌現金額不得超過報告金額，事前沒有報告的一律不予獎勵。（√）

10、漢口支行收回表外不良貸款本息后，應以償還憑證（客戶聯）與客戶交換《繳款單》或《進賬單》原件。客戶換取時，漢口支行會計部門應核對客戶身份證件及所持《繳款單》或《進賬單》，填寫《憑證（權證）移交登記簿》，并由客戶簽收。客戶不能移交《繳款單》或《進賬單》原件的，漢口支行可以移交償還憑證原件。（X）

正確答案：客戶不能移交《繳款單》或《進賬單》原件的，漢口支行不得移交償還憑證原件。

簡答題

1、債務人和擔保人出現下列情況之一，無力以貨幣資金償債或完全喪失清償能力，可以接受抵債資產：

⑴生產經營已中止或建設項目處于停、緩建狀態。

⑵生產經營陷入困境，財務狀況日趨惡化，處于關、停、并、轉狀態。⑶已宣告破產，本行享有破產分配受償權。

⑷對債務人采取強制執行仍無法執行收回現金資產，且執行實物資產或財產權利按司法程序降價處置仍無法變現成交。

⑸只有通過以物抵債才能最大限度保全本行債權。

2、本行可以收取抵債資產的種類： ⑴存款單、匯票、倉單等有價單證； ⑵金、銀等貴重物品；

⑶房屋所有權、土地使用權； ⑷汽車、機器設備等資產；

⑸依法可轉讓的股份及其他資產。

3、本行一般不收取下列財產抵債： ⑴法律規定的禁止流通物；

⑵抵債資產欠繳和應繳的各種稅費已經接近、等于或者高于該資產價值的； ⑶權屬不明或有爭議的資產；

⑷偽劣、變質、殘損或不易儲存、保管期限短的資產；

⑸資產已抵押或質押給第三人，且抵押或質押價值沒有剩余的；

⑹依法被查封、扣押、監管或者依法被以其他形式限制轉讓的資產（本行有優先受償權的資產除外）；

⑺公益性質的生活設施、教育設施、醫療衛生設施等； ⑻法律禁止轉讓和轉讓成本高的集體所有土地使用權； ⑼企業經營權，即企業資產與債權債務整體接收； ⑽力償還貸款的農戶、自然人基本生活財產或物資； ⑾其他無法變現的資產。

4、處置抵債資產所得收入按下列順序分配： ⑴支付處置抵債資產所需交納的稅金；

⑵支付抵債資產保管費用、評估費用以及支付給拍賣機構的各項費用； ⑶計收抵債資產計價價值中的本金；

⑷計收抵債資產計價價值中的表內應收利息； ⑸計收抵債資產計價價值中的表外應收利息； ⑹計作營業外收入。

抵債資產處置的所得收入按以上分配順序，不足以計收原債權本金和表內應收利息的部分，按不良資產損失核銷程序報批處理。

5、行政事業單位貸款的分類標準：

⑴次級貸款：積欠利息未超過1年，有有效擔保。

⑵可疑貸款：借款單位仍然存在，但積欠利息超過1年，無擔?；蛟瓝Ｒ咽У摹?/p>

⑶損失貸款：借款單位已不存在且債權不能落實，已喪失還款能力，擔保也不足以償還貸款本息。

6、資產處置委員會負責審議行長授權范圍內的資產處置事項，具體事項包括： ⑴不良資產重組（指延期還款、變更債務人、變更擔保，不包括債權讓步）； ⑵不良資產清收訴訟（包括申請仲裁、申請執行、律師代理等）； ⑶抵債資產接收； ⑷抵債資產處置；

⑸不良貸款債權讓步（指緩息、停息、減免息、本金折讓）； ⑹資產損失認定及核銷； ⑺固定資產處置； ⑻其他資產處置事項。

7、在對主債權訴訟時效保全，直接向借款人送交《貸款催收通知書》要求簽收時應注意的是哪些情況：

⑴對被吊銷營業執照的企業，簽收人為吊銷前企業法定代表人或加蓋原企業公章；

⑵對被注銷營業執照的企業，需要在工商局查詢該企業注銷登記資料，有權利義務承受人的，由該承受人簽收；沒有權利義務承受人的，由原法定代表人簽收或加蓋原企業公章；

⑶對于已經解散的村、鄉、鎮、街道等政府開辦的企業，要求向村、鄉、鎮、街道等政府主管部門進行催收。

8、在不良資產清收過程中，出現下列情況的，應當提起訴訟： ⑴債務人或保證人拒絕在催款通知書上簽字蓋章的。⑵債務人或保證人有清償能力但拒不償還的。

⑶債務人或保證人隱匿資產、轉移資金或采取其它方式逃廢本行債務的。⑷債務人對其它債權人有重大違約行為，或被其他債權人起訴而對本行資產構成威脅的。

⑸債務人或保證人經營狀況惡化，或有效資產迅速減少，給本行資產造成重大威脅的。

⑹企業改制拒不落實本行債務的。

⑺其它需要通過訴訟手段清收保全不良資產的。

9、有下列情形之一的表外不良貸款收回，均不予清收獎勵： ⑴責任人收回本人責任貸款或違規違紀貸款的； ⑵通過本行新增信貸支持收回的；

⑶本行以外包分成方式委托中介機構收回的。

案例分析

甲為個體工商戶，以鑫鑫服裝店的名義從事經營活動，其妻子乙沒有介入該服裝店的經營管理。2008年11月21日，鑫鑫服裝店向某支行借款200萬元，以丙的房產作抵押，簽訂了抵押借款合同，沒有辦理房屋他項權證。合同約定：法律法規規定或雙方約定應當辦理抵押登記的，合同自抵押登記辦理完畢之日起生效。2010年10月20日，該貸款到期后，鑫鑫服裝店已停止經營，貸款也逾期未還，某支行擬對其進行訴訟清收。請問：

1、本案中的被告有哪些？

參考答案：本案的被告有：甲、乙、丙。

2、本案中的被告各自承擔多大償還責任？

參考答案：甲、乙應當承擔全部的貸款本息償還責任，丙應當承擔不超過甲、乙不能償還部分1/2的責任。